Giải pháp hạn chế rủi ro trong thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ tại ngân hàng thương mại cổ phần sài gòn thương tín hà n

http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N Đ U OBO OKS CO M L IM KI L Chúng ta m i b t ñ u chuy n sang n n kinh t m ñư c mư i tám năm, tu i trư ng thành th c s c a ho t ñ ng kinh t ñ i ngo i Vi t Nam Mư i tám năm, m t quãng th i gian dài m t ñ i ngư i ch m t bư c ñi nh so v i s phát tri n v thương m i qu c t c a nh ng nư c phát tri n th gi i Nh ng khó khăn th thách ch ñ i phía trư c ñư ng h i nh p kinh t , qu c t hố, tồn c u hố nh ng r i ro lĩnh v c thương m i qu c t n y sinh khó lư ng V i t l lên t i 90% giao d ch toán xu t nh p kh u, phương th c tín d!ng ch ng t" tr thành m i quan tâm hàng ñ u c a ngân hàng phương th c tốn qu c t khơng ch b i thu nh p mà đem l i mà c# nh ng r i ro có th g$p áp d!ng phương th c (dù đư c coi phương th c ưu vi t c#) N u xét toàn b n n kinh t , hàng năm nh ng thi t h i nh ng r i ro phương th c gây n không kh i lo ng i, nh ng thi t h i có th lên đ n hàng tri u đơla, đe đ n s an toàn c a c# h th ng ngân hàng doanh nghi p xu t nh p kh u Khơng n%m ngồi s phát tri n c a n n kinh t , ngân hàng thương m i c ph n Sài Gòn thương tín chi nhánh Hà N i không tránh kh i nh ng r i ro áp d!ng phương th c tín d!ng ch ng t" Do v y, vi c hồn thi n phát tri n cơng tác toán qu c t , c! th nghiên c u phòng tránh r i ro tốn qu c t nói chung, phương th c tín d!ng ch ng t" nói riêng m t nh ng m i quan tâm c p bách thư ng xuyên c a m&i ngân hàng thương m i Vi t Nam Xu t phát t" th c t trên, sau m t th i gian h'c t p nghiên c u, tơi m nh d n ch'n ñ tài th c t p t t nghi p "Gi i pháp h n ch r i ro toán qu c t theo phương th c tín d ng ch ng t t i Ngân hàng thương m i c ph n Sài Gòn Thương tín- Hà N i" ch v i m!c đích làm sáng t vai trò, v trí c a phương th c tín d!ng ch ng t" nên kinh t th trư ng, lu n gi#i có tính h th ng s lý lu n th c ti(n r i ro nguyên nhân http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N KI L OBO OKS CO M gây r i ro phương th c T" đó, đ xu t m t s gi#i pháp h n ch r i ro áp d!ng phương th c tín d!ng ch ng t" đ hồn thi n d n ho t ñ ng toán qu c t ñ t hi u qu# cao V i ph m vi c a m t chuyên ñ th c t p t t nghi p, ch xin t p trung nghiên c u trình bày s lý lu n theo thơng l qu c t liên quan đ n ho t đ ng tốn tín d!ng ch ng t", th c ti(n v ho t ñ ng t i ngân hàng Sacombank Hà N i nh ng năm g n ñây (t" 2001 ñ n 2003) K t c u c a chuyên ñ g)m ba chương: Chương I_Cơ s lý lu n v r i ro toán qu c t theo phương th c tín d!ng ch ng t" Chương II_Th c tr ng r i ro toán qu c t theo phương th c tín d!ng ch ng t" t i ngân hàng Sài Gòn thương tín Hà N i Chương III_Gi#i pháp h n ch r i ro toán qu c t theo phương th c tín d!ng ch ng t" t i ngân hàng Sài Gòn thương tín Hà N i http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N CHƯƠNG I_CƠ S LÝ LU N V R I RO TRONG THANH TOÁN QU C T THEO PHƯƠNG TH C TÍN D NG CH NG T OBO OKS CO M 1.1_Phương th c tốn tín d ng ch ng t : 1.1.1_Nh ng v n đ chung v tốn qu c t : KI L 1.1.1.1_Khái ni m toán qu c t : Ngày nay, nư c không th ho t ñ ng m t n n kinh t đóng mà nh t thi t ph#i có nh ng ho t đ ng trao đ i hàng hố v i nư c bên ngồi Do đó, t t y u ph#i n#y sinh nhu c u chi tr#, toán ti n t gi a ch th qu c gia khác nhau, nhu c u th c hi n ho t ñ ng toán qu c t Thanh toán qu c t vi c th c hi n nghĩa v ti n t , phát sinh s ho t ñ ng kinh t phi kinh t gi a t ch c hay cá nhân nư c v i t ch c hay cá nhân nư c khác, ho c gi a m t qu c gia v i m t t ch c qu c t , thư ng ñư c th c hi n thông qua quan h gi a ngân hàng c a nư c có liên quan Như v y, toán qu c t bao g)m cách th c tr# ti n giao d ch, bn bán ngo i thương hay ho t đ ng phi kinh t gi a ch th t i qu c gia khác nhau, ñây ngư i bán ngư i mua, ngư i xu t kh u nh p kh u Nó cho th y ngư i bán dùng cách ñ thu ñư c ti n sau bán hàng ngư i mua dùng cách ñ tr# ti n cho ngư i bán sau nh n hàng mu n Và v y, h' ñ u ñ t ñư c đ n đích cu i ngư i bán nh n ñ ti n, ngư i mua nh n ñ hàng theo ñúng h p ñ)ng 1.1.1.2_ Vai trò c a tốn qu c t : * t m vĩ mơ: Thanh tốn qu c t ngày có v trí quan tr'ng, m t ch t xúc tác giúp cho gu)ng máy kinh t ñ i ngo i thương m i gi a nư c đư c di(n trơi ch#y, ngo i thương th c hi n t t ch c c a m r ng lưu thơng hàng hóa nư c ngồi đem ngo i t v cho ñ t nư c http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N OBO OKS CO M Thanh toán qu c t di(n nhanh, xác, lu t s* gi#m đư c th i gian chu chuy n v n, ñ y nhanh t c đ lưu chuy n hàng hố gi a nư c Ngồi ra, v i s "đơi bên có l i", tốn qu c t ko ch quan tâm đ n l i ích c a mà c a b n hàng, góp ph n xây d ng m i quan h ñ i tác h p tác, lâu dài gi a nư c Nh vi c nghiên c u tình hình tốn qu c t , Nhà nư c có th qu#n lý ñư c cán cân m u d ch, xem ngo i thương ñang xu t siêu hay nh p siêu, nên khuy n khích hay h n ch nh ng m$t hàng xu t nh p kh u T" đó, nhà nư c đ nh ng sách ngo i thương thích h p, u ch nh nh ng ñi u b t h p lý h th ng pháp lu t hay sách liên quan đ n tốn qu c t t o ñi u ki n thúc ñ y ho t ñ ng ngo i thương n n kinh t phát tri n * t m vi mô: Xét góc đ doanh nghi p xu t nh p kh u, tốn qu c t đ#m b#o an tồn cho h p đ)ng xu t nh p kh u, thu h)i ñ y ñ , ñúng h n ti n hàng ñ ti p t!c gu)ng máy s#n xu t kinh doanh, giúp doanh nghi p xu t nh p kh u làm ăn hi u qu# có l i nhu n Ngồi ra, thơng qua s li u mà ho t ñ ng toán qu c t cung c p, doanh nghi p xu t nh p kh u có u ki n n m b t thông tin v th trư ng nư c, hi u thêm v đ i tác c a đ đưa hư ng gi#i quy t t t hơn, ñ phòng r i ro nh%m nâng cao hi u qu# giao d ch xu t nh p kh u 1.1.1.3_ Các phương th c toán qu c t : KI L *Phương th c ghi s : Đây phương th c tốn nhà xu t kh u sau hồn thành giao hàng ghi N tài kho n cho bên nh p kh u vào m t cu n s theo dõi; vi c tốn kho n n đư c th c hi n thơng thư ng theo đ nh kỳ ñã tho thu n Như v y, v th c ch t ñây phương th c tốn n kh t l i T" khái ni m ta th y ñư c ñ$c ñi m c a phương th c này: - Hai bên mua bán ph#i th c s tin tư ng l+n http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N OBO OKS CO M - Ch có hai bên tham gia toán nhà xu t kh u nh p kh u mà khơng có s tham gia c a ngân hàng - Ch m tài kho#n ñơn biên, không m tài kho#n song biên N u ngư i nh p kh u m tài kho#n ñ ghi tài kho#n ch tài kho#n theo dõi, khơng có hi u l c quy t toán - Dùng ch y u mua bán hàng ñ i hàng hay có m t lo t chuy n hàng thư ng xuyên, ñ nh kỳ m t th i gian nh t ñ nh Ta th y phương th c có l i cho ngư i mua nhi u h' có th mua ch u hàng, gi#m ñư c áp l c tốn, th m chí đư c l i ngo i t gi#m giá n u ñơn toán b%ng ngo i t KI L *Phương th c chuy n ti n: Chuy n ti n phương th c khách hàng (ngư i yêu c u chuy n ti n) yêu c u ngân hàng ph c v chuy n m t s ti n nh t ñ nh cho m t ngư i khác (ngư i th hư ng) m t ñ a ñi m nh t ñ nh m t th i gian nh t ñ nh Ta có th th y đư c đ$c m c a phương th c này: - Ch ñư c áp d!ng trư ng h p bên mua bán có uy tín tin c y l+n phương th c này, vi c có tr# ti n hay không ph! thu c nhi u vào thi n chí c a nhà nh p kh u Ngư i nh p kh u sau nh n hàng có th khơng ti n hành chuy n ti n ho$c c tình kéo dài th i h n chuy n ti n nh%m chi m d!ng v n c a ngư i xu t kh u, ñi u làm quy n l i c a nhà xu t kh u khơng đư c đ#m b#o - Ngân hàng th c hi n chuy n ti n đóng vai trò trung gian tốn theo u nhi m c a khách hàng đ hư ng phí, khơng b ràng bu c b t c u v i bên - Là phương ti n tốn đơn gi#n, thu n ti n, chi phí th p Có hai hình th c chuy n ti n là: - Chuy n ti n b%ng thư - Chuy n ti n b%ng ñi n *Phương th c nh thu: http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N OBO OKS CO M Nh thu phương th c tốn bên bán (nhà xu t kh u) sau giao hàng hay cung ng d ch v , u thác cho ngân hàng ph c v xu t trình b ch ng t cho bên mua (nhà nh p kh u) đ tốn hay ch p nh n toán s h i phi u nhà xu t kh u l p Có hai lo i nh thu: *Nh thu phi u trơn: Là phương th c toán nhà xu t kh u u nhi m cho ngân hàng ph!c v! thu h ti n ngư i nh p kh u, ch c vào h i phi u nhà xu t kh u l p Các ch ng t" thương m i ñư c bên xu t kh u chuy n giao tr c ti p cho bên nh p kh u, khơng qua ngân hàng Nhìn chung phương th c tốn nh thu phi u trơn khơng đ#m b#o quy n l i cho nhà xu t kh u, gi a vi c nh n hàng toán c a ngư i nh p kh u khơng có s ràng bu c l+n Ngư c l i, ngư i nh p kh u có th g$p r i ro tốn cho h i phi u đ n trư c mà hàng hố đ n sau khơng s lư ng ch t lư ng h p đ)ng ký Vì v y, nh thu phi u trơn ch áp d!ng nh ng trư ng h p nhà xu t kh u nh p kh u th c s tin tư ng l+n nhau, công ty m-, công ty hay chi nhánh c a KI L *Nh thu kèm ch ng t": Là phương th c ngư i bán u thác cho ngân hàng thu h ti n ngư i mua không nh ng c vào h i phi u mà c vào b ch ng t" hàng hoá g i kèm theo v i ñi u ki n n u ngư i mua tr# ti n ho$c ch p nh n tr# ti n h i phi u ngân hàng trao b ch ng t" cho ngư i mua ñ nh n hàng -V i phương th c này, trách nhi m c a ngân hàng ñã ñư c nâng cao, ngân hàng ñã kh ng ch ñư c b ch ng t" hàng hoá v m$t pháp lý ngư i bán bu c ngư i mua ph#i toán ho$c ch p nh n toán theo ti n hàng trư c nh n hàng, v y quy n l i c a ngư i bán đư c đ#m b#o l i ch có tác d!ng ngư i mua mu n nh n hàng hoá - Trong phương th c này, ngân hàng ch đóng vai trò ngư i trung gian thu h ti n, khơng có trách nhi m ñ n vi c tr# ti n c a ngư i mua Vi c tr# ti n hay khơng hồn tồn ph! thu c vào kh# thi n chí c a ngư i mua Trong trư ng h p nhà nh p kh u thi n chí ho$c khơng tốn r i ro thu c v nhà xu t kh u http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N OBO OKS CO M Vì nh ng đ$c m trên, phương th c thư ng ñư c áp d!ng nh ng trư ng h p sau: -Hàng nh p kh u hàng m+u ho$c nh ng lơ hàng có giá tr nh , khó tiêu th! - Hai bên mua bán hàng hố có quan h b n hàng tin c y, đó, tốn ti n hàng theo hình th c s ti t ki m phí d ch v! ngân hàng - Ngư i xu t kh u không th c hi n ñúng ñi u ki n c a thư tín d!ng, ph#i chuy n sang nh thu KI L Có hai lo i nh thu kèm ch ng t": - Phương th c nh thu tr# ti n ñ i ch ng t" (Documents against payment - D/P) Phương th c đư c s d!ng bn bán hàng hoá tr# ti n Ngư i bán sau giao hàng s* l p b ch ng t" c n thi t (theo tho# thu n h p ñ)ng) mang ñ n nh ngân hàng thu h Ngân hàng ñ i lý báo cho ngư i mua bi t ch giao ch ng t" ñi nh n hàng cho ngư i trư ng h p ngư i mua toán s tiên ghi h i phi u - Phương th c nh thu ch p nh n ñ i ch ng t" (Documents Against Acceptance- D/A) Phương th c thư ng s d!ng r ng rãi trư ng h p ngư i bán hàng v i ñi u ki n c p tín d!ng cho ngư i mua Trình t ti n hành n i dung gi ng D/P khác ch& ngư i mua ch c n ch p nh n tr# ti n h i phi u có kỳ h n ngư i bán l p s* đư c ngân hàng trao tồn b ch ng t" nh n hàng H i phi u ñã ñư c ngư i mua ký ch p nh n ñư c ngân hàng g i tr# l i cho ngư i bán ho$c gi l i n thơng báo cho ngân hàng bên bán Đ n t i h n h i phi u, ngư i mua tr# ti n cho ngư i hư ng l i theo h i phi u *Tín d ng ch ng t : Trong ho t ñ ng kinh doanh, ngư i bán bao gi mu n thu ñư c ti n hàng s m t t, tránh t)n ñ'ng v n lưu thơng Còn ngư i mua bao gi không mu n tr# ti n ngay, không mu n tr# ti n trư c http://kilobooks.com THÖ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N OBO OKS CO M khơng bi t có nh n đư c hàng ñúng s lư ng ch t lư ng hay khơng Vì v y, ngư i mua ngư i bán có quy n l i ngư c toán ti n hàng Hơn n a, vi c mua bán hàng hố, d ch v! đư c ti n hành gi a thương nhân nư c khác nhau, b i c#nh b t ñ)ng v ngôn ng , lu t pháp, t p quán thương m i thương nhân mu n có bên th ba đ c l p, có uy tín, có ti m l c tài đ ng làm trung gian cho vi c tốn, trung gian ngân hàng Đ ràng bu c trách nhi m s tương x ng v i quy n l i gi a bên trình toán ti n hàng xu t nh p kh u, tín d!ng ch ng t" đ i Tín d!ng ch ng t" th hi n m c ñ tin c y th p gi a bên M$c dù nhi u h n ch khó khăn cho c# hai bên tín d!ng ch ng t" ngày tr nên ph bi n ñã tr thành phương th c toán qu c t ch y u hi n 1.1.2_ Phương th c tín d ng ch ng t : KI L 1.1.2.1_ Khái ni m: Tín d ng ch ng t phương th c tốn m t ngân hàng theo yêu c u c a khách hàng s phát hành m t b c thư (g i thư tín d ng Letter of Credit) cam k t s tr m t s ti n nh t ñ nh cho ngư i khác (ngư i hư ng l i s ti n c a thư tín d ng) ho c ch p nh n h i phi u ngư i ký phát ngư i xu t trình cho ngân hàng m t b ch ng t toán phù h p v i nh ng quy đ nh đ thư tín d ng Như v y, th c ch t tín d!ng ch ng t" s cam k t tr# ti n c a ngân hàng phát hành s* tr# ti n cho ngư i xu t kh u n u h' xu t trình cho ngân hàng đ y đ ch ng t" th hi n vi c hoàn thành nghĩa v! u c u Thu t ng "tín d!ng" ñây ñư c dùng theo nghĩa r ng "tín nhi m" ch khơng ph#i đ ch "m t kho#n cho vay" theo nghĩa thông thư ng Đi u ñư c th hi n rõ trư ng h p ngư i nh p kh u ký qu/ 100% giá tr c a L/C, th c ch t ngân hàng không c p b t c m t kho#n tín d!ng Ngay trư ng h p nhà nh p kh u không h ký qu/ m t kho#n tín d!ng th c s ch x#y http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N OBO OKS CO M ngân hàng phát hành L/C ti n hành tr# ti n cho nhà xu t kh u ghi n nhà nh p kh u Như v y, thu t ng "tín d!ng" phương th c tín d!ng ch ng t" th hi n kho#n "tín d!ng tr"u tư ng" b%ng l i h a tr# ti n c a ngân hàng thay cho k i h a tr# ti n c a nhà nh p kh u, ngân hàng có tín nhi m nhà nh p kh u KI L 1.1.2.2_ Quy trình nghi p v! tín d!ng ch ng t": * Các bên tham gia: - Ngư i xin m thư tín d!ng: (Applicant): ngư i mua, ngư i nh p kh u hàng hoá hay m t ngư i ñư c ngư i u thác - Ngân hàng m thư tín d!ng (Issuing Bank): ngân hàng ñ i di n cho ngư i nh p kh u - Ngư i hư ng l i thư tín d!ng (Beneficiary): ngư i xu t kh u hay b t c ngư i khác mà ngư i hư ng l i ch ñ nh - Ngân hàng thơng báo thư tín d!ng (Advising Bank): thư ng ngân hàng nư c ngư i hư ng l i, ngân hàng s* thông báo v L/C cho ngư i hư ng l i Ngồi m t s ngân hàng khác tham gia vào phương th c toán như: - Ngân hàng xác nh n (Confirming Bank) (N u có): Trong trư ng h p ngư i bán khơng tín nhi m ngân hàng phát hành, h' yêu c u L/C ph#i ñư c xác nh n b i m t ngân hàng khác g'i ngân hàng xác nh n Ngân hàng thư ng m t ngân hàng l n có uy tín th trư ng tín d!ng tài qu c t Ngân hàng xác nh n thư ng ngân hàng thông báo có th m t ngân hàng khác theo yêu c u c a ngư i xu t kh u - Ngân hàng ñư c ch ñ nh (Nominated Bank): ngân hàng ñư c ngân hàng phát hành ch ñ nh ñ thưc hi n vi c thương lư ng, chi t kh u hay toán L/C - Ngân hàng chi t kh u (Negotiating Bank): m t ngân hàng khác ngân hàng m L/C u nhi m ñ ng mua h i phi u hay thương lư ng ch ng t" ngư i bán ký phát cho ngân hàng Tuỳ theo quy ñ nh c a L/C mà ngân hàng th ba ñó ngân hàng m L/C quy ñ nh http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N OBO OKS CO M - Ngân hàng hoàn tr# (Reimbursing Bank): ngân hàng ñư c u quy n c a ngân hàng m chuy n ti n cho ngân hàng đòi ti n - Ngân hàng chuy n ng (Transfering Bank): N u L/C cho phép ñư c chuy n ng, ngân hàng s* ñ ng chuy n ng L/C t" ngư i sang ngư i khác theo yêu c u c a ngư i hư ng đ u tiên *Quy trình nghi p v : (3) Ngân hàng phát hành L/C (9) (8) (2) (6) (7) Ngân hàng thông báo L/C (7) (6) (4) (1) Ngư i nh p kh u Ng−êi xuÊt khÈu (5) KI L Bư c 1_Hai bên mua, bán ký k t h p ñ)ng ngo i thương v i u kho#n tốn theo phương th c L/C Bư c 2_ Tên s ñi u kho#n ñi u ki n c a h p ñ)ng ngo i thương, nhà nh p kh u làm ñơn g i ñ n ngân hàng ph!c v! yêu c u phát hành m t L/C cho ngư i xu t kh u hư ng Bư c 3_ Căn c vào ñơn xin m L/C, n u ñ)ng ý, ngân hàng phát hành l p m t L/C thơng qua ngân hàng đ i lý c a nư c xu t kh u đ thơng báo v vi c phát hành L/C chuy n L/C ñ n ngư i xu t kh u Bư c 4_ Khi nh n đư c thơng báo L/C, ngân hàng thông báo s* thông báo cho nhà xu t kh u tồn b n i dung thơng báo v vi c phát hành L/C, nh n ñư c b#n g c c a L/C chuy n nguyên v-n cho nhà xu t kh u http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N OBO OKS CO M Ngoài th i kỳ t giá bi n ñ ng m nh, ngân hàng ph#i ñi u ch nh t l ký qu/ ñ n tránh r i ro v t giá, t l ñi u ch nh ph#i tương ñương v i t l trư t giá c a ñ)ng ti n Hi n nay, Sacombank Hà N i có m t t l ký qu/ h p lý, ngân hàng nên ti p t!c trì t l c n có nh ng u ch nh thích h p cho phù h p v i tình hình th trư ng 3.2.2.2_M r ng tăng cư ng ho t ñ ng chi t kh u cho nhà xu t kh u: Hi n nay, ho t ñ ng tài tr xu t kh u Sacombank Hà N i di(n r t h n ch , ñ$c bi t ho t ñ ng chi t kh u ch ng t" cho nhà xu t kh u Đ ho t ñ ng hi u qu# hơn, ngân hàng c n ph#i ñ y m nh n a công tác tài tr xu t kh u, nghiên c u tình hình tr c a nư c nh p kh u ñ quy t ñ nh cho vay ng trư c b ch ng t" c a nhà xu t kh u, tránh r i ro qu c gia có th x#y Ngồi ra, ngân hàng nên cân nh c k/ y u t kh# tr# n c a nhà xu t kh u n u b ch ng t" khơng đư c tốn, uy tín toán qu c t c a ngân hàng phát hành, ñi u kho#n m p m d( gây tranh ch p, v r i ro hàng hoá trư c quy t đ nh cho vay Có v y, ho t ñ ng chi t kh u ch ng t" ngân hàng m i tránh ñư c r i ro, vi c chi t kh u m i ñem l i hi u qu# kinh t KI L 3.2.2.3_ Tăng cư ng công tác ki m tra, ki m soát: Trong th i gian qua, ngân hàng th c hi n t t vi c ki m tra, ki m soát ch n ch nh nghi p v! ngân hàng Trong th i gian t i, ngân hàng ph#i ti p t!c tăng cư ng công tác này, tăng cư ng bi n pháp ki m tra, ki m soát n i b , tránh tình tr ng có sai sót b ch ng t" khơng phát hi n Ngồi ra, ngân hàng nên ñ ngh ban t ng giám ñ c thư ng xuyên c ngư i có l c xu ng ki m tra ñ nh kỳ v ho t đ ng tốn qu c t , v th c hi n quy ch tốn tín d!ng ch ng t" ñ k p th i phát hi n nh ng sai ph m ñ ñi u ch nh ngay, trư c r i ro tình hu ng ph c t p có th x#y 3.2.2.4_Đa d ng hoá lo i thư tín d!ng: M$c dù ho t đ ng tốn tín d!ng ch ng t" phát tri n Sacombank Hà N i h u h t thư tín d!ng m t i ngân hàng đ u thư http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N OBO OKS CO M tín d!ng khơng hu ngang, lo i L/C khác, m$c dù r t ưu vi t ñư c s d!ng r t h n ch L/C tu n hoàn (ch kho#ng b m t năm) L/C chuy n ng Vì v y, ngân hàng nên m r ng lo i hình L/C cho doanh nghi p có nhi u s l a ch'n phù h p v i đ$c m tốn c a -L/C có th chuy n ng: Lo i L/C c n đư c s d!ng ho t đ ng kinh doanh mua bán hàng hố qua trung gian phát tri n m nh nư c ta nhiên lo i nghi p v! ph c t p nên ngân hàng không áp d!ng Trong th i gian t i, ngân hàng nên m r ng vi c tốn L/C có th chuy n ng -L/C giáp lưng:Cũng tương t L/C có th chuy n ng, L/C giáp lưng dùng toán cho kinh doanh mua bán hàng hoá qua trung gian nên ho t ñ ng toán qu c t , ngân hàng c n ph#i s d!ng song song c# hai lo i L/C -L/C tu n hoàn: Lo i L/C s* phát huy r t nhi u ưu ñi m doanh nghi p nh p hàng nhi u l n v i m t lo i hàng V i doanh nghi p, đáp ng đư c nhu c u thư ng xuyên nh p hàng v i s lư ng l n, ti t ki m ñư c chi phí m L/C ti n ký qu/, khơng t n nhi u th i gian ñ m L/C V i ngân hàng, s* thu đư c phí, tăng l i nhu n, ho t ñ ng nghi p v! khơng ph c t p Vì v y, ngân hàng nên phát tri n L/C lo i KI L 3.2.3_Gi i pháp v ngu(n ngo i t ñ tốn L/C: Như ta bi t, Sacombank quy ñ nh s dư tài kho#n ngo i t t i chi nhánh ch 700 000 USD nên nhi u ngân hàng rơi vào tình tr ng thi u ngo i t đ tốn cho nh ng L/C giá tr l n Vì v y đ tránh rơi vào tình tr ng thi u h!t ngo i t v y, ngân hàng c n ki n ngh ban t ng giám ñ c cho phép ngân hàng có quy n ch đ ng nghi p v! kinh doanh ngo i t , thi t l p cho ngân hàng m t quy ñ nh c! th gi i h n tr ng thái ngo i t c vào th c t doanh s toán qu c t t i ngân hàng Ch3ng h n cho phép ngân hàng ñư c mua bán ngo i t v i ngân hàng ngồi h th ng đ ch đ ng cân đ i thu chi ngo i t t i ngân hàng Ngoài ra, ngân hàng nên thu hút nhi u khách hàng xu t kh u, m r ng ho t ñ ng ti n g i ngo i t ñ thu hut ñư c nhi u ngo i t hơn, tránh tình tr ng thi u h!t tr m tr'ng hi n http://kilobooks.com THÖ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N KI L OBO OKS CO M 3.2.4_Gi i pháp nâng cao trình đ nghi p v c a cán b làm công tác tốn tín d ng ch ng t : Hi n nay, Sacombank Hà N i có m t đ i ngũ cán b tốn qu c t có trình đ chun mơn, tr1, đ ng nhi t tình, làm vi c nghiêm túc có tinh th n trách nhi m cao Nhưng làm vi c môi trư ng kinh doanh qu c t nhi u b t tr c, r i ro có th x#y b t c lúc nào, v y cán b c n không ng"ng h'c h i, t hồn thi n nghi p v! tích lu/ kinh nghi m Còn v phía ngân hàng c n ph#i làm nh ng vi c sau: -C n ñ b t, b trí, qu#n lý s d!ng cán b th c hi n nghi p v! toán L/C phù h p, phát huy ñư c l c, s trư ng c a t"ng cán b nh%m mang l i ch t lư ng, hi u qu# cao công tác ngăn ng"a r i ro x#y Yêu c u c a giao d ch thương m i qu c t đòi h i cán b lãnh ñ o nh n viên toán L/C khơng ch có trình đ ngo i ng , l c chun mơn nghi p v! mà ph#i có ph m ch t đ o đ c, có tinh th n trách nhi m H' ph#i có k/ phân tích, am hi u tư ng t n 49 ñi u kho#n c a UCP 500, ñ)ng th i ph#i am hi u v lu t pháp, t p quán th c ti(n ho t ñ ng ngân hàng c a t"ng nư c, t"ng vùng ñ v"a có kh# tư v n cho khách hàng, v"a tránh r i ro cho ngân hàng - C n thư ng xuyên t ch c bu i th#o lu n ngân hàng, nâng cao nghi p v! liên quan ngo i thương, b#o hi m, v n t#i tr'ng c p nh t quy ñinh lu t pháp Nhà nư c v xu t nh p kh u T ch c l p h'c nghi p v! ng n h n đ đào t o sâu v chun mơn toán - M i chuyên gia nư c ngồi v tốn qu c t tốn L/C gi#ng d y ñ nhân viên ngân hàng có u ki n trau d)i c# v nghi p v! ngo i ng C cán b du h'c đ nâng cao trình đ - Kiên quy t lo i b nh ng cán b có tư cách khơng t t, n u l c h n ch đào t o l i ho$c thuyên chuy n công tác khác Trong vi c ti p nh n cán b m i, c n ti p nh n nh ng ngư i th c s có chun mơn, m nh d n đ b t nh ng cán b tr1, ñ ng, nhi t tình, có trình đ chun mơn t t - Có ch đ lương, thư ng h p lý v i nh ng cán b có tinh th n trách nhi m cao, đóng góp nhi u cơng s c vào s phát tri n c a ngân hàng V i nh ng cán b có nhi u sai ph m, ph#i có nh ng bi n pháp ph t nghiêm kh c http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N KI L OBO OKS CO M 3.2.5_Gi i pháp hi n đ i hố cơng ngh ngân hàng theo hư ng hoà nh p v i c ng ñ(ng th gi i: Bư c vào th k 21, nh n th c đư c cơng c! ñ c nh tranh th ng l i cơng cu c h i nh p cơng ngh , ch có cơng ngh tiên ti n ngân hàng m i có th t o đư c nh ng s#n ph m đa ti n ích, có ch t lư ng cao đ)ng th i có th ng d!ng mô th c qu#n lý hi n đ i Hi n nay, Sacombank cơng b ñưa vào s d!ng trang web riêng, h th ng ngân hàng tr c n Sacombank online ñang b t ñ u tri n khai d ch v! ngân hàng #o E-banking, Interenet banking trư c m t ph!c v! khách hàng l n nh%m ñáp ng m t cách mau l- thông tin v tình hình tài ti n t th gi i nhu c u c a khách hàng kh# ñáp ng c a ngân hàng s* nhanh nh y Tuy v y, bên c nh vi c ñưa nh ng ng d!ng m i c a cơng ngh thơng tin vào ho t đ ng c a ngân hàng, Sacombank Hà N i c n hoàn thi n, c ng c n a h th ng máy móc thi t b k/ thu t H th ng thông tin n i b ch y b%ng ph n m m Smart Bank c n ñư c c#i ti n ñáng k , ñưa thêm nh ng m+u ñi n MT734, MT740, MT756, nh ng m+u ñi n chưa ñư c cài ñ$t th c h th ng Smart bank nên l p, cán b toán g$p r t nhi u khó khăn, v y, thay vào mu n thơng báo tốn hay u quy n hồn ti n ph#i dùng m+u n t MT799, g$p r t nhi u l&i v ñư ng truy n Bên c nh đó, ph#i ph i h p v i quan công ngh thông tin nâng c p ñư ng truy n c a m ng Swift, tránh tình tr ng đư ng truy n ng t quãng hi n Không nh ng v y, ngân hàng c n thư ng xuyên c p nh t thông tin v khách hàng, v ngân hàng ñ i lý h th ng Intranet c a mình, đ nh kỳ t ng k t đ tránh r i ro tốn Ngân hàng ph#i đ)ng th i nâng cao trình đ vi tính, s d!ng ph n m m, x lý thơng tin cho cán b nhân viên đ nâng cao ch t lư ng d ch v! ngân hàng hồ nh p vào c ng đ)ng tài qu c t 3.2.6_Gi i pháp ñ$y m nh ho t ñ ng tài tr thương m i qu c t : Th c hi n an toàn phát tri n m r ng nghi p v! tốn L/C c a mình, tránh hi n tư ng b l n sân b i chi nhánh ngân hàng nư c ngồi, đòi h i Sacombank Hà N i ph#i tích c c đ y m nh ho t ñ ng tài tr xu t nh p kh u http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N KI L OBO OKS CO M cho doanh nghi p Vi c t o ñi u ki n thu n l i v m$t tài cho doanh nghi p kinh doanh xu t nh p kh u công c! s c bén giúp doanh nghi p Vi t Nam tăng cư ng kh# c nh tranh ñàm phán thương m i qu c t , t o cho h' có th ch ñ ng giành l y ñư c nh ng ñi u kho#n toán phù h p hi u qu# nh t, qua đó, ngân hàng m i có th ph!c v! t t ñư c nhi m v! tốn L/C c a gi#m đư c r t nhi u r i ro t" ho t đ ng tốn Vì v y đ nâng cao n a ch t lư ng tốn Sacombank Hà N i c n ph#i tăng cư ng ho t ñ ng mà ngân hàng chưa th c s phát tri n này: *Ho t ñ ng tài tr xu t kh$u g(m: - Cho vay thu mua s#n xu t hàng xu t kh u: Căn c vào h p ñ)ng thương m i ñã ký v i khách hàng nư c ho$c c vào L/C đư c thơng báo, ngân hàng c p tín d!ng đ giúp đơn v thu mua ho$c s#n xu t hàng xu t kh u Vi c làm c ng c m i quan h gi a ngân hàng v i khách hàng ñ h' th y r%ng Sacombank Hà N i tr th ñ c l c c a doanh nghi p ho t đ ng kinh doanh, t" khách hàng s* tích c c tốn qua ngân hàng - Chi t kh u b ch ng t" hoàn h#o theo thư tín d!ng: Ngân hàng nên m nh d n vi c mua l i b ch ng t" đ gi#i phóng v n cho khách hàng, giúp h' tăng nhanh vòng quay v n - 7ng trư c ti n hàng: ñây nghi p v! mà ngân hàng ch cho vay d a b ch ng t" làm v t th ch p ch khơng mua đ t b ch ng t" nghi p v! chi t kh u Nghi p v! v"a đ#m b#o đ an tồn, v"a có l i cho khách hàng, th t ch$t m i quan h v i khách hàng *Ho t ñ ng tài tr nh p kh$u: Ngân hàng c p tín d!ng cho khách hàng m L/C hàng nh p qua Sacombank Hà N i Đ tránh c#n tr t i ho t ñ ng kinh doanh c a nhà nh p kh u đ#m b#o uy tín c a ngân hàng ngân hàng m lo i hình cung c p tín d!ng cho nhà nh p kh u theo h n m c Ngồi ra, ngân hàng có th c p tín d!ng cho nhà nh p kh u qua hình th c cho vay đ tốn ti n ký qu/ cho nư c ngòi ho$c cho vay th i gian nhà nh p kh u bán hàng cho ñ n thu ñư c ti n hàng 3.2.7_Gi i pháp m r ng có hi u qu m ng lư i ngân hàng ñ i lý: http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N OBO OKS CO M Trong ho t đ ng toán qu c t , Sacombank Hà N i thư ng g$p ph#i khó khăn ngân hàng nư c ngồi ch có quan h tốn ch khơng có quan h đ i lý Quan h đ i lý th c ch t quan h gi a m t ngân hàng v i m t ngân hàng nư c ngồi vi c làm đ i lý toán qu c t cho s hai bên có l i, hai bên s* trao ñ i tài li u m t ñ ph!c v! giao d ch m+u ch ký, m t mã, telex, mã Swift;;; Trong nghi p v! toán qu c t , h th ng m ng lư i ngân hàng đ i lý có ý nghĩa vô quan tr'ng vi c tri n khai có hi u qu# nghi p v! Vi c thi t l p m r ng quan h ñ i lý v i ngân hàng nư c ngồi mang ý nghĩa chi n lư c đ phát tri n nghi p v! toán qu c t nói chung tốn tín d!ng ch ng t" nói riêng t i Sacombank Hi n nay, Sacombank ñã có quan h ñ i lý v i 155 ngân hàng tai 83 nư c vùng lãnh th Tuy nhiên, v i m!c tiêu vươn h i nh p v i h th ng ngân hàng thương m i th gi i, th i gian t i, Sacombank c n ph#i tích c c ch ñ ng n a giao d ch ñ thi t l p quan h ñ i lý v i ngân hàng nư c mà thương m i Vi t Nam ñã ñang b t đ u có quan h ngo i thương 3.3_M t s! ki"n ngh nh4m h n ch" r i ro tốn tín d ng ch ng t t i Sacombank Hà N i: KI L 3.3.1_Ki n ngh v i ph : S chuy n c a n n kinh t Vi t Nam t" n n kinh t t p trung bao c p sang n n kinh t th trư ng ñ nh hư ng Xã h i ch nghĩa ñã thu ñư c nh ng thành t u ñáng khích l Vai trò u ti t qu#n lý kinh t c a Nhà nư c m t l n n a kh3ng ñ nh m t y u t t t y u khách quan c n thi t ñư c ñ i m i, nâng cao n a Xu hư ng h i nh p vào n n kinh t th gi i ñem l i h i cho s páht tri n c a m&i qu c gia, ñ)ng th i m t phép th ch ng minh s t)n t i hay l!i b i c a qu c gia Do đó, Chính ph c n ph#i đ nh hư ng ñ tàu qu c gia ñi ñ n m!c tiêu c a Thanh tốn xu t nh p kh u nói chung tốn tín d!ng ch ng t" nói riêng r t c n đ n nh ng sách thích h p, phù h p v i m!c tiêu t"ng th i kỳ ñ ho t ñ ng ñư c m r ng ngày http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N phát tri n, đ)ng th i phòng tránh ñư c nh ng r i ro có th x#y Đ có th c! th hố t o n n t#ng cho sách đó, ph c n: KI L OBO OKS CO M 3.3.1.1_S m nghiên c u, so n th#o áp d!ng m t h th ng lu t t o môi trư ng pháp lý cho ho t đ ng tốn qu c t tốn tín d!ng ch ng t": Thanh toán xu t nh p kh u c a c# nư c nh ng năm g n ñây ñã tăng lên c# v ch t lư ng s lư ng, t" ñây, tranh ch p xu t nh p kh u phát sinh ngày nhi u ph c t p Đi u đòi h i h th ng pháp lu t Vi t Nam ph#i ñư c c#i ti n đ có th gi#i quy t cơng minh tranh ch p, b#o v quy n l i không ch cho nhà xu t nh p kh u nư c mà cho c# h th ng ngân hàng Th cho đ n nay, khơng có m t văn b#n pháp lý quy ñ nh, hư ng d+n giao d ch toán xu t nh p kh u ñ ngân hàng thương m i áp d!ng vào th c t Do tương lai, đ giúp ngân hàng có th gi#m thi u r i ro pháp lý, ho$c gi# có r i ro phát sinh có lu t qu c gia can thi p Các quy ñ nh pháp lý c a Vi t Nam c a quan hành pháp nên có s th ng nh t chung tơn tr'ng quy đ nh t p quán thương m i qu c t , c! th UCP 500 Bên c nh c n có sách khuy n khích ki m sốt ho t đ ng xu t nh p kh u Đ khuy n khích ho t đ ng xu t nh p kh u, Chính ph ph#i tăng cư ng hi u l c văn b#n th t!c xu t nh p kh u, áp d!ng linh ho t m c ưu ñãi v thu xu t nh p kh u V lâu dài, ñ ñ#m b#o cho s hình thành ho t ñ ng có hi u qu# Qu/ tài tr xu t nh p kh u ngân hàng thương m i, Chính ph c n thành l p cơng ty b#o hi m tín d!ng xu t nh p kh u nh%m b)i thư ng, bù ñ p nh ng r i ro khách quan d+n ñ n t n th t khơng thu đư c n Đ)ng th i ph#i có quy ch b t bu c cho doanh nghi p ñ ñi u ki n v tài chính, trình đ qu#n lý, hư ng phát tri n kinh doanh m i c p gi y phép xu t kh u tr c ti p Chính ph c n sốt l i đơn v , t ch c kinh t khơng đ u ki n xu t kh u tr c ti p pah chuy n sang u thác xu t kh u tránh nh ng r i ro gây b i trình đ qu#n lý non y u 3.3.1.2_Chính ph c n có nh ng bi n pháp h u hi u nh%m n ñ nh cán cân tốn qu c t : http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N OBO OKS CO M Cán cân toán m t nh ng ñi u ki n quy t ñ nh ho t đ ng tốn qu c t có hi u qu# hay khơng b i tình hình cán cân tốn qu c t ln liên quan đ n kh# toán c a nư c, ngân hàng, tác ñ ng ñ n t giá h i đối d tr ngo i t c a ñ t nư c Trong tình hình nư c ta, tình tr ng cán cân tốn v+n thư ng xun thâm h!t ph bi n, đó, Chính ph c#i thi n cán cân toán qu c t có vai trò r t quan tr'ng: - Đ y m nh ho t ñ ng xu t nh p kh u, cân b%ng cán cân toán qu c t , h n ch tình tr ng nh p siêu hi n Mu n v y, Chính ph v n ñ y m nh ho t ñ ng thương m i qu c t hư ng vào th trư ng l n M/, Nh t B#n, EU, Trung Qu c c#i ti n c u hàng xu t kh u, tăng s#n ph m ñã qua ch bi n, gi#m lư ng hàng nguyên li u, hàng thô, nâng cao ch t lư ng thành ph m theo hư ng có hàm lư ng trí t!ê, cơng ngh cao, h n ch nh p kh u m$t hàng nư c ñã s#n xu t ñư c - Đ y m nh thu ngu)n v n qu#n lý ch$t ch* n vay nư c 3.3.2_Ki n ngh v i Ngân hàng Nhà nư c: Ngân hàng Nhà nư c Vi t Nam v"a ho t ñ ng v i tư quan qu#n lý nhà nư c v tài chính, ti n t , tín d!ng, v"a th c hi n ch c c a Ngân hàng Trung ương Ho t đ ng nói chung ho t đ ng tốn qu c t c a ngân hàng thương m i ñ u ph#i ch u s tác ñ ng tr c ti p t" phía ngân hàng Nhà nư c Vì v y, rong n& l c chung nh%m h n ch r i ro tốn tín d!ng ch ng t" đ hồn thi n d n ho t đ ng toán qu c t , Ngân hàng Nhà nư c c n ph#i: KI L 3.3.2.1_Hi n đ i hố cơng ngh ngân hàng tồn h th ng: Đ có th thích ng v i xu hư ng phát tri n không ng"ng c a ngân hàng th gi i g n ch$t s#n p m c a ngân hàng v i công ngh tin h'c hi n đ i ngành ngân hàng mà ñ u ngân hàng Nhà nư c Vi t Nam c n ph#i có k ho ch hi n đ i hố cơng ngh ngân hàng theo hư ng hồ nh p vào c ng đ)ng th gi i Tuy nhiên, khơng nên c ng nh c đưa mơ hình khoa h'c cơng ngh c a nư c khác ñ áp d!ng mà c n ph#i ñưa cơng c! tốn thích hơp, xác đ nh ki n trúc toán phù h p v i hồn c#nh, tình hình kinh t Vi t Nam, đ)ng th i kích thích cho kinh t Vi t Nam phát tri n http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N OBO OKS CO M 3.3.2.2_T ch c t t th trư ng ngo i t liên ngân hàng: Th trư ng ngo i t liên ngân hàng th trư ng trao ñ i, cung c p ngo i t nh%m gi#i quy t m i quan h v ngo i t gi a ngân hàng v i Vi c hoàn thi n phát tri n th trư ng ngo i t liên ngân hàng m t nh ng ñi u ki n quan tr'ng ñ ngân hàng thương m i m r ng nghi p v! kinh doanh ti n t t o ñi u ki n cho nghi p v! tốn qu c t đư c th c hi n t t Thông qua th trư ng này, Ngân hàng Nhà nư c có th u hành t giá m t cách linh ho t xác nh t T giá thích h p s* khuy n khích xu t kh u h n ch nh p kh u, góp ph n m r ng s#n xu t nư c Do đó, ho t đ ng tốn qu c t đư c an toàn phát tri n c# chi u r ng l+n chi u sâu KI L 3.3.2.3_Nghiên c u ban hành văn b#n hư ng d+n ho$c x lý tình hu ng mà UCP 500 không chi ph i: Vi c ban hành văn b#n nh%m giúp ngân hàng h n ch r i ro tốn, đ)ng th i tránh nh ng tranh ch p khơng đáng có gi a ngân hàng phát hành v i ngân hàng khác có liên quan th gi i, đ$c bi t gi a ngân hàng khách hàng Bên c nh đó, Ngân hàng Nhà nư c c n nhanh chóng có gi#i pháp u ch nh ch tín d!ng đ đ#m b#o s ho t đ ng nh t qn, tránh đư c tình tr ng l n sân b i chi nhánh ngân hàng nư c ngồi lĩnh v c tốn h' có đư c ho t đ ng tín d!ng thu n l i L i th hi n c a chi nhánh ngân hàng nư c ngồi khơng b kh ng ch h n m c cho vay Vì v y, ngân hàng s6n sàng cung c p cho khách hàng c# ñ u vào l+n ñ u ra, tài tr xu t nh p kh u tìm th trư ng cho khách hàng Ngoài ra, ngân hàng Nhà nư c c n th c hi n t t vai trò tham mưu, c v n v i Chính ph vi c t o s th ng nh t gi a B , Ngành có liên quan ñ tránh xung ñ t gi a thông l qu c t v i quy ñ nh nư c v nghĩa v! cam k t tài c a ngân hàng nư c v i nư c 3.3.3_Ki n ngh v i doanh nghi p xu t nh p kh$u: Quan m chung c n có hành ñ ng c a bên gi ñ o ñ c kinh doanh gi uy tín, ñ)ng th i ngăn ng"a t i ña nh ng r i ro có th x#y Các văn b#n pháp lý thơng l qu c t dù có hồn ch nh đ n đâu ch th c s http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N mang l i hi u qu# ñ i v i nh ng ñ i tác trung th c Do ñó, bi n pháp chung ñ i v i doanh nghi p xu t nh p kh u là: KI L OBO OKS CO M 3.3.3.1_C n có đ i ngũ chun trách, có trình đ nghi p v! v ng vàng kĩnh v c kinh doanh xu t nh p kh u: Các doanh nghi p ph#i có đ i ngũ cán b đư c đào t o v nghi p v! ngo i thương, am hi u thông l lu t pháp v thương m i tốn qu c t , có l c công tác Các doanh nghi p Vi t nam hi n chưa ý ñ ng m c v v n ñ pháp lý M&i doanh nghi p nên có m t c v n pháp lu t ñ tránh nh ng r c r i kinh doanh Cán b xu t nh p kh u ph#i hi u bi t v nghi p v! ngo i thương, bi t ph i h p v i ngân hàng m&i có tranh ch p x#y Đ i v i doanh nghi p kinh doanh xu t nh p kh u l n nên thành l p cho phòng kinh doanh xu t nh p kh u, chuyên v nghiên c u th trư ng, tình hình tài c a b n hàng ñ d báo l p k ho ch xu t nh p kh u dài h n V i doanh nghi p không chuyên v xu t nh p kh u pah có cán b chuyên trách thuê chuyên gia v lĩnh v c tư v n 3.3.3.2_Tìm hi u v đ tin c y c a đ i tác: Đây có th vi c tìm hi u đ tin c y c a ngư i mua, ngư i bán, ngân hàng phát hành, ngân hàng thông báo, ngân hàng xác nh n Các bên c n tìm hi u v uy tín kinh doanh, v tình hình tài chính, hi u qu# kinh doanh c a bên ñ i tác Ngư i mua ph#i tìm hi u v ngư i bán, tìm hi u v ngân hàng pháp hành đ ñánh giá v l c kinh nghi m kinh doanh d ch v! L/C, ngư i bán ph#i tìm hi u ngư i mua ngân hàng phát hành ñ ñánh giá kh# th c hi n cam k t tr# ti n Vi c tìm hi u ban đ u vơ c n thi t có hi u qu# l n ngăn ng"a r i ro b i th c ti(n ñã ch ng minh m t ñ i tác có uy tín s* kinh doanh b#n ñúng lu t, s* h n ch ñư c r t nhi u r i ro sau http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N K T LU N KI L OBO OKS CO M Mư i tám năm qua, ñư ng ñ i m i kinh t Vi Nam ñã g$p ph#i khơng khó khăn, thách th c g$t hái ñư c r t nhi u thành t u n i b t, mang l i m t s c thái m i, m t b m$t m i hồn tồn cho đ t nư c ngư i Vi t Nam Đóng góp nh ng thành cơng ngư i khơng th khơng nh c t i h th ng ngân hàng thương m i Vi t Nam v i vai trò c u n i huy ñ ng v n ph!c v! cho s phát tri n kinh t ñ t nư c, ñ)ng th i trung gian th c hi n giao d ch toán qu c t phc! v! q trình v n chuy n hàng hố - ti n t qu c t , h i nh p khu v c th gi i Hoà chung vào s nghi p ñ i m i ñ t nư c, Ngân hàng Sài Gòn thương tín khơng ng"ng đ i m i m$t nghi p v!, nâng cao ch t lư ng công tác tốn, t o đư c hình #nh t t đ-p m t khách hàng ñ t ñư c doanh s cao toán qu c t Tuy nhiên, trư c ngư2ng c a c a s nghi p ñ i m i, trư c nh ng bi n ñ i m nh m* liên t!c c a môi trư ng kinh t , lu t pháp, Sacombank Hà N i ñã ñang ph#i d i m$t v i khơng khó khăn tr ng i nghi p v! toán qu c t nói chung tốn tín d!ng ch ng t" nói riêng Nh n th c đư c u đó, chun đ th c t p t t nghi p ñi vàp nghiên c u phân tích th c tr ng tốn xu t nh p kh u theo phương th c tín d!ng ch ng t" t i Sacombank Hà N i, nh ng r i ro phát sinh v n d!ng phương th c nh ng nguyên nhân ñ t" ñó ñưa m t s gi#i pháp, ki n ngh nh%m h n ch nh ng thi t h i có th x#y ra, nâng cao ch t lư ng tốn tín d!ng ch ng t" ti n t i hoàn thi n nghi p v! toán qu c t Tuy nhiên, kh# th i gian ti p c n th c t kinh nghi m h n ch , n i dung c a chun đ khơng tránh kh i nh ng thi u sót Vì v y r t mong th y cô, b n bè nh ng ngư i quan tâm ñ n v n đ đóng góp ý ki n b sung ñ n i dung nêu chuyên ñ ñư c hoàn ch nh v lý thuy t v n d!ng th c t http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N OBO OKS CO M DANH M C TÀI LI5U THAM KH3O KI L Ti n t ngân hàng th trư ng tài -Fredric S.Minskin, NXB Khoa h'c K/ thu t, Hà N i - 1994 Giáo trình ngân hàng thương m i ĐH KTQD - Nguy(n Th Thu Th#o, Phan Thu Hà Giáo trình toán qu c t ngo i thương - Đinh Xuân Trình Qu#n tr r i ro kinh doanh ngân hàng - Nguy(n Văn Tíên- NXB Th ng kê, 1999 Tín d!ng tài tr xu t nh p kh u toán qu c t kinh doanh ngo i t - Lê Văn Tư- NXB Th ng kê, 1998 Hư ng d+n th c hành ho t ñ ng xu t nh p kh u- Vũ Th Nga - NXB Th ng kê K/ thu t nghi p v! ngo i thương - Vũ H u T u - NXB Giáo d!c, 1996 UCP 500- Phòng thương m i qu c t ICC Incoterms 2000 10.Báo cáo tình hình ho t ñ ng kinh doanh c a ngân hàng Sacombank Hà N i 11.Báo cáo ho t đ ng tốn qu c t c a ngân hàng Sacombank Hà N i 12.Các báo, t p chí ngân hàng 13.Lu n văn khố trư c http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N OBO OKS CO M Gi#i pháp h n ch" r i ro toán qu!c t" theo phương th c tín d ng ch ng t t i Ngân hàng thương m i c ph n Sài Gòn Thương tín- Hà N i KI L CHƯƠNG I_ CƠ S LÝ LU N V R I RO TRONG THANH TOÁN QU C T THEO PHƯƠNG TH C TÍN D NG CH NG T 1.1_Phương th c tốn tín d ng ch ng t 1.1.1._Nh ng v n đ chung 1.1.1.1_Khái ni m tốn qu c t 1.1.1.2_Vai trò c a tốn qu c t 1.1.1.3_Các phương th c toán qu c t 1.1.2_Phương th c tốn tín d!ng ch ng t" 1.1.2.1_Khái ni m 1.1.2.2_Quy trình nghi p v! 1.1.2.3_Đ$c trưng c a phương th c tín d!ng ch ng t" 1.1.2.4_Ưu, c ñi m c a phương th c tín d!ng ch ng t" 1.1.2.5_Các lo i thư tín d!ng phương th c tín d!ng ch ng t" 1.2_R i ro toán qu!c t" theo phương th c tín d ng ch ng t 1.2.1_R i ro ho t ñ ng kinh doanh c a ngân hàng thương m i 1.2.2_R i ro ho t đ ng tốn tín d!ng ch ng t" 1.2.2.1_R i ro k/ thu t 1.2.2.2_R i ro tín d!ng 1.2.2.3_R i ro đ o đ c 1.2.2.4_R i ro tr , qu c gia 1.2.2.5_R i ro h i đối 1.3._Ngun nhân bi u hi n c a r i ro toán tín d ng ch ng t 1.3.1_Nguyên nhân 1.3.1.1_Nguyên nhân trình đ , l c 1.3.1.2_Ngun nhân đ o đ c 1.3.1.4_Ngun nhân kinh t , tr , pháp lý 1.3.2_Bi u hi n c a r i ro tốn tín d!ng ch ng t" 1.3.3_Ch tiêu ph#n ánh r i ro tín d!ng ch ng t" 1.4_S& c n thi"t h n ch" r i ro tín d ng ch ng t CHƯƠNG II_TH/C TR0NG R I RO TRONG THANH TOÁN QU C T THEO PHƯƠNG TH C TÍN D NG CH NG T T0I NGÂH HÀNG SÀI GỊN THƯƠNG TÍN - HÀ N1I 2.1_M t s! nét khái quát v ngân hàng Sài Gòn thương tín (Sacombank) 2.1.1_Q trình hình thành phát tri n http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N KI L OBO OKS CO M 2.1.2_Cơ c u t ch c 2.1.3_Th c tr ng ho t ñ ng kinh doanh c a ngân hàng nh ng năm g n ñây 2.2_Th&c tr ng r i ro ho t đ ng tốn qu!c t" theo phương th c tín d ng ch ng t t i Sacombank Hà N i 2.2.1_Tình hình ho t đ ng tốn tín d!ng ch ng t" c a Sacombank 2.2.2_Th c tr ng r i ro tốn qu c t theo phương th c tín d!ng ch ng t" t i Sacombank 2.2.2.1_R i ro tín d!ng 2.2.2.2_R i ro k/ thu t 2.2.2.3_R i ro kinh t , tr , pháp lý 2.2.2.4_R i ro ñ o ñ c 2.2.2.5_R i ro ngo i h i 2.3_Đánh giá v nh(ng bi n pháp h n ch" r i ro tốn tín d ng ch ng t c a Sacombank Hà N i 2.5.1_K t qu# ñ t ñư c 2.5.2_H n ch nguyên nhân 2.5.2.1_H n ch 2.5.2.2_Nguyên nhân CHƯƠNG III_GI3I PHÁP H0N CH R I RO TRONG THANH TOÁN QU C T THEO PHƯƠNG TH C TÍN D NG CH NG T T0I NGÂH HÀNG SÀI GỊN THƯƠNG TÍN - HÀ N1I 3.1_Đ.nh hư)ng ho t đ ng tốn qu!c t" t i Sacombank 3.1.1_Đ nh hư ng ho t đ ng tốn qu c t 3.1.2_Đ nh hư ng phát tri n ho t ñ ng tốn qu c t theo phương th c tín d!ng ch ng t" 3.2_Gi#i pháp h n ch" r i ro tốn qu!c t" theo phương th c tín d ng ch ng t t i Sacombank Hà N i 3.2.1_Nhóm gi#i pháp c a ngân hàng v i khách hàng 3.2.1.1_Chú tr'ng nâng cao ch t lư ng cơng tác th m đ nh, đánh giá phân tích khách hàng 3.2.1.2_Tăng cư ng cơng tác giám sát kho#n cho vay, b#o lãnh 3.2.1.3_Tăng cư ng công tác tư v n cho khách hàng 3.2.1.4_Duy trì quan h v i khách hàng truy n th ng thu hút thêm khách hàng m i 3.2.2_Nhóm gi#i pháp chu n hố, hồn thi n quy trình tốn tín d!ng ch ng t" 3.2.2.1_Ti p t!c trì c#i ti n n a quy ñ nh v ñ nh m c ký qu/ 3.2.2.2_M r ng tăng cư ng ho t ñ ng chi t kh u cho nhà xu t kh u 3.2.2.3_Tăng cư ng cơng tác ki m tra, ki m sốt http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N KI L OBO OKS CO M 3.2.2.4_Đa d ng hoá lo i thư tín d!ng 3.2.3_Gi#i pháp v ngu)n ngo i t cho tốn tín d!ng ch ng t" 3.2.4_Gi#i pháp nâng cao trình đ nghi p v! c a cán b làm cơng tác tốn tín d!ng ch ng t" 3.2.5_Gi#i pháp hi n đ i hố cơng ngh ngân hàng 3.2.6_Gi#i pháp đ y m nh ho t ñ ng tài tr xu t nh p kh u 3.2.7_M r ng có hi u qu# h th ng ngân hàng ñ i lý 3.3_M t s! ki"n ngh nh4m h n ch" r i ro tốn tín d ng ch ng t t i Sacombank 3.3.1_Ki n ngh v i Chính ph 3.3.2_Ki n ngh v i Ngân hàng Nhà nư c 3.3.4_Ki n ngh v i doanh nghi p xu t nh p kh u K"t lu n Danh m c tài li u tham kh#o ... p ngư i b n khơng t n nhi m ng n hàng phát hành, h' yêu c u L/C ph#i ñư c xác nh n b i m t ng n hàng khác g'i ng n hàng xác nh n Ng n hàng thư ng m t ng n hàng l n có uy t n th trư ng t n d!ng... theo phương th c t n d!ng ch ng t" t i ng n hàng Sài G n thương t n Hà N i Chương III_Gi#i pháp h n ch r i ro to n qu c t theo phương th c t n d!ng ch ng t" t i ng n hàng Sài G n thương t n Hà. .. t Ng n hàng xác nh n thư ng ng n hàng thơng báo có th m t ng n hàng khác theo yêu c u c a ngư i xu t kh u - Ng n hàng ñư c ch ñ nh (Nominated Bank): ng n hàng ñư c ng n hàng phát hành ch ñ nh