Một số giải pháp mở rộng hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ tại ngân hàng á châu

Lời mở đầu Ngày nay, tồn cầu hóa xu phát triển tất yếu quan hệ quốc tế đại Đại diện cho xu tồn cầu hóa đời phát triển tổ chức thương mại giới (WTO) Gia nhập WTO tạo điều kiện mở rộng thị phần quốc tế cho sản phẩm Việt Nam thúc đẩy thương mại phát triển Việt Nam có hội xuất mặt hàng tiềm giới nhập loại hàng hóa có kỹ thuật cao, cơng nghệ tiên tiến nhanh chóng đuổi kịp nước phát triển giới Trong cơng đổi kinh tế này, vai trò hoạt động thương mại quốc tế khơng thể thiếu Để đẩy mạnh mối quan hệ thương mại nước ta quốc gia khác đòi hỏi hoạt động tốn quốc tế phải diễn nhanh chóng thuận tiện Để bắt kịp xu tồn cầu hóa quốc gia Ngân Hàng Thương Mại Cổ phần Á Châu khơng ngừng đổi nâng cao nghiệp vụ tốn để phục vụ tốt cho khách hàng, đáp ứng nhu cầu tốn hàng hóa xuất nhập khách hàng Hiện nay, việc tốn hàng hố xuất nhập phương thức tín dụng chứng từ sử dụng rộng rãi có vai trò quan trọng Với phương thức tốn người bán người mua đảm bảo quyền lợi cách tối đa nhất, người bán chắn tốn người mua đảm bảo nhận hàng có đảm bảo từ điều kiện chặt chẽ L/C Song thực tế hiệu sử dụng phương thức hạn chế chưa đáp ứng u cầu, đòi hỏi khách hàng Một mặt, thân Ngân hàng chưa đáp ứng u cầu có tính phức tạp nghiệp vụ, tốn viên chưa nắm vững vận dụng thành thạo tác nghiệp Mặt khác, phía khách hàng doanh nghiệp xuất nhập chưa hiểu biết thấu đáo phương thức tốn Dưới giác độ quản lí vĩ mơ, có nhiều vướng mắc liên quan đến chế sách Nhà nước Do đó, hiệu sử dụng phương thức tốn bị hạn chế nhiều u cầu cấp bách tìm kiếm giải pháp nhằm mở rộng hồn thiện phương thức tốn tín dụng chứng từ phương diện lý luận thực tiễn Nhận thức tầm quan trọng vấn đề bảo tận tình giảng viên hướng dẫn NCS Ths Nguyễn Thị Mỹ Linh nên nhóm em chọn đề tài: Một số giải pháp mở rộng hoạt động tốn quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ Ngân hàng Á Châu Kết cấu chun đề bao gồm: Ngồi phần Lời mở đầu, Kết luận danh mục tài liệu tham khảo chun đề gồm ba chương: • Chương 1: Tổng quan tốn quốc tế phương thức tốn tín dụng chứng từ • Chương 2: Thực trạng hoạt động tốn quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ Ngân Hàng Á Châu • Chương 3: Giải pháp mở rộng hoạt động tốn quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ Ngân Hàng ACB số kiến nghị CHƯƠNG TỔNG QUAN VỀ THANH TỐN QUỐC TẾ VÀ PHƯƠNG THỨC THANH TỐN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ 1.1 Những vấn đề tốn quốc tế 1.1.1 Khái niệm tốn quốc tế: Với kinh tế hàng hóa phát triển ngày cao, khối lượng hàng hóa trao đổi ngồi nước lớn cần có cách thức trả tiền thuận tiện, an toan tiết kiệm Do tốn quốc tế đời phát triển kinh tế thị trường áp dụng rộng rãi lĩnh vực kinh tế tài đối nội đối ngoại Vậy ta có khái niệm tốn quốc tế: Thanh tốn quốc tế (TTQT) q trình thực khoản thu khoản chi đối ngoại quốc gia nước nước khác để hồn thành mối quan hệ kinh tế, thương mại, hợp tác khoa học kỹ thuật, ngoại giao, xã hội nước 1.1.2 Các điều kiện tốn: Trong quan hệ tốn nước, vấn đề liên quan đến quyền lợi nghĩa vụ mà đơi bên phải đề để giải thực quy định lại thành điều kiện gọi là: Điều kiện tốn quốc tế Mặt khác, nghiệp vụ tốn quốc tế vận dụng tổng hợp điều kiện Thanh tốn quốc tế Những điều kiện thể điều khoản tốn hiệp định thương mại, hiệp định trả tiền nước hợp đồng mua bán ngoại thương ký kết người mua người bán Các điều kiện tốn quốc tế bao gồm: Điều kiện tiền tệ, điều kiện địa điểm, điều kiện thời gian, điều kiện phương thức tốn 1.1.2.1 Điều kiện tiền tệ: Trong tốn quốc tế bên phải sử dụng đơn vị tiền tệ định nước Vì vậy, hiệp định hợp đồng có quy định tiền tệ Điều kiện quy định việc sử dụng đồng tiền để tốn hợp đồng ngoại thương hiệp định ký kết nước Đồng thời điều kiện quy định cách xử lý giá trị đồng tiền bị biến động Người ta chia thành hai loại tiền sau: - Đồng tiền tính tốn (Account Currency): Là loại tiền dùng để thể giá tính tốn tổng gí trị hợp đồng -Đồng tiền tốn (Payment Curency): Là loại tiền để chi trả nợ nần, hợp đồng mua bán ngoại thương Đồng tiền tốn đồng tiền nước nhập khẩu, nước xuất đồng tiền quy định tốn nước thứ ba 1.1.2.2 Điều kiện địa điểm tốn Địa điểm tốn quy định rõ hợp đồng ký kết bên Địa điểm tốn nước nhập nước xuất nước thứ ba Tuy nhiên, TTQT nước, bên muốn lấy nước làm địa điểm tốn Sở dĩ tốn nước có nhiều điểm thuận lợi hơn:  Đối với nhà nhập khẩu: rút ngắn thời gian chi tiền, đỡ bị tình trạng đọng vốn  Đối với nhà xuất khẩu: ln chuyển vốn nhanh, hay tạo điều kiện nâng cao địa vị thị trường tiền tệ nước giới Trong thực tế, việc xác định địa điểm tốn so sánh lực lượng hai bên định, đồng thời thấy dùng đồng tiền nước địa điểm tốn nước 1.1.2.4 Điều kiện thời gian tốn Điều kiện thời gian tốn có quan hệ chặt chẽ với việc ln chuyển vốn, lợi tức, khả tránh biến động tiền tệ tốn Do đó, vấn đề quan trọng thường xảy tranh chấp bên đàm phán ký kết hợp đồng Thơng thường có ba cách quy định thời gian tốn: -Trả tiền trước việc bên nhập trả cho bên xuất tồn hay phần tiền hàng sau hai bên ký kết hợp đồng sau bên xuất chấp nhận đơn đặt hàng bên nhập -Trả tiền việc người nhập trả tiền sau người xuất hồn thành nghĩa vụ giao hàng phương tiện vận tải nơi quy định sau người nhập nhận hàng tai quy định -Trả tiền sau việc người nhập trả tiền cho người xuất sau thời gian định kể từ giao hàng 1.1.2.4 Điều kiện phương thức tốn Đây điều kiện quan trọng hoạt động tốn quốc tế Phương thức tốn cách thức định, thơng qua người mua trả tiền để nhận hàng người bán nhận tiền để giao hàng Trong bn bán người ta lựa chọn nhiều phương thức tốn khác để thu tiền trả tiền, xét cho việc lựa chọn phương thức phải xuất phát từ u cầu người bán thu tiền nhanh, đúng, đầy đủ tùy u cầu người mua nhập hàng số lượng, chất lượng hạn Các phương thức Thanh tốn quốc tế sử dụng quan hệ thương mại quốc tế bao gồm: - Phương thức ghi sổ - Phương thức chuyển tiền - Phương thức nhờ thu - Phương thức tín dụng chứng từ Như vậy, để đảm bảo quyền lợi nghĩa vụ quann hệ TTQT bên cần phải thực điều kiện nêu hợp đồng ngoại thương 1.2.3 Vai trò hoạt động tốn quốc tế Ngày xu hướng tồn cầu hóa kinh tế thương mại quốc tế ngày phát triển, tốn quốc tế trở thành hoạt động bản, khơng thể thiếu NHTM Hoạt động tốn quốc tế NHTM mắt xích khơng thể thiếu tồn dây chuyền thực hợp đồng ngoại thương Thực tốt vai trò trung gian tốn hoạt động tốn quốc tế, NHTM đóng góp nhiều cho kinh tế, cho khách hàng 1.1.3.1 Đối với kinh tế cho thân ngân hàng Hoạt động TTQT đóng vai trò quan trọng việc phát triển kinh tế đất nước Một quốc gia khơng thể phát triển với sách đóng cửa, dựa vào tích lũy trao đổi nước mà phải phát huy lợi so sánh, kết hợp sức mạnh nước với mơi trường kinh tế quốc tế Trong bối cảnh quốc gia đặt kinh tế đối ngoại lên hàng đầu, coi hoạt động kinh tế đối ngoại đường tất yếu chiến lược phát triển kinh tế đất nước vai trò hoạt động TTQT ngày khẳng định Thanh tốn quốc tế hoạt động khơng thể thiếu dây chuyền hoạt động kinh tế quốc dân; khâu quan trọng giao dịch mua bán hàng hóa, dịch vụ cá nhân, tổ chức thuộc quốc gia khác Thanh tốn quốc tế góp phần giải mối quan hệ hàng hóa tiền tệ, tạo nên liên tục q trình sản xuất đẩy nhanh q trình lưu thơng hàng hóa phạm vi quốc tế Bên cạnh đó, hoạt động Thanh tốn quốc tế làm tăng khối lượng tốn khơng dùng tiền mặt kinh tế, đồng thời thu hút lượng ngoại tệ đáng kể vào Việt Nam 1.1.3.2 Đối với khách hàng Vai trò trung gian tốn hoạt động Thanh tốn quốc tế NHTM giúp q trình tốn theo u cầu khách hàng tiến hành nhanh chóng, xác, an tồn, tiện lợi tiết kiệm tối đa chi phí Trong q trình thực tốn, khách hàng khơng có đủ khả tài cần đến tài trợ ngân hàng ngân hàng chiết khấu chứng từ Qua việc thực tốn, ngân hàng giám sát tình hình kinh doanh doanh nghiệp để có tư vấn cho khách hàng điều chỉnh chiến lược khách hàng 1.1.3.3 Đối với thân ngân hàng Hoạt động Thanh tốn quốc tế giúp ngân hàng đáp ứng tốt nhu cầu đa dạng khách hàng dịch vụ tài có liên quan tới Thanh tốn quốc tế Trên sở giúp ngân hàng tăng doanh thu, nâng cao uy tín cho ngân hàng tạo dựng niềm tin cho khách hàng Điều khơng giúp ngân hàng mở rộng quy mơ hoạt động mà ưu tạo nên sức cạnh tranh ngân hàng chế thị trường hoạt động TTQT thực tốt mở rộng cho hoạt động tín dụng Xuất Nhập khẩu, phát triển hoạt động kinh doanh ngoại tệ, bảo lãnh ngân hàng ngoại thương, tài trợ thương mại hoạt động ngân hàng quốc tế khác Ngồi ra, hoạt động TTQT làm tăng tính khoản cho ngân hàng Khi thực nghiệp vụ Thanh tốn quốc tế, ngân hàng thu nguồn vốn ngoại tệ tạm thời nhàn rỗi doanh nghiệp có quan hệ TTQT với ngân hàng hình thức khoản ký quỹ chờ tốn 1.2.4 Các phương thức tốn 1.1 Phương thức chuyển tiền (Remittance) a.Định nghĩa: Phương thức chuyển tiền phương thức mà khách hàng (người cần chuyển tiền - Remitter) u cầu ngân hàng chuyển số tiền định cho người khác (người hưởng lợi – beneficiary) địa điểm định phương tiện chuyển tiền khách hàng u cầu b Các bên tham gia: Thơng thường tham gia vào nghiệp vụ chuyển tiền có bên: - Người u cầu chuyển tiền (Remitter, payer): người u cầu ngân hàng chuyển tiền nước ngồi Họ người nhập khẩu, mắc nợ có nhu cầu chuyển vốn - Người thụ hưởng (Beneficiary, payee): người nhận tiền chuyển tới thơng qua ngân hàng Họ thường người xuất khẩu, chủ nợ - Ngân hàng nhận ủy nhiệm chuyển tiền (remitting bank): ngân hàng phục vụ người chuyển tiền - Ngân hàng trả tiền(Paying bank): ngân hàng trực tiếp trả tiền cho người thụ hưởng Thường ngân hàng đại lý hay chi nhánh ngân hàng chuyển tiền nước người thụ hưởng c Ngân Quy hàng chuyển Ngântrình hàng nghiệp chuyển vụ chuyển tiền tiền tiền (3) (4) (2) Người Người chuyển chuyển tiền tiền Ngân Ngân hàng hàng đại đại lý lý (1) Người Người hưởng hưởng lợi lợi Trình tự bước: (1): Người cần chuyển tiền cần chuyển khoản tiền cho người hưởng lợi lý đó: mua hàng, sử dụng dịch vụ, đầu tư… (2): Người cần chuyển tiền viết đơn u cầu chuyển tiền:  Nếu khơng có tài khoản ngân hàng chuyển tiền phải đem tiền mặt đến  Nếu có tài khoản mở ngân hàng họ phải lập ủy nhiệm chi hay lệnh chuyển tiền (payment order) (3): Ngân hàng chuyển tiền kiểm tra chứng từ thấy hợp lệ tiến hành chuyển tiền qua ngân hàng đại lý (4): Ngân hàng đại lý chuyển tiền cho người hưởng lợi d Các u cầu chuyển tiền - Khi người mua hay người cần chuyển tiền u cầu ngân hàng chuyển tiền người cần phải thể văn theo mẫu ngân hàng quy định: lệnh chuyển tiền hay ủy nhiệm chi (payment order) Ở số ngân hàng dùng tiêu đề: giấy chuyển tiền nước ngồi - Muốn chuyển tiền phải có giấy phép Bộ chủ quản Bộ Tài Chính, hợp đồng mua bán ngoại thương, giấy phép kinh doanh xuất nhập khẩu, chứng từ, ủy nhiệm chi ngoại tệ phí chuyển tiền - Trong đơn chuyển tiền cần ghi đầy đủ tên, địa người hưởng lợi, số tài khoản người hưởng lợi u cầu, số ngoại tệ, loại ngoại tệ, lý chuyển tiền u cầu khác, sau ký tên đóng dấu e Trường hợp áp dụng phương thức chuyển tiền - Trả tiền nhập hàng hóa dịch vụ - Thanh tốn cho chi phí có liên quan đến xuất nhập hàng hóa, dịch vụ - Chuyển vốn bên ngồi để đầu tư chi tiêu phi thương mại - Chuyển kiều hối Điều kiện tiên áp dụng phương thức chuyển tiền: hai bên có tin cậy tuyệt đối, có q trình làm ăn lâu dài Các ngân hàng thương mại khun nên áp dụng phương thức chuyển tiền cho hợp đồng có giá trị nhỏ, thời hạn hợp đồng ngắn 2.1.4.2 Phương thức ghi sổ (Open account) a.Định nghĩa: Phương thức ghi sổ phương thức tốn mà người bán mở tài khoản (hoặc sổ) để ghi nợ người mua sau người bán hồn thành giao hàng hay dịch vụ, đến định kỳ người nhập trả tiền cho người xuất b Quy trình nghiệp vụ ghi sổ Ngân Ngân hàng hàng bên bên bán bán (4) (4) Người Người bán bán Ngân Ngân hàng hàng bên bên mua mua (4) (1) (2) (3) Người Người mua mua Trình tự bước: (1): Hai bên đối tác ký hợp đồng kinh tế (2): Người bán giao hàng cung ứng dịch vụ với chứng từ hàng hóadịch vụ (3): Người bán báo nợ trực tiếp (4): Người mua dùng phương thức chuyển tiền để trả tiền đến định kỳ tốn c Ðặc điểm trường hợp áp dụng * Đặc điểm: - Ðây phương thức tốn khơng có tham gia Ngân hàng với chức người mở tài khoản thực thi tốn - Chỉ mở tài khoản đơn biên, khơng mở tài khoản đa song biên Nếu người nhập mở tài khoản để ghi tài khoản để theo dõi, khơng có giá trị tốn hai bên * Trường hợp áp dụng: - Thường dùng cho tốn nội địa - Hai bên thực tin cậy lẫn - Dùng cho phương thức mua bán hàng đổi hàng, nhiều lần, thường xun thời kỳ - Phương thức có lợi cho người nhập - Dùng cho tốn tiền gửi bán hàng nước ngồi - Dùng tốn tiền phi mậu dịch: tiền cước phí vận tải, bảo hiểm * Chú ý áp dụng - Căn ghi nợ người xuất thường hố đơn thương mại.- Căn nhận nợ người nhập , dựa vào trị giá hố đơn giao hàng, dựa vào kết nhận hàng nơi nhận hàng - Phương thức chuyển tiền thư, điện cần phải thoả thuận thống hai bên - Giá hàng phương thức ghi sổ thường cao giá hàng bán tiền 2.1.4.3 Phương thức nhờ thu(Collection) a.Định nghĩa: Nhờ thu phương thức tốn người xuất sau hồn thành nghĩa vụ giao hàng tiến hành ủy thác cho ngân hàng phục vụ thu hộ tiền từ người nhập dựa sở hối phiếu chứng từ người xuất lập b.Các bên tham gia: - Người ủy thác thu (Principal) khách hàng tận tình, văn minh, lịch sự, sẵn sàng hướng dẫn khách hàng giải vướng mắc khâu dự thảo,ký hợp đồng hay tư vấn cho khách hàng điều khoản thư tín dụng cho có lợi cho khách hàng Đặc biệt, Ngân hàng xúc tiến tăng cường mối quan hệ đại lý với Ngân hàng giới, vậy, quan hệ tốn mở rộng Mạng lưới Ngân hàng rộng khắp tạo điều kiện thuận lợi cho cơng tác tốn Ngân hàng Cho đến ngân hàng có quan hệ đại lý với 1063 ngân hàng.Bắt đầu năm 2001 Fitch( tổ chức đánh giá xếp hạng quốc tế) có đánh giá xếp hạng tín nhiệm ACB Tháng 04/2004, Fitch đánh giá tiêu chí lực than ACB D, xếp hạng theo tiêu chí hỗ trợ từ bên ngồi 5T Điều chứng tỏ uy tín ngân hàng ngày nâng lên thị trường quốc tế lòng khách hàng.Hơn ngày 09/10/2010 Washington DC, Mỹ, Tạp chí tài Global Finance thức trao giải thưởng Ngân hàng tốt Việt Nam năm 2010 (Best Emerging Market Bank 2010) cho ngân hàng TMCP Á Châu( ACB).Đây lần thứ tư năm ngân hàng nhận giải thưởng Chính điều giúp ngân hàng bước thâm nhập thị trường quốc , bước mở rọng nghiệp vụ Thanh tốn quốc tế nói chung nghiệp vụ Thanh tốn quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ nói riêng Các chương trình tài trợ: tài trợ nhập lãi suất ưu đãi , tài trợ xuất lãi xuất siêu ưu đãi, chiết khấu hối phiếu kèm theo chứng từ xuất theo phương thức L/C,D/A, D/P; cho vay đàm bảo khoản phải thu từ chứng từ hàng xuất theo thức L/C,D/P, D/A…Ngồi ra, với biểu phí hấp dẫn nên ACB có khả thu hút nhiều khách hàng Với ngun tắc hướng dẫn hành động “Chỉ có ACB; Liên tục cách tân; hài hòa lợi ích bên có quyền lợi liên quan.ACB tham gia chương trình tín dụng định chế nước ngồi quốc tế” tất lĩnh vựchoạt động,cơng tác Thanh tốn quốc tế ngân hàng tổ chức chặt chẽ,bỏ khâu trung gian phiền hà, rắc rối nhiều thời gian cho khách hàng.Đồng thời quy trình tốn cải tiến phù hợp, đảm bảo thơng tin nhanh chóng kịp thời cho khách hàng, kiểm tra xác, kịp thời, nhanh chóng.Tất kết quả, thành cơng nỗ lực thân ngân hàng hoạt động kinh doanh Việc cải tiến cơng nghệ giúp ACB nâng cao uy tín với khách hàng Năm 2001 ACB bắt đầu trực tuyến hóa giao dịch ngân hàng từ tháng 10/2001 thơng qua hệ quản trị nghiệp vụ ngân hàng bán lẻ (TCBS- The Coplete Banking Solution), có sở liệu tập trung xử lý giao dịch theo thời gian thực ACB thành viên SWIFT ( Society for worldwide Interbank Financial Telecomunication),tức hiệp hội viễn thơng tài liên ngân hàng tồn giới, bảo đảm phục vụ khách hàng tồn giới suốt 24h ngày ACB sử dụng dịch vụ tài Reuteurs Monitor: cung cấp thơng tin tài Reuter Sytem: cơng cụ mua bán ngoại tệ -Với chủ trương tăng tài trợ cho xuất khẩu- ACB ủng hộ chiến lược dài hạn nhà nước, nhằm khuyến khích kinh tế nước phát triển đơng đảo doanh nghiệp ủng hộ - Những kết mà ACB đạt thật đáng biểu dương, khích lệ Song thiếu sót khơng đề cập đến hạn chế tồn tại.Trên sở giúp ngân hàng hồn thiện để tương lai khơng xa vươn tới đỉnh cao hoạt đơng kinh danh đối ngoại b Hạn chế Bên cạnh thành tựu đạt thời gian qua ACB nhiều hạn chế làm kìm hãm tốc độ tăng trưởng hoạt động tốn hàng xuất nhập qua Ngân hàng Từ số liệu thực tế cho thấy kinh doanh tốn theo phương thức tín dụng chứng từ tai ACB chưa mở rộng diện phục vụ Số lượng khách hàng đến tham gia tốn Ngân hàng chưa nhiều, đặc biệt số lượng khách hàng tốn hàng nhập theo phương thức tín dụng chứng từ 2.2.3 Ngun nhân hạn chế Sở dĩ hoạt đơng tốn hàng XNK theo phương thức tín dụng chứng từ nhiều hạn chế nhiều nghun nhân khác nhau,cả khách quan lẫn chủ quan Ngun nhân khách quan  Mơi trường pháp lý: Cho đến nay,chính sách Nhà nước văn nghành chưa đồng chưa phù hợp với tình hình phát triển cơng tác tốn.Các văn pháp quy nghành ngân hàng cho nghiệp vụ tốn quốc tế chưa đáp ứng kịp thời hoăc đầy đủ Trong thời kỳ mở cửa lợi dụng kẽ hở hành lang pháp lý cán lực, nhiều doanh nghiệp vay vốn Ngân hàng sử dụng trái mục đích, đồng thời khơng trả nợ Ngân hàng dẫn đến Ngân hàng khơng dám đầu tư, hoạt động tốn quốc tế giảm sút Ngân hàng TMCP Á Châu ngân hàng nổi, hoạt động tốn quốc tế nói chung tốn tín dụng chứng từ nói riêng gặp nhiều khó khăn uy tín chưa cao ngân hàng lớn giới.Hiện hầu hết ngân hàng quốc doanh cổ phần hóa xong ngân hàng có uy tín cao tốn quốc tế Chính cạnh tranh ngân hàng diễn ngày liệt.Các ngân hàng thường có vốn điều lệ lớn nên cho phép vay dự án lớn, nhờ có điều kiện ràng buộc người vay tốn qua họ.Như vậy, với số lượng đơng đảo ngân hàng địa bàn chật hẹp, việc chia sẻ khách hàng, phân tán nghiệp vụ điều khơng thể tránh khỏi.Hơn nữa, ngân hàng nước ngồi lại có lợi cơng nghệ thơng tin đại,thủ tục tín dụng đơn giản,có kinh nghiệm sách khách hàng Chính ví vậy,ACB khơng thể tránh khỏi khó khăn việc thu hút khách hàng  Trình độ kinh nghiệm khách hàng : Mặc dù số lượng khách hàng phép trực tiếp kinh doanh XNK ngày tăng kinh nghiệm tốn XNK chưa có, trình độ am hiểu cơng tác Thanh tốn quốc tế,đặc biệt l tốn tín dụng chng từ hạn chế gây khơng khó khăn cho ngân hàng Hầu hết doanh nghiệp xuất nhập Việt Nam yếu nghiệp vụ ngoại thương.Vẫn cịn nhiều doanh nghiệp XNK tốn cc hợp đồng theo cch thức truyền thống , đơi ngại giao dịch với ngn hng Từ chỗ khơng nắm vững luật pháp dẫn đến sơ hở mặt pháp lý việc ký hợp đồng thương mại Ngân hàng ln đối phó với hành vi lừa đảo: Là trung gian tốn nên Ngân hàng ln phải đối đầu với hành vi lừa đảo xuất phát từ ngươì xuất khẩu, người nhập người vận chuyển Đặc biệt xuất nhiều cơng ty ma, với nhiều thủ thuật lừa đảo ngày tinh vi Do Ngân hàng cần có chế quản lý giám sát chặt chẽ để tránh rủi ro xảy Ngun nhân chủ quan: a Cơng tác Marketing chưa vận dụng cách triệt để hoạt động tốn Ngân hàng Chính cạnh tranh ngân hàng diễn ngày liệt.Các ngân hàng thường có vốn điều lệ lớn nên cho phép vay dự án lớn, nhờ có điều kiện ràng buộc người vay tốn qua họ.Như vậy, với số lượng đơng đảo ngân hàng địa bàn chật hẹp, việc chia sẻ khách hàng, phân tán nghiệp vụ điều khơng thể tránh khỏi.Hơn nữa, ngân hàng nước ngồi lại có lợi cơng nghệ thơng tin đại,thủ tục tín dụng đơn giản,có kinh nghiệm sách khách hàng Chính ví vậy,ACB khơng thể tránh khỏi khó khăn việc thu hút khách hàng  Trình độ kinh nghiệm khách hàng : Mặc dù số lượng khách hàng phép trực tiếp kinh doanh XNK ngày tăng kinh nghiệm tốn XNK chưa có, trình độ am hiểu cơng tác Thanh tốn quốc tế,đặc biệt l tốn tín dụng chng từ hạn chế gây khơng khó khăn cho ngân hàng Hầu hết doanh nghiệp xuất nhập Việt Nam yếu nghiệp vụ ngoại thương.Vẫn cịn nhiều doanh nghiệp XNK tốn cc hợp đồng theo cch thức truyền thống , đơi ngại giao dịch với ngn hng Từ chỗ khơng nắm vững luật pháp dẫn đến sơ hở mặt pháp lý việc ký hợp đồng thương mại Ngân hàng ln đối phó với hành vi lừa đảo: Là trung gian tốn nên Ngân hàng ln phải đối đầu với hành vi lừa đảo xuất phát từ ngươì xuất khẩu, người nhập người vận chuyển Đặc biệt xuất nhiều cơng ty ma, với nhiều thủ thuật lừa đảo ngày tinh vi Do Ngân hàng cần có chế quản lý giám sát chặt chẽ để tránh rủi ro xảy Hiện nay, ngân hàng Á Châu trọng đến hoạt động kinh doanh : kinh doanh vàng,chứng khốn,…mà chưa đẩy mạnh hoạt động tốn quốc tế b Mặc dù ngân hàng đưa nhiều sách ưu đãi dành cho đối tượng doanh nghiệp hoạt động XNK, số lượng khách hàng đến với ACB chưa nhiều Ngun nhân chủ yếu khoảng cách ngân hàng doanh nghiệp xa, ngân hàng chưa có chương trình công tác cụ thể lâu dài để theo đuổi mục tiêu ngân hàng c Hơn nữa, hoạt đơng tốn hàng xuất chưa thực quan tâm mức.Thực tế cho thấy,thanh tốn hàng xuất theo phương thức tín dụng chứng từ hạn chế so với tốn hàng nhập khẩu.Hầu hết khách hàng ngân hàng doanh nghiệp kinh doanh hàng nhập số khách hàng có kinh doanh hàng hố xuất lại tốn hàng xuất ngân hàng khác, khơng thúc đẩy hoạt động Thanh tốn quốc tế d.Mặc dù ngân hàng thường xun nâng cao trình độ chun mơn cho đội ngũ cán sách đào tạo ngân hàng , học tập nghiệp vụ ngân hàng đại ngân hàng đại lý song thua ngân hàng nước ngồi Họ có chiến lược khách hàng hợp lý, theo dõi khách hàng sát sao, áp dụng triệt để Marketing ngân hàng hoạt động kinh doanh nên tác phong họ phần động e.Mặt khác, trang thiết bị ngân hàng dù trang bị đại song nhiều hạn chế, điều làm chậm tiến trình giao dịch với khách hàng f.Giờ làm việc ACB khơng thể cạnh tranh với ngân hàng nước ngồi Trong ngân hàng nước ngồi mở cửa làm việc đến 18h ngân hàng đóng cửa vào lúc 16h30.Điều làm hạn chế lượng khách hàng đến giao dịch với ngân hàng g.Với số lượng ngân hàng đại lý ACB chưa đủ khả cạnh tranh với ngân hàng khác h.Hơn nữa,ngân hàng chưa nắm bắt sách, quy định ngân hàng đại lý nước ngồi giao dịch tốn với ngân hàng VN, chưa khai thác tối đa dịch vụ ngân hàng họ cung cấp để đáp ứng nhu cầu giao dịch với khách hàng CHƯƠNG Giải pháp mở rộng hoạt động tốn quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ ACB 3.1 Định hướng phát triển ngân hàng Á Châu (ACB) 3.1.1Định hướng chung Trước tình hình kinh tế ,ngân hàng Á Châu theo định hướng Ngân Hàng Nhà Nước để định hướng hoạt động cho riêng : Ngân hàng Á Châu ngày nổ lực xây dựng chiến lược, sách tín dụng liên quan đến xuất theo hướng tạo điều kiện cấp tín dụng cho đầu tư sản xuất hàng xuất ,hướng tới dịch vụ tín dụng phục vụ người mua ,thay phục vụ nhà xuất nước Bên cạnh ngân hàng chuyển từ hình thức cho vay thương mại sang góp vốn tài trợ nhiều ngân hàng đồng thời tài trợ cho dự án sản xuất mục đích xuất Theo ,ngân hàng chuyển vị từ người cho vay sang vị đối tác đồng sở hữu doanh nghiệp Ngân hàng Á Châu giảm lãi suất cho vay doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực xuất vào ngày 8/7/2010, ACB đưa chương trình "Tài trợ xuất lãi suất siêu ưu đãi" dành cho DN xuất có L/C (trả ngay, trả chậm = 90 ngày) chứng từ ứng trước bao tốn xuất Thời gian triển khai từ đến hết năm 2010, với quy mơ lên đến 50 triệu USD Các DN xuất tham gia chương trình tài trợ vốn thu mua ngun vật liệu làm hàng xuất với lãi suất siêu ưu đãi, đồng thời cấp hạn mức tài trợ xuất trước - sau giao hàng để sử dụng cách chủ động thuận tiện với tỷ lệ tài trợ cao Cụ thể, ACB tài trợ xuất trước giao hàng lên đến 98% trị giá L/C; tài trợ xuất sau giao hàng lên đến 100% trị giá chứng từ; tài trợ khơng cần tài sản bảo đảm DN xuất có kinh nghiệm lâu năm uy tín tốn tốt với ACB…, Đồng thời tăng cường hợp tác quốc tế, mở rộng quan hệ hợp tác ngân hàng tập đồn lớn giới thực sách đãi ngộ cho doanh nghiệp việc Ngân hàng Á Châu (ACB) tiếp sức doanh nghiệp xuất nhập đích năm 2010, với ngân khoản vốn hỗ trợ lên đến 100 triệu USD mở rộng đối tượng khách hàng tham gia gồm doanh nghiệp xuất sử dụng phương thức tốn L/C (trả ngay, trả chậm khơng q 90 ngày), D/P (nhờ thu trả ngay), T/T doanh nghiệp sử dụng sản phẩm bao tốn xuất Ngồi ra, ACB dành 50 triệu USD cho doanh nghiệp nhập hàng hóa, ngun vật liệu thiết yếu phục vụ cho hoạt động sản xuất - kinh doanh, với lãi suất cạnh tranh Bên cạnh ngân hàng Á Châu tăng lương nhân viên, nhằm khuyến khích tinh thần nâng cao suất hiệu làm việc, nhằm phục vụ khách hàng đến mức hài lòng Xây dựng “văn hóa ACB ” trở thành yếu tố gắn kết tồn chi nhánh cách xun suốt 3.1.2.Mục tiêu phát triển thời gian tới Với tốc độ tăng trưởng nhanh chóng nay, ACB tiếp tục thực chiến lược tăng trưởng nhanh, quản lý tốt, đạt lợi nhuận cao Bên cạnh đó, tiếp tục mở rộng quan hệ đại lý với ngân hàng giới, giúp ACB nâng cao uy tín Đồng thời tập trung trí tuệ, nguồn lực để ngày nâng cao chất lượng, dịch vụ ngân hàng nhằm thỏa mãn u cầu khách hàng với mong muốn chiếm niềm tin hài lòng khách hàng, đối tác, cộng đồng Ngân hàng ACB tập trung nguồn lực để kiểm sốt rủi ro, với khoản tín dụng tín chấp Để hạn chế tối đa nợ xấu, ACB quản lý tín dụng theo danh mục 3.2.Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động tốn quốc tế phương thức tốn tín dụng chứng từ ACB 3.2.1.Tiếp tục xây dựng thương hiệu ,nâng cao uy tín ACB hoạt động tốn quốc tế: Thương hiệu ngân hàng có ảnh hưởng lớn đến hoạt động ngân hàng thị trường quốc tế Vì vậy,xây dựng phát triển thương hiệu thực cần thiết ,để nhắc đến tốn xuất nhập ,khách hàng nước khách hàng nước ngồi biết tìm tới ngân hàng ACB.Do ,ACB cần tạo ấn tượng slogan, logo khơng ngừng nâng cao chất lượng dịch vụ ,giá hợp lý,thêm nhiều tiện ích cho sản phẩm phát triển sản phẩm nhằm đưa thương hiệu ACB lên vị trí hàng đầu tâm trí khách hàng 3.2.2.Nâng cao lực tài : Năng lực tài yếu tố ảnh hưởng lớn đến khả mở rộng phát triển hoạt động TTQT ngân hàng Vì vậy, ngân hàng ACB cần phát huy lực tài cách gia tăng vốn tự có nâng cao kết hoạt động tài ,kiểm sốt rủi ro ,phát hành niêm yết thêm cổ phiếu thị trường chứng khốn ;vay vốn dài hạn ,thu hút vốn đầu tư tổ chức kinh tế để giúp hoạt động kinh doanh hiệu ,góp phần làm tăng lợi nhuận từ gia tăng vốn tự có ngân hàng Đồng thời ACB cần phải lành mạnh hóa tài ,đẩy mạnh việc xử lý nợ tồn đọng cách giải dứt điểm khoản nợ xấu ,hạn chế ngăn ngừa tình trạng nợ q hạn phát sinh 3.2.3.Đào tạo nguồn nhân lực để nâng cao trình độ nghiệp vụ nhân viên : Đào tạo nguồn nhân lực nhân tố định thành cơng phát triển đất nước ngành tài ngân hàng Để giảm thiểu rủi ro hoạt động tài trợ xuất tốn quốc tế vấn đề đào tạo đội ngũ nhân viên quản lý ,nhân viên làm cơng tác chun mơn có trình độ ,năng lực,phẩm chất quan trọng cần thiết Do ,ACB cần có kế hoạch gửi nhân viên học nâng cao nghiệp vụ cập nhật kiến thức khơng lĩnh vực ngân hàng mà lĩnh vực khác bảo hiểm ,vận tải hàng hải … Ngồi ra, nhân viên ,mặc dù tuyển chọn kĩ có trình độ chun mơn nghiệp vụ tốt chưa có nhiều kinh nghiệm thực tế nên tác nghiệp khơng tránh khỏi sai sót Do đó, ngồi việc đề sách lương bổng, phúc lợi phù hợp để tìm kiếm nhân viên có kinh nghiệm ngân hàng Á Châu cần trọng tới việc đào tạo đội ngũ cán nhân viên trẻ chun mơn, nghiệp vụ, kiến thức pháp luật đạo đức nghề nghiệp ý thức phòng ngừa rủi ro 3.2.4 Đẩy mạnh kỹ thuật, cơng nghệ: Nhận thức rõ vai trò cơng nghệ việc phát triển ngân hàng, ACB sớm nhận dạng đầu tư vào cơng nghệ thơng tin ACB NHTM áp dụng phần mềm theo tiêu chuẩn TCBF từ cho phép ACB thực hiên giao dịch online tồn hệ thống cung cấp dịch vụ ngân hàng đại như: Internet Banking, Home Banking Nhưng việc ứng dụng chư đồng đều, thể việc quản lý dự liệu online tồn hệ thống chưa thực phát triển mạnh.Chủ yếu để giải nghiệp vụ giao dịch bình thường vá chưa sử dụng hết tính Vì vậy, cần nâng cao việc quản lý tài khoản khách hàng cung cấp dịch vụ khách hàng nhờ ưu việt tập trung hóa Core Banking Để phát huy hết tính cơng hiệu cơng nghệ từ giám đốc, phòng ban, nhân viên phải thay đổi lề thói, quy trình làm việc,tầm nhìn chiến lược sản phẩm dịch vụ Khi sử dụng hệ thống thơng tin ln gắn với việc “làm mới” ngân hàng, phải cải tổ tồn hoạt động từ tổ chức, đào tạo người, quy trình làm việc… Do đó, ngân hàng ACB cần kiên trì việc ứng dụng cơng nghệ đạt tiêu chuẩn quốc tế Bên cạnh ngân hàng ACB cần phải chỉnh lại quy trình nghiệp vụ dịch vụ cung cấp cho khách hàng theo quy chuẩn quốc tế, để từ triển khai ứng dụng giải pháp cơng nghệ thơng tin ACB nên khai thác hết tiện ích CoreBanking quản trị rủi ro tốt như: quản trị rủi ro thị trường, quản lý rủi ro tỷ giá, rủi ro khoản rủi ro tác nghiệp… Nhờ quản lý tốt rủi ro hoạt động tốn quốc tế hoạt động tín dụng Mặc dù tham gia vào Swift việc ứng dụng thơng tin lấy website ACB việc khách hàng cung cấp ứng dụng thương mại điện tử cùa ngân hàng chưa ứng dụng rộng rãi Vì việc ứng dụng cơng nghệ thơng tin quản lý cung cấp dịch vụ cho khách hàng giúp khách hàng tiết kiệm thời gian giao dịch, giảm chi phí xử lí Thực chất việc đưa cơng nghệ thơng tin để đại hóa ngân hàng đổi cơng nghệ ngân hàng Đó hội để tái cấu trúc ngân hàng nhằm theo kịp dịch vụ ngân hàng đại 3.2.5.Đa dạng hóa sản phẩm: Các sản phẩm mang tính truyền thống như: tài trợ trước giao hàng với điều kiện có tài sản đảm bảo,chiết khấu chứng từ có truy đòi…Vì thực tế quy trình tài trợ vốn cho doanh nghiệp xuất q cân nhắc rườm rà Do đó, ACB nên hướng đến sản phẩm tài trợ xuất tín dụng chứng từ với thủ tục ngắn gọn mang tính đại nay, cung cấp thêm sản phẩm tài trợ trước giao hàng mà khơng cần tài sản đảm bảo, cho vay dựa khoản phải thu (với thời hạn tốn L/C kéo dài),hoặc chiết khấu chứng từ với tỉ lệ chiết khấu cao…Và sản phẩm mà ngân hàng cung cấp phải cơng bố rộng rãi phương tiện thơng tin đại chúng Để từ cung ứng nhiều sản phẩm tín dụng doanh nghiệp mang tính chất cạnh tranh với ngân hàng thị trường 3.2.6.Đẩy mạnh hoạt động tiếp thị tài trợ xuất nhập khẩu: Ngân hàng ACB nên thành lập phân marketing chun nghiệp với nhiệm vụ tiếp thị sản phẩm kết hợp tốn quốc tế tín dụng cơng tác phải thực nhân viên có kiến thức PR có chun nghành marketing Các nhân viên gọi A/O(nhân viên quản lý phát triển khách hàng),như ngân hàng gọi tên cho nhóm nhân viên làm nhiệm vụ tiếp xúc khách hàng Nhưng đề tài kiến nghị khía cạnh đòi hỏi có phân cơng nhiệm vụ mang tính cụ thể hơn,trực tiếp phụ trách sản phẩm chun biệt ACB.Bởi thực chất khách hàng gặp nhiều khó khăn việc tiếp cận sản phẩm ngân hàng 3.2.7 Thực tốt cơng tác dự đốn, dự báo rủi ro Ngân hàng cần quan tâm đến vai trò đảm nhiệm chức năng: ngân hàng thơng báo thư tín dụng, ngân hàng chiết khấu, ngân hàng định… Nhờ tránh rủi ro kiểm tra chứng từ tài trợ cho hoạt động xuất  Khi ACB ngân hàng thơng báo thư tín dụng Ngân hàng thơng báo ngân hàng ngân hàng mở u cầu thơng báo L/C ngân hàng mở phát hành cho người bán.Ngân hàng thơng báo phải chịu trách nhiệm tính chân thật,hợp lệ thư tín dụng (bao gồm việc xác minh chử ký,khóa mã, mẫu điện…) trước gửi thơng báo cho nhà xuất Rủi ro dối với ngân hàng ACB gặp phải L/C giả (hoặc sửa đổi giả) mà khơng có ghi gì.Tuy nhiên, theo thơng lệ quốc tế ngân hàng thơng báo phải chịu hồn tồn trách nhiệm với bên liên quan.Do đó, để củng cố uy tín ngân hàng ACB cần quan tâm đến vấn đề  Khi ACB ngân hàng chiết khấu Cũng ngân hàng phát hành, ngân hàng chiết khấu gặp phải rủi ro khơng thực xác nghiệp vụ khơng tn thủ theo điều kiện UCP500 Các rủi ro gặp phải là: rủi ro ngun nhân bất khả kháng; rủi ro nhà nhập trì hoản tốn; rủi ro q trinh vận chuyển; rủi ro nhà nhập từ chối tốn chứng từ; rủi ro ngân hàng mở bị phá sản; rủi ro khơng hành động theo quy định UCP500 • Khi ngân hàng ACB ngân hàng định: Khi ACB ngân hàng định ngân hàng định khơng có trách nhiệm phải tốn cho người xuất trước nhận tiền từ ngân hàng phát hành.Tuy nhiên tronh thực tế, ngân hàng định thường ứng trước tiền cho nhà xuất với điều kiện truy đòi (With Recourse) để trợ giúp cho nhà xuất Do đó, ngân hàng thường phải tự chịu rủi ro tín dụng ngân hàng phát hành nhà xuất Do ngân hàng thường phải tự chịu rủi ro tín dụng ngân hàng phát hành nhả xuất để hạn chế rủi ro tốn Vì theo phương thức tài trợ xuất theo phương thức tín dụng chứng từ ACB đóng vai trò ngân hàng nhà xuất Có thể gặp rủi ro tốn khơng xuất trình chứng từ theo quy định L/ C : nghiên cứu kỹ rủi ro sai sót thường gặp chứng từ, đọc, nghiên cứu kỹ quy định L/ C chứng từ , thực tu chỉnh L/C cần 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Đối với quan quản lý vĩ mơ nhà nước - Xây dựng hồn thiện hệ thống văn pháp luật, luật nghị định nhằm quản lí tiến trình kinh doanh xuất nhập khẩu, để giải tranh chấp Xây dựng chuẩn chung sở pháp lý cho văn , tài liệu giấy tờ liên quan đến nghiệp vụ xảy tốn quốc tế,đặc biệt phương pháp tín dụng chứng từ - Để tạo điều kiện cho phương thức tốn quốc tế thuận tiện, cần xây dựng hệ thống tổ chức, quan quản lí, cung cấp, cơng chứng loại giấy tờ liên quan:hối phiếu, lẹnh phiếu,Séc tốn , Xây dựng trung tâm quản lí liệu trung ương để giúp cho việc xác nhận, chứng thực chứng từ nhanh chóng xác - Phát triển hạ tầng sở cơng nghệ thơng tin mà Internet, thực tin học hố tổ chức kinh doanh dịch vụ, ngân hàng tổ chức tín dụng, nâng cao tốc độ đường truyền Internet, giảm thiểu cước phí … tạo điều kiện cho doanh nghiệp hoạt động thuận lợi -Thanh tốn quốc tế gắn liền với hoạt động kinh doanh xuất nhập nên muốn phát triển dịch vụ cần đẩy mạnh hoạt động kinh doanh xuất nhập nước nhà, kiên chống tình trạng tiêu cực gay khó dễ cho việc xuất nhập hàng hợp pháp 3.3.2 Đối với thân ngân hàng thương mại: Thanh tốn quốc tế bước phát triển khơng tất yếu cho tất ngân hàng thương mại xu hội nhập tồn cầu Do vậy, để tắt, đón đầu ứng dụng hiệu dịch vụ này, thân ngân hàng phải thực đồng giải pháp sau:  Hiện đại hố cơng nghệ ngân hàng, nghiên cứu, ứng dụng triển khai cơng nghệ, dịch vụ mới, nghiên cứu, rút kinh nghiệm phát triển có chọn lọc dịch vụ phù hợp với khả ngân hàng, đối tượng khách hàng tiềm  Bên cạnh nghiệp vụ tốn quốc tế,cần nghiên cứu phát triển nâng cao chất lượng dịch vụ ngân hàng điện tử, cung cấp dịch vụ cấp độ cao cấp mang lại nhiều lợi nhuận dịch vụ quản lý quỹ đầu tư, dịch vụ địa ốc, cho th tài chính…, điện tử hố thủ tục, chứng từ đăng ký, tiến tới xây dựng chi nhánh ngân hàng điện tử hoạt động hồn tồn mơi trường mạng (E-branch) hoạt động tốn quốc tế theo phương pháp tín dụng chứng từ bên cạnh việc kiểm tra chứng từ thao tác máy tính, sử dụng hệ thống mạng rộng khắp  Đặc biệt trọng tới vấn đề bảo mật an ninh mạng tác hại hacker, virus máy tính khơng đơn thiệt hại vật chất mà uy tín, chất lượng ngân hàng Ln cập nhận cơng nghệ bảo mật, sử dụng tường lửa, chương trình chống virus, hệ thống backup liệu ln hoạt động an tồn thơng suốt  Cuối khơng phần quan trọng phải xây dựng đào tạo đội ngũ cán cơng nhân viên nghiệp vụ ngân hàng cơng nghệ thơng tin Bảo đảm cho nguồn nhân lực hệ thống ngân hàng ln cập nhật cơng nghệ mới, tiến khoa học kĩ thuật để nhanh chóng cập nhất, ứng dụng, phát huy tiến cơng nghệ ngân hàng, tạo lực cạnh tranh cao cho ngân hàng.Đặc biệt nay, dịch vụ thương mại điện tử phát triển nhanh đa dạng tạo điều kiện cho việc phát triển ngân hàng điện tử tương lai,đây yếu tố quan trọng giúp cho hoạt động tốn quốc tế trở nên gần gũi, phổ biến với ngân hàng thương mại nước ta Ngồi ra, để song song với doanh nghiệp thực hoạt động kinh doanh xuất nhập khẩu, ngân hàng cần trì phát huy mối quan hệ tốt với doanh nghiệp, nhà kinh doanh xuất nhập có tiềm Trong hoạt động ngân hàng, mạng lưới chi nhánh dược xem hệ thống kênh phân phối sản phẩm ngân hàng đến với khách hàng Một ngân hàng với hệ thống chi nhánh rộng lớn giúp cho ngân hàng có nhiều hội để thu hút khách hàng XNK tiềm năng, mở rộng hoạt động tốn XNK từ gia tăng thị phần ngân hàng Tuy nhiên, việc mở rộng mạng lưới chi nhánh phải cân nhắc để đầu tư hướng, thị trường tiềm tránh việc đầu tư dàn trải gây lãng phí vốn  Các hoạt động khác có liên quan đến hoạt động tốn XNK: Các hoạt động kinh doanh khác hoạt động tín dụng, hoạt động kinh doanh ngoại tệ… hoạt động có tác dụng bổ trợ, thúc đẩy cho hoạt động tốn XNK NHTM Phát triển nghiệp vụ tiền đề, tảng hỗ trợ cho phát triển nghiệp vụ ngược lại Đồng thời hoạt động yếu tố quan trọng để thu hút khách hàng, tạo nên sức cạnh tranh ngân hàng  Cơ cấu tổ chức, điều hành hoạt động tốn xuất nhập khẩu: Một hệ thống quản lý điều hành thống từ xuống theo quy trình hợp lý hạn chế rủi ro, rút ngắn thời gian giao dịch, tạo uy tín khách hàng nước quốc tế  Các sách Ngân hàng sách khách hàng, sách đối ngoại ngân hàng, sách phát triển dịch vụ…có ảnh hưởng lớn đến hoạt động TTQT Các sách đắn thu hút khách hàng ngồi nước, nâng cao hiệu hoạt động ngân hàng  Dịch vụ tốn quốc tế phương thức tín dụng chứng từ có lịch sử phát triển tương đối lâu dài giới, nhiên Việt Nam bước chập chững ban đầu mang tính chất thăm dò, thử nghiệm vài ngân hàng Trong tương lai khơng xa, dịch vụ tốn quốc tế phương thức tín dụng chứng từ nghiệp vụ phổ biến ngân hàng thương mại nhu cầu thiết sống kinh doanh đại Để phát triển dịch vụ Việt Nam, khơng từ nỗ lực thân ngân hàng mà phải có ủng hộ đầu tư Chính phủ, tổ chức kinh tế quan trọng khách hàng Hiện đại hố dịch vụ ngân hàng, trước ứng dụng cơng nghệ mới, cung ứng dịch vụ chìa khố thành cơng cho ngân hàng thương mại Việt Nam KẾT LUẬN Việt Nam bước vào kinh tế thị trường hội nhập vào kinh tế mậu dịch giới từ cuối thập niên 80 Hoạt động thương mại ngân hàng ngày sơi động phát triển, có diện nhà đầu tư nước ngồi ( gia nhập WTO), đặc biệt chi nhánh Ngân hàng nước ngồi Hoạt động tốn hàng hóa xuất nhập khơng tăng lên kim ngạch mà tăng lên quy mơ chất lượng Cùng với phát triển đó, hoạt động ngân hàng thương mại nước ngày mở rộng Tuy nhiên, hoạt động vấp phải nhiều khó khăn cạnh tranh gay gắt với ngân liên doanh, chi nhánh ngân hàng nước ngồi Ngân hàng TMCP Á Châu số ngân hàng thương mại nước ta đứng trước thực trạng Để đứng vững trì phát triển uy tín thị trường quốc tế việc nâng cao chất lượng tốn hàng hóa theo phương thức tín dụng chứng từ u cầu thiết với ngân hàng Những nghiên cứu giải pháp nêu phần giúp ích cơng việc cán tốn quốc tế, góp phần mở rộng hoạt động tốn quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ Ngân hàng TMCP Á Châu Chúng em xin chân thành cảm ơn giúp đỡ hướng dẫn nhiệt tình giáo viên hướng dẫn NCS.THS Nguyễn Thị Mỹ Linh giúp chúng em hồn thành chun đề [...]... thông dụng nhất là “ Tín dụng chứng từ ” vì nó thể hiện đúng nhất ý nghĩa tín dụng kèm chứng từ Vậy tín dụng chứng từ là gì? 1.2 Tín dụng chứng từ -phương thức thanh toán quốc tế chủ yếu và quan trọng của Ngân hàng thuơng mại 2.2.1 Định nghĩa: Phương thức tín dụng chứng từ là một sự thỏa thuận mà trong đó một ngân hàng (ngân hàng mở thư tín dụng) đáp ứng những nhu cầu của khách hàng (người xin mở thư tín. .. 800 đại lý tại 100 quốc gia Thực trạng hoạt động thanh toán quốc tế tai Ngân hàng ACB Hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ cho hàng hóa xuất 2.2 nhập khẩu tại ACB không những đáp ứng nhu cầu của khách hàng, đem lại lợi nhuận cho ngân hàng mà còn góp phần nâng cao uy tín của ngân hàng Lợi ích của khách hàng khi tham gia giao dịch thanh toán hàng xuất nhập khẩu tại ACB Tiện... các tiêu chí về tỉ lệ các lệnh thanh toán quốc tế đạt chuẩn trên 90% và doanh số thanh toán quốc tế cao ACB đã luôn không ngừng đào tạo đội ngũ cán bộ, nhân viên thanh toán quốc tế có chuyên môn nghiệp vụ cao, đáp ứng tốt nhu cầu của khách hàng, nâng cao uy tín của ACB trong giao dịch Thanh toán quốc tế với các quốc gia trên thế giới Gần đây ACB đã áp dụng một số chính sách ưu đãi đối với khách hàng. .. hàng cho các định chế tài chính, thanh toán quốc tế, thanh toán và quản lý tiền tệ, lưu ký chứng khoán và quản lý quỹ, ngoại hối và thị trường vốn, thu xếp nợ, tài trợ dự án và dịch vụ tài chính cá nhân CHƯƠNG 2 Thực trạng hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ tại Ngân hàng Á Châu 2.1 Giới thiệu chung về ngân hàng ACB 2.2.1 Sơ lược về lịch sử hình thành và phát triển ACB Ngân. .. ro cho người mua 2.1.4.5 Phương thức thanh toán tín dụng chứng từ Đây là phương thức thanh toán quan trọng và chủ yếu tại ngân hàng thương mại hiện nay Tín dụng chứng từ được gọi với nhiều tên khác nhau như: Letter of Credit, Credit, Document Credit Ở Việt Nam phương thức tín dụng chứng từ còn có các tên khác như L/C, thư tín dụng, …Trước đây, thư tín dụng còn được gọi là tín dụng thương mại nhưng hiện... tâm Bởi lẽ: - Là phương thức thanh toán an toàn và phổ biến nhất trong điều kiện hiện nay Do đậc điểm kinh tế Việt Nam hiện nay đã có những bước phát triển mới, giao lưư thương mại quốc tế ngày càng nhiều Hoạt động thanh toán hàng hóa xuất nhập khẩu theo phương thức tín dụng chứng từ tai ACB diễn ra theo một trình tự nhất định 1.2 Thực trạng thanh toán theo phương thức tín dụng chứng từ tại ACB a Quy... khẩu: số lượng và chất lượng hàng không phù hợp; bộ chứng từ hợp lệ nhưng hàng hóa không hợp lệ; nhà nhập khẩu ký quỹ mở L/C nhưng nhà xuất khẩu không giao hàng (không nhận được hàng → lỡ mất cơ hội kinh doanh, đọng vốn ký quỹ) 1.3 Hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ tại một số ngân hàng nước ngoài Kể từ khi Việt Nam mở cửa trong lĩnh vực ngân hàng đến nay, các ngân hàng. .. vào ngân hàng thông báo để được thanh toán (6): Ngân hàng thông báo chuyển bộ chứng từ thanh toán sang để ngân hàng mở L/C xem xét trả tiền (7): Ngân hàng mở L/C sau khi kiểm tra chứng từ nếu thấy phù hợp thì trích tiền chuyển sang ngân hàng thông báo để ghi có cho người thụ hưởng.Nếu không phù hợp thì từ chối thanh toán và gửi trả lại toàn bộ chứng từ cho người xuất khẩu (8): Ngân hàng thông báo ghi... và báo có cho người xuất khẩu (9): Ngân hàng mở L/C trích tài khoản và báo nợ cho người nhập khẩu (10): Người nhập khẩu xem xét chấp nhận trả tiền và ngân hàng mở L/C trao bộ chứng từ để người nhập khẩu có thể nhận hàng 2.2.4 Thư tín dụnga Khái niệm: Thư tín dụng là một phương tiện rất quan trọng của phương thức tín dụng chứng từ Nếu không mở thư tín dụng thì phương thức thanh toán này không thể xác... Dịch vụ thanh toán quốc tế được ACB triển khai từ năm 1994 và hiện nay đang thực hiện giao dịch với hơn 100 quốc gia trên thế giới .Ngân hàng ACB đã đạt được giải thưởng về thanh toán quốc tế Giải thưởng Thanh toán quốc tế xuất sắc được Tập đoàn tài chính CitiGroup trao tặng cho các ngân hàng thuộc khu vực châu Á - Thái Bình Dương từ năm 2003 Các ngân hàng được xét chọn trao giải thưởng này phải đáp ứng ... chứng từ • Chương 2: Thực trạng hoạt động tốn quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ Ngân Hàng Á Châu • Chương 3: Giải pháp mở rộng hoạt động tốn quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ Ngân. .. Vậy tín dụng chứng từ gì? 1.2 Tín dụng chứng từ -phương thức tốn quốc tế chủ yếu quan trọng Ngân hàng thuơng mại 2.2.1 Định nghĩa: Phương thức tín dụng chứng từ thỏa thuận mà ngân hàng (ngân hàng. .. hoạt động tốn quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ ACB 3.1 Định hướng phát triển ngân hàng Á Châu (ACB) 3.1.1Định hướng chung Trước tình hình kinh tế ,ngân hàng Á Châu theo định hướng Ngân