giải pháp hạn chế rủi ro trong thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ tại ngân hàng tmcp sài gòn thương tín - chi nhánh đống đa

B ÀO T -o0o - KHÓA LU ÀI: GI QU T THANH TỐN ÀNG TMCP SÀI GỊN TH SINH VIÊN TH MÃ SINH VIÊN CHUYÊN NGÀNH HÀ N HI KHÁNH HỊA : A12902 : TÀI CHÍNH–NGÂN HÀNG – 2012 B ÀO T -o0o - KHÓA LU NGHI ÀI: GI QU T THANH TỐN ÀNG TMCP SÀI GỊN TH Sinh viên th Mã sinh viên òa : A12902 Chuyên ngành : Tài – Ngân hàng HÀ N – 2012 Thang Long University Library L Trong trình th , g h ình c ã có th hồn thành khóa lu ình ãt ên, em xin g ình ch cô giáo Th.S Ngô Khánh Huy àn thành khóa lu ày Em c xin g ài – ã truy n th ình nghiên c Em xin chân thành c N tìm hi àm ùng tồn th ên ãt ình ct Cu ình, b ình th M è, nh ã ày ành c Hà N Sinh viên Nguy ịa M L T PHÁP TÍN D 1.1 T 1.1.1 Khái ni 1.1.2 Vai trò c ÀR .2 .2 àng xu 1.1 1.2.1 Khái ni 1.2.2 Các 1.2.2.1 Quy t 1.2.2.2 T 1.2.2.3 B 1.2.2.4 Quy t .4 .5 ành th àng tiêu chu ình ch àn tr àng (URR) 1.2.4 Quy trình nghi .9 10 10 1.2.5.2 N 10 1.2.5.3 M 12 13 .13 14 àng 15 1.3 R 1.3.1 Khái ni 15 15 1.3.2 R 1.3.2.1 R 16 hu t 16 Thang Long University Library 1.3.2.2 R .20 1.3.2.3 R 1.3.2.4 R 1.3.2.5 R .21 tình hình kinh t pháp lu 22 23 K 25 ÀNG TMCP SÀI GÒN 26 2.1 T gân hàng TMCP Sài Gịn Th .26 2.1.1 Q trình hình thành phát tri gân hàng TMCP Sài Gịn Th (Sacombank) 26 gân hàng TMCP Sài Gòn Th .28 2.1.3 Tình hình ho gân hàng TMCP Sài Gịn Th Tín -2011 29 29 33 37 2.1.3.1 Ho 2.1.3.2 Ho 2.1.3.3 Ho 2.2 Th t gân hàng TMCP Sài Gòn Th 38 2.2.1 T gân hàng TMCP Sài Gòn 38 2.2.2 Th t gân hàng TMCP Sài Gòn Th 2.2.2.1 Quy trình nghi Sài Gịn Th 2.2.2.2 K t gân hàng TMCP Sài Gòn Th 2.2.2.3 Th hàng TMCP Sài Gòn Th th 41 gân hàng TMCP 41 -2011 50 t gân 55 àng TMCP Sài Gòn Th .65 2.3.1 Nh .65 2.3.2 Nh 66 2.3.3 Nguyên nhân c 68 2.3.3.1 Nguyên nhân khách quan 68 2.3.3.2 Nguyên nhân ch .69 K 70 ÀNG TMCP SÀI GÒN TH 71 gân hàng TMCP Sài Gòn Th .71 nh chung .71 3.2 Gi ch gân hàng TMCP Sài Gòn Th 72 h 74 3.2.1 Nh .74 3.2.1.1 Các gi ngân hàng phát hành 74 3.2.1.2 Các gi ngân hàng thông báo 79 3.2.1.3 Các gi ngân hàng chi 80 3.2.2 Nâng cao trình nghi ên 82 3.2.3 Hi àng 83 3.2.4 M .84 3.2.5 Th àng linh ho .84 3.3 M .85 3.3.1 Ki .85 3.3.2 Ki 86 3.3.3 Ki xu 88 K 89 K 90 Thang Long University Library DANH M Ký hi BCT L/C B Letter of credit – NHCK Ngân hàng chi NHPH NHTB NHTM Ngân hàng phát hành Ngân hàng thơng báo NHXN Ngân hàng xác nh ài Gịn hdfahfjfhdjfhkhfkdfnkjdsfnkjdnvkjbvjfb vkbvf TDCT Tín d TTQT UCP Thanh tốn qu Quy t ành th tjdfhksdfksjfnkjdshfiudsbfkdsjhfskjfnskjdfnjdf ch VND Vi XNK Xu DANH M ÌNH V Trang ình nghi B Bi Bi Bi B .9 28 ình hình huy .30 31 32 .33 34 ình hình d Bi Bi Bi Bi Bi 35 36 c nh s 37 38 40 Bi 50 Bi B àng nh L/C hàng xu .51 52 B Bi 53 55 B 62 Thang Long University Library L Ý ngh B xu s ài mu ph phát tri ho ên ngồi Do có v ình m thu àm àng nh àng hóa c nhu c th ã làm n qu tiêu dùng Chính t th ình c ù riêng n ì vi bán v m ài h ã thành t n ng àl i nh th àng v vai trò trung gian toán gi Ngày nay, ngân hàng khơng ch th ngày m tốn qu ãnh… Các ho d ày m nhân t qu an toàn, thu àn thi th d ph tham gia ngân hàng l ng ch ã ch àng d àm àc ã khơng ng nhanh chóng giao d Song b th ên nghi ãg c ài: “Gi c mang l ài àng c àh r ài àng truy Do v àng quan tâm, tr ph Xu suy ngh qu ịng ên, em tín d làm n ên c M ” gân hàng TMCP Sài Gòn Th ên c ình Khóa lu àr ch u iá th tốn tín d cơng tác t Sacombank ki t d i nêu nh ,h òn t pháp ịng ng ph Khóa lu ch r th ên c ên c ày nguyên nhân d t Khóa lu ùng v ng pháp kh K Khóa lu g : 1: T ch àr : Th d r gân hàng TMCP Sài Gòn Th : Gi ch gân hàng TMCP Sài Gòn Th th Thang Long University Library c tín - Xem xét ì ph : lý Hi Sacombank c ìm hi ênh thơng tin v th kh toàn h xu Chi nhánh c th h v d kh Sacombank s có c ên c , nhân viên c gi ày mâu thu n v h rõ ràng nhân viên TTQT làm rõ v ành ch õ b ch chung c , không ghi nh ình c ình nh àng õ vào õ ràng, ã phù h : Th àng, m nh nghi õv ro có th t có nh cho b mì h - Tìm hi : Ph õr tốn TDCT khơng àn nh ìv v ành cơng y àm ph ìm hi khác, n xúc ti ìm hi ng: giá c Thơng ên h ã ký k ên ký h nh toán b b ình Bên c ên TTQT c m + Th àng th ình ch : ch àng, xu ình òng tránh r - Xem xét n TTQT c hàng N khách hàng, n àng ho h ình theo th àng k àh c àng v 77 nh òng ng ph hi mua ph cho không gây b ên c ch ình phù h hàng hóa nh chi nhánh khơng ph ãnh nh th g trình nghi giúp àng ho àng th àng, nhân viên TTQT ph trình ch Hi t TTQT, chi nhánh nên có danh sách c ên có th + Mua b àng hóa cho lơ hàng nh àng nh tr n àng b hi mua b hi b + kinh nghi àng hóa th , ph ab khơng có ch ên TTQT v m n c ình ch àng nh móc thi tốn ph ch C nh gi hóa ch M v ên g lo ch gi ên àu : Tùy toán phù h bán có thi ình b àng ùc àng hóa, uy tín c àng hóa máy ành, có th ph òn l ình gi àng ts ên TTQT c yêu c ùh ình phù h êm v dung có th ày n k v ì theo mua + ãnh n h ar l ro ì d ịng ho ãnh th h ày c Th , ki toán: 78 Thang Long University Library nh l h c àm m mua Bên c ã thông báo không phù cho vi àng àn toàn theo UCP, nhân viên TTQT c mv nhân viên TTQT c th nh t ài li chi nhánh c ên hi õ v kh ùh ài li c ùh ên c òng th g vi ùh ày nhân viên TTQT cịn có kinh nghi TDCT, t ìn nh th x Nhân viên có th ch nh ùh nh UCP phù h àng c àng không thu c ý cho khách hàng Khi thông báo nh m khơng phù h tín d c báo t àng xu ình, tránh tr h ch õi b khách hàng n àng xu ình uy tín cho ngân hàng Trong ch toán b t ùh c t g toán ãnh nh àng, gi ãm uy tín c , theo dõi v ãnh nh àng g tr ên thu h ãnh nh àng g 3.2.1.2 Các gi ngân hàng thơng báo d V ị NHTB, Sacombank ch giao d ngân hàng cung c v khơng có ngh v mà ch tn th UCP Hi ò NHTB cu khách hàng c chi nhánh), chi nhánh NHTB th lý r kh c c ti h c ình nh ngu nâng cao uy tín, chi nhánh c th 79 báo Th àx chi nhánh: d dung nh ph ng ph Khi nh b th thơng báo cho ên xác th h d h ình tránh th thông báo qua m ph àng Nh ã y : Khi nh th ã ên TTQT s b d , không liên h h ên tham gia àng tu ch ý khách hàng xem k àng, không xác th …c g báo cho ngân hàng g dài th gây thi báo, nhân viên TTQT c tín d tu ch àng l nghi h nh nghi ch tốn khác Cơng ngân hàng c thi có ngh 3.2.1.3 Các gi d t àn h i tốn thi t êm tr d ình c : t hàng chuy uy sang hình th àng c àn cho ngân hàng ngân hàng chi Ki NHPH b NHPH v khơng có thi phù h hi ịng ng ISBP ho tốn hay ình tìm nh ùh ùh ch không phát ùh 80 Thang Long University Library T xu ch chi nhánh, vi kh ên d b ình theo th k a nhân viên TTQT N ùh ình t theo ìv tra b ên TTQT ph àn toàn tuân th tr ISBP L/C; có th à phù h khơng th ìm cách t âu ki xu phù h ình ên TTQT c nh àng Khi nh hàng nh ên c l ì không th không phù h mà b àng giao hàng xu ình ch nên làm chúng d nh không th Ti theo c hàng c l khách hàng, khơng th ho nhân viên c Tìm hi ùh ch kháng, chi nhánh c tr ên tai c khách hàng - Tìm hi h hàng cách l nên ban ùh êng, ên c àng nh u ho nh nguyên nhân b tình hình kinh t kh nh th àng khác, t nh - Tìm hi v àng phát hành: Vi hi ên k x nhánh, ch ài c NHPH , tùy m h t kh hi nhánh ch nhóm hai danh sách àx àng àng mà chi nhánh s àng thu ch 81 chi t ch tr àc tr ình theo dõi, tr n m NHPH toán b - Tìm hi i nhánh có th ày s àn ìm hi truy ên b c tr T ình hình kinh t khách hàng chi xuyên khách hàng có nhu c u chi xun có nhu c m hàng, quan h àm nhóm: khách xem xét xét c ài s Nhóm khách hàng th khách hàng có nhu c chi chi nhánh s l giao d ài chính, tài s b Khi xét c ki cách c ì xem chi ch vào NHPH b qua loa Sau c chi nhánh ph xuyên theo dõi tình hình ho ch hàng m nhu c ngân hàng kh àng giúp trì khách hàng hi th àng V vi ùh Khi b ùh àng ch s th ình ch ì ph xin ý ki NHPH ch khôn ch chi nhánh tr h m chi chi phù h kh ài c hi nhánh nên h phù h 3.2.2 Nâng cao trình ên ên qu ày ngân ph ày hàng ph r ên qu àng Vì v , gi 82 Thang Long University Library th ài ra, y v chun mơn t ày ình c ì ngân hàng c s -C gi ình thơng tin ki ên mơn, có kinh nghi có tinh th àb ng cao trình nghi dài h ên ài, m ên gia gi ên - Có quy ch tiêu chu khuy - Không ng thi ch b àn, hi ành vi sai trái, c ình vi ph TTQT b hàng khơng th nhóm chun trách c th khách hàng yêu c ày, b ên quan ph sách liên quan ngân hàng ên ngân ên TTQT TTQT c thành l t nhân viên, k 3.2.3 Hi àng àng hi ì áp d h d v àng y ngh ngân hàng qu có th ào, gi õi c õi kho c ịng TTQT có th õi nghi th Phịng tốn qu Hi ình TTQT c Sacombank ã th mãn yêu c ên, nhiên c ph àn thi êm ph xu ùh v àng, hoàn thi õi giao d bi ình TTQT ch ch trình qu 83 ên c ên k ên nh ã nh ình qu ình tin h bi ình hình giao d hàng có nh m ình theo h Ngân hàng c nh qu àn, hi hi nhánh 3.2.4 M Quan h m có l m sóc khách àn thi quan h ài vi s ên ài li ã telex, mã SWIFT toán song y t c ành b Vì th th ch b Vi chi ngân hàng l m nh àl Bên c ày tr ình hình kinh t ình hình kinh t ên quan tr ên có quan h ch h àn v àng tính tốn t ùh nh 3.2.5 Th àng linh ho ch ìm ki i sách khách hàng phù h hi ì th nh - Phát tri arketing nh th thu hút khách hàng m s ì vi nhi àng tr marketing cịn nhi ìv Sacombank nhi l ì ngân hàng c ên ch àng, xây d hi nhánh c ì quan h àng v àng truy ên th ên c àng bi y, ho ình d khâu nghiên c tìm hi 84 Thang Long University Library hành ình hình tài t ho - Th h hàng h ành ph c hi àng às àn hi àng truy giao d giao d tháo g ãi su ìm hi TQT c ì ch ì ngân hàng ph hàng ti 3.3 M 3.3.1 Ki NHNN v t nói chung ho NHNN Vì v ì xem xét gi àng cho khách hàng V ình b ài li àng l ìm cách àng ti àng cho khách ài chính, ti êng c n ịh àm v T Th gi tri NHTM m phát tri xác T doanh nghi cân b chi ên ngân hàng ên ngân hàng th àng v ên ngân hàng m àt ày NHNN có th ành t ình T àn phát tri àng tồn h ngân hàng th ì ngành ngân hàng òa àng v NHNN c nh phát cho ngân hàng qu Hi g àn thi h t 85 NHTM K ngành v l ngân hàng t TDCT v ên quan nh ìm h Trung tâm phòng ng CIC ch CIC c ên ên gia l ày ùh ình hình kinh t o (CIC) c cung c d TTQT CIC c r bu v nh ý ngân hàng Ngoài ra, CIC c cách phòng ng àd ãx báo nh àv lý Ngân hàng nhà n òng ng c àng v T Chính ph àn ch h cho ho pháp lý th nh b hành Pháp l àng nói chung TTQT nói riêng Hi chi ti ã ban ngo ên v àng có õ ràng cho ho nh hàng ho th V d c hi òn m 3.3.2 Ki Các ngân hàng Vi ho nói chung, Sacombank nói riêng doanh nghi kinh t tri t ì tr ình hình tr ph ành hàng, l ùh v n th hóa nói chung hàng hóa xu kh ùh ành hàng l ngu ên ngồi, bình êng, nâng cao d 86 Thang Long University Library àng ri hi ành s xã h v ịn tình tr v ph ngành c ùa giá hàng hóa l doanh nghi ph c bi àng xu àng hóa Vi xây d qu phát tri TTQT c àm phát tri phát tri Hồn thi Hi th qua Chính ph t ho h ùa giá l ph có th Các doanh nghi b àd d àng UCP 600 Tuy nhiên vi h ã có ban hành v th ong th ên th ình, làm h ài Vì v ành m phù h v ngh ên tham gia quy trình tốn C Tình tr àd tình tr Chính ph tr m ã qua ch ên thâm h ình àng nguyên li m 87 àng xu àng thơ, nâng cao ch àng tiêu dùng Có sách h nhi Chính ph thơng qua lãnh s Nam, h qu doanh nghi ph ngân hàng v ngân hàng Chính ph ngân hàng nh Bên c nghi cho , Chính àng có ình hình tài c 3.3.3 Ki ã trình bày ên nhân t doanh nghi h v h nghi nâng cao trình viên c ình Các doanh nghi ài có th ành l ịng chun t tài c àng, lu ịn ình ên có giao d ên c th ình hình ên v ng nên thuê chuyên àn 88 Thang Long University Library K Qua nghiên c c nh nâng cao hi Bên c ph ã nêu m nh tốn b c ịn doanh nghi ki gây thi chi nhánh ki nh ân àng c gây t 89 K Vi n nh t àh n th ày phát tri ht ng th ành t ò trung gian toán Cùng v tr ành m thu nh XNK m riêng Tuy nhiên, bên c ngân hàng c ày mang l òng ng h mà khơng ch quan tâm, tr Khóa lu TDCT tình tr àm ên tham gia XNK, NHTM mà c ày phát tri ên nh gi v nhánh, g vào s ên c ên có liên quan Nh ịng tránh gi tốn TDCT t ày tr ên an toàn, hi Do nhi nên khóa lu góp ý, nh c Em xin chân thành c ên c ót Em r g nh c 90 Thang Long University Library c TÀI LI Ti Nguy chí ngân hàng, t Nguy Th Th ê, Hà N Nguy ê, Hà N Nguy , Nhà xu hàng TMCP Sài Gòn Th àng theo v T 9/2011 C Giáo trình Kinh t , Nhà xu - Ngân hàng, Nhà xu Giáo trình Thanh tốn qu t Tài tr ê, Hà N ình nghi Ti C.Arthur William, Michael L.Smith, Peter C Young (1995), Risk management and Insurance, McGraw-Hill College ICC, International Standard Banking Practice for the Examination of Documents Under Documentary Credit, 2007 revision ICC Publication No – 681 ICC, The Uniform Customs and Practice for Documentary Credits, 2007 revision ICC publication No – 600 ... hàng TMCP Sài Gòn Th 38 2.2.1 T gân hàng TMCP Sài Gòn 38 2.2.2 Th t gân hàng TMCP Sài Gòn Th 2.2.2.1 Quy trình nghi Sài Gịn Th 2.2.2.2 K t gân hàng TMCP Sài Gòn Th 2.2.2.3 Th hàng TMCP. .. hành - Ngân hàng thông báo (Advising bank): Là ngân hàng th c ân hàng phát hành Ngân hàng thông báo àng phát hành xu kh - Ngân hàng xác nh vào th theo yêu c - Ngân hàng hành ch à ngân hàng b ngân. .. ng pháp kh K Khóa lu g : 1: T ch àr : Th d r gân hàng TMCP Sài Gòn Th : Gi ch gân hàng TMCP Sài Gòn Th th Thang Long University Library c tín C T TỐN QU PHÁP TÍN D ÀR 1.1 T 1.1.1 Khái ni Trong