n v tính: Tri u USD.
Ch tiêu N m 2009 N m 2010 N m 2011
T ng doanh s L/C hàng nh p 9,88 11,5 13,12 S món L/C ch a thanh toán 7 4 3
Doanh s L/C ch a thanh toán 0,16 0,09 0,07
T tr ng doanh s L/C ch a thanh toán 1,62% 0,78% 0,53%
(Ngu n: B ph n thanh toán qu c t ).
Qua b ng s li u trên ta th y doanh s L/C ch a thanh toán c a chi nhánh có xu h ng gi m qua các n m v s l ng, doanh s l n t tr ng trên t ng doanh s L/C hàng nh p. Trong đó, h u h t s l ng L/C ch a đ c thanh toán là c a các n m tr c t n l i. i u này, m t m t là nh vi c thu h i n t các L/C ch a thanh toán, m t m t do chi nhánh đã c g ng th c hi n t t quy trình thanh toán do v y các món phát sinh trong n m đã đ c thanh toán g n h t. N m 2009, doanh s L/C ch a thanh toán là 0,16 tri u USD
v i 7 món, chi m t tr ng 1,62% trên t ng doanh s L/C hàng nh p thì đ n n m 2011,
doanh s L/C ch a thanh toán ch còn 0,07 tri u USD v i 3 món, chi m t tr ng 0,53%
t ng doanh s thanh toán. ây là m t k t qu đáng m ng c a chi nhánh do chi nhánh đã áp d ng nh ng bi n pháp ch t ch v m c ký qu , các ph ng án c m c , th ch p tài s n
cho t ng đ i t ng khách hàng c ng nh xem xét, th m đ nh k càng kh n ng tài chính c a khách hàng tr c khi quy t đ nh cho vay tài tr nh p kh u.
i v i L/C hàng xu t, r i ro tín d ng có th x y ra v i Sacombank ng a trong tr ng h p chi nhánh th c hi n chi t kh u L/C xu t kh u cho khách hàng d i hình th c
chi t kh u có truy đòi nh ng sau đó b NHPH t ch i thanh toán và không thu h i đ c
s ti n đã tr cho khách hàng do khách hàng m t kh n ng thanh toán. Tuy nhiên, nh đã
đ c p trên, chi nhánh r t h n ch vi c chi t kh u L/C hàng xu t cho khách hàng, ch u
tiên chi t kh u cho nh ng khách hàng lâu n m, thân thi t v i các đi u ki n chi t kh u
ch t ch . Vì v y, r i ro tín d ng đ i v i L/C hàng xu t h u nh không x y ra t i chi
nhánh. Dù v y, Sacombank ng a v n c n ph i quan tâm đ n các bi n pháp nh m
phòng ng a r i ro này do hi n nay chi nhánh th c hi n ch y u hình th c chi t kh u có truy đòi đ i v i L/C hàng xu t, đi u này làm ti m n nhi u r i ro cho chi nhánh.
R i ro h i đoái
R i ro h i đoái x y ra đ i v i ngân hàng khi tr ng thái ngo i h i c a ngân hàng không t t, ngân hàng không cân đ i đ c các ngu n cung và c u ngo i t , nh h ng đ n
63
kh n ng thanh toán c a ngân hàng. T i Sacombank chi nhánh ng a, cân đ i các
ngu n cung c u ngo i t luôn là v n đ nan gi i c n gi i quy t. Nh đã phân tích ph n
trên, do ngu n v n huy đ ng c a chi nhánh luôn chi m t tr ng r t nh mà nhu c u ngo i
t ph c v ho t đ ng kinh doanh t i chi nhánh l i l n nên thi u ngu n cung ngo i t luôn
là m t khó kh n đ i v i chi nhánh. V i tình tr ng ngo i t này, chi nhánh r t d g p ph i
r i ro khi t giá bi n đ ng b t th ng.
Trên th c t , t i chi nhánh, đ ng ti n thanh toán đ c s d ng ch y u trong ph ng th c TDCT là USD. Trong đi u ki n có s chênh l ch lãi su t gi a USD và VND
nh hi n nay, các doanh nghi p th ng có xu h ng vay USD sau đó bán ra l y ti n đ ng đ kinh doanh, khi đ n h n tr n , doanh nghi p l i mua USD vào đ thanh toán. Vì v y,
tùy vào th i đi m trong n m, nhu c u ngo i t c a các doanh nghi p trên th tr ng là có th d báo đ c. Tuy nhiên, do ngu n thu ngo i t ch đáp ng đ c m t ph n nh nhu (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
c u c a khách hàng nên t i chi nhánh th ng xuyên x y ra tình tr ng thi u h t USD.
Trong ph n l n các tr ng h p, chi nhánh ch u tiên đáp ng nhu c u ngo i t cho L/C đ n h n, n vay đ n h n và các khách hàng truy n th ng, lâu n m, th c hi n rà soát ch t
ch , xem xét ch ng t thanh toán xem doanh nghi p có nhu c u thanh toán th c s t i
th i đi m mua hay không tr c khi quy t đ nh bán ngo i t .
V i chính sách c n tr ng trong vi c đáp ng nhu c u ngo i t nh v y, chi nhánh đã h n ch đ c ph n nào r i ro do thi u h t ngu n ngo i t đ thanh toán. Tuy nhiên, t i
m t s th i đi m trong n m, khi nhu c u ngo i t t ng cao đ t bi n hay trong tr ng h p
c n m t ngo i t không ph bi n, chi nhánh th ng ph i nh đ n s giúp đ c a h i s
ho c cân nh c vay ngo i t qua đêm trên th tr ng liên ngân hàng. Khi đó, chi nhánh
ph i ch u chi phí lãi đ i v i kho n vay này. B i v y, s là m t t n th t l n đ i v i chi
nhánh n u chi nhánh không có nh ng bi n pháp qu n lý thanh kho n ngo i t h p lý. Thêm vào đó, đ i v i nh ng r i ro do t giá bi n đ ng b t th ng, chi nhánh l i
h u nh không s d ng nh ng công c phòng ng a r i ro t giá nh các h p đ ng phái
sinh ti n t (h p đ ng t ng lai, quy n ch n, hoán đ i ngo i t ) do th c t th tr ng phái
sinh ti n t t i Vi t Nam ch a phát tri n và nghi p v phái sinh còn khá ph c t p và l l m đ i v i cán b ngân hàng. Nh ng công c này n u có đ c s d ng thì ch quy mô
nh và thiên v m c đích kinh doanh sinh l i h n là m c đích phòng ng a r i ro. Có th
th y chi nhánh c n nhanh chóng tìm ra gi i pháp thích h p nh m c i thi n tình tr ng
ngo i h i c a mình nh m gi m thi u thi t h i v tài chính c ng nh đ m b o kh n ng
R i ro tình hình kinh t , chính tr và pháp lu t
R i ro đ u tiên mà chi nhánh có th g p ph i đ n t nh ng chính sách kinh t ,
chính sách XNK c a Nhà n c. Có th th y c ch chính sách c a Nhà n c ta trong l nh
v c th ng m i còn nhi u b t c p, nhi u m t hàng XNK còn b đánh thu cao, gây khó kh n cho ho t đ ng XNK c a các doanh nghi p. Ngoài ra các quy đ nh liên quan t i các
m t hàng đ c phép XNK c ng th ng xuyên thay đ i gây r i ro cho c ng i XNK và ngân hàng. Vi c thay đ i chính sách làm cho th tr ng hàng hóa XNK có nhi u bi n đ ng v giá c và ti m n nguy c r i ro l n.
Vi c lu t pháp qu c gia chi m u th so v i các quy đ nh c a UCP c ng là m t
y u t có th gây ra r i ro cho Ngân hàng. Hi n nay, Vi t Nam đã tr thành thành viên chính th c c a Công c Viên 1969 v Lu t đi u c qu c t . Theo đó, trong tr ng h p đi u c qu c t mà Vi t Nam là thành viên có quy đ nh khác v i B lu t dân s Vi t
Nam thì áp d ng quy đ nh c a đi u c qu c t đó đ gi i quy t tranh ch p. Tuy nhiên, UCP không ph i là đi u c qu c t mà là t p quán qu c t đ c ICC t p h p và thông
qua và đ c áp d ng r ng rãi trong các giao dch thanh toán b ng L/C, và nh ICC th a
nh n nó không ph i là m t v n ki n pháp lý chi m u th so v i lu t qu c gia. Th c t
cho th y các tranh ch p phát sinh gi a nhà xu t kh u và nh p kh u không ph i là tranh ch p liên quan đ n L/C hay ch ng t mà liên quan đ n hàng hóa và các ngh a v theo h p đ ng mua bán, do v y, chúng đ c gi i quy t trên c s quy đ nh c a h p đ ng v gi i
quy t tranh ch p. Ngân hàng trong tr ng h p này ch là m t bên th ba liên quan có ngh a v ph i th c thi theo phán quy t c a tòa án, ch ng h n t m ng ng thanh toán đ
gi i quy t tranh ch p ho c ng ng thanh toán do có y u t l a đ o mà nh ng v n đ này thì n m ngoài ph m v đi u ch nh c a UCP. Khi xét x tranh ch p h p đ ng, tòa án
không quan tâm đ n UCP. i u này trong nhi u tr ng h p làm nh h ng đ n uy tín c a (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
ngân hàng b can thi p. Ch ng h n nh m t ngân hàng n u b đình ch thanh toán nhi u
l n theo l nh c a tòa án qu c gia thì uy tín thanh toán c a ngân hàng này trên th tr ng
s b nh h ng.
R i ro đ o đ c
Là nh ng r i ro x y ra khi khách hàng ho c m t trong các bên tham gia quá trình thanh toán TDCT c tình không th c hi n đúng ngh a v c a mình gây thi t h i cho Ngân
hàng. Ví d đi n hình cho tr ng h p x y ra r i ro này t i Chi nhánh chính là tr ng h p
c a công ty MBM đã nêu trên. Rõ ràng, vì lo s thua l do hàng hóa gi m giá mà MBM
đã c tình b t l i BCT đ t ch i thanh toán. i u này không ch gây r i ro cho ng i
xu t kh u mà còn gây ra tranh ch p, làm nh h ng l n đ n uy tín c a Sacombank ng a v i ngân hàng đ i tác n c ngoài. M t ví d khác có th k đ n là tr ng h p m t
65
L/C không h y ngang tr ngay đ c Công ty c ph n thi t b n c Vi t An m t i chi nhánh, ng i h ng l i là Pure-Pro Water Corp. t i ài Loan. BCT đ c ng i bán xu t
trình th hi n ngày giao hàng và ngày xu t trình ch ng t ch m h n so v i quy đ nh c a
L/C, chi nhánh t ch i thanh toán và g i thông báo cho ng i xu t trình nêu rõ các đi m
b t h p l và c ng nêu lên r ng ngân hàng phát hành đang gi ch ng t cho đ n khi nh n
đ c ý ki n c a ng i m L/C v vi c ch p nh n b t h p l và đ ng ý ch p nh n ý ki n b t h p l đó, ho c nh n đ c các ch th ti p theo c a ng i xu t trình tr c khi đ ng ý ch p nh n ý ki n ch p nh n b t h p l . Sau đó, m t hàng này lên giá. Ng i bán th a
thu n bán lô hàng cho ng i khác v i giá cao h n và g i ch th đ ngh Sacombank hoàn tr BCT. ng th i, nhà nh p kh u c ng đ n ngân hàng xin ch p nh n b t h p l , ch p
nh n thanh toán đ đ c nh n hàng. Ngân hàng thông báo ch p nh n b t h p l đ n ng i
xu t kh u nh ng không đ c ch p nh n. Trong tr ng h p này, do ngân hàng nh n đ c
ch p nh n b t h p l c a khách hàng sau khi nh n đ c ch th hoàn tr BCT c a ng i
bán nên ngân hàng bu c ph i giao l i BCT cho Pure-Pro Water Corp. và Công ty Vi t An không đ c giao ch ng t đ nh n hàng m c dù đã ch p nh n b t h p l và s n sàng tr ti n. Có th th y, Công ty Vi t An đã g p ph i r i ro khi v a ph i tr phí m L/C mà l i
m t đi c h i làm n. Và uy tín c a Sacombank chi nhánh ng a, v i t cách là ng i
b o v quy n l i cho khách hàng c a mình, c ng b nh h ng. Chi nhánh nên rút kinh nghi m t các tr ng h p trên, luôn chú ý tìm hi u k v khách hàng c ng nh th tr ng
hàng hóa xu t nh p kh u tr c khi quy t đ nh ti n hành giao dch đ tránh nh ng r i ro đáng ti c nh trên có th x y ra.
2.3. ánh giá v th c tr ng r i ro trong ho t đ ng thanh toán qu c t theo ph ng
th c tín d ng ch ng t t i Ngân hàng TMCP Sài Gòn Th ng Tín chi nhánh ng a
2.3.1. Nh ng k t qu đ t đ c
Trong th i gian qua, b ng nhi u bi n pháp thúc đ y phát tri n ho t đ ng TTQT theo ph ng th c TDCT c ng v i s n l c ph n đ u c a đ i ng cán b nhân viên chi nhánh trong công tác phòng ng a và h n ch r i ro, chi nhánh đã đ t đ c nh ng thành t u đáng k sau:
- Doanh s thanh toán theo ph ng th c TDCT ghi nh n s t ng tr ng qua các n m v i t c đ t ng tr ng n đ nh th hi n chi nhánh đang ngày càng kh ng đ nh v th
c a mình trên th tr ng, ngày càng t o đ c s tin t ng n i khách hàng b ng ch t
l ng d ch v c ng nh s an toàn, tin c y trong quá trình th c hi n nghi p v thanh toán (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
- Th ng xuyên đ a ra các chính sách u đãi phù h p, khuy n khích các doanh nghi p XNK đ n giao d ch t i chi nhánh và c nh tranh b ng bi u phí d ch v h p d n, thu
hút đ c nhi u khách hàng đ n giao d ch.
- C s v t ch t k thu t t i chi nhánh ngày càng đ c quan tâm đ u t h n tr c, nh m m c tiêu đem l i s nhanh chóng, chính xác, hi u qu trong quá trình tác nghi p. c bi t trong ho t đ ng thanh toán TDCT đòi h i ph i có c s k thu t hi n đ i. Hi n
t i, h u h t quy trình thanh toán L/C t i chi nhánh đ c th c hi n qua m ng SWIFT v i
t c đ x lí cao và t l t đ ng đ t trên 95% nên đã rút ng n đ c r t nhi u th i gian trong các khâu, đ m b o tính an toàn và nhanh chóng c a thông tin luân chuy n.
- Quan h đ i lý v i các ngân hàng n c ngoài ngày càng đ c m r ng. Tính đ n n m 2011, Sacombank có quan h đ i lý v i h n 6180 đ i lý thu c 289 ngân hàng t i h n
80 qu c gia và vùng lãnh th trên th gi i. Vì th Sacombank ng a có đi u ki n thu n
l i trong vi c thanh toán v i các ngân hàng n c ngoài c ng nh t o d ng ni m tin t
phía khách hàng. M t khác, các ngân hàng có quan h đ i lý v i Sacombank ng a đ u
là các ngân hàng có uy tín trên th gi i nên s đ m b o cho nh ng giao d ch thanh toán
di n ra an toàn h n. i u này giúp cho ngân hàng t ng b c thâm nh p vào th tr ng
qu c t , m r ng ho t đ ng TTQT nói chung và ph ng th c TDCT nói riêng.
- V công tác phòng ng a và h n ch r i ro, chi nhánh c ng đ t đ c nh ng thành t u nh t đ nh:
+ T khi đi vào ho t đ ng đ n nay, chi nhánh ch a gây ra sai sót nào mang l i h u
qu nghiêm tr ng, nh h ng l n đ n uy tín c a chi nhánh. Các tranh ch p n u có đ u