phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn và dự báo doanh số cho vay ngắn hạn tại ngân hàng tmcp công thương việt nam – chi nhánh hậu giang

TRƢỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QTKD LÊ NGUYỄN NGỌC YẾN PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN VÀ DỰ BÁO DOANH SỐ CHO VAY NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH HẬU GIANG LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành Tài chính – Ngân hàng Mã số ngành: 52340201 12/2013 TRƢỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QTKD LÊ NGUYỄN NGỌC YẾN MSSV: 4108652 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN VÀ DỰ BÁO DOANH SỐ CHO VAY NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH HẬU GIANG LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC NGÀNH: TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG Mã số ngành: 52340201 CÁN BỘ HƢỚNG DẪN TS. NGUYỄN TUẤN KIỆT 12/2013 LỜI CẢM TẠ _________________________________ Trong suốt thời gian học tập tại trƣờng Đại học Cần Thơ, với sự dạy dỗ tận tình của các quý Thầy Cô, cùng với sự giúp đỡ tận tình của các Anh, Chị tại Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Hậu Giang trong thời gian thực tập đã truyền đạt cho em nhiều kiến thức và kinh nghiệm quý báu. Điều đó không những giúp em hoàn thành tốt bài luận văn tốt nghiệp, mà còn giúp em trƣởng thành hơn, tự tin hơn khi ra trƣờng. Đầu tiên, em xin cảm ơn sâu sắc đến quý Thầy Cô khoa Kinh Tế Quản Trị Kinh Doanh đã truyền đạt cho em kiến thức bổ ích về chuyên ngành, giúp em có nền tảng vững chắc hỗ trợ cho công việc làm của em sau này. Đặc biệt, em xin gửi lời cảm ơn sâu sắc nhất đến thầy Nguyễn Tuấn Kiệt, ngƣời đã tận tình giúp đỡ em hoàn thành tốt bài luận văn tốt nghiệp này. Tiếp theo, em xin gửi lời cảm ơn đến Ban Giám Đốc Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Hậu Giang đã tiếp nhận và hỗ trợ em hoàn thành tốt đợt thực tập. Hơn hết là lời cảm ơn chân thành nhất đến Anh, Chị tại phòng Khách hàng doanh nghiệp đã tận tình chỉ bảo và truyện đạt cho em những kinh nghiệm thực tế vô cùng hữu ích. Lời cuối cùng, em xin chúc Quý Thầy Cô khoa Kinh Tế - Quản Trị Kinh Doanh, thầy Nguyễn Tuấn Kiệt, cùng Ban Giám Đốc Ngân hàng, các Anh, Chị tại phòng Khách hàng doanh nghiệp luôn vui vẻ, dồi dào sức khỏe và thành công trong công việc. Cần Thơ, ngày…….tháng……..năm 2013 SINH VIÊN THỰC HIỆN LÊ NGUYỄN NGỌC YẾN LỜI CAM ĐOAN _________________________________ Em xin cam đoan đề tài này do chính em thực hiện, kết quả phân tích và số liệu sử dụng trong đề tài là trung thực, đề tài này không trùng với bất kỳ đề tài nghiên cứu khoa học nào. Cần Thơ, ngày…….tháng……năm 2013 SINH VIÊN THỰC HIỆN LÊ NGUYỄN NGỌC YẾN NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………….. Vị Thanh, ngày……tháng…….năm 2013 GIÁM ĐỐC NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƢỚNG DẪN ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………….. Cần Thơ, ngày……tháng……năm 2013 GIÁO VIÊN HƢỚNG DẪN NGUYỄN TUẤN KIỆT NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN PHẢN BIỆN ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………….. Cần Thơ, ngày……tháng…….năm 2013 GIÁO VIÊN PHẢN BIỆN MỤC LỤC Trang Chƣơng 1: GIỚI THIỆU ....................................................................................... 1 1.1 Đặt vấn đề nghiên cứu .................................................................................... 1 1.2 Mục tiêu nghiên cứu ....................................................................................... 1 1.2.1 Mục tiêu chung ............................................................................................ 1 1.2.2 Mục tiêu cụ thể ............................................................................................ 2 1.3 Phạm vi nghiên cứu ........................................................................................ 2 1.3.1 Không gian nghiên cứu ................................................................................ 2 1.3.2 Thời gian nghiên cứu ................................................................................... 2 1.3.3 Đối tƣợng nghiên cứu .................................................................................. 2 1.4 Lƣợc khảo tài liệu ........................................................................................... 2 Chƣơng 2: PHƢƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU ...... 4 2.1 Phƣơng pháp luận ........................................................................................... 4 2.1.1 Khái quát về tín dụng ................................................................................... 4 2.1.2 Tín dụng ngắn hạn ....................................................................................... 5 2.1.3 Một số chỉ tiêu dùng để phân tích và đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn ......................................................................................................................... 8 2.1.4 Dãy số thời gian ......................................................................................... 10 2.1.5 Một số phƣơng pháp dự đoán thống kê ngắn hạn thƣờng dùng ................ 15 2.2 Phƣơng pháp nghiên cứu .............................................................................. 17 2.2.1 Phƣơng pháp thu thập số liệu..................................................................... 17 2.2.2 Phƣơng pháp phân tích số liệu ................................................................... 17 Chƣơng 3: KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH HẬU GIANG ................................................................. 19 3.1 Sơ lƣợc về Ngân hàng ................................................................................... 19 3.2 Cơ cấu tổ chức .............................................................................................. 20 3.2.1 Sơ đồ bộ máy cơ cấu tổ chức ..................................................................... 20 3.2.2 Chức năng, nhiệm vụ của các phòng ban .................................................. 20 3.3 Khái quát kết quả hoạt động kinh doanh của VietinBank Hậu Giang qua hai năm 2011 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 ................................................. 24 3.3.1 Khái quát kết quả hoạt động kinh doanh năm 2011, 2012 ........................ 24 3.3.2 Khái quát kết quả hoạt động kinh doanh trong 6 tháng đầu năm 2011, 2012, 2013 .......................................................................................................... 26 Chƣơng 4: PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN VÀ DỰ BÁO DOANH SỐ CHO VAY NGẮN HẠN ..................................................... 30 4.1 Khái quát nguồn vốn kinh doanh và tình hình huy động vốn của VietinBank Hậu Giang........................................................................................ 30 4.1.1 Khái quát tình hình nguồn vốn của VietinBank Hậu Giang ...................... 30 4.1.2 Phân tích tình hình huy động vốn của VietinBank Hậu Giang ................. 33 4.2 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại VietinBank Hậu Giang .............. 40 4.2.1 Tổng quan về hoạt động tín dụng của VietinBank Hậu Giang .................. 40 4.2.2 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn theo ngành kinh tế ....................... 46 4.2.3 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn theo thành phần kinh tế ............... 56 4.2.4 Một số chỉ tiêu đánh giá kết quả hoạt động tín dụng ngắn hạn ................. 60 4.3 Vận dụng dãy số thời gian để phân tích và dự báo doanh số cho vay ngắn hạn trong năm 2014 ............................................................................................ 62 4.3.1 Phân tích sự biến động của doanh số cho vay ngắn hạn theo thời gian (2011 – 6 tháng đầu năm 2013) .......................................................................... 62 4.3.2 Biểu diễn xu hƣớng biến động của doanh số cho vay ngắn hạn................ 65 4.3.3 Dự đoán doanh số cho vay ngắn hạn ......................................................... 72 Chƣơng 5: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH HẬU GIANG ...................................................................................... 77 5.1 Đánh giá tình hình Ngân hàng theo ma trận SWOT..................................... 77 5.2 Một số giải pháp nâng cao hoạt động tín dụng ngắn hạn ............................. 80 Chƣơng 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ .......................................................... 83 6.1 Kết luận ......................................................................................................... 83 6.2 Kiến nghị....................................................................................................... 84 6.2.1 Đối với Nhà nƣớc ...................................................................................... 84 6.2.2 Đối với địa phƣơng .................................................................................... 84 6.2.3 Đối với Ngân hàng nhà nƣớc ..................................................................... 85 TÀI LIỆU THAM KHẢO .................................................................................. 86 DANH SÁCH BẢNG Trang Bảng 3.1: Kết quả hoạt động kinh doanh năm 2011, 2012 ................................ 24 Bảng 3.2: Kết quả hoạt động kinh doanh trong 6 tháng 2011, 2012, 2013 ........ 27 Bảng 4.1: Nguồn vốn kinh doanh năm 2011, 2012 ............................................ 30 Bảng 4.2: Nguồn vốn kinh doanh trong 6 tháng đầu năm 2011, 2012, 2013 ..... 32 Bảng 4.3: Nguồn vốn huy động theo chủ thể năm 2011, 2012 .......................... 34 Bảng 4.4: Nguồn vốn huy động theo chủ thể trong 6 tháng đầu năm 2011, 2012, 2013 .......................................................................................................... 36 Bảng 4.5: Nguồn vốn huy động theo kỳ hạn năm 2011, 2012 ........................... 38 Bảng 4.6: Nguồn vốn huy động theo kỳ hạn trong 6 tháng đầu năm 2011, 2012, 2013 .......................................................................................................... 39 Bảng 4.7: Tình hình hoạt động tín dụng năm 2011, 2012 .................................. 41 Bảng 4.8: Tình hình hoạt động tín dụng trong 6 tháng đầu năm 2011, 2012, 2013 .................................................................................................................... 44 Bảng 4.9: Doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dƣ nợ, nợ xấu ngắn hạn theo ngành kinh tế năm 2011, 2012 ............................................................................ 47 Bảng 4.10: Doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dƣ nợ, nợ xấu ngắn hạn theo ngành kinh tế trong 6 tháng đầu năm 2011, 2012, 2013 .................................... 53 Bảng 4.11: Doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dƣ nợ, nợ xấu ngắn hạn theo thành phần kinh tế năm 2011, 2012 .................................................................... 56 Bảng 4.12: Doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dƣ nợ, nợ xấu ngắn hạn theo thành phần kinh tế trong 6 tháng đầu năm 2011, 2012, 2013............................. 58 Bảng 4.13: Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn trong thời gian nghiên cứu ........................................................................................................... 60 Bảng 4.14: Doanh số cho vay ngắn hạn phân theo quí tại VietinBank Hậu Giang ................................................................................................................... 62 Bảng 4.15: Biến động doanh số cho vay ngắn hạn theo thời gian...................... 64 Bảng 4.16: Các trị số trung bình của doanh số cho vay ngắn hạn ...................... 65 Bảng 4.17: Kết quả phƣơng pháp số bình quân trƣợt ......................................... 66 Bảng 4.18: Kết quả tính toán .............................................................................. 71 Bảng 4.19: Tóm tắt kết quả các hàm xu hƣớng .................................................. 71 Bảng 4.20: Kết quả dự đoán doanh số cho vay ngắn hạn cho 4 quí tiếp theo của năm 2014 ...................................................................................................... 73 Bảng 4.21: Kết quả tính toán .............................................................................. 75 Bảng 4.22: SE của các mô hình .......................................................................... 76 Bảng 5.1: Tình hình Ngân hàng theo ma trận SWOT ........................................ 78 DANH SÁCH HÌNH Trang Hình 3.1: Cơ cấu tổ chức của VietinBank Hậu Giang........................................ 20 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT NHTM: Ngân hàng thƣơng mại TMCP: Thƣơng mại cổ phần TCTD: Tổ chức tín dụng TDNH: Tín dụng ngắn hạn CNH – HĐH: Công nghiệp hóa – hiện đại hóa RRTD: rủi ro tín dụng DSTG: Dãy số thời gian KHCN: Khách hàng cá nhân KHDN: Khách hàng doanh nghiệp PGD: Phòng giao dịch NHCT: Ngân hàng Công Thƣơng TSCĐ: Tài sản cố định NHNN: Ngân hàng Nhà nƣớc DSCV: Doanh số cho vay DSTN: Doanh số thu nợ CN – TTCN: Công nghiệp – Tiểu thủ công nghiệp TM – DV: Thƣơng mại – Dịch vụ ĐBSCL: Đồng bằng sông Cửu Long Chƣơng 1 GIỚI THIỆU 1.1 ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU Trong những năm gần đây, việc mở cửa sâu rộng với nền kinh tế thế giới đã giúp nền kinh tế Việt Nam ngày càng phát triển và hoàn thiện. Hệ thống tài chính trong nƣớc mà đi đầu là các Ngân hàng thƣơng mại (NHTM) nhìn chung có bƣớc phát triển cao, đồng thời dần hội nhập và đi theo xu hƣớng chung của hệ thống tài chính quốc tế. Tuy còn gặp nhiều khó khăn nhƣng ngành đã vƣợt qua và đóng vai trò vô cùng quan trọng trong việc thúc đẩy nền kinh tế phát triển theo đúng định hƣớng của Đảng và Nhà nƣớc. Các NHTM đã có những chính sách đổi mới tích cực phù hợp với tình hình thực tiễn, huy động tối đa các nguồn tiền nhàn rỗi đƣa vào lƣu thông để phát triển sản xuất. Việc tạo lập nguồn vốn không những giúp Ngân hàng tổ chức đƣợc mọi hoạt động kinh doanh mang lại lợi nhuận cho chính Ngân hàng mà còn góp phần quan trọng giúp các cá nhân, doanh nghiệp tiếp cận nguồn vốn để đầu tƣ, phát triển sản xuất kinh doanh. Với lợi thế nằm ở trung tâm Thành Phố Vị Thanh, từ khi đi vào hoạt động từ tháng 8/2010, Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Hậu Giang (VietinBank Hậu Giang) đã không ngừng tăng cƣờng phát triển hoạt động tín dụng thông qua việc đẩy mạnh và mở rộng các phƣơng thức huy động vốn nhằm đáp ứng nhu cầu tín dụng cho khách hàng một cách hợp lý, đồng thời thu hồi vốn một cách hiệu quả. Cũng nhƣ các NHTM khác, trong kinh doanh của Ngân hàng, hoạt động tín dụng là hoạt động chủ yếu và mang lại lợi nhuận lớn nhất. Tuy nhiên đây cũng là hoạt động chứa nhiều rủi ro nhất, đòi hỏi Ngân hàng phải thƣờng xuyên theo dõi và quản lý chặt chẽ. Trong đó, hoạt động tín dụng ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng cao. Tín dụng ngắn hạn cung cấp nguồn vốn nhằm hỗ trợ cho nhu cầu vốn để đầu tƣ vào những lĩnh vực sản xuất kinh doanh, dịch vụ, nông nghiệp của các cá nhân, doanh nghiệp; cũng nhƣ góp phần đa dạng hóa các lĩnh vực kinh tế, hỗ trợ tích cực cho sự phát triển kinh tế của Hậu Giang – một tỉnh mới chia tách. Nhận thấy đƣợc vai trò quan trọng của tín dụng ngắn hạn và với mong muốn tìm hiểu sự biến động của doanh số cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng từ khi thành lập đến nay để đƣa ra những dự báo về doanh số cho vay ngắn hạn trong năm 2014, từ đó đề xuất các biện pháp góp phần nâng cao hơn nữa hoạt động tín dụng của Ngân hàng. Vì vậy em đã chọn đề tài “Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn và dự báo doanh số cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Hậu Giang” nghiên cứu làm luận văn tốt nghiệp. 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung Phân tích, đánh giá tình hình hoạt động tín dụng ngắn hạn tại VietinBank Hậu Giang giai đoạn 2011 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013, đồng thời đƣa ra những dự báo về doanh số cho vay ngắn hạn năm 2014. 1.2.2 Mục tiêu cụ thể - Phân tích tổng quát tình hình nguồn vốn, huy động vốn và kết quả hoạt động kinh doanh tại chi nhánh; - Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng ngắn hạn của chi nhánh; - Đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn của chi nhánh thông qua các chỉ số tài chính; - Đƣa ra những dự báo về doanh số cho vay ngắn hạn của chi nhánh năm 2014; - Đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao hoạt động tín dụng ngắn hạn của chi nhánh. 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.3.1 Không gian nghiên cứu Đề tài đƣợc thực hiện tại VietinBank Hậu Giang. 1.3.2 Thời gian nghiên cứu Đề tài đƣợc thực hiện từ ngày 12/08/2013 đến ngày 18/11/2013. Số liệu của đề tài đƣợc cung cấp từ năm 2011 đến tháng 6/2013. 1.3.3 Đối tƣợng nghiên cứu Tập trung nghiên cứu các số liệu và thông tin có liên quan đến hoạt động tín dụng ngắn hạn, phân tích một số chỉ tiêu nhằm đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn qua 2 năm 2011, 2012 và 6 tháng đầu năm 2013, đồng thời dự báo doanh số cho vay ngắn hạn tại VietinBank Hậu Giang. 1.4 LƢỢC KHẢO TÀI LIỆU - Luận văn tốt nghiệp “Phân tích tình hình cho vay ngắn hạn và dự báo doanh số cho vay tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam chi nhánh Kiên Giang” do sinh viên Nguyễn Văn Tới thực hiện. Tác giả đã đi sâu phân tích, đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn tại VietinBank Kiên Giang giai đoạn 2006 - 2008 thông qua việc phân tích các chỉ số: doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dƣ nợ, nợ quá hạn, vốn huy động trên tổng dƣ nợ, hệ số thu nợ, nợ quá hạn trên tổng dƣ nợ. Ngoài ra, tác giả còn dùng phƣơng pháp phân tích dãy số thời gian để đƣa ra dự báo về doanh số cho vay ngắn hạn tại VietinBank Kiên Giang trong năm 2010; - Đề án “Vận dụng phương pháp phân tích dãy số thời gian để qua đó dự đoán những năm tiếp theo về sản lượng lúa Việt Nam trong thời kỳ 1990 – 2003” do sinh viên Nguyễn Minh Tuân thực hiện. Tác giả đã phân tích biến động qua thời gian của sản lƣợng lúa Việt Nam giai đoạn 1990 – 2003 thông qua việc phân tích: mức độ trung bình theo thời gian, lƣợng tăng (giảm) tuyệt đối, tốc độ phát triển, tốc độ tăng (giảm). Đồng thời sử dụng mô hình hồi quy đƣờng thẳng, mô hình hồi quy parabol, mô hình hồi quy bậc 3 để dự đoán sản lƣợng lúa theo năm và sản lƣợng lúa theo mùa vụ đến năm 2007; - Luận văn tốt nghiệp “Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn huyện Chợ Mới” do sinh viên Phan Minh Hiển thực hiện. Tác giả đã sử dụng phƣơng pháp phân tích các chỉ số tài chính để đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng giai đoạn từ năm 2009 đến 6 tháng đầu năm 2012, qua đó đề xuất một số biện pháp nâng cao, mở rộng hoạt động này tại Ngân hàng. Chƣơng 2 PHƢƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 PHƢƠNG PHÁP LUẬN 2.1.1 Khái quát về tín dụng 2.1.1.1 Khái niệm Tín dụng đƣợc hiểu theo những định nghĩa sau: - Định nghĩa 1: Tín dụng là quan hệ kinh tế đƣợc biểu hiện dƣới hình thái tiền tệ hay hiện vật, trong đó ngƣời đi vay phải trả cho ngƣời cho vay cả gốc và lãi sau một thời gian nhất định; - Định nghĩa 2: Tín dụng là phạm trù kinh tế, phản ánh quan hệ sử dụng vốn lẫn nhau giữa các pháp nhân và thể nhân trong nền kinh tế hàng hóa; - Định nghĩa 3: Tín dụng là một giao dịch giữa hai bên, trong đó có một bên (trái chủ - ngƣời cho vay) cấp tiền, hàng hóa, dịch vụ, chứng khoán… dựa vào lời hứa thanh toán lại trong tƣơng lai của bên kia (thụ trái – ngƣời cho vay). Nhƣ vậy, “tín dụng” đƣợc diễn đạt bằng nhiều lời lẽ khác nhau, nhƣng chúng cùng chỉ những hành động thống nhất: Hoạt động cho vay và đi vay và quan hệ này đƣợc ràng buộc trên cơ sở pháp lý hiện hành. 2.1.1.2 Phân loại a) Căn cứ vào thời hạn tín dụng: - Tín dụng ngắn hạn: thời hạn dƣới 1 năm, phù hợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh và khả năng trả nợ của khách hàng, loại này chiếm chủ yếu trong các NHTM. Tín dụng ngắn hạn thƣờng đƣợc dùng để cho vay bổ sung thiếu hụt tạm thời vốn lƣu động và cho vay phục vụ nhu cầu sinh hoạt cá nhân; - Tín dụng trung hạn: thời hạn từ 1 năm đến 5 năm, dùng để cho vay vốn mua sắm tài sản cố định, cải tiến và đổi mới kĩ thuật, mở rộng và xây dựng các công trình nhỏ có thời gian thu hồi vốn nhanh; - Tín dụng dài hạn: thời hạn trên 5 năm, đƣợc sử dụng để cấp vốn cho xây dựng cơ bản, cải tiến và mở rộng sản xuất có quy mô lớn. b) Căn cứ vào đối tượng tín dụng: - Tín dụng vốn lƣu động: loại tín dụng cung cấp nhằm hình thành vốn lƣu động nhƣ cho vay để dự trữ hàng hóa, mua nguyên vật liệu cho sản xuất; - Tín dụng vốn cố định: loại tín dụng cung cấp nhằm hình thành vốn cố định, loại tín dụng này đƣợc thực hiện dƣới hình thức cho vay trung và dài hạn. Tín dụng vốn cố định thƣờng đƣợc cấp phát phục vụ cho việc đầu tƣ, mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi mới kĩ thuật, mở rộng sản xuất, xây dựng các xí nghiệp và công trình mới. c) Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn tín dụng: - Tín dụng sản xuất và lƣu thông hàng hóa: loại tín dụng cung cấp cho các doanh nghiệp, hộ gia đình, cá nhân để tiến hành sản xuất kinh doanh; - Tín dụng tiêu dùng: hình thức tín dụng cấp phát cho cá nhân để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng. d) Căn cứ vào chủ thể trong quan hệ tín dụng: - Tín dụng thƣơng mại: là quan hệ tín dụng giữa các doanh nghiệp đƣợc biểu hiện dƣới các hình thức mua bán chịu hàng hóa; - Tín dụng ngân hàng: là hình thức tín dụng thể hiện quan hệ tín dụng giữa các tổ chức tín dụng (TCTD) với các tổ chức kinh tế và cá nhân; - Tín dụng Nhà Nƣớc: là hình thức tín dụng thể hiện mối quan hệ giữa Nhà nƣớc với cá nhân, doanh nghiệp, và các TCTD khác, trong đó Nhà nƣớc chủ động vay tiền để tăng nguồn thu cho ngân sách. e) Căn cứ vào mức độ tín nhiệm đối với ngân hàng: - Tín dụng có bảo đảm bằng tài sản: loại tín dụng mà theo đó khi cho vay khách hàng phải có bảo đảm bằng tài sản của chủ thể vay vốn, tài sản hình thành từ vốn vay hoặc bảo đảm bằng tài sản của bên thứ ba; - Tín dụng không có bảo đảm bằng tài sản: loại tín dụng cho vay chủ yếu dựa vào uy tín, năng lực tài chính và phƣơng án, dự án khả thi có khả năng hoàn trả nợ vay, mà không cần tài sản thế chấp, cầm cố, bảo lãnh của bên thứ ba. 2.1.2 Tín dụng ngắn hạn 2.1.2.1 Khái niệm Tín dụng ngắn hạn (TDNH) là những khoản cho vay có thời hạn đến 12 tháng nhằm giúp các khách hàng là doanh nghiệp và cá nhân tăng cƣờng vốn lƣu động tạm thời thiếu hụt trong quá trình sản xuất và tiêu dùng. 2.1.2.2 Đặc điểm - Thời hạn thu hồi vốn nhanh: do vốn TDNH thƣờng đƣợc sử dụng để bù đắp những thiếu hụt trong ngắn hạn, để đảm bảo cân bằng ngân quỹ, giúp doanh nghiệp đối phó với những chênh lệch thu chi trong ngắn hạn… Thông thƣờng những thiếu hụt này chỉ mang tính tạm thời hay tính mùa vụ, sau đó khoản thiếu hụt này sẽ đƣợc bù đắp hoặc sẽ sớm thu lại dƣới hình thái tiền tệ; - Rủi ro TDNH mang lại thông thường không cao: do khoản vay chỉ cung cấp trong thời gian ngắn vì vậy ít chịu ảnh hƣởng của sự biến động không thể lƣờng trƣớc của nền kinh tế nhƣ các khoản tín dụng trung và dài hạn. Ngoài ra, các khoản vay đƣợc cung cấp cho các đơn vị sản xuất kinh doanh theo hình thức chiết khấu các giấy tờ có giá, dựa trên tài sản bảo đảm, bảo lãnh… đồng thời khoản vay thƣờng đƣợc tiến hành khi có nhu cầu cấp thiết về vốn ngắn hạn và chắc chắn sẽ có khoản thu bù đắp trong tƣơng lai; - Lãi suất thấp: lãi suất cho vay đƣợc hiểu là khoản chi phí ngƣời đi vay trả cho nhu cầu sử dụng tiền tạm thời của ngƣời khác. Chính vì rủi ro mang lại của khoản vay thƣờng không cao do đó lãi suất ngƣời đi vay phải trả thông thƣờng nhỏ hơn lãi suất khoản vay tín dụng trung và dài hạn tƣơng ứng; - Hình thức tín dụng phong phú: để đáp ứng nhu cầu hết sức đa dạng của khách hàng, để góp phần phân tán rủi ro, đồng thời để tăng cƣờng sức cạnh tranh trên thị trƣờng tín dụng, các NHTM không ngừng phát triển các hình thức cho vay trong nghiệp vụ TDNH của mình. Điều đó đã làm cho các hình thức TDNH rất phong phú: nghiệp vụ ứng trƣớc, nghiệp vụ thấu chi, nghiệp vụ chiết khấu… - Là loại hình kinh doanh chủ yếu của các NHTM: xuất phát từ đặc trƣng của NHTM là ngân hàng kinh doanh tiền gửi, mà trong đó chủ yếu là tiền gửi ngắn hạn, nên để đảm bảo khả năng thanh khoản của mình nên các NHTM cho vay chủ yếu là ngắn hạn. 2.1.2.3 Nhu cầu tín dụng ngắn hạn Trong giai đoạn hiện nay, hơn 90% số doanh nghiệp kinh doanh trên nƣớc ta là những doanh nghiệp có quy mô vừa và nhỏ, lƣợng vốn tự có của doanh nghiệp không cao nên doanh nghiệp rất dễ mắc phải những khó khăn dƣới đây dẫn đến nhu cầu vay các khoản ngắn hạn: - Trong chu kỳ tiền mặt của doanh nghiệp, ban đầu tiền mặt đƣợc sử dụng để mua nguyên liệu dự trữ, bán thành phẩm hoặc thành phẩm; hàng hoá đƣợc sản xuất hoặc dự trữ để bán sau đó đƣợc bán ra (thƣờng là bán chịu); cuối cùng là thu tiền mặt về. Tuy nhiên, doanh nghiệp không thể tránh khỏi có sự lệch pha giữa thời hạn thanh toán tiền hàng của khách hàng và thời gian mua nguyên vật liệu để tiếp tục đầu tƣ mở rộng sản xuất. Chính vì vậy, doanh nghiệp thƣờng phải vay vốn ngân hàng để đáp ứng sự thiếu hụt tiền mặt tạm thời này. Do đó khoản vay cũng thƣờng đƣợc đảm bảo bằng khoản sẽ thu hay hàng tồn kho. - Doanh nghiệp có khó khăn tạm thời về tài chính: doanh nghiệp cần tiền để thanh toán nhƣng lại không có chứng từ để phản ánh mối quan hệ mua bán chịu đó trong khi đó số dƣ trên tài khoản của họ không đủ chi tiêu khi đó doanh nghiệp rất cần các khoản vay ngắn hạn để giải quyết những khó khăn này. Trƣờng hợp này xảy ra khi đến kỳ trả lƣơng cho nhân viên, phải trả nợ thiếu của khách hàng, thông thƣờng các khoản này không quá lớn và ngân hàng có thể xem xét cho khách hàng chi vƣợt. - Doanh nghiệp có một lƣợng tài sản dự tính sẽ chuyển thành tiền mặt trong tƣơng lai gần, lƣợng tài sản này gây trở ngại làm ứ đọng vốn kinh doanh của doanh nghiệp, trƣờng hợp này doanh nghiệp muốn sử dụng lƣợng tài sản này để xin vay giải quyết khó khăn về vốn do lƣợng tài sản này gây ra. - Vào mùa kinh doanh sản phẩm của mình doanh nghiệp cần mở rộng quy mô, gia tăng hoạt động sản xuất kinh doanh nhƣng thiếu vốn đầu tƣ mở rộng. Khi nhu cầu về sản phẩm của doanh nghiệp trên thị trƣờng đƣợc dự đoán tăng cao nhƣng doanh nghiệp hiện thời thiếu vốn để mở rộng. Để phục vụ cho nhu cầu sản xuất nông nghiệp của hộ nông dân nhƣ: mua nguyên liệu đầu vào trong tình trạng thiếu hụt vốn, hay tình trạng mất giá trong mua bán gây nên thiếu hụt vốn phục vụ cho mùa sau. Những hộ nuôi cá tra, cá ba sa cũng cần vốn ngân hàng để mua thức ăn, thuốc trị bệnh cá, hoặc mua con giống phục vụ cho lần nuôi sau. 2.1.2.4 Vai trò của tín dụng ngắn hạn a) TDNH đảm bảo phát triển kinh tế theo chiều rộng, thúc đẩy mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh Đây là một trong những vai trò qua trọng nhất của TDNH. Thông qua việc cung cấp vốn tín dụng để mua nguyên vật liệu phục vụ sản xuất, mở rộng sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp, TDNH góp phần giúp doanh nghiệp mở rộng sản xuất. Nƣớc ta đang trên đà CNH – HĐH, tuy nhiên do đặc điểm nƣớc ta nền kinh tế vẫn đang trong giai đoạn quá độ vì vậy sản xuất nhỏ vẫn là chủ yếu – các doanh nghiệp vừa và nhỏ chiếm trên 90% tổng số các doanh nghiệp. Đặc điểm chủ yếu của loại hình doanh nghiệp này lại là sản xuất nhỏ, nguồn vốn chủ sở hữu nhỏ, hoạt động kinh doanh lại gắn với địa phƣơng và theo mùa vụ. Chính vì vậy, nhu cầu vay vốn ngắn hạn của các doanh nghiệp này là khá lớn và thƣờng xuyên. Đảm bảo cung cấp vốn TDNH cho các doanh nghiệp chính là giúp các doanh nghiệp này mở rộng sản xuất từ đó có thêm nguồn vốn đầu tƣ kinh doanh dần dần trở thành các doanh nghiệp với quy mô lớn, góp phần đẩy mạnh CNH – HĐH đất nƣớc. b) Kích thích tính năng động, linh hoạt, tăng khả năng cạnh tranh của các doanh nghiệp TDNH là nguồn cung cấp vốn kịp thời cho các nhà kinh doanh trong trƣờng hợp họ gặp khó khăn về vốn tạm thời nhƣ: muốn mở rộng sản xuất vào mùa vụ, cần trả tiền cho khách để giữ uy tín, trả lƣơng cho công nhân,… từ đó giúp doanh nghiệp có thể đối phó với những khó khăn về vốn, giữ cân bằng thu chi, điều hòa vốn. Ngoài ra, vốn TDNH chỉ cung cấp trong một thời gian ngắn do đó đòi hỏi doanh nghiệp cần đẩy nhanh tiến độ sản xuất kinh doanh – kích thích tính năng động của các doanh nghiệp. c) Giúp tăng nhanh vòng quay của vốn Do TDNH là khoản tín dụng cung cấp trong thời gian ngắn vì vậy doanh nghiệp cần thực hiện các biện pháp nhanh chóng thu hồi vốn để trả nợ Ngân hàng qua đó thúc đẩy gia tăng vòng quay vốn. 2.1.2.5 Phương thức cho vay ngắn hạn a) Cho vay từng lần theo món Là phƣơng thức cho vay có từ lâu, mỗi lần vay vốn khách hàng và NHTM phải làm thủ tục cần thiết và ký kết hợp đồng tín dụng. Hình thức vay từng lần đƣợc áp dụng đối với những khách hàng sau: - Khách hàng có nhu cầu vay vốn không thƣờng xuyên hoặc vay vốn theo thời vụ; - Cho vay vốn lƣu động, cho vay bù đắp những thiếu hụt tài chính tạm thời của các doanh nghiệp. Hình thức cho vay này rất đơn giản đối với cả ngân hàng và khách hàng. Tuy nhiên, do mỗi lần vay ngân hàng và khách hàng đều phải làm thủ tục nên tốn nhiều chi phí và thời gian. b) Cho vay theo hạn mức tín dụng Là phƣơng thức cho vay mà NHTM và khách hàng thỏa thuận một số tiền tối đa cho khách hàng có thể sử dụng trong một khoảng thời gian nhất định. Hình thức cho vay này đƣợc áp dụng đối với những khách hàng sau: - Khách hàng có quan hệ tín dụng thƣờng xuyên với ngân hàng; - Khách hàng có đặc điểm sản xuất kinh doanh thƣờng xuyên và liên tục. Hình thức cấp tín dụng này thuận lợi hơn cho khách hàng, đặc biệt những khách hàng có đặc điểm sản xuất kinh doanh thƣờng xuyên, liên tục vì khách hàng chỉ làm hồ sơ một lần và hạn mức tín dụng đƣợc duy trì trong suốt thời hạn thỏa thuận. Khách hàng chỉ việc nộp giấy rút vốn khi có nhu cầu sử dụng, và tiền lãi vay chỉ tính trên số dƣ nợ phát sinh. c) Cho vay theo hạn mức thấu chi Là hình thức cho vay mà NHTM thỏa thuận cho phép khách hàng đƣợc chi vƣợt quá số dƣ trên tài khoản tiền gửi một số tiền nhất định và trong một thời gian nhất định (tháng, quí, năm). Đối tƣợng áp dụng: - Khách hàng có quan hệ giao dịch thƣờng xuyên với ngân hàng; - Khách hàng phải có uy tín và có khả năng tài chính, đƣợc ngân hàng tín nhiệm ở một mức độ nhất định. 2.1.3 Một số chỉ tiêu dùng để phân tích và đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn 2.1.3.1 Doanh số cho vay Doanh số cho vay là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng mà Ngân hàng phát vay trong một khoản thời gian nào đó, không kể món vay đó đã thu hồi hay chƣa trong một thời gian nhất định, thƣờng là theo tháng, quý hoặc năm. 2.1.3.2 Doanh số thu nợ Là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng mà Ngân hàng thu về đƣợc khi đáo hạn trong một khoảng thời gian nhất định. 2.1.3.3 Dư nợ Là chỉ tiêu phản ánh số nợ mà Ngân hàng đã cho vay và chƣa thu đƣợc vào một thời điểm nhất định. Dƣ nợ cuối kì = Dƣ nợ đầu kì + doanh số cho vay trong kì - doanh số thu nợ trong kì 2.1.3.4 Nợ xấu Là chỉ tiêu phản ánh các khoản nợ đến hạn mà khách hàng không có khả năng trả nợ cho Ngân hàng. Các khoản nợ này nằm trong nhóm 3, nhóm 4, nhóm 5 trong bảng phân loại nợ. 2.1.3.5 Tỷ lệ nợ xấu ngắn hạn Tỷ lệ nợ xấu ngắn hạn = Nợ xấu ngắn hạn x 100% (2.1) Chỉ tiêu này phản ánh chất lƣợng dụng Dư nợtín ngắn hạncủa Ngân hàng, đồng thời phản ánh mức độ RRTD mà Ngân hàng phải gánh chịu. Tỷ lệ này càng thấp cho thấy chất lƣợng tín dụng của Ngân hàng đó cao, RRTD thấp và ngƣợc lại. 2.1.3.6 Tỷ lệ dư nợ ngắn hạn trên tổng vốn huy động (VHĐ) Dƣ nợ ngắn hạn/ Tổng VHĐ = Dư nợ ngắn hạn Tổng VHĐ (2.2) Chỉ số này xác định khả năng sử dụng VHĐ vào cho vay. Nó giúp cho nhà phân tích so sánh khả năng cho vay của Ngân hàng với nguồn VHĐ. Chỉ tiêu này quá lớn hay quá nhỏ điều không tốt, bởi vì chỉ tiêu này quá lớn thì cho thấy khả năng huy động vốn của Ngân hàng thấp, ngƣợc lại nếu chỉ tiêu này quá nhỏ thì cho thấy Ngân hàng sử dụng VHĐ chƣa có hiệu quả. 2.1.3.7 Vòng quay vốn tín dụng Vòng quay vốn tín dụng đo lƣờng tốc độ luân chuyển vốn tín dụng của Ngân hàng, thời gian thu hồi nợ nhanh hay chậm. Tỷ số này càng cao thì hiệu quả sử dụng vốn càng cao. Doanh số thu nợ ngắn hạn Vòng quay vốn tín dụng = (2.3) Dưtrung nợ ngắn quân - Dư nợ bình quân: là số dƣ nợ bìnhhạn củabình Ngân hàng trong một năm, đƣợc tính bằng công thức: Dƣ nợ bình quân = Dư nợ đầu kỳ + Dư nợ cuối kỳ 2.1.3.8 Hệ số thu nợ ngắn hạn Hệ số thu nợ ngắn hạn = (2.4) 2 Doanh số thu nợ ngắn hạn x 100% (2.5) Chỉ tiêu phản ánh hiệu quả thu nợ của Ngân hàng hay khả năng trả nợ vay ngắn hạn của khách hàng, choDoanh biết sốsốtiền chomà vayNgân ngắn hàng hạn thu đƣợc trong một thời kỳ kinh doanh nhất định từ một đồng doanh số cho vay. Hệ số thu nợ càng lớn thì càng đƣợc đánh giá tốt, cho thấy công tác thu hồi vốn của Ngân hàng càng hiệu quả. 2.1.4 Dãy số thời gian (DSTG) 2.1.4.1 Lý luận chung về DSTG a) Khái niệm Các sự vật hiện tƣợng luôn biến đổi không ngừng theo thời gian, để nghiên cứu sự biến động của các hiện tƣợng kinh tế - xã hội ngƣời ta sử dụng DSTG. DSTG là dãy các trị số của các chỉ tiêu thống kê đƣợc sắp xếp theo thứ tự thời gian. DSTG cho phép thống kê học nghiên cứu đặc điểm biến động của hiện tƣợng theo thời gian và chỉ ra xu hƣớng, tính quy luật của sự biến đổi động, đồng thời dự đoán các mức độ của hiện tƣợng trong tƣơng lai. b) Kết cấu DSTG gồm 2 thành phần: - Thời gian: có thể đo bằng ngày, tháng, năm,… tùy theo mục đích nghiên cứu. Đơn vị thời gian phải đồng nhất trong DSTG. Độ dài thời gian giữa hai thời gian liền nhau đƣợc gọi là khoảng cách thời gian; - Chỉ tiêu về hiện tƣợng đƣợc nghiên cứu: là chỉ tiêu đƣợc xây dựng cho DSTG. Các trị số của chỉ tiêu đƣợc gọi là các mức độ của DSTG. Các trị số này có thể là tuyệt đối, tƣơng đối hay bình quân. c) Phân loại Căn cứ vào đặc điểm thời gian ngƣời ta thƣờng chia DSTG thành: - Dãy số thời kỳ: là dãy số biểu hiện sự thay đổi của hiện tƣợng qua từng thời kỳ nhất định. Do đó, chúng ta có thể cộng các mức độ liền nhau để đƣợc một mức độ lớn hơn trong một khoảng thời gian dài hơn. Lúc này, số lƣợng các số trong DSTG giảm xuống và khoảng cách thời gian lớn hơn; - Dãy số thời điểm: là dãy số biểu hiện mặt lƣợng của hiện tƣợng tại những thời điểm nhất định. Do vậy, mức độ của hiện tƣợng ở thời điểm sau có thể bao gồm toàn bộ hay một bộ phận mức độ của hiện tƣợng ở thời điểm trƣớc đó. d) Điều kiện vận dụng Để có thể vận dụng DSTG một cách có hiệu quả thì phải đảm bảo tính chất có thể so sánh đƣợc giữa các mức độ trong dãy số, cụ thể là: - Các mức độ trong dãy số phải cùng nội dung và phƣơng pháp tính; - Các mức độ trong dãy số phải cùng phạm vi nghiên cứu; - Các khoảng cách thời gian giữa các mức độ trong dãy số nên bằng nhau (nhất là đối với dãy số thời kỳ). e) Ý nghĩa của việc nghiên cứu DSTG Phƣơng pháp phân tích một DSTG dựa trên một giả thuyết căn bản là sự biến động trong tƣơng lai của hiện tƣợng nói chung sẽ giống với sự biến động của hiện tƣợng ở quá khứ và hiện tại nếu xét về đặc điểm và cƣờng độ của hiện tƣợng. Nói cách khác, các yếu tố đã ảnh hƣởng đến biến động của hiện tƣợng trong quá khứ đƣợc giả định trong tƣơng lai sẽ tiếp tục tác động đến hện tƣợng theo xu hƣớng giống hoặc gần giống nhƣ trƣớc. Do vậy, mục tiêu chính của phân tích DSTG là chỉ ra và tách biệt các yếu tố ảnh hƣởng đến dãy số. Điều đó có ý nghĩa trong việc dự đoán và xem xét chu kỳ biến động của hiện tƣợng. Đây là công cụ đắc lực trong việc ra quyết định. 2.1.4.2 Các yếu tố ảnh hưởng đến biến động của DSTG - Tính xu hướng (T): Thể hiện chiều hƣớng biến động, tăng hoặc giảm, của hiện tƣợng trong một thời gian dài; - Tính chu kỳ (C): Biến động của hiện tƣợng đƣợc lặp lại với một chu kỳ nhất định. Thƣờng kéo dài từ 2 đến 10 năm và trải qua 4 giai đoạn: phục hồi và phát triển, thịnh vƣợng, suy thoái, đình trệ; - Tính thời vụ (S): Là sự biến động của hiện tƣợng ở một số thời điểm nào đó trong năm đƣợc lặp đi lặp lại qua nhiều năm; - Tính ngẫu hứng hay bất thường (I): Là biến động không có quy luật và hầu nhƣ không dự đoán đƣợc. Gọi Xi là giá trị của hiện tƣợng ở thời gian i, ta có: Xi = Ti. Ci. Si. Ii (2.6) 2.1.4.3 Một số chỉ tiêu cơ bản về DSTG a/ Mức độ trung bình theo thời gian - Mức độ trung bình của dãy số thời kỳ: n y  y2  ...  yn = y = 1 n y i 1 i n (2.7) b/ Lượng tăng (giảm) tuyệt đối Là chỉ tiêu biểu hiện sự thay đổi về giá trị tuyệt đối của hiện tƣợng giữa hai thời kỳ hoặc hai thời điểm nghiên cứu. - Số tuyệt đối từng kỳ (liên hoàn): biểu hiện lƣợng tăng giảm tuyệt đối giữa hai thời kỳ kế tiếp nhau:  i  yi – yi -1 (2.8) - Số tuyệt đối định gốc: biểu hiện lƣợng tăng giảm tuyệt đối giữa kỳ nghiên cứu và kỳ đƣợc chọn làm gốc:  i  yi – y(1) (2.9) y(1): kỳ đƣợc chọn làm gốc * Mối liên hệ giữa số tăng giảm tuyệt đối liên hoàn và định gốc: n ∑ i i 2 - Số tuyệt đối trung bình:  n (2.10) n ∑  i  i 2 n -1 n n -1 (2.11) c/ Tốc độ phát triển Là chỉ tiêu biểu hiện sự biến động của hiện tƣợng xét về mặt tỷ lệ. - Tốc độ phát triển từng kỳ (liên hoàn): biểu hiện sự biến động về mặt tỷ lệ của hiện tƣợng nghiên cứu qua hai thời kỳ liên tiếp nhau: yi yi-1 ti  (2.12) - Tốc độ phát triển định gốc: biểu hiện sự biến động về mặt tỷ lệ của hiện tƣợng giữa kỳ nghiên cứu với kỳ đƣợc chọn làm gốc: yi y(1) Ti  (2.13) * Mối liên hệ giữa tốc độ phát triển từng kỳ và định gốc: n t  Tn i (2.14) i 2 - Tốc độ phát triển trung bình: t n n-1 ∏t i  n-1 Tn  n-1 i 2 yn y(1) (2.15) d/ Tốc độ tăng (giảm) Là chỉ tiêu biểu hiện số tăng lên hay giảm xuống về mặt tỷ lệ của hiện tƣợng nghiên cứu. ai  - Tốc độ giảm từng kỳ: Ai  - Tốc độ giảm định gốc: yi - yi-1  ti - 1 yi-1 yi - y(1) y(1)  Ti - 1 (2.17) a  t 1 - Tốc độ giảm trung bình: (2.16) (2.18) e/ Giá trị tuyệt đối của 1% tăng (giảm) gi  i ai  i yi-1 i 100  yi1 100 (2.19) 2.1.4.4 Một số phương pháp biểu hiện xu hướng biến động cơ bản của hiện tượng a) Phương pháp mở rộng khoảng cách thời gian Mở rộng khoảng cách thời gian là ghép một số khoảng thời gian gần nhau lại thành một khoảng thời gian dài hơn với mức độ lớn hơn. Trƣớc khi ghép, các mức độ trong dãy số chƣa phản ánh đƣợc mức biến động cơ bản của hiện tƣợng hoặc biểu hiện chƣa rõ rệt. Sau khi ghép, ảnh hƣởng của các nhân tố ngẫu nhiên triệt tiêu lẫn nhau do ảnh hƣởng của các chiều hƣớng trái ngƣợc nhau và các mức độ mới bộc lộ rõ xu hƣớng biến động cơ bản của hiện tƣợng. Tuy nhiên, phƣơng pháp mở rộng khoảng cách thời gian còn có một số nhƣợc điểm nhất định: - Thứ nhất, phƣơng pháp này chỉ áp dụng đối với dãy số thời kỳ vì nếu áp dụng cho dãy số thời điểm, các mức độ mới trở nên vô nghĩa; - Thứ hai, chỉ nên áp dụng cho dãy số tƣơng đối dài và chƣa bộc lộ rõ xu hƣớng biến động của hiện tƣợng vì sau khi mở rộng khoảng cách thời gian, số lƣợng các mức độ trong dãy số giảm đi nhiều. b) Phương pháp số bình quân trượt Số bình quân trƣợt (còn gọi là số bình quân di động) là số bình quân cộng của một nhóm nhất định các mức độ của dãy số, đƣợc tính bằng cách lần lƣợt loại dần các mức độ đầu và thêm dần các mức độ tiếp theo sao cho tổng số lƣợng các mức độ tham gia tính số lần bình quân không đổi. - Số bình quân trƣợt đơn giản: Phƣơng pháp này coi vai trò của các mức độ tham gia tính số bình quân trƣợt là nhƣ nhau. Thông thƣờng, số mức độ tham gia trƣợt là lẻ (VD: 3, 5, 7,…, 2n+1) để giá trị bình quân nằm giữa khoảng trƣợt t Công thức tổng quát: yt  m1 2 yi t  p yi m1 m  i t  p 2 p  1 i t  2 Trong đó: yt: số bình quân trƣợt tại thời gian t yi: mức độ tại thời gian i m: số mức độ tham gia trƣợt t: thời gian có mức độ tính bình quân trƣợt Giả sử có dãy số thời gian: y1, y2,…,yn-1, yn (gồm m mức độ) Nếu tính bình quân trƣợt cho nhóm 3 mức độ, công thức nhƣ sau: (2.20) y2 = y1 + y 2 + y3 3 y3 = y 2 + y3 + y 4 3 …. yn1  yn2  yn1  yn 3 (2.21) - Số bình quân trƣợt gia quyền: Cơ sở của phƣơng pháp là gắn hệ số vai trò cho các mức độ tham gia tính bình quân trƣợt. Các mức độ này càng gần mức độ tính thì hệ số càng cao và càng xa thì hệ số càng nhỏ. Các hệ số vai trò đƣợc lấy từ các hệ số của tam giác Pascal Trọng số Bình quân trƣợt 3 mức độ 1 2 1 Bình quân trƣợt 4 mức độ 1 3 3 1 Bình quân trƣợt 5 mức độ 1 4 6 4 1 Tùy theo mức độ tham gia tính bình quân trƣợt, chúng ta chọn dòng hệ số tƣơng ứng. Chẳng hạn, số mức độ tham gia là 3, công thức là: y2 = y1 + 2 y 2 + y3 4 y3 = y 2 + 2 y3 + y 4 4 yn-1 = yn-2 + yn-1 + yn 4 (2.22) Phƣơng pháp này cho chúng ta hiệu quả cao hơn phƣơng pháp trên. Tuy nhiên cách tính phức tạp hơn nên ít đƣợc sử dụng c) Phương pháp hồi quy Là phƣơng pháp của toán học đƣợc vận dụng trong thống kê để biễu diễn xu hƣớng biến động cơ bản của hiện tƣợng theo thời gian. Những biến động này có nhiều dao động ngẫu nhiên, mức độ tăng (giảm) thất thƣờng Hàm xu thế tổng quát có dạng: Trong đó: y t : hàm xu thế lí thuyết yt  f (t , b0 , b1,..., bn ) (2.23) t: thứ tự thời gian tƣơng ứng với một mức độ trong dãy số b0 , b1 ,..., bn : các tham số của hàm xu thế, các tham số này thƣờng đƣợc xác định bằng phƣơng pháp bình phƣơng nhỏ nhất (y - y ) t t 2 (2.24) = min Do sự biến động của hiện tƣợng là vô cùng đa dạng nên có hàm xu thế tƣơng ứng sao cho sự mô tả là gần đúng nhất so với xu hƣớng biến động thực tế của hiện tƣợng. Một số hàm xu thế thƣờng gặp là: - Hàm xu thế tuyến tính: y t  b0  b1  t (2.25) Hàm xu thế tuyến tính đƣợc sử dụng khi DSTG có các lƣợng tăng (giảm) liên hoàn tuyệt đối xấp xỉ nhau. Theo phƣơng pháp bình phƣơng nhỏ nhất, chúng ta biến đổi đƣợc hệ phƣơng trình, từ đó tính đƣợc b0 ,b1 :   y  n  b0  b1   t  2  t  y  b0   t  b1   t (2.26) - Hàm xu thế dạng Parabol bậc hai: Hàm Parabol sử dụng khi các sai phân bậc hai (tức là sai phân của sai phân bậc một) xấp xỉ nhau. Dạng hàm: yt  b0  b1  b2  t 2 (2.27) Với b0 , b1 , b2 là các nghiệm của hệ phƣơng trình:  y  n  b0  b1   t  b2   t 2   2 3   t  y  b0   t  b1   t  b2   t  t2  y  b  t2  b  t3  b  t4  1  2  0  (2.28) - Hàm mũ: Phƣơng trình hàm mũ có dạng: yt  b0  b1t (2.29) Hai tham số b0 và b1 là nghiệm của hệ phƣơng trình:   log y  n  log b0  log b1   t  2  t  log y  log b0   t  log b1   t (2.30) Hàm xu thế dạng này đƣợc vận dụng khi DSTG có các tốc độ phát triển liên hoàn xấp xỉ nhau. Trên đây là một số hàm xu hƣớng thƣờng gặp. Ngoài phƣơng pháp trên, ta còn có thể dùng chƣơng trình SPSS để xây dựng các hàm xu thế này. 2.1.5 Một số phƣơng pháp dự đoán thống kê ngắn hạn thƣờng dùng 2.1.5.1 Ngoại suy bằng các mức độ bình quân Phƣơng pháp này đƣợc sử dụng khi DSTG không dài và không phải xây dựng các dự đoán khoảng. Vì vậy, độ chính xác theo phƣơng pháp này không cao. Tuy nhiên, phƣơng pháp đơn giản và tính nhanh nên vẫn hay đƣợc dùng. Có các loại ngoại suy theo các mức độ bình quân sau: a) Ngoại suy bằng mức độ bình quân theo thời gian Phƣơng pháp này đƣợc sử dụng khi các mức độ trong DSTG không có xu hƣớng biến động rõ rệt (biến động không đáng kể). Mô hình dự đoán: y n L  y (2.31) n ∑y với: Trong đó: y= i i =1 n (2.32) y : mức độ bình quân theo thời gian n: số mức độ trong dãy số L: tầm xa của dự đoán y n  L : mức độ dự đoán ở thời gian (n+L) b) Ngoại suy bằng lượng tăng (giảm) tuyệt đối bình quân Phƣơng pháp này đƣợc áp dụng trong trƣờng hợp DSTG có các lƣợng tăng (giảm) tuyệt đối liên hoàn xấp xỉ nhau. Nghĩa là, các mức độ trong dãy số tăng cấp số cộng theo thời gian. Mô hình dự đoán: y n  L  yn    L Trong đó: y n  L : giá trị dự đoán ở thời điểm n+L y n : giá trị thực tế ở thời điểm n  : lƣợng tăng (giảm) tuyệt đối bình quân L: tầm xa dự đoán c) Ngoại suy bằng tốc độ phát triển bình quân (2.33) Đây là phƣơng pháp đƣợc áp dụng khi dãy số thời gian có các tốc độ phát triển liên hoàn xấp xỉ nhau. Nghĩa là các mức độ tăng cấp số nhân theo thời gian. Công thức dự đoán: y n  L  yn  (t ) L Trong đó: (2.33) y n  L : giá trị dự đoán ở thời điểm n+L y n : giá trị thực tế ở thời điểm n t : tốc độ phát triển bình quân L: tầm xa dự đoán 2.1.5.2 Ngoại suy hàm xu thế Ngoại suy hàm xu thế là phƣơng pháp dự đoán thông dụng, đƣợc xây dựng trên cơ sở sự biến động của hiện tƣợng trong tƣơng lai tiếp tục xu hƣớng biến động đã hình thành trong quá khứ và hiện tại. y n  L  f (t  L) - Mô hình dự đoán điểm: (2.34) - Mô hình dự đoán khoảng: y n  L - t  S p ≤yn  L ≤yn  L  t  S p Trong đó: (2.35) Sp: sai số dự đoán 1 3  (n  2  L - 1)2 S p  Se  1   n n  (n 2 - 1) (2.36) Se: sai số mô hình n Se  (y i 1 t  yt )2 n p (2.37) p: số các tham số trong mô hình Các dạng hàm xu thế dùng để dự đoán là các hàm xu thế có chất lƣợng cao khi sai số mô hình nhỏ nhất và hệ số tƣơng quan cao nhất (xấp xỉ 1). 2.2 PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.2.1 Phƣơng pháp thu thập số liệu Để phục vụ tốt việc nghiên cứu đề tài này thì cần nguồn số liệu thứ cấp: + Các số liệu về kinh tế xã hội của tỉnh Hậu Giang; + Số liệu và qui mô hoạt động của VietinBank Hậu Giang; + Tình hình kinh doanh của VietinBank Hậu Giang. Số liệu đƣợc thu thập từ hai nguồn: + Nguồn bên trong Ngân hàng: Đây là nguồn số liệu chính của đề tài đƣợc thu thập từ các báo cáo: báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh, bảng cân đối kế toán qua 2 năm 2011, 2012 và 6 tháng đầu năm 2013; + Nguồn bên ngoài Ngân hàng: Cục thống kê tỉnh Hậu Giang, trang website Hậu Giang, sách, báo, tạp chí, … 2.2.2 Phƣơng pháp phân tích số liệu Mục tiêu cụ thể 1 và 2: sử dụng phƣơng pháp so sánh số tuyệt đối và số tƣơng đối, đồng thời tính tỷ trọng từng khoản mục nghiên cứu để thấy đƣợc tình hình thay đổi, biến động giữa các năm. Kết hợp phƣơng pháp thống kê mô tả để thấy đƣợc thực trạng hoạt động kinh doanh, tình hình nguồn vốn, huy động vốn và hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng. Cụ thể: + So sánh số tuyệt đối: Phƣơng pháp này sử dụng để so sánh số liệu năm tính với số liệu năm trƣớc của các chỉ tiêu xem có biến động không và tìm ra nguyên nhân biến động, từ đó đề ra biện pháp khắc phục. Công thức: ∆y = y1 - yo + So sánh số tương đối : Phƣơng pháp dùng để làm rõ sự biến động về mức độ của các chỉ tiêu trong thời gian nào đó. So sánh tốc độ tăng trƣởng của chỉ tiêu kinh tế qua các năm. Công thức: %Y= Trong đó: Y Y0 x 100 yo: chỉ tiêu năm trƣớc y1: chỉ tiêu năm sau ∆y: phần chệnh lệch tăng (giảm) của các chỉ tiêu %Y: tốc độ tăng trƣởng của các chỉ tiêu Mục tiêu cụ thể 3: sử dụng phƣơng pháp phân tích các chỉ số tài chính để đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn của Ngân hàng; Mục tiêu cụ thể 4: sử dụng dãy số thời gian để phân tích doanh số cho vay ngắn hạn tại VietinBank Hậu Giang trong giai đoạn 2011 – 6/2013 và dự đoán về doanh số cho vay ngắn hạn năm 2014; ngoài ra, còn dùng phần mềm SPSS để tìm ra mô hình hồi quy thích hợp; Mục tiêu cụ thể 5: sử dụng ma trận SWOT để tìm ra những điểm mạnh, điểm yếu, cơ hội, thách thức trong hoạt động tín dụng ngắn hạn của Ngân hàng, qua đó đề xuất giải pháp giúp nâng cao hoạt động tín dụng của Ngân hàng trong thời gian tới. Chƣơng 3 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH HẬU GIANG 3.1 SƠ LƢỢC VỀ NGÂN HÀNG Với bề dày lịch sử phát triển không ngừng lớn mạnh, VietinBank thực hiện sứ mệnh là tập đoàn tài chính Ngân hàng hàng đầu của Việt Nam, hoạt động đa năng, cung cấp sản phẩm và dịch vụ theo chuẩn mực quốc tế, nhằm nâng giá trị cuộc sống. Để từng bƣớc thực hiện sứ mệnh lịch sử của mình, ngoài các thành tựu đã đạt đƣợc VietinBank tiếp tục phát triển công nghệ, đào tạo đội ngũ cán bộ chuyên nghiệp, phát triển mạng lƣới quốc tế. Bên cạnh đó, để hoàn thiện mạng lƣới trong nƣớc, cụ thể tháng 03/2010 chủ tịch HĐQT Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam đã ký quyết định thành lập chi nhánh Hậu Giang với tên gọi Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Hậu Giang (VietinBank Hậu Giang), trụ sở đặt tại số 61- 63 – 65 Lý Tự Trọng, Phƣờng III, TP Vị Thanh, tỉnh Hậu Giang; và đến ngày 05/08/2010 VietinBank Hậu Giang đã chính thức đi vào hoạt động và thực hiện đầy đủ các nghiệp vụ của một Ngân hàng hiện đại, khởi đầu với 24 nhân sự, 04 phòng, 02 tổ trực thuộc Ban Giám Đốc. Sau 3 năm đi vào hoạt động, đến tháng 08/2013 lực lƣợng lao động tại VietinBank Hậu Giang tăng đáng kể với hơn 40 nhân sự, 6 phòng ban. Nhƣ vậy, hệ thống mạng lƣới chi nhánh của VietinBank đã phủ 63 tỉnh thành trong cả nƣớc. Mặc dù chi nhánh mới thành lập, bƣớc đầu VietinBank Hậu Giang gặp không ít khó khăn trong việc phát triển các sản phẩm, dịch vụ Ngân hàng. Tuy nhiên, đƣợc sự ủng hộ của Tỉnh Ủy, HĐND, UBND tỉnh Hậu Giang, các Ban/Ngành của tỉnh, các doanh nghiệp và các khách hàng là cá nhân, hộ gia đình trên địa bàn và đặc biệt là sự lãnh đạo, chỉ đạo của Hội đồng Quản trị, Ban Giám đốc, sự hỗ trợ của các Phòng/Ban VietinBank, cùng với sự quyết tâm của Ban Giám đốc và sự nhiệt tình, năng động, sáng tạo và hăng say lao động của tập thể cán bộ công nhân viên chi nhánh đến nay VietinBank Hậu Giang đã đƣợc đông đảo quý khách hàng biết đến và đƣợc tín nhiệm khi sử dụng các sản phẩm dịch vụ Ngân hàng: các sản phẩm tín dụng; huy động vốn; chuyển tiền thanh toán; chi trả kiều hối; thẻ ATM, thẻ thanh toán quốc tế; ngân hàng điện tử (Internet Banking, Internet At Home, SMS Banking); thanh toán hóa đơn tiền điện, tiền điện thoại, tiền nƣớc… Để thực hiện nhiệm vụ đƣợc Hội sở chính giao, chi nhánh Hậu Giang xác định nhiệm vụ trƣớc tiên là thực hiện tốt chủ trƣơng, chính sách của UBND tỉnh Hậu Giang nhằm góp phần thực hiện thắng lợi nhiệm vụ phát triển kinh tế - chính trị - xã hội của địa phƣơng; góp phần nâng cao chất lƣợng, điều kiện sống của ngƣời dân, đồng thời hoàn thành nhiệm vụ của đơn vị, thực hiện đúng đắn đƣờng lối, chủ trƣơng, chính sách của Đảng; pháp luật của Nhà nƣớc. 3.2 CƠ CẤU TỔ CHỨC 3.2.1 Sơ đồ bộ máy tổ chức GIÁM ĐỐC PHÓ PHÓ GIÁM GIÁM ĐỐC ĐỐC Phòng Khách hàng cá nhân PHÓ GIÁM ĐỐC THƯỜNG TRỰC Phòng Tổ chức hành chính Phòng Khách hàng doanh nghiệp Phòng Phòng Kế Kế toán toán Phòng Phòng Tiền Tiền tệ tệ kho kho quỹ quỹ Phòng Phòng Giao Giao dịch dịch Cái Cái Tắc Tắc Nguồn: Phòng Tổ chức hành chính VietinBank Hậu Giang Hình 3.1: Cơ cấu tổ chức của VietinBank Hậu Giang 3.2.2 Chức năng, nhiệm vụ của các phòng ban Giám đốc: Chịu trách nhiệm chính, toàn diện trƣớc Ban lãnh đạo Ngân hàng VietinBank và Pháp luật về mọi mặt hoạt động của chi nhánh. Phụ trách và tham gia chỉ đạo, quản lý về các vấn đề: - Trực tiếp phụ trách giải quyết tối thiểu 70% công tác tín dụng và tham gia chỉ đạo các mảng kinh doanh dịch vụ chính của chi nhánh; - Trực tiếp chỉ đạo công tác huy động tăng trƣởng nguồn vốn, quản trị rủi ro, tài sản, quản lý nội bộ, kiểm tra kiểm soát nội bộ; thực hiện đúng, đủ quyền hạn, trách nhiệm và nghĩa vụ Chủ tịch Hội đồng xử lý nợ; - Trực tiếp chỉ đạo, phụ trách hoạt động: Phòng Tổ chức cán bộ; phòng KHDN; chỉ đạo công tác đào tạo nghiệp vụ, nâng cao trình độ cán bộ, công nhân viên; - Phụ trách công tác giải quyết khiếu nại – tố cáo, tiếp dân, tiếp khách hàng có liên quan đến khiếu nại – tố cáo; phụ trách công tác phòng chống tham nhũng; - Trực tiếp chỉ đạo công tác tổ chức cán bộ, tuyển dụng, thi đua, khen thƣởng, kỷ luật tại chi nhánh; - Trực tiếp tổ chức thực hiện có kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh, đảm bảo an toàn, hiệu quả trong phạm vi quyền hạn, thẩm quyền đƣợc VietinBank ủy quyền; chỉ đạo cán bộ, nhân viên chi nhánh chấp hành quy định, quy trình của Ngân hàng Nhà nƣớc, VietinBank và hệ thống pháp luật hiện hành. Phó giám đốc thƣờng trực chi nhánh: - Trực tiếp chỉ đạo, phụ trách hoạt động: Phòng Kế toán; Phòng Tiền tệ kho quỹ; Bộ phận Tài trợ thƣơng mại và Phòng giao dịch Cái Tắc; - Đôn đốc, chỉ đạo, Giám sát hoạt động của PGD Cái Tắc, xây dựng lộ trình phát triển, nâng cao chất lƣợng, hiệu quả hoạt động của PGD Cái Tắc, đáp ứng yêu cầu về tiêu chuẩn và quy mô hoạt động; - Kiểm tra, kiểm soát, quản lý, điều hành bộ phận quản lý ATM; chỉ đạo, quản lý và phát triển dịch vụ Tài trợ thƣơng mại, mua bán ngoại tệ; khai thác nguồn vốn; triển khai, phát triển dịch vụ chuyển tiền, kiều hối, và phí khác; - Phối hợp với Phó Giám đốc khác thực hiện các công việc liên quan đến nghiệp vụ mình phụ trách theo đúng chức năng, nhiệm vụ; quản lý và thực hiện công tác xây dựng cơ bản, sửa chữa tài sản cố định tại chi nhánh - Thẩm định và ký hồ sơ vay khách hàng cá nhân có dƣ nợ từ 1 tỷ đồng trở xuống; bao gồm các món vay vƣợt mức ủy quyền của Phòng giao dịch; - Thực hiện các nhiệm vụ khác khi đƣợc Giám đốc ủy quyền; chịu trách nhiệm quản lý mọi hoạt động của chi nhánh khi Giám đốc đi vắng. Phó giám đốc chi nhánh: - Trực tiếp chỉ đạo, phụ trách hoạt động: Phòng Khách hàng Cá nhân, Tổ thẻ và dich vụ Ngân hàng Điện tử, công tác hành chánh quản trị cơ quan; quản lý và phát triển mạng lƣới Phòng Giao dịch - Thẩm định và ký hồ sơ vay khách hàng cá nhân có dƣ nợ từ 1 tỷ đồng trở xuống; - Chỉ đạo công tác báo cáo thống kê các hoạt động của chi nhánh; Công tác pháp chế; Trực tiếp chỉ đạo công tác thu hồi nợ xấu, theo dõi chặt chẽ chất lƣợng tín dụng tại chi nhánh không để phát sinh nợ nhóm 2, nợ xấu mới; - Khai thác nguồn vốn; khai thác, phát triển các loại thẻ VietinBank; phụ trách triển khai, thực hiện, duy trì hệ thống quản lý chất lƣợng theo tiêu chuẩn ISO tại chi nhánh; - Phối hợp với Phó Giám đốc khác thực hiện các công việc liên quan đến nghiệp vụ mình phụ trách theo đúng chức năng, nhiệm vụ; - Thực hiện các nhiệm vụ khác khi đƣợc Giám đốc ủy quyền; chịu trách nhiệm quản lý mọi hoạt động của chi nhánh khi giám đốc và phó giám đốc thƣờng trực đi vắng. Phòng Tổ chức hành chính: Là phòng nghiệp vụ thực hiện công tác tổ chức cán bộ và đào tạo tại chi nhánh theo đúng chủ trƣơng chính sách của Nhà nƣớc và quy định của VietinBank. Thực hiện công tác quản trị và văn phòng phục vụ kinh doanh tại chi nhánh, thực hiện công tác bảo vệ, an ninh, an toàn cho chi nhánh. Thực hiện quy định của Nhà nƣớc và VietinBank có liên quan đến chính sách cán bộ về tiền lƣơng, bảo hiểm xã hội, bảo hiểm y tế… Thực hiện quản lý lao động, tuyển dụng lao động, điều động, sắp xếp cán bộ phù hợp với năng lực, trình độ và yêu cầu, nhiệm vụ kinh doanh theo thẩm quyền của chi nhánh. Phòng khách hàng doanh nghiệp: - Chủ động tìm kiếm khách hàng mới, thiết lập, chăm sóc và duy trì quan hệ thƣờng xuyên với các KHDN; Đề xuất định hƣớng nhóm khách hàng mục tiêu của chi nhánh trong từng thời kỳ; - Quản lý, cập nhật đầy đủ hồ sơ, thông tin khách hàng phục vụ cho công tác quản lý, theo dõi, tiếp thị và chăm sóc KHDN tại Chi nhánh và của NHCT; - Khai thác nguồn vốn bằng VNĐ và ngoại tệ từ KHDN, Kho bạc, Bảo hiểm xã hội, các tổ chức khác nhƣ đơn vị hành chính sự nghiệp, các ban quản lý dự án… theo quy định hiện hành của NHCT; - Phối hợp với bộ phận Kinh doanh ngoại tệ tìm kiếm, tiếp thị, khai thác nguồn ngoại tệ mua từ khách hàng; xác nhận nhu cầu, khả năng đáp ứng nhu cầu về ngoại tệ trong thanh toán, trả nợ của các KHDN; - Quản lý, khai thác, thu hút các nguồn vốn từ các đơn vị hành chính sự nghiệp; tham gia các chƣơng trình tín dụng quốc tế nhƣ: JICA, JBIC, EIB, Dự án Tài chính Nông thôn III…; - Đầu mối/Phối hợp với Phòng KHDN và Phòng Khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ (Trụ sở chính) trong quản lý toàn diện, quan hệ khách hàng doanh nghiệp tại chi nhánh và các đơn vị mạng lƣới của chi nhánh. - Cung cấp các sản phẩm tín dụng (bao gồm cả các hình thức tài trợ thƣơng mại) cho KHDN; - Thƣờng xuyên cập nhật thông tin khách hàng; đề xuất kịp thời các giải pháp tín dụng nhằm đảm bảo an toàn vốn vay; Phân tích tình hình hoạt động kinh doanh, khả năng tài chính của khách hàng theo quy định tín dụng hiện hành; - Trực tiếp xây dựng phƣơng án xử lý các khoản nợ nhóm 2, nợ xấu, nợ xử lý rủi ro và thực hiện các biện pháp thu hồi nợ có vấn đề; - Thực hiện nhiệm vụ thành viên Hội đồng miễn giảm lãi, Hội đồng xử lý rủi ro, Hội đồng mua bán nợ, Hội đồng xử lý tài sản bảo đảm tiền vay, Hội đồng khác (nếu có) theo quy định của NHCT; - Đề xuất mức phán quyết tín dụng cho Trƣởng/ Phó PGD của chi nhánh. Phòng Khách hàng cá nhân: - Chủ động tìm kiếm khách hàng mới, thiết lập, chăm sóc và duy trì quan hệ thƣờng xuyên với các KHCN; Đề xuất định hƣớng nhóm khách hàng mục tiêu của chi nhánh trong từng thời kỳ; - Quản lý, cập nhật đầy đủ hồ sơ, thông tin khách hàng phục vụ cho công tác quản lý, theo dõi, tiếp thị và chăm sóc KHCN tại Chi nhánh và của VietinBank; - Triển khai các sản phẩm huy động vốn; các chƣơng trình Marketing, hỗ trợ bán hàng để khai thác nguồn vốn bằng VNĐ và ngoại tệ từ KHCN theo quy định hiện hành của VietinBank; - Phối hợp với bộ phận Kinh doanh ngoại tệ tìm kiếm, tiếp thị, khai thác nguồn ngoại tệ mua từ khách hàng; xác nhận nhu cầu, khả năng đáp ứng nhu cầu về ngoại tệ trong thanh toán, trả nợ của các KHCN; - Đầu mối/Phối hợp với Phòng KHCN (Trụ sở chính) trong quản lý toàn diện khách hàng, triển khai các chƣơng trình marketing, chăm sóc KHCN tại chi nhánh và các đơn vị mạng lƣới của chi nhánh. - Cung cấp các sản phẩm tín dụng cho khách hàng; - Phối hợp với Bộ phận Thẻ tiếp nhận hồ sơ, hoàn thiện thủ tục để mở thẻ Tín dụng quốc tế theo quy định; Trực tiếp/Phối hợp với Bộ phận Quản lý và xử lý Nợ có vấn đề xây dựng phƣơng án xử lý các khoản nợ nhóm 2, nợ xấu, nợ xử lý rủi ro và thực hiện các biện pháp thu hồi nợ có vấn đề; - Thực hiện nhiệm vụ thành viên Hội đồng miễn giảm lãi, Hội đồng xử lý rủi ro, Hội đồng mua bán nợ, Hội đồng xử lý tài sản bảo đảm cấp tín dụng, Hội đồng khác (nếu có) theo quy định của VietinBank Phòng Kế toán: Thực hiện các giao dịch trực tiếp với khách hàng; các nghiệp vụ và các công việc liên quan đến công tác quản lí tài chính, chi tiêu nội bộ tại chi nhánh; cung cấp dịch vụ ngân hàng liên quan đến nghiệp vụ thanh toán, xử lý hạch toán các giao dịch. Quản lý và chịu trách nhiệm đối với hệ thống giao dịch trên máy, quản lý tiền mặt đến từng giao dịch viên theo đúng quy định của Nhà nƣớc và của VietinBank. Thực hiện nhiệm vụ tƣ vấn cho khách hàng về sử dụng sản phẩm của Ngân hàng. Phòng Tiền tệ kho quỹ: Là phòng nghiệp vụ quản lý an toàn kho quỹ, quản lý quỹ tiền mặt theo quy định của Ngân hàng Nhà nƣớc và VietinBank. Ứng và thu tiền cho các Quỹ tiết kiệm, các Điểm giao dịch trong và ngoài quầy, thu chi tiền mặt trên cơ sở chứng từ thu chi phát sinh trong ngày. Phát hiện và ngăn chặn tiền giả. Phòng Giao dịch Cái Tắc: Thực hiện các nghiệp vụ liên quan đến quá trình thanh toán nhƣ: thu tiền, chi tiền theo yêu cầu của khách hàng, tiến hành mở tài khoản cho khách hàng, kết toán các khoản chi trong ngày để xác định lƣợng vốn hoạt động của chi nhánh. Hạch toán chuyển khoản giữa chi nhánh với khách hàng, giữa chi nhánh với Ngân hàng khác, phát hành séc theo yêu cầu của khách hàng, làm thanh toán dịch vụ điện tử qua mạng vi tính. 3.3 KHÁI QUÁT KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA VIETINBANK HẬU GIANG QUA HAI NĂM 2011 – 2012 VÀ 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2013 NHTM là tổ chức kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ nên cũng nhƣ các tổ chức hoạt động sản xuất kinh doanh khác NHTM hoạt động với mục tiêu hàng đầu là lợi nhuận tối đa với mức rủi ro và chi phí thấp nhất. Để có cái nhìn toàn diện hơn về hoạt động kinh doanh của VietinBank Hậu Giang trong thời gian qua ta tiến hành phân tích tình hình thu chi và mức độ lãi lỗ trong kinh doanh của Ngân hàng. 3.3.1 Khái quát kết quả hoạt động kinh doanh năm 2011, 2012 Dƣới đây là số liệu về kết quả hoạt động kinh doanh của VietinBank Hậu Giang từ năm 2011 – 2012: Bảng 3.1: Kết quả hoạt động kinh doanh năm 2011, 2012 Đơn vị tính: Triệu đồng Năm Chỉ tiêu 2011 Chênh lệch 2012/2011 2012 Số tiền Số tiền % Số tiền % % 1. Thu nhập 58.250 100 91.375 100 33.125 56,87 - Thu từ hoạt động cho vay 50.250 87,30 80.274 87,85 29.424 57,86 - Thu từ bán vốn cho NHCT 5.526 9,48 8.486 9,29 2.960 53,56 - Thu từ dịch vụ và thu khác 1.874 3,22 2.615 2,86 741 39,54 2. Chi phí 57.048 100 88.240 100 31.192 54,68 - Chi phí huy động vốn 46.774 81,99 73.861 83,71 27.087 57,91 - Chi phí mua vốn từ NHCT 3.850 6,75 5.827 6,60 1.977 51,35 - Chi phí khác 6.424 11,26 8.552 9,69 2.128 33,13 3. Lợi nhuận 1.202 100 3.135 100 1.933 160,82 Nguồn: Phòng KHDN VietinBank Hậu Giang 3.3.1.1 Thu nhập Thu nhập của VietinBank Hậu Giang là nguồn thu từ hoạt động cho vay, hoạt động bán vốn cho VietinBank, thu từ dịch vụ và các hoạt động kinh doanh khác. Trong đó, nguồn thu từ hoạt động cho vay luôn chiếm trên 87%, đây là nguồn thu chủ yếu để trang trải chi phí và tạo ra lợi nhuận cho Ngân hàng. Qua bảng số liệu trên ta thấy từ năm 2011 đến năm 2012 thu nhập của Ngân hàng tăng gần 56,87%, từ 58.250 triệu đồng lên 91.375 triệu đồng. Các khoản thu nhập đều tăng đáng kể, khoản thu từ hoạt động cho vay tăng nhiều nhất. Nguyên nhân là do Ngân hàng đa dạng hóa phƣơng thức cho vay, giúp khách hàng có thể tiếp cận với nguồn vốn đƣợc dễ dàng hơn. Thêm vào đó, nền kinh tế đang dần hồi phục, với những chiến lƣợc xây dựng cơ sở hạ tầng giao thông và chính sách thu hút đầu tƣ thông thoáng, ƣu đãi cho doanh nghiệp, cải cách thủ tục hành chính,… nên đến nay Hậu Giang đã thu hút trên 2.000 doanh nghiệp, số lƣợng này tiếp tục tăng lên hàng năm; riêng địa bàn Thành Phố Vị Thanh đến nay có khoảng 330 doanh nghiệp và 1.400 hộ cá thể đang kinh doanh. Mặt khác, sự kiện Vị Thanh trở thành Thành Phố theo Nghị quyết số 34/NQ-CP vào ngày 23 tháng 9 năm 2010 cũng đã phần nào kích thích nhu cầu vay vốn của khách hàng để đầu tƣ TSCĐ, mở rộng sản xuất kinh doanh. Ngoài ra, cả hai khoản thu nhập còn lại đều tăng, trong đó thu nhập từ hoạt động bán vốn cho Hội sở chính để hƣởng chênh lệch tăng thêm trên 53% so với năm 2011. Trong giai đoạn này, mặc dù gặp phải sự cạnh tranh của các Ngân hàng khác trên cùng địa bàn nhƣng thu nhập từ hoạt động dịch vụ và các hoạt động khác (kinh doanh ngoại tệ, bảo lãnh, chuyển tiền,…) vẫn tăng thêm 741 triệu đồng. Mặc dù chiếm tỷ trọng không cao nhƣng sự tăng trƣởng này cũng đã góp phần vào việc làm tăng tổng thu nhập của Ngân hàng. Tuy vậy, Ngân hàng cần chú trọng cải thiện và phát triển các lợi thế mà mình đang có để có thể tiếp tục cạnh tranh tốt trong bối cảnh các chi nhánh Ngân hàng ngày càng đƣợc thành lập nhiều hơn trên địa bàn. Nếu xét về cơ cấu trong tổng thu nhập, ta thấy chƣa có sự cân đối giữa tỷ trọng của các khoản thu. Thu nhập từ hoạt động cho vay luôn chiếm tỷ trọng rất lớn (trên 87% tổng thu nhập). Tỷ trọng thu nhập từ hoạt động bán vốn cho Hội sở chính cũng nhƣ thu nhập từ hoạt động dịch vụ và hoạt động khác có chiều hƣớng giảm. Cụ thể, hai khoản thu nhập này lần lƣợt giảm còn 9,29% và 2,86% cho đến cuối năm 2012. Nguyên nhân là do sự gia tăng quá nhanh của khoản thu từ hoạt động cho vay. 3.3.1.2 Chi phí Nhƣ chúng ta đã biết, các hoạt động kinh doanh đều mang đến cho Ngân hàng những khoản thu nhập nhất định, đồng thời tạo ra các khoản chi phí tƣơng ứng, mà chủ yếu là chi phí huy động vốn (luôn trên 81%). Khoản chi này bao gồm: chi trả lãi tiền gửi, chi trả lãi tiền vay, chi trả lãi phát hành GTCG. Từ năm 2011 đến năm 2012, khoản chi phí này tăng lên gần 57,91% (tƣơng đƣơng 27.087 triệu đồng. Nguyên nhân là do Ngân hàng đang đẩy mạnh công tác huy động vốn trên địa bàn với kết quả huy động vốn tăng đều qua các năm nên tiền lãi phải trả cho khách hàng cũng từ đó tăng theo. Đây là hoạt động chủ yếu mang lại nguồn vốn, chính vì vậy Ngân hàng cần phải đầu tƣ nhiều cho hoạt động này là điều hợp hoàn toàn hợp lý. Các khoản chi còn lại tuy chỉ chiếm tỉ trọng nhỏ nhƣng cũng khiến tổng chi phí tăng thêm khoảng 4.105 triệu đồng, bao gồm: chi phí mua vốn từ Hội sở chính và các chi phí khác nhƣ chi phí đầu tƣ cơ sở vật chất, trang thiết bị phục vụ cho các hoạt động dịch vụ, chi cho nhân viên,… Ngoài ra, chi phí khác còn bao gồm chi phí cho các hoạt động an sinh xã hội, cụ thể, cuối năm 2011 Ngân hàng đã hỗ trợ 5 xe cứu thƣơng cho Bệnh viện Đa khoa tỉnh Hậu Giang và 4 Bệnh viện tuyến huyện là: Bệnh viện Đa khoa Long Mỹ, Bệnh viện Khu vực Ngã Bảy, Bệnh viện Phụng Hiệp và Bệnh viện Châu Thành. Các khoản chi phí của Ngân hàng đều tăng lên trong năm 2012, nhƣng do Ngân hàng là chi nhánh mới thành lập nên cần phải đầu tƣ cho tài sản cố định, thuê thêm nhân viên và đầu tƣ cho hoạt động kinh doanh, cùng với việc Ngân hàng phải tiến hành các chƣơng trình khuyến mãi dự thƣởng nhằm thu hút khách hàng. Do đó, sự gia tăng chi phí nhƣ vậy là hoàn toàn thỏa đáng (tốc độ tăng của chi phí luôn nhỏ hơn tốc độ tăng của thu nhập). 3.3.1.3 Lợi nhuận Lợi nhuận là yếu tố cụ thể nhất, then chốt nhất để nói lên kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng. Qua bảng số liệu trên có thể thấy các khoản thu nhập đạt đƣợc luôn lớn hơn so với các khoản chi phí bỏ ra cho quá trình kinh doanh, dẫn đến lợi nhuận năm 2012 tăng mạnh trên 160% so với năm 2011. Điều này là kết quả đáng ghi nhận đối với một chi nhánh mới thành lập, cho thấy Ngân hàng đã có những nỗ lực trong việc tăng thu nhập bằng cách tận dụng hiệu quả đồng vốn chi phí, đồng thời giảm thiểu tối đa những chi phí không cần thiết để mang lại lợi nhuận cao nhất. Hơn nữa, hoạt động kinh doanh đạt đƣợc kết quả tốt nhƣ vậy là do cán bộ tín dụng của Ngân hàng luôn biết tìm cách khai thác tối đa những nguồn vốn có thể sử dụng đem đi cấp tín dụng, huy động vốn từ khách hàng cá nhân cũng nhƣ các tổ chức kinh tế trên địa bàn và các khu vực lân cận. Công tác thu hồi và xử lý nợ quá hạn luôn đƣợc quan tâm chú trọng và thực hiện tốt. Ngoài ra, những chính sách kịp thời và đúng đắn của Ban lãnh đạo Ngân hàng cũng góp phần không nhỏ làm gia tăng đáng kể lợi nhuận. 3.3.2 Khái quát kết quả hoạt động kinh doanh trong 6 tháng đầu năm 2011, 2012, 2013 Sang năm 2013, đƣợc xem là năm khó khăn của kinh tế Việt Nam và thế giới, tuy nhiên, kết quả hoạt động kinh doanh của VietinBank Hậu Giang vẫn tiếp tục có dấu hiệu khả quan khi lợi nhuận 6 tháng đầu năm 2013 tăng rất cao, trên 232% so với lợi nhuận đạt đƣợc vào 6 tháng đầu năm 2012. Để hiểu rõ hơn, ta cùng xem xét các chỉ tiêu sau: Bảng 3.2: Kết quả hoạt động kinh doanh trong 6 tháng đầu năm 2011, 2012, 2013 Đơn vị tính: Triệu đồng 6 tháng đầu năm Chỉ tiêu 2011 2012 Chênh lệch 2012/2011 2013 Số tiền Số tiền % Số tiền Chênh lệch 2013/2012 % Số tiền % Số tiền % % 1. Thu nhập 25.690 100 42.875 100 54.975 100 17.185 66,89 12.100 28,22 - Thu từ hoạt động cho vay 22.556 87,80 38.261 89,24 35.841 65,20 15.705 69,63 (2.420) (6,32) 2.454 9,55 3.530 8,23 17.554 31,93 1.076 43,85 14.024 397,28 680 2,65 1.084 2,53 1.580 2,87 404 59,41 496 45,76 2. Chi phí 24.984 100 41.058 100 48.940 100 16.074 64,34 7.882 19,2 - Chi phí huy động vốn 18.850 75,45 33.510 81,62 15.460 31,59 14.660 77,77 (18.050) (53,86) - Chi phí mua vốn từ NHCT VN 1.765 7,06 2.590 6,31 22.718 46,42 825 46,74 20.128 777,14 - Chi phí khác 4.369 17,49 4.985 12,07 10.762 21,99 589 13,48 5.804 117,06 706 100 1.817 100 6.035 100 1.111 157,37 4.218 232,14 - Thu từ bán vốn cho NHCT VN - Thu từ dịch vụ và thu khác 3. Lợi nhuận Nguồn: Phòng KHDN VietinBank Hậu Giang 3.3.2.1 Thu nhập Tổng thu nhập của VietinBank Hậu Giang 6 tháng đầu năm giai đoạn 2011 – 2013 tăng liên tục từ 25.690 triệu đồng lên 54.975 triệu đồng, trong đó hoạt động cho vay vẫn đem lại nguồn thu nhập cao nhất. Ta có thể thấy rằng đến tháng 6/2012 thì các khoản thu nhập đều tăng so với 6 tháng đầu năm 2011. Nguyên nhân là do Ngân hàng quản lý nguồn vốn cho vay có hiệu quả thông qua việc đã thu hồi đƣợc nhiều khoản nợ gốc và lãi đúng hạn cũng nhƣ thực hiện tốt công tác chăm sóc khách hàng nhằm giữ chân đƣợc những khách hàng trung thành và ngày càng thu hút đƣợc nhiều khách hàng mới tiềm năng, do đó các khoản thu từ lãi vay cũng tăng mạnh. Hoạt động bán vốn cho Hội sở chính cũng đạt đƣợc kết quả cao hơn so với cùng kỳ năm 2011. Các loại hình dịch vụ và các hoạt động khác của Ngân hàng nhƣ tƣ vấn, bảo lãnh thuế quan, bảo lãnh thực hiện công trình,… cũng đƣợc chú trọng nâng cao chất lƣợng, cải tiến các thủ tục ngày càng đơn giản, tiện lợi và nhanh chóng nhằm tạo sự hài lòng nhất đối với khách hàng. Do đó, các khoản thu này đã tăng lên đáng kể gần 59,41% so với cùng kỳ năm 2011. Sang giai đoạn tiếp theo, tính đến cuối tháng 6 năm 2013, ta thấy có sự thay đổi, thu nhập từ hoạt động cho vay giảm khoảng 6.32%, và xét về mặt tỷ trọng thì khoản thu này cũng giảm còn 65,20%. Nguyên nhân là do tình hình kinh tế có nhiều biến động nên ngay từ đầu năm Ngân hàng đã áp dụng một quy trình thẩm định tín dụng chặt chẽ, đặc biệt là rất cẩn thận từ khâu chọn lọc khách hàng để ra quyết định cho vay. Ngƣợc lại, các khoản thu khác vẫn tăng về giá trị lẫn tỷ trọng, đáng kể là tỷ trọng của thu nhập từ hoạt động bán vốn cho Hội sở chính tăng mạnh từ 8,23% lên đạt gần 32%. 3.3.2.2 Chi phí Nhìn vào bảng số liệu ta cũng có thể thấy các khoản chi phí 6 tháng đầu năm giai đoạn 2011 – 2013 có sự biến động đáng kể. Nhìn chung, các khoản chi phí của Ngân hàng trong 6 tháng đầu năm 2012 đều tăng lên so với cùng kỳ năm 2011. Đặc biệt, chi phí huy động vốn tăng mạnh thêm gần 77,77% do giai đoạn này Ngân hàng tăng cƣờng hoạt động huy động vốn và đã đạt đƣợc kết quả cao nên các khoản chi trả lãi cũng tăng thêm nhiều. Các khoản chi còn lại cũng tăng so với cùng kỳ. Trong 6 tháng đầu năm 2013 tình hình kinh tế có nhiều biến động, lãi suất huy động giảm, các Ngân hàng tăng cƣờng cạnh tranh bằng nhiều chƣơng trình khuyến mãi, mặt khác do tâm lý e ngại ngƣời dân trên địa bàn có xu hƣớng gửi tiền ở những Ngân hàng lâu năm nhƣ AgriBank, VietcomBank,… nên thời gian này hoạt động huy động vốn gặp khó khăn, số vốn huy động đƣợc có tăng nhƣng tăng không nhiều bằng cùng kỳ năm trƣớc nên khoản chi phí cho hoạt động này đã giảm gần 53% so với cùng kỳ năm 2012. Ngoài ra, lãi suất huy động giảm cũng góp phần làm giảm khoản chi phí này. Huy động vốn tăng không cao nên để đáp ứng nhu cầu vốn hoạt động, Ngân hàng đã tăng mua vốn từ Hội sở chính, khiến khoản chi phí này tăng nhanh cả về giá trị lẫn tỷ trọng, đứng đầu trong các khoản chi cùng kỳ. Chi phí khác cũng tăng cao, thêm 117,06% so với cùng kỳ 2012, nguyên nhân là do Ngân hàng đầu tƣ thêm các trang thiết bị văn phòng và tài trợ xây dựng 4 trƣờng mẫu giáo ở 4 xã trên địa tỉnh Hậu Giang: xã Hiệp Hƣng, Tân Phƣớc Hƣng thuộc huyện Phụng Hiệp và xã Lƣơng Nghĩa, Thuận Hòa thuộc huyện Long Mỹ. 3.3.2.3 Lợi nhuận Lợi nhuận trong 6 tháng đầu năm của 3 năm 2011, 2012 và 2013 tăng liên tục, tăng cao nhất là ở năm 2013 (tăng thêm trên 232% so với cùng kỳ năm 2012). Điều đó là do tốc độ tăng của thu nhập luôn nhanh hơn tốc độ tăng của chi phí. Mặc dù so với cùng kỳ 2012, một số khoảng thu nhập của Ngân hàng trong 6 tháng đầu năm 2013 có giảm nhƣng các khoảng chi phí tƣơng ứng cũng giảm nhiều hơn nên vẫn không ảnh hƣởng đến lợi nhuận chung. Hơn thế nữa, đạt đƣợc những lợi nhuận này còn phải kể đến sự nỗ lực của Ban Giám đốc và toàn thể các nhân viên VietinBank Hậu Giang trong mọi hoạt động của Ngân hàng. Tóm lại, trong thời gian vừa qua, lạm phát và giá cả hàng hóa, xăng dầu có nhiều biến động; điều kiện thời tiết diễn biến thất thƣờng, dịch bệnh trên cây trồng, vật nuôi và hàng loạt những vấn đề khác có ảnh hƣởng đến đời sống của ngƣời dân tỉnh Hậu Giang, từ đó ảnh hƣởng đến hoạt động của Ngân hàng. Bên cạnh đó, do chi nhánh đi vào hoạt động không lâu nên gặp không ít khó khăn về công tác huy động vốn, cho vay vốn; cũng nhƣ sự cạnh tranh gay gắt giữa các Ngân hàng khác trên cùng địa bàn. Tuy nhiên, kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng từ năm 2011 đến 6 tháng đầu năm 2013 vẫn đạt đƣợc những thành tựu khả quan và hứa hẹn sẽ tiếp tục hoạt động vững bƣớc hơn nữa trong những giai đoạn tiếp theo. Điều này thể hiện qua kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng tính đến cuối tháng 6 năm 2013 là liên tục tăng về lợi nhuận. Để đạt đƣợc kết quả đó là do có nhiều cố gắng, tinh thần đoàn kết của toàn Ngân hàng; với những chính sách, chiến lƣợc đúng đắn cũng nhƣ chỉ đạo phù hợp của Ban giám đốc và sự năng động, nhạy bén, sáng tạo, nhiệt tình của đội ngũ nhân viên. Ngoài ra, khách hàng cũng chính là ngƣời đóng góp rất lớn cho sự phát triển bền vững của Ngân hàng nên cần đƣợc chú trọng hơn nữa trong những giai đoạn hoạt động tiếp theo của Ngân hàng. Chƣơng 4 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN VÀ DỰ BÁO DOANH SỐ CHO VAY NGẮN HẠN 4.1 KHÁI QUÁT NGUỒN VỐN KINH DOANH VÀ TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN CỦA VIETINBANK HẬU GIANG 4.1.1 Khái quát tình hình nguồn vốn của VietinBank Hậu Giang Nguồn vốn là yếu tố đóng vai trò quan trọng trong hoạt động kinh doanh của mọi thành phần kinh tế, nguồn vốn dồi dào là lợi thế rất lớn trong sản xuất, kinh doanh. Vì vậy, một Ngân hàng muốn tăng sức cạnh tranh và đứng vững trên thị trƣờng tài chính thì điều kiện cần trƣớc tiên là phải có nguồn vốn đủ lớn mới đảm bảo cho hoạt động tín dụng đƣợc thuận lợi, trƣớc hết là đáp ứng kịp thời nhu cầu vay vốn của khách hàng. Nguồn vốn của VietinBank Hậu Giang đƣợc hình thành chủ yếu từ hai nguồn: vốn huy động và vốn điều chuyển. - Vốn huy động: bao gồm tiền gửi tiết kiệm từ dân cƣ, tiền gửi của tổ chức kinh tế,… Ngân hàng đƣợc quyền sử dụng và có trách nhiệm trả gốc và lãi đúng hạn cho khách hàng; - Vốn điều chuyển: đƣợc điều chuyển từ Hội sở chính, nhằm giải quyết tình trạng thiếu hụt vốn, nguồn vốn này có chi phí lãi cao hơn so với vốn huy động. 4.1.1.1 Tình hình nguồn vốn trong năm 2011, 2012 Tình hình nguồn vốn kinh doanh giai đoạn này của Ngân hàng đƣợc thể hiện qua bảng số liệu sau: Bảng 4.1: Nguồn vốn kinh doanh năm 2011, 2012 Đơn vị tính: Triệu đồng Năm Chỉ tiêu Chênh lệch 2012/2011 2011 Số tiền 2012 % Số tiền % Số tiền % - Vốn huy động 186.854 40,97 256.317 42,64 69.463 37,18 - Vốn điều chuyển 269.188 59,03 344.810 57,36 75.622 28,09 Tổng nguồn vốn 456.042 100 601.127 100 145.085 31,81 Nguồn: Phòng KHDN VietinBank Hậu Giang Nhìn chung, do nhu cầu sử dụng vốn để cho vay của Ngân hàng tăng liên tục nên tổng nguồn vốn của Ngân hàng cũng tăng dần qua các năm, các khoản mục chiếm tỷ trọng xấp xỉ nhau. Cụ thể: - Vốn huy động Vốn huy động là tài sản bằng tiền của các chủ sở hữu mà Ngân hàng tạm thời quản lý và đƣợc phép sử dụng, nhƣng phải có nghĩa vụ hoàn trả kịp thời và đầy đủ cả gốc và lãi khi khách hàng yêu cầu. Đây là nguồn vốn quan trọng của các NHTM vì nó có chi phí thấp và có thể huy động đƣợc từ nhiều nguồn thông qua hình thức gửi tiết kiệm, tiền gửi thanh toán,… Mặc dù trong năm 2012 tình hình huy động vốn của hầu hết các Ngân hàng gặp khó khăn do thực hiện theo chỉ thị của NHNN về việc giảm lãi suất tiền gửi, nhƣng vốn huy động đƣợc của VietinBank tính đến cuối năm 2012 đã tăng về giá trị lẫn tỷ trọng, đạt mức 256.317 triệu đồng. Nguyên nhân là do Ngân hàng đã chủ động đƣa ra thêm nhiều gói dịch vụ tiện ích để khách hàng thoải mái lựa chọn, đồng thời triển khai các chƣơng trình huy động mới theo từng dịp trong năm nhƣ lễ tết, mùa hè,… với nhiều ƣu đãi hấp dẫn để thu hút tiền gửi của khách hàng. Đối với những khách hàng thân thiết, ngoài những chính sách chăm sóc, Ngân hàng còn áp dụng thêm ƣu đãi về lãi suất nhằm tạo sự hài lòng, giữ vững niềm tin từ đó khiến khách hàng an tâm gắn bó với Ngân hàng.Thêm vào đó là đội ngũ nhân viên trẻ, nhiệt tình, với phong cách phục vụ ân cần, cũng nhƣ lợi thế là hầu hết các nhân viên của Ngân hàng là ngƣời địa phƣơng nên dễ dàng tiếp cận, tạo sự an tâm, tin tƣởng đối với khách hàng. Từ đó tăng dần lƣợng tiền thu hút đƣợc từ nguồn vốn tại chỗ với chi phí thấp, góp phần giúp tăng hiệu quả hoạt động kinh doanh. - Vốn điều chuyển Vốn điều chuyển chính là nguồn vốn của Hội sở chính điều chuyển xuống chi nhánh với chi phí cao hơn chi phí huy động tại chỗ. Qua bảng số liệu trên ta thấy rằng tổng nguồn vốn của Ngân hàng bị ảnh hƣởng nhiều bởi khoản mục này bởi nó luôn chiếm trên 57% tổng nguồn vốn. Nguyên nhân là vì nhu cầu vay vốn ngày một tăng, nhất là khi tỉnh Hậu Giang đang trên đà phát triển; nhƣng phần lớn ngƣời dân trong địa bàn có thu nhập từ sản xuất nông nghiệp, mà Ngân hàng thì mới đi vào hoạt động chƣa lâu nên để cạnh tranh với những Ngân hàng lâu đời trong việc huy động vốn từ những đối tƣợng này tƣơng đối khó khăn. Do đó, Ngân hàng cần sử dụng lƣợng vốn mua từ Hội sở chính để có thể đáp ứng đƣợc nhu cầu vay vốn của khách hàng. Năm 2012, nguồn vốn này có tăng nhƣng xét về tỷ trọng thì đã giảm so với năm trƣớc, từ 59,03% đã giảm xuống chỉ còn chiếm gần 57,36%, đây là tín hiệu đáng mừng cho Ngân hàng khi đã từng bƣớc giảm dần sự lệ thuộc vào nguồn vốn từ Hội sở chính. 4.1.1.1 Tình hình nguồn vốn trong năm 2011, 2012 Nhìn chung, nguồn vốn của Ngân hàng có sự tăng trƣởng ổn định qua từng kỳ. Tuy khoản vốn điều chuyển luôn chiếm tỷ trọng cao hơn (dao động trong khoảng 55% - 58%) nhƣng đang có xu hƣớng giảm dần, tỷ trọng vốn huy động đƣợc tại chỗ đang tăng dần. Để tìm hiểu rõ hơn, ta xét bảng số liệu sau: Bảng 4.2: Nguồn vốn kinh doanh trong 6 tháng đầu năm 2011, 2012, 2013 Đơn vị tính: Triệu đồng 6 tháng đầu năm Chỉ tiêu 2011 Số tiền Chênh lệch 6 tháng 2012 % Số tiền 2013 % Số tiền 2012/2011 % Số tiền 2013/2012 % Số tiền % - Vốn huy động 154.133 42,29 229.186 44,00 287.117 44,16 75.053 48,69 57.931 25,28 - Vốn điều chuyển 210.322 57,71 291.733 56,00 363.086 55,84 81.411 38,71 71.353 24,46 Tổng nguồn vốn 364.455 100 520.919 100 650.203 100 156.464 42,93 129.284 24,82 Nguồn: Phòng KHDN VietinBank Hậu Giang - Vốn huy động Qua 6 tháng đầu năm giai đoạn 2011 – 2013, vốn huy động của Ngân hàng tăng nhanh liên tục do những phƣơng án huy động của Ngân hàng đã đạt kết quả. Tỷ trọng vốn huy động đƣợc cũng tăng dần, cuối tháng 6 năm 2013 đạt 44,16% tổng nguồn vốn. Giá trị và tỷ trọng khoản vốn này tăng dần là dấu hiệu tốt cho thấy sự tín nhiệm của khách hàng đối với Ngân hàng ngày càng cao, hoạt động huy động vốn của Ngân hàng tăng trƣởng tốt do giá vàng biến động nhiều nên ngƣời dân muốn gửi tiết kiệm để an tâm hơn là đầu tƣ vào kênh này, tỷ trọng vốn huy động tăng giúp Ngân hàng giảm dần việc vay vốn từ Ngân hàng cấp trên. - Vốn điều chuyển Là Ngân hàng còn non trẻ nên nguồn tiền huy động đƣợc chƣa cao, nên để đáp ứng đủ nhu cầu vay vốn của khách hàng VietinBank Hậu Giang cần phải mua thêm vốn từ Hội sở chính. Tuy nguồn vốn này luôn chiếm tỷ trọng cao hơn vốn huy động nhƣng lại đang có xu hƣớng giảm dần. Điều này cho thấy Ngân hàng đang quan tâm đến việc tăng tính chủ động cho nguồn vốn của mình thông qua việc tăng cƣờng thu hút vốn để đầu tƣ lại nền kinh tế thay vì phụ thuộc vào nguồn vốn điều chuyển từ Hội sở chính, vì đây là nguồn vốn vừa chủ động vừa có chi phí thấp hơn. Trong thời gian qua, nguồn vốn của Ngân hàng tăng trƣởng ổn định, đảm bảo đáp ứng nhu cầu vay vốn của ngƣời dân trên địa bàn. Đạt đƣợc những kết quả trên là do Ngân hàng đã thực hiện nhiều cách thức huy động vốn với nhiều ƣu đãi để thu hút sự quan tâm của khách hàng, song song đó là các biện pháp để giữ vững sự tín nhiệm của khách hàng một khi đã giao dịch với Ngân hàng, làm cho nguồn vốn huy động liên tục tăng. Ngoài ra, Ngân hàng còn nhận đƣợc sự hỗ trợ rất nhiều từ VietinBank, góp phần phát triển hoạt động tín dụng. Với việc tăng tỷ trọng vốn huy động trong tổng nguồn vốn và giảm dần lƣợng vốn điều chuyển đã cho thấy một tín hiệu tích cực khi Ngân hàng đang từng bƣớc tiến tới việc tự làm chủ nguồn vốn kinh doanh của mình, giảm dần sự lệ thuộc vào vốn mua từ Hội sở chính, giúp nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh. 4.1.2 Phân tích tình hình huy động vốn của VietinBank Hậu Giang Nguồn vốn đóng vai trò quan trọng trong hoạt động kinh doanh nói chung và hoạt động tín dụng nói riêng, bởi vì tất cả các hoạt động của Ngân hàng đều dựa trên nguồn vốn, mà chủ yếu là vốn huy động. Để hiểu rõ hơn về tình hình huy động vốn của Ngân hàng, ta tiến hành phân tích hoạt động này theo chủ thể và theo kỳ hạn. 4.1.2.1 Cơ cấu huy động vốn theo chủ thể a) Tình hình huy động vốn theo chủ thể trong năm 2011, 2012 Vốn huy động của Ngân hàng đƣợc hình thành từ tiền gửi dân cƣ, tiền gửi của tổ chức kinh tế và các khoản tiền gửi khác. Cụ thể nhƣ sau: Bảng 4.3: Nguồn vốn huy động theo chủ thể năm 2011, 2012 Đơn vị tính: Triệu đồng Năm Chênh lệch 2012/2011 Chỉ tiêu 2011 2012 Số tiền % Số tiền % 147.123 78,74 196.312 76,59 49.189 33,43 - TG tổ chức kinh tế 39.731 21,26 60.005 23,41 20.274 51,03 Tổng vốn huy động 186.854 100 256.317 100 69.463 37,18 - TG dân cƣ Số tiền % Nguồn: Phòng KHDN VietinBank Hậu Giang - Tiền gửi dân cư: Chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng nguồn vốn huy động là tiền gửi từ dân cƣ, luôn trên 76%, do đây là hình thức huy động truyền thống của hầu hết các Ngân hàng và là nguồn huy động khá ổn định. Thông thƣờng giá trị của các khoản tiền gửi cá nhân thƣờng nhỏ nhƣng do huy động từ số đông nên đã mang lại nguồn vốn khá lớn cho Ngân hàng. Từ năm 2011 đến năm 2012, khoản tiền gửi này đã tăng thêm 49.189 triệu đồng (gần 33,43%). Nguyên nhân là do nắm đƣợc đặc điểm tiền gửi của nhóm khách hàng này chủ yếu để nhận lãi suất nên Ngân hàng đã chủ động đa dạng hóa các hình thức cũng nhƣ các biện pháp huy động nhằm khai thác triệt để nguồn vốn nhàn rỗi trong dân cƣ. Các biện pháp mà Ngân hàng đã thực hiện là tuyên truyền, quảng cáo thông qua các phƣơng tiện thông tin đại chúng, mở rộng các chiến lƣợc tiếp thị trực tiếp hoặc thông qua điện thoại, đa dạng các hình thức khuyến mãi, quà tặng, các chƣơng trình tiết kiệm dự thƣởng hấp nhƣ: “Thần tài đón chào – Lộc vào tận cửa”, “ Rồng vàng phát lộc – Sung túc cả năm”, “Gửi tiền ngay – Quay trúng thƣởng”,… Về hình thức huy động, để thu hút khách hàng Ngân hàng cũng đã áp dụng nhiều hình thức đa dạng về thời gian và lãi suất nhằm phù hợp với nhiều đối tƣợng khác nhau, giúp khách hàng có nhiều sự lựa chọn. - Tiền gửi tổ chức kinh tế: Đây chủ yếu là loại tiền gửi không kỳ hạn dùng để đáp ứng nhu cầu thanh toán tiền cho các đối tác mà không nhằm mục đích sinh lời và thƣờng không ổn định nên tỷ trọng chỉ dao động trong khoảng 21% – 24%. Với 2 khu công nghiệp (Tân Phú Thạnh và Sông Hậu), 8 cụm tiểu thủ công nghiệp, cùng với số lƣợng doanh nghiệp trên địa bàn tỉnh Hậu Giang nói chung và cụ thể là Thành phố Vị Thanh đƣợc thành lập và đi vào hoạt động ngày càng nhiều, kéo theo đó là nhu cầu thanh toán tiền hàng lẫn nhau cũng tăng lên. Do dịch vụ thanh toán qua Ngân hàng có nhiều tính năng tiện lợi và nhanh chóng nên ngày càng thu hút đƣợc sự quan tâm của các tổ chức kinh tế. Bằng chứng là năm 2012 khoản tiền gửi này đã tăng thêm trên 51% so với năm 2011. Điều này cho thấy Ngân hàng đã nỗ lực không ngừng trong việc quảng bá sản phẩm dịch vụ đến đến các doanh nghiệp, góp phần gia tăng tỷ lệ thanh toán không dùng tiền mặt theo đúng với chủ trƣơng của NHNN. Ngoài ra, thời gian qua Ngân hàng đã mở rộng mạng lƣới thanh toán tiền điện, nƣớc, điện thoại,… thông qua tài khoản ATM và phối hợp với Trƣờng Cao đẳng Cộng Đồng Hậu Giang trong việc thu học phí. Nhìn chung, trong giai đoạn 2011 – 2012, trƣớc tình hình cạnh tranh gay gắt, huy động vốn của hầu hết các Ngân hàng gặp nhiều khó khăn, mà trần lãi suất là một trở ngại chính, cụ thể trong năm 2012 NHNN đã 6 lần điều chỉnh giảm lãi suất. Tuy nhiên, với việc tăng cƣờng nâng cao chất lƣợng dịch vụ, bên cạnh đó là phong cách phục vụ ân cần, chu đáo, chuyên nghiệp không những giữ chân khách hàng cũ mà còn tạo thêm uy tín thu hút khách hàng mới. Kết quả là, nguồn vốn huy động của Ngân hàng tăng thêm gần 69.463 triệu đồng (tƣơng đƣơng 37,18%), cho thấy mặc dù là chi nhánh mới thành lập nhƣng với những nỗ lực đáng ghi nhận của Ngân hàng nói chung và Phòng Tín dụng nói riêng, VietinBank Hậu Giang đã thành công trong việc khẳng định vị trí và tạo dựng đƣợc lòng tin từ khách hàng. b) Tình hình huy động vốn theo chủ thể trong 6 tháng đầu năm 2011, 2012, 2013 Sang năm 2013, trong bối khó khăn vì chịu ảnh hƣởng của suy thoái kinh tế toàn cầu, tình hình huy động vốn của Ngân hàng vẫn tăng trƣởng và đạt đƣợc một số kết quả sau: Bảng 4.4: Nguồn vốn huy động theo chủ thể trong 6 tháng đầu năm 2011, 2012, 2013 Đơn vị tính: Triệu đồng 6 tháng đầu năm Chỉ tiêu 2011 Số tiền Chênh lệch 6 tháng 2012 % Số tiền 2013 % Số tiền 2012/2011 % Số tiền 2013/2012 % Số tiền % 120.834 78,40 173.569 75,73 200.687 69,90 52.735 43,64 27.118 15,62 - TG tổ chức kinh tế 33.299 21,60 55.617 24,27 86.430 30,10 22.318 67,02 30.813 55,40 Tổng vốn huy động 154.133 100 229.186 100 287.117 100 75.053 48,69 57.931 25,28 - TG dân cƣ Nguồn: Phòng KHDN VietinBank Hậu Giang - Tiền gửi dân cư Nhìn chung, các khoản vốn huy động theo chủ thể đều tăng, trong đó, tiền gửi dân cƣ chiếm tỷ trọng cao nhất (dao động từ 69% - 78% tổng vốn huy động). Để thu hút khách hàng và tăng tính cạnh tranh, biện pháp đa dạng thời hạn và lãi suất tiền gửi cũng nhƣ các chƣơng trình khuyến mãi hấp dẫn tiếp tục đƣợc Ngân hàng áp dụng. Riêng năm 2013, Ngân hàng đã triển khai chƣơng trình khuyến mãi tiền gửi “Xuân Phú Quý” từ ngày 2/1 đến 30/3/2013 với nhiều giải thƣởng hấp dẫn, khách hàng chỉ cần có số tiền tiết kiệm tối thiểu là 5 triệu đồng/ 250USD/ 250EUR là có thể tham gia. Ngoài ra, các hoạt động ý nghĩa nhƣ tặng quà nhân dịp lễ tết; tri ân khách hàng nữ ngày 8/3,… giúp tạo mối liên hệ bền chặt với khách hàng. Tuy nhiên, ngƣời dân trong vùng chủ yếu sản xuất nông nghiệp nên mặc dù đƣợc mùa dẫn đến lƣợng tiền nhàn rỗi nhiều nhƣng do kinh tế có nhiều biến động, giá cả tăng cao và lãi suất tiền gửi tiết kiệm giảm dần nên việc gửi tiền tiết kiệm trở nên kém hấp dẫn và không còn đƣợc nhiều ngƣời dân địa phƣơng lựa chọn nhƣ trƣớc. Điều đó dẫn đến khoản tiền huy động đƣợc từ kênh này tuy có tăng nhƣng tốc độ tăng đang giảm dần, cụ thể trong 6 tháng đầu năm 2013 lƣợng vốn huy động đƣợc chỉ tăng thêm 15,62%. Tỷ trọng kênh huy động này cũng đang có xu hƣớng giảm dần, từ 78,4% năm 2011 giảm xuống còn 69,9% trong cùng kỳ 2013. - Tiền gửi tổ chức kinh tế Ngƣợc lại, trong những tháng đầu năm, tiền gửi tổ chức kinh tế tăng dần về giá trị cũng nhƣ tỷ trọng, đạt đƣợc điều này là do nắm bắt đƣợc nhu cầu thanh toán của các doanh nghiệp trên địa bàn, Ngân hàng đã chủ động tìm kiếm, phân loại đối tƣợng (khách hàng quan trọng, khách hàng thân thiết, khách hàng phổ thông); từ đó có những chính sách chăm sóc cụ thể đối với mỗi nhóm khách hàng; bên cạnh đó còn tạo mọi điều kiện thuận lợi, nhanh chóng cho khách hàng khi giao dịch, tạo sự hài lòng cao nhất. Ngoài ra, Ngân hàng tiếp tục phối hợp với Trƣờng Cao Đẳng Cộng Đồng Hậu Giang, công ty Cổ phần Cấp thoát nƣớc – Công trình đô thị Hậu Giang, chi nhánh Viettel Hậu Giang,… trong việc thu học phí, thu tiền nƣớc, cƣớc viễn thông… Tóm lại, trong thời gian qua, sự xuất hiện thêm của nhiều chi nhánh Ngân hàng mới và sự tồn tại lâu năm của những Ngân hàng cũ khác trong địa bàn mang lại những khó khăn nhất định cho VietinBank Hậu Giang, thị phần của Ngân hàng bị giảm đáng kể và áp lực cạnh tranh ngày càng gay gắt. Nhƣng nhờ những nỗ lực nâng cao uy tín cũng nhƣ các giải pháp, chiến lƣợc phù hợp, đề cao nhân tố con ngƣời đối với việc quyết định sự thành công trong kinh doanh, luôn tìm hiểu và có những chính sách thu hút đánh đúng tâm lý của khách hàng mà hoạt động huy động vốn của Ngân hàng đã thu đƣợc những kết quả khả quan. 4.1.2.2 Cơ cấu huy động vốn theo kỳ hạn Với mục tiêu thỏa mãn nhu cầu tối đa cho khách hàng nhằm tăng khả năng huy động vốn, VietinBank Hậu Giang thực hiện nghiệp vụ huy động vốn với nhiều hình thức khác nhau nhƣ: không kỳ hạn, có kỳ hạn (dƣới 12 tháng, trên 12 tháng). a) Vốn huy động theo kỳ hạn trong năm 2011, 2012 Bảng 4.5: Nguồn vốn huy động theo kỳ hạn trong năm 2011, 2012 Đơn vị tính: Triệu đồng Năm Chỉ tiêu Chênh lệch 2012/2011 2011 Số tiền 2012 % Số tiền % Số tiền % 25.469 13,63 52.101 20,33 26.632 104,57 - Có kỳ hạn 161.385 86,37 204.216 79,67 42.831 26,54 + Dƣới 12 tháng 125.087 66,94 165.749 64,67 40.662 32,51 + Trên 12 tháng 36.298 19,43 38.467 15,01 2.169 5,98 186.854 100 256.317 100 69.463 37,18 - Không kỳ hạn Tổng vốn huy động Nguồn: Phòng KHDN VietinBank Hậu Giang - Tiền gửi không kỳ hạn: Tiền gửi không kỳ hạn là tiền gửi của tổ chức, cá nhân gửi vào Ngân hàng với nhiều mục đích khác nhau nhƣ: đảm bảo an toàn, hƣởng các dịch vụ thanh toán, tích lũy đầu tƣ,… Dễ thấy khoản tiền này đƣợc gửi không vì mục đích sinh lời với lãi suất thấp hơn nhiều so với tiền gửi có kỳ hạn. Đây cũng là nguồn vốn không ổn định do khách hàng có thể rút ra bất cứ lúc nào. Từ bảng số liệu ta thấy nguồn vốn này đã tăng gần 105,57% so với năm 2011, điều này cũng dễ giải thích vì chiếm đa số trong khoản mục này là tiền gửi của các tổ chức kinh tế, mà trong năm 2012 số lƣợng doanh nghiệp đƣợc thành lập trên địa bàn tỉnh ngày càng tăng, vì thế lƣợng tiền gửi này cũng tăng theo do nhu cầu thanh toán của khách hàng tăng cao. Xét về cơ cấu, tỷ trọng nguồn vốn không kỳ hạn cũng tăng do bƣớc sang năm 2012 lƣợng tiền gửi này tăng mạnh hơn so với tiền gửi có kỳ hạn. - Tiền gửi có kỳ hạn: Chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng nguồn vốn vẫn là tiền gửi có kỳ hạn, trong đó chủ yếu là kỳ hạn ngắn (luôn trên 60%). Nguồn vốn này luôn là mục tiêu của chi nhánh, giúp chi nhánh chủ động hơn trong vấn đề sử dụng vốn của khách hàng. Năm 2012, nguồn vốn có kỳ hạn tăng thêm khoảng 26,54%, trong đó tăng nhiều nhất vẫn là các loại kỳ hạn dƣới 12 tháng do đây là loại tiền gửi đƣợc khách hàng tại địa bàn ƣa chuộng hơn. Sở dĩ khách hàng đa phần chọn các kỳ hạn dƣới 12 tháng vì sẽ giúp khách hàng linh hoạt trong quản lý tiền gửi tránh đƣợc sự mất giá đồng tiền do sự biến động của thị trƣờng. Hơn nữa khi có nhu cầu sử dụng, phải rút ra thì lãi suất đƣợc hƣởng lúc đó chỉ đƣợc tính là không kỳ hạn, nhƣ thế khách hàng sẽ phải chịu thiệt. Do đó khách hàng thƣờng chọn gửi các thời hạn ngắn để nếu có hết kỳ hạn thì số tiền lập tức sẽ đƣợc chuyển sang kỳ hạn mới với lãi suất tƣơng ứng. Ngƣợc lại, tiền gửi có kỳ hạn trên 12 tháng tăng không nhiều trong năm 2012. Nguyên nhân là do đây là loại tiền gửi với thời gian dài, mặc dù lãi suất cao nhƣng do tình hình kinh tế không ngừng biến động nên hiện tƣợng mất giá của đồng tiền là không tránh khỏi, vì vậy đã sinh ra tâm lý e ngại của khách hàng đối với loại kỳ hạn này. b) Vốn huy động theo kỳ hạn trong 6 tháng đầu năm 2011, 2012, 2013 Bảng 4.6: Nguồn vốn huy động theo kỳ hạn trong 6 tháng đầu năm 2011, 2012, 2013 Đơn vị tính: Triệu đồng 6 tháng đầu năm Chỉ tiêu 2011 Số tiền Chênh lệch 6 tháng 2012 % Số tiền 2013 % Số tiền 2012/2011 % Số tiền 2013/2012 % Số tiền % 17.680 11,47 48.596 21,20 57.912 20,17 30.916 174,86 9.316 19,17 - Có kì hạn 136.453 88,53 180.590 78,80 229.205 79,83 44.137 32,35 48.615 26,92 + Dƣới 12 tháng 103.694 67,28 142.130 62,02 186.530 64,97 38.436 37,07 44.400 31,24 + Trên 12 tháng 32.759 21,25 38.460 16,78 42.675 14,86 5.701 17,40 4.215 10,96 154.133 100 229.186 100 287.117 100 75.053 48,69 57.931 25,28 - Không kì hạn Tổng vốn huy động Nguồn: Phòng KHDN VietinBank Hậu Giang Sang năm 2013, mặc dù trong bối cảnh các Ngân hàng cạnh tranh nhau gay gắt về huy động vốn và các mức lãi suất huy động bị áp trần, mặt khác NHNN đã thêm 2 lần điều chỉnh giảm lãi suất huy động, nhƣng các khoản mục tiền gửi đều tăng lên. Tuy vậy, xét về cơ cấu thì có sự thay đổi. Tỷ trọng tiền gửi không kỳ hạn có chiều hƣớng giảm trong khi tiền gửi có kỳ hạn vẫn chiếm tỷ trọng cao nhất và đang tăng. Trong đó, các loại kỳ hạn dƣới 12 tháng vẫn tăng nhƣng các khoản mục tiền gửi trung và dài hạn giảm. Nguyên nhân chính vẫn do tình hình biến động mạnh về giá cả hàng hóa, xăng dầu, tình trạng thất nghiệp trên địa bàn, đặc biệt là hiện tƣợng mất giá của đồng tiền nên dẫn đến tâm lý e ngại của khách hàng mặc dù lãi suất cao hơn so với ngắn hạn. Trƣớc sự biến động của thị trƣờng tài chính nhƣng doanh số huy động đƣợc ngày càng tăng qua các năm, đây là một dấu hiệu tốt trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng, từng bƣớc nâng cao thị phần huy động vốn cũng nhƣ vị thế của Ngân hàng trên địa bàn. Ý thức đƣợc tầm quan trọng của nguồn vốn này nên Ngân hàng luôn nỗ lực đẩy mạnh công tác huy động từ nhiều đối tƣợng khách hàng, đảm bảo sự tăng trƣởng. Bằng nhiều biện pháp thiết thực nhƣ khuyến mãi, đa dạng hóa các sản phẩm, gia tăng tiện ích cho khách hàng, các chƣơng trình chăm sóc khách hàng… đã góp phần tạo nên những chuyển biến tích cực, làm tăng đáng kể lƣợng vốn huy động vào Ngân hàng. Từ những kết quả đạt đƣợc, Ngân hàng càng cần có những chính sách phù hợp hơn nữa để thu hút ngày càng nhiều lƣợng tiền gửi vào Ngân hàng, nhất là những khoản tiền gửi có kỳ hạn nhằm tăng tính tự chủ trong sử dụng nguồn vốn của Ngân hàng. Mặt khác, tăng huy động từ tiền gửi không kỳ hạn cũng là điều có lợi cho Ngân hàng, vì loại tiền gửi này có lãi suất và chi phí thấp hơn. 4.2 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI VIETINBANK HẬU GIANG Bên cạnh việc không ngừng nỗ lực trong công tác huy động nguồn vốn, Ngân hàng còn cần phải chú trọng trong việc sử dụng nguồn vốn một cách có hiệu quả nhất nhằm đem lại lợi ích kinh tế cho chính bản thân Ngân hàng và cho địa phƣơng. Bởi nếu lƣợng vốn huy động quá ít thì Ngân hàng sẽ không đủ vốn cho khách hàng vay. Ngƣợc lại, lƣợng vốn huy động quá lớn trong khi lƣợng cho vay ít thì sẽ dẫn đến tình trạng Ngân hàng bị ứ động vốn nhiều, điều này sẽ làm giảm lợi nhuận của Ngân hàng. Và trong Ngân hàng thì tín dụng là hoạt động chủ yếu, đặc biệt là tín dụng ngắn hạn (luôn chiếm tỷ trọng cao nhất). Để tìm hiểu rõ hơn ta sẽ phân tích các phần sau: 4.2.1 Tổng quan về hoạt động tín dụng của VietinBank Hậu Giang 4.2.1.1 Tổng quan về hoạt động tín dụng trong năm 2011, 2012 Căn cứ vào thời gian cấp tín dụng, hoạt động tín dụng của Ngân hàng bao gồm cho tín dụng ngắn hạn (có thời hạn đến 12 tháng) và tín dụng trung – dài hạn (có thời hạn trên 12 tháng). Bảng số liệu sau thể hiện tình hình hoạt động tín dụng của VietinBank Hậu Giang trong giai đoạn 2011 – 2012: Bảng 4.7: Tình hình hoạt động tín dụng năm 2011, 2012 Đơn vị tính: Triệu đồng Năm Chênh lệch 2012/2011 Chỉ tiêu 2011 Số tiền 2012 % Số tiền % Số tiền % 1. DSCV 570.603 100 812.801 100 242.198 42,45 - Ngắn hạn 548.065 96,05 743.800 91,51 195.735 35,71 22.538 3,95 69.001 8,49 46.463 206,15 2. DSTN 252.335 100 641.208 100 388.873 154,11 - Ngắn hạn 245.002 97,09 616.928 96,21 371.926 151,81 7.333 2,91 24.280 3,79 16.947 231,11 3. Dƣ nợ 428.752 100 600.345 100 171.593 40,02 - Ngắn hạn 408.328 95,24 535.200 89,15 126.872 31,07 20.424 4,76 65.145 10,85 44.721 218,96 4. Nợ xấu 0 - 100 100 100 - - Ngắn hạn 0 - 100 100 100 - - Trung - dài hạn 0 - 0 0 0 - - Trung - dài hạn - Trung - dài hạn - Trung - dài hạn Nguồn: Phòng KHDN VietinBank Hậu Giang a) Doanh số cho vay - Ngắn hạn Cho vay ngắn hạn là bộ phận chiếm tỷ trọng cao nhất trong cơ cấu cho vay của Ngân hàng nên DSCV ngắn hạn cũng luôn chiếm tỷ trọng cao hơn nhiều so với DSCV trung – dài hạn (luôn trên 91%). Năm 2012, DSCV ngắn hạn tăng thêm gần 35,71%. Nguyên nhân là do giá cả nguyên vật liệu, hàng hóa, xăng dầu,… tăng liên tục gây không ít khó khăn cho ngƣời dân. Trong khi đó, nền kinh tế của Hậu Giang đang dần phát triển do địa phƣơng đang có thêm nhiều chính sách thu hút đầu tƣ, số lƣợng cụm công nghiệp – tiểu thủ công nghiệp, doanh nghiệp, hợp tác xã,... tăng nhanh qua các năm. Vì thế, muốn duy trì sản xuất, kinh doanh thì phƣơng án tối ƣu cho khách hàng là vay vốn Ngân hàng. Mà phần lớn khách hàng của Ngân hàng là các doanh nghiệp vừa và nhỏ chủ yếu vay vốn nhằm mục đích bù đắp thiếu hụt vốn tạm thời trong quá trình sản xuất, kinh doanh; các tiểu thƣơng trên địa bàn vay để mua hàng hóa kinh doanh; và các hộ nông dân cần vốn để mua cây giống, con giống, phân bón,… theo mùa vụ. Vì thế họ chủ yếu lựa chọn phƣơng thức vay vốn ngắn hạn. - Trung – dài hạn Cho vay trung – dài hạn chủ yếu để đáp ứng nhu cầu vay vốn có thời gian thu hồi vốn lâu nhƣ: xây dựng nhà, mua sắm máy móc phục vụ sản xuất, cho vay các đối tƣợng đi xuất khẩu lao động,… Trong tổng DSCV, khoản vay này luôn chiếm tỷ trọng nhỏ do khách hàng thƣờng chỉ vay vốn với khoản vay nhỏ hoặc vay theo mùa vụ và chu kỳ sản xuất kinh doanh (thƣờng là dƣới 12 tháng) nên chủ yếu lựa chọn kỳ hạn ngắn thay vì kỳ hạn dài để vay. Năm 2012, khoản cho vay này tăng mạnh, tăng thêm gần 206,15%, tỷ trọng cũng tăng so với năm 2011. Nguyên nhân là do những lần NHNN điều chỉnh giảm lãi suất, cụ thể năm 2012 đã có 6 lần. Vì thế, khách hàng, nhất là các doanh nghiệp trên địa bàn cần mở rộng sản xuất kinh doanh, đầu tƣ thêm máy móc, công nghệ, nhà xƣởng,… đã có nhiều cơ hội tiếp cận với nguồn vốn vay này. b) Doanh số thu nợ DSTN là một chỉ tiêu quan trọng vì nếu DSCV tăng nhanh nhƣng DSTN giảm thì việc tăng trƣởng này là chƣa tốt vì nó làm tăng tình trạng nợ quá hạn và nợ xấu, từ đó ảnh hƣởng xấu đến hoạt động tín dụng của Ngân hàng. Nhìn vào bảng số liệu ta thấy các khoản mục DSTN năm 2012 tăng cao so với năm 2011. Cụ thể: - Ngắn hạn Cũng nhƣ DSCV, chỉ tiêu DSTN ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng DSTN (trên 96%). Vì thế, việc thu hồi gốc và lãi đúng thời hạn đã cam kết trong hợp đồng là một tín hiệu tốt cho hoạt động TDNH của Ngân hàng. Cho vay đúng đối tƣợng, ngƣời đi vay sử dụng vốn đúng mục đích, có hiệu quả, từ đó mang lại lợi nhuận cho Ngân hàng và ngƣời đi vay nói riêng, mà còn mang lại lợi ích cho sự phát triển nền kinh tế của địa phƣơng nói chung. Năm 2012 tăng thêm gần 151,81%. Nguyên nhân là do DSCV ngắn hạn tăng, mà đối tƣợng của các khoản vay này là các doanh nghiệp, tiểu thƣơng, nông dân; họ vay vốn vào đầu mỗi chu kỳ sản xuất, kinh doanh hoặc đầu mùa vụ, đến khi hết vụ hoặc cuối chu kỳ sau khi thu hồi vốn sẽ trả nợ cho Ngân hàng. - Trung – dài hạn DSTN không chiếm tỷ trọng cao (từ 2% - 4%) một mặt là do DSCV trung – dài hạn chiếm tỷ trọng thấp, mặt khác là do hầu hết các khoản vay thời hạn này của Ngân hàng chƣa đến hạn thu hồi. Trong năm 2012, DSTN trung – dài hạn tăng thêm gần 231,11%. Nguyên nhân của sự tăng trƣởng này chủ yếu là do Ngân hàng thu hồi đƣợc các khoản vay trung hạn đã cho vay trong thời gian trƣớc. c)Dư nợ Dƣ nợ phản ánh tình hình cho vay và thu nợ nhƣ thế nào tại thời điểm báo cáo, đồng thời cho biết số tiền Ngân hàng còn phải thu từ khách hàng, có thể nói dƣ nợ càng tăng chứng tỏ quy mô tín dụng của Ngân hàng ngày càng mở rộng. - Ngắn hạn Năm 2012, dƣ nợ ngắn hạn tăng thêm 126.872 triệu đồng, điều này là do nhu cầu vốn ngắn hạn tăng nhanh trong những năm gần đây, dẫn đến DSCV ngắn hạn của ngân hàng tăng trƣởng nhanh, bên cạnh đó, ngân hàng tiến hành nhiều biện pháp thu nợ có hiệu quả, làm cho DSTN ngắn hạn cũng tăng trƣởng tƣơng ứng với DSCV ngắn hạn, vì vậy dƣ nợ ngắn hạn của ngân hàng cũng tăng trƣởng tƣơng ứng theo hai doanh số trên. - Trung – dài hạn Năm 2012, dƣ nợ trung – dài hạn tăng thêm gần 218,96%, nguyên nhân là vì DSCV trung – dài hạn có sự tăng trƣởng do lãi suất giảm và nhu cầu vay vốn xuất khẩu lao động của một bộ phận ngƣời dân Hậu Giang, nhu cầu vay vốn mở rộng sản xuất của các doanh nghiệp trên địa bàn. Mặt khác còn do hầu hết các khoản vay này chƣa đến hạn thu hồi nên cũng khiến dƣ nợ tăng. d)Nợ xấu Trong kinh tế, bất kỳ hoạt động chính nào cũng nhằm mục đích lợi nhuận, đối với Ngân hàng là kinh doanh tiền tệ. Tuy nhiên, cùng với mức lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh tiền tệ mang đến thì độ rủi ro từ hoạt động này cũng tƣơng ứng. Ngân hàng có rất nhiều rủi ro nhƣ rủi ro lãi suất, rủi ro thanh khoản,… và đặc biệt là rủi ro tín dụng, mà biểu hiện đầu tiên của nó là nợ xấu. Nợ xấu không chỉ làm giảm lợi nhuận của Ngân hàng mà còn ảnh hƣởng đến uy tín của Ngân hàng. Vì vậy, mọi Ngân hàng đều cố gắng giảm nợ xấu xuống đến mức tối thiểu. Nhƣ ta đã biết, VietinBank Hậu Giang là một chi nhánh trẻ nên nợ xấu chỉ mới xuất hiện ở các khoản cho vay ngắn hạn, vì hầu hết các khoản vay trung – dài hạn đều chƣa đến hạn thu hồi hoặc chƣa đủ điều kiện để chuyển nhóm thành nợ xấu. Trong hoạt động của Ngân hàng, nợ xấu bắt đầu xuất hiện từ năm 2012 với số dƣ nợ xấu là 100 triệu đồng. Nguyên nhân ngành nông nghiệp tỉnh gặp khó khăn, cụ thể là từ việc giá mía nguyên liệu trên địa bàn bị giảm nên khiến một bộ phận nông dân không hoàn trả đƣợc vốn vay, làm phát sinh nợ xấu. 4.2.1.2 Tổng quan về hoạt động tín dụng trong 6 tháng đầu năm 2011, 2012, 2013 Bảng 4.8: Tình hình hoạt động tín dụng trong 6 tháng đầu năm 2011, 2012, 2013 Đơn vị tính: Triệu đồng 6 tháng đầu năm Chỉ tiêu 2011 Số tiền 2012 % Số tiền Chênh lệch 6 tháng 2013 % Số tiền 2012/2011 % Số tiền 2013/2012 % Số tiền % 1. DSCV 281.421 100 415.123 100 469.495 100 133.702 47,51 54.372 13,10 - Ngắn hạn 268,152 95,29 385,746 92,92 435,238 92,70 117.594 43,85 49.492 12,83 13,269 4,71 29.377 7,08 34.257 7,30 16.108 121,40 4.880 16,61 2. DSTN 150.116 100 335.904 100 419.866 100 185.788 123,76 83.962 25,00 - Ngắn hạn 144,874 96,51 325,814 97,00 389,468 92,76 180.940 124,89 63.654 19,54 5,242 3,49 10,090 3,00 30,398 7,24 4.838 92,29 20.308 101,27 3. Dƣ nợ 241.789 100 507.971 100 649.974 100 266.182 110,09 142.003 27,95 - Ngắn hạn 228,543 94,52 468,260 92,18 580,970 89,38 239.717 104,89 112.710 24,07 13,246 5,48 39.711 7,82 69.004 10,62 26.465 199,80 29.293 73,77 - Trung - dài hạn - Trung - dài hạn - Trung - dài hạn 4. Nợ xấu 0 - 0 - 270 100 0 - 270 - - Ngắn hạn 0 - 0 - 270 100 0 - 270 - - Trung - dài hạn 0 - 0 - 0 100 0 - 0 - Nguồn: Phòng KHDN VietinBank Hậu Giang a) Doanh số cho vay - Ngắn hạn DSCV ngắn hạn của Ngân hàng 6 tháng đầu năm 2011 – 2013 ngày càng tăng, cuối tháng 6 năm 2013 đã đạt 435.238 triệu đồng. Nguyên nhân là do nhu cầu vay vốn của khách hàng ngày càng tăng đặc biệt là các khách hàng là doanh nghiệp, tiểu thƣơng vay cho mục đích bổ sung vốn sản xuất, kinh doanh, nhất là khi tình hình kinh tế trên địa bàn đang có những bƣớc chuyển mới. - Trung – dài hạn Tỷ trọng khoản vay này thấp là do nền kinh tế gặp nhiều khó khăn, với sự thận trọng cao nên Ngân hàng hạn chế cho vay kỳ hạn dài vì rủi ro cao cho Ngân hàng do thời gian thu hồi vốn lâu, khó theo dõi các khoản vay nên dễ dẫn đến việc sử dụng vốn sai mục đích. Mặt khác, do tâm lý chung của ngƣời dân là sợ nợ nên họ cũng hạn chế lựa chọn kỳ hạn này để vay. Tuy nhiên, khi mặt bằng lãi suất hạ, nhu cầu vay vốn vào các mục đích dài hạn tăng cũng làm cho DSCV này tăng dần lên cả về giá trị lẫn tỷ trọng, đến 6 tháng đầu năm 2013 đã tăng lên đạt 34.257 triệu đồng. b) Doanh số thu nợ - Ngắn hạn DSCV ngắn hạn của Ngân hàng luôn tăng trƣởng qua các thời kỳ. Nguyên nhân là do các khoản mà Ngân hàng cho vay chủ yếu là ngắn hạn. Bên cạnh đó, Ngân hàng thực hiện tốt quy trình cho vay từ công tác thẩm định cho đến quản lý món vay sau khi giải ngân và tiến hành thu nợ. Ngoài ra, cùng với sự nỗ lực của Ngân hàng thì tình hình kinh tế của ngƣời đi vay cũng tác động đến doanh số thu nợ ngắn hạn. Trong những năm gần đây, đƣợc sự quan tâm, ủng hộ của các cấp, các ngành đến với lĩnh vực nông nghiệp, và nông thôn nên thu nhập của ngƣời dân cũng đƣợc cải thiện đáng kể. Trong sản xuất kinh doanh, ngƣời dân đƣợc chuyển giao khoa học – kỹ thuật, phƣơng thức sản xuất,… nên năng suất tăng cao, đảm bảo khả năng trả nợ cho Ngân hàng. - Trung – dài hạn Ngoài việc do tỷ trọng DSCV trung – dài hạn không cao, DSTN trung – dài hạn thấp còn là do các khoản vay này chƣa đến hạn, nhất là trong 6 tháng 2011. Sang cùng kỳ các năm tiếp theo, doanh số này tăng dần là do các khoản nợ trung hạn trƣớc đó tới hạn thu hồi. Ngoài ra, do có nhiều chính sách ƣu đãi, chăm sóc khách hàng vì thế hầu hết các khách hàng đều muốn duy trì quan hệ tín dụng lâu dài với Ngân hàng nên hoàn trả vốn đúng thời gian để có thể tiếp tục vay vốn ở những lần tiếp theo. c) Dư nợ - Ngắn hạn Dƣ nợ ngắn hạn của Ngân hàng tăng trƣởng qua các năm cho thấy tình hình TDNH của Ngân hàng đang phát triển theo chiều hƣớng tốt, Ngân hàng đã thực hiện công tác mở rộng cho vay có hiệu quả. Tuy dƣ nợ ngắn hạn thể hiện quy mô tín dụng của Ngân hàng, nhƣng nó cũng thể hiện đƣợc các món vay chƣa thu hồi của Ngân hàng. Vì vậy, tuy dƣ nợ ngắn hạn tăng trƣởng là tốt, nhƣng Ngân hàng vẫn phải quan tâm nhiều đến DSTN ngắn hạn của mình, không để phát sinh nhiều món nợ quá hạn, dẫn đến một nguyên nhân làm cho dƣ nợ ngắn hạn của ngân hàng tăng cao. - Trung – dài hạn Số dƣ nợ trung – dài hạn tăng qua từng kỳ cho thấy Ngân hàng đang tăng dần việc cho vay ở thời hạn này. Ngoài ra, các món nợ chƣa tới hạn cũng khiến số dƣ nợ trung – dài hạn tăng lên. Vì DSCV trung – dài hạn chiếm tỷ trọng không cao nên tỷ trọng dƣ nợ của kỳ hạn này cũng thấp, tuy nhiên trong cùng kỳ 2011 – 2013 đã tăng từ 5,48% lên 10,62%. d) Nợ xấu Xét trong 6 tháng đầu năm giai đoạn 2011 – 2013, nợ xấu chỉ có ở cùng kỳ 2013 với số dƣ nợ xấu là 270 triệu đồng. Nguyên nhân là do giá mía nguyên liệu giai đoạn này tiếp tục giảm khiến ngƣời nông dân thất thu, vì vậy các khoản nợ xấu còn gia hạn từ cuối năm trƣớc không thể thu hồi lại đƣợc, thêm vào đó là sự tăng trƣởng của DSCV ngắn hạn ở lĩnh vực thƣơng mại – dịch vụ đã làm phát sinh thêm một số món nợ xấu do DSTN bị giảm. 4.2.2 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn theo ngành kinh tế Ta lần lƣợt phân tích các chỉ tiêu trong ngắn hạn của doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dƣ nợ và nợ xấu của Ngân hàng theo ngành kinh tế và theo thành phần kinh tế: 4.2.2.1 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn theo ngành kinh tế năm 2011, 2012 Nhìn chung, so với năm 2011 thì các chỉ tiêu này đều tăng, đáng quan tâm là đã xuất hiện nợ xấu vào năm 2012. Bảng 4.9: Doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dƣ nợ, nợ xấu ngắn hạn theo ngành kinh tế năm 2011, 2012 Đơn vị tính: Triệu đồng Năm Chênh lệch 2012/2011 Chỉ tiêu 2011 Số tiền 2012 % Số tiền % Số tiền % 548.065 100 743.800 100 195.735 35,71 - Nông nghiệp 70.784 12,92 90.876 12,22 20.092 28,38 - CN – TTCN 349.162 63,71 410.506 55,19 61.344 17,57 - TM – DV 122.837 22,41 226.415 30,44 103.578 84,32 5.282 0,96 16.003 2,15 10.721 202,97 245.002 100 616.928 100 371.926 151,81 - Nông nghiệp 26.163 10,68 60.516 9,81 34.353 131,30 - CN – TTCN 137.045 55,94 337.090 54,64 200.045 145,97 80.140 32,71 209.955 34,03 129.815 161,99 1.654 0,67 9.367 1,52 7.713 466,32 408.328 100 535.200 100 126.872 31,07 - Nông nghiệp 83.875 20,54 114.235 21,35 30.360 36,20 - CN – TTCN 238.627 58,44 312.043 58,3 73.416 30,77 - TM – DV 75.280 18,44 91.740 17,14 16.460 21,87 - Khác 10.546 2,58 17.182 3,21 6.636 62,92 4. Nợ xấu ngắn hạn 0 - 100 100 100 - - Nông nghiệp 0 - 100 100 100 - - CN – TTCN 0 - 0 0 0 - 1. DSCV ngắn hạn - Khác 2. DSTN ngắn hạn - TM – DV - Khác 3. Dƣ nợ ngắn hạn - TM – DV 0 - 0 0 0 - - Khác 0 - 0 0 0 - Nguồn: Phòng KHDN VietinBank Hậu Giang a) Doanh số cho vay ngắn hạn Nhìn chung, DSCV ngắn hạn có xu hƣớng tăng. Điều này đƣợc giải thích là do đặc thù các ngành nghề kinh doanh hay hoạt động sản xuất nông nghiệp của ngƣời dân trên địa bàn thƣờng có chu kỳ sản xuất ngắn, thu hồi vốn nhanh nên nếu cần vốn thì họ chủ yếu vay ngắn hạn. Bên cạnh đó, Ngân hàng thực hiện chiến lƣợc kinh doanh, đầu tƣ tín dụng có chọn lọc theo nhu cầu chuyển dịch cơ cấu cây trồng vật nuôi của địa bàn. Chính điều này đã làm cho DSCV ngắn hạn tăng thêm khoảng 195,735 triệu đồng, cụ thể: - Nông nghiệp Doanh số cho vay trong nông nghiệp tăng thêm gần 28,38%. Nguyên nhân là do trong giai đoạn này Hậu Giang đang xây dựng Chƣơng trình tái cơ cấu ngành nông nghiệp, với trọng tâm là tập trung phát triển 10 sản phẩm chủ lực, có lợi thế của tỉnh: bƣởi năm roi, cam sành, chanh không hạt, khóm, quýt đƣờng, xoài cát, cá rô đồng, cá sặc rằn, cá lóc đồng, cá thát lát. Ngoài ra, lúa gạo, mía,… cũng là sản phẩm thế mạnh của Hậu Giang, trong đó cây mía đang giữ vai trò chủ lực ở vùng ĐBSCL. Nhờ sự quan tâm của Nhà nƣớc, những ứng dụng trong chƣơng trình IPM “3 giảm, 3 tăng”; áp dụng quy trình thực hành sản xuất nông nghiệp tốt (GAP) trong canh tác lúa, cây ăn trái; hay tiêu chuẩn SQF 1000CM trên cá tra,…đã từng bƣớc nâng cao năng suất, chất lƣợng các mặt hàng nông sản, thủy sản đáp ứng yêu cầu thị trƣờng. Chính vì thế ngƣời dân luôn có nhu cầu vay vốn rất lớn trong lĩnh vực này để đầu tƣ, mở rộng sản xuất. Tuy nhiên, tỷ trọng khoản mục này lại không cao do nhóm ngành này không phải là đối tƣợng khách hàng chính của Ngân hàng, mặt khác, nông dân trên địa bàn thƣờng có thói quen vay vốn của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam để phát triển sản xuất nông nghiệp. - Công nghiệp – Tiểu thủ công nghiệp Trong các ngành kinh tế thì CN – TTCN chiếm tỷ trọng cao nhất (luôn trên 50%) tổng doanh số cho vay ngắn hạn do đây là nhóm khách hàng chủ yếu của Ngân hàng. Thời gian qua nhiều doanh nghiệp trên địa bàn đƣợc thành lập và đi vào hoạt động ngày càng nhiều, ngoài ra với 2 cụm công nghiệp và tiểu thủ công nghiệp nên nhu cầu vốn trên địa bàn là rất lớn. Mặt khác, cuộc vận động với khẩu hiệu “Ngƣời Việt ƣu tiên dùng hàng Việt” nên đã thúc đẩy các doanh nghiệp trên địa bàn không ngừng đầu tƣ nâng cao chất lƣợng sản phẩm và mở rộng quy mô sản xuất của mình. Đặc biệt là Ngân hàng từ khi thành lập đã hợp tác toàn diện với nhiều doanh nghiệp lớn nhƣ: Công ty TNHH Toyota, Công ty Huyndai, Công ty TNHH Thanh Ngọc, Công ty CP Lƣơng thực Hậu Giang,… Tất cả những điều này khiến doanh số cho vay tăng thêm mỗi năm, tăng khoảng 61,344 triệu đồng vào năm 2012. - Thương mại – Dịch vụ Thƣơng mại và dịch vụ là nhóm ngành không sản xuất ra hàng hóa nhƣng nó tạo điều kiện để thúc đẩy sản xuất hàng hóa phát triển. Thông qua hoạt động TM – VD trên thị trƣờng, các chủ thể kinh doanh mua bán đƣợc sản phẩm, góp phần thúc đẩy quá trình tái sản xuất và nhƣ vậy hàng hóa sẽ lƣu thông, dịch vụ đƣợc thông suốt. Có thể nói nếu không có TM – DV thì sản xuất hàng hóa khó có thể phát triển đƣợc. Đây là khoản mục có cơ cấu cao thứ hai và là khoản mục có sự gia tăng tỷ trọng và giá trị cao nhất trong năm 2013 (tăng thêm 103.578 triệu đồng). Nguyên nhân là do trong thời gian qua lạm phát đã làm cho giá cả các loại hàng hóa, dịch vụ tăng cao dẫn đến nhu cầu vốn của ngƣời dân tăng thêm khi đầu tƣ, mua hàng hóa đầu vào, nhất là dịp lễ Tết. Mặt khác, vị trí của Ngân hàng năm ở trung tâm chợ Vị Thanh và ngày càng có nhiều hộ chuyển sang mua bán nhỏ lẻ, kinh doanh các loại hình dịch vụ nên số khách hàng vay vốn ở Ngân hàng cũng tăng lên. Chính những điều đó đã làm DSCV trong lĩnh vực này tăng mạnh. - Khác Ngoài những ngành nghề chủ yếu nhƣ trên thì để làm giảm rủi ro trong hoạt động tín dụng và đáp ứng nhu cầu vay vốn của nhiều khách hàng nên VietinBank Hậu Giang còn cho vay nhiều đối tƣợng khác nhƣ: cho vay phục vụ nhu cầu tiêu dùng chẳng hạn nhƣ mua sắm thiết bị, đồ dùng gia đình, sửa chữa nhà ở,… Đây là lĩnh vực cho vay chiếm tỷ trọng thấp nhất trong tổng DSCV của Ngân hàng nhƣng đã tăng thêm gần 10.721 triệu đồng (tƣơng đƣơng 202,97%) so với năm 2011. Nguyên nhân là do nhu cầu mua sắm trong những dịp lễ Tết, số công trình xây dựng, sửa chữa nhà ở tăng lên trong năm 2012 dẫn đến nhu cầu vay vốn cũng tăng. b) Doanh số thu nợ ngắn hạn Đối với bất kì một hoạt động kinh doanh nào khi bỏ vốn ra thì phải có lời, tức là phải thu đƣợc lợi nhuận thì việc kinh doanh mới có hiệu quả. Hoạt động của Ngân hàng cũng nhƣ vậy, việc cho vay dù đạt doanh số cao thế nào đi nữa nhƣng nếu công tác thu hồi nợ không đƣợc hoặc quá thấp thì hiệu quả hoạt động cũng không tốt, bởi vì mục tiêu cuối cùng của Ngân hàng là vốn tín dụng phải đƣợc bảo toàn và phải có một số tiền lời sinh ra từ số vốn đã bỏ ra, nhất là đối với hoạt động TDNH. Do đó, song song với việc cho vay thì công tác thu hồi nợ cũng hết sức quan trọng. Vì nó thể hiện khả năng phân tích, đánh giá chính xác của cán bộ tín dụng khi thẩm định khách hàng; ngoài ra, nó cũng cho biết hiệu quả của việc cấp tín dụng và đảm bảo tính thanh khoản cho Ngân hàng. Để tìm hiểu rõ hơn ta đi vào phân tích tình hình DSTN: Nhìn chung, DSTN đều tăng mạnh ở tất cả các nhóm ngành. Cụ thể: - Nông nghiệp Ta thấy lĩnh vực cho vay nông nghiệp thƣờng có rủi ro cao vì không những phụ thuộc vào yếu tố thị trƣờng, yếu tố con ngƣời mà còn phụ thuộc vào thời tiết. Nếu thời tiết không thuận lợi có thể gây thất hoặc mất mùa, dịch bệnh thì dù ngƣời vay có muốn trả nợ cũng không thể. Hơn nữa, mất mùa hay dịch bệnh thƣờng mang tính chất đồng loạt theo từng vùng nên rủi ro cho Ngân hàng không nhỏ. Tuy nhiên, năm 2012, Ngân hàng đã thu hồi đƣợc khoảng 60.516 triệu đồng ở lĩnh vực nông nghiệp (tăng thêm 131,30%) so với năm 2011. Nguyên nhân là do năm 2012 lãi suất cho vay hạ nhiệt, cuối năm chỉ còn 12% theo thông tƣ số 33/2012/TT-NHNN. Bên cạnh đó, các cấp chính quyền địa phƣơng rất quan tâm đến đời sống ngƣời dân, trong năm Trung tâm Khuyến nông – Khuyến ngƣ tỉnh Hậu Giang đã tổ chức 123 lớp dạy nghề, triển khai xây dựng 10 Dự án khuyến nông, 470 cuộc tập huấn và 28 cuộc tọa đàm về khoa học kỹ thuật nhằm tăng năng suất cây trồng, vật nuôi. Điều này đã góp phần làm tăng thu nhập cho ngƣời nông dân. Một nguyên nhân quan trọng khác là do Ngân hàng chủ động thƣờng xuyên cử cán bộ tín dụng đến tận địa phƣơng kiểm tra, giám sát, đôn đốc khách hàng trả nợ. - Công nghiệp – Tiểu thủ công nghiệp Nhóm ngành này là khách hàng chủ yếu của VietinBank Hậu Giang nên DSTN vẫn chiếm tỷ trọng cao nhất (luôn trên 50%). Năm 2012, DSTN đạt đƣợc 337.090 triệu đồng (tăng gần 145,97%), điều này là do các doanh nghiệp vay vốn tại VietinBank đều đƣợc thẩm định rất kỹ càng nên hầu hết các doanh nghiệp luôn đảm bảo khả năng trả nợ cho Ngân hàng. Mặt khác, nhờ hiệu ứng tích cực từ cuộc vận động “Ngƣời Việt ƣu tiên dùng hàng Việt” nên hoạt động sản xuất, kinh doanh của các doanh nghiệp trên địa bàn đạt đƣợc kết quả khả quan, từ đó có đƣợc nguồn tiền trả nợ vay. - Thương mại – Dịch vụ Năm 2012, hòa chung với xu thế phát triển của toàn tỉnh, hoạt động TM – DV cũng có xu hƣớng tăng trƣởng. Các hoạt động kinh doanh, mua bán lẻ; các dịch vụ ăn uống, vui chơi giải trí,… xuất hiện ngày càng nhiều trên địa bàn và hầu hết đƣợc ngƣời dân đón nhận. Cùng với chiến lƣợc kinh doanh an toàn, thận trọng khi ra quyết định cho vay của Ngân hàng. Chính vì thế đã góp phần đảm bảo sự gia tăng trong DSTN ở nhóm ngành này, đạt 209.955 triệu đồng trong năm 2012. - Khác Cũng giống nhƣ DSCV, các ngành này cũng chiếm tỷ trọng thấp nhất trong cơ cấu DSTN nhƣng lại có mức tăng trƣởng mạnh và nhiều nhất trong các ngành (năm 2012 tăng thêm 466,32%). Vì các khoản mục vay tiêu dùng, sửa chữa nhà ở đã đến hạn thu hồi nhiều và các cán bộ tín dụng của Ngân hàng đã thực hiện tốt ngay từ công tác thẩm định đến công tác thu hồi nợ. c) Dư nợ ngắn hạn Dƣ nợ ngắn hạn là kết quả của quá trình cho vay và thu nợ ngắn hạn đối với khách hàng. Dƣ nợ ngắn hạn phản ánh số vốn mà Ngân hàng vẫn còn cho khách hàng vay tại thời điểm báo cáo. Do đó, chỉ tiêu này có ý nghĩa rất lớn trong việc đánh giá hiệu quả và quy mô hoạt động của Ngân hàng. Nhìn chung dƣ nợ ngắn hạn của Ngân hàng đều tăng ở tất cả các nhóm ngành. Điều này là do Ngân hàng đã mở rộng hoạt động tín dụng để áp ứng nhu cầu của khách hàng, vì phần lớn dân cƣ trên địa bàn chủ yếu sống bằng nghề nông hoặc buôn bán nhỏ lẻ, chu kỳ sản xuất kinh doanh ngắn, khả năng hoàn vốn nhanh nên nhu cầu vốn ngắn hạn rất lớn. - Nông nghiệp Ta thấy dƣ nợ của nhóm ngành này chiếm tỷ trọng lớn thứ hai trong tổng dƣ nợ ngắn hạn, chỉ sau các ngành CN – TTCN. Trong năm 2012, DSCV tăng, cùng với đó là sự quản lý sát sao của BGĐ Ngân hàng đối với nhóm ngành nhiều rủi ro này, các cán bộ tín dụng cũng hoàn thành tốt công tác thu nợ nên tuy dƣ nợ có tăng nhƣng tốc độ tăng vẫn thấp hơn so với DSCV. Năm 2012, dƣ nợ nhóm ngành này là 112.235 triệu đồng (chiếm 21,35%). - Công nghiệp – Tiểu thủ công nghiệp Ngay từ khi thành lập, mục đích chính của Ngân hàng là cung cấp vốn giúp các ngành công thƣơng nghiệp trên địa bàn phát triển. Năm 2012, dƣ nợ các ngành này là 312.043 triệu đồng, dƣ nợ có tăng nhƣng tỷ trọng đã giảm so với năm 2011, do DSCV tăng mạnh và thu nợ cũng đạt kết quả khả quan. Tuy nhiên, đây là ngành cho vay chủ lực vì vậy Ngân hàng cần có những chính sách mới để mở rộng hơn nữa quy mô tín dụng, duy trì quan hệ tốt với các khách hàng cũ và tìm kiếm thêm nhiều khách hàng mới. - Thương mại – Dịch vụ Sang năm 2012, mặc dù dƣ nợ có tăng nhƣng tốc độ tăng là chậm nhất, cơ cấu dƣ nợ của các ngành này cũng giảm. Điều này là do các nhân viên Ngân hàng đã thực hiện tốt từ khâu thẩm định, kiểm tra, đôn đốc khách hàng trả vốn gốc và lãi đúng hạn. Bên cạnh đó là sự thuận lợi của môi trƣờng kinh doanh, mua bán lẻ và dịch vụ đã giúp các khách hàng có điều kiện trả nợ đúng hạn. Năm 2012, dƣ nợ là 91.740 triệu đồng (khoảng 17,14%). - Khác So với các ngành thì dƣ nợ các ngành khác chiếm tỷ trọng thấp nhất trong tổng dƣ nợ nhƣng có tốc độ tăng nhanh nhất trong năm 2012 (tăng thêm 62,92%). Lý do của sự tăng trƣởng này là do DSCV nhằm đáp ứng nhu cầu tiêu dùng, sửa chữa nhà ở,… của ngƣời dân tăng cao làm dƣ nợ cũng tăng theo. Nhƣng nhìn chung sự tăng trƣởng này là điều đáng mừng vì cho thấy Ngân hàng đã và đang đa dạng hóa đối tƣợng đầu tƣ, mở rộng thị phần. Ta thấy tuy dƣ nợ năm 2012 có tăng nhƣng vẫn thấp hơn nhiều so với tốc độ tăng của số tiền giải ngân, cho thấy chính sách thận trọng của Ngân hàng trong việc lựa chọn khách hàng đã phát huy tác dụng khá tốt. d) Nợ xấu ngắn hạn Bất cứ Ngân hàng nào khi cấp tín dụng đều mong muốn thu đƣợc nợ và lãi đúng hạn, khi đó nghiệp vụ cấp tín dụng mới đƣợc xem là hoàn tất và Ngân hàng đạt đƣợc mục đích là tạo ra lợi nhuận. Nợ xấu là những khoản nợ ảnh hƣởng đến chất lƣợng tín dụng, khi phát sinh nợ xấu cũng đồng nghĩa với khoản cho vay của Ngân hàng đã bị rủi ro. Trong Ngân hàng nợ xấu bắt đầu xuất hiện ở lĩnh vực nông nghiệp với khoản nợ là 100 triệu đồng. Cũng không ngạc nhiên khi nhóm ngành này vốn chứ đựng nhiều rủi ro và trong năm giá mía nguyên liệu giảm nên một số hộ nông dân bị thua lỗ dẫn đến không thể trả đƣợc nợ. Trong quá trình hoạt động, đến năm 2012 thì Ngân hàng mới xuất hiện nợ xấu nhƣng không cao lắm, cho thấy những nỗ lực hạn chế nợ xấu và phƣơng châm hoạt động “an toàn, hiệu quả, phát triển bền vững” của Ngân hàng là hƣớng đi đúng đắn. Các khoản nợ xấu trên đều có tài sản đảm bảo nên vẫn đảm bảo thu hồi đƣợc khoản nợ vay nếu khách hàng mất khả năng trả nợ. 4.2.2.2 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn theo ngành kinh tế trong 6 tháng đầu năm 2011, 2012, 2013 Nhƣ đã phân tích ở trên, lãi suất cho vay ngày càng giảm, giúp ngƣời dân có nhiều cơ hội vay vốn đầu tƣ sản xuất, kinh doanh. Vào những tháng đầu năm 2013, hoạt động của Ngân hàng cơ bản đã bình ổn và đi vào quỹ đạo hơn so với những ngày đầu thành lập; trần lãi suất đƣợc ấn định bằng văn bản pháp luật đã thực sự thể hiện đƣợc hiệu quả của nó, từ đó ngƣời đi vay đã mạnh dạn tiếp cận nguồn vốn của Ngân hàng, nhất là vốn ngắn hạn để bù đắp kịp thời sự thiếu hụt vốn. Dƣới đây là số liệu trong 6 tháng đầu năm 2011 – 2013: Bảng 4.10: Doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dƣ nợ, nợ xấu ngắn hạn theo ngành kinh tế trong 6 tháng đầu năm 2011, 2012, 2013 Đơn vị tính: Triệu đồng 6 tháng đầu năm 2011 6 tháng đầu năm 2012 6 tháng đầu năm 2013 2012/2011 2013/2012 Chỉ tiêu Số tiền % Số tiền % Số tiền % Số tiền % Số tiền % 268.152 100 385.746 100 435.238 100 117.594 43,85 49.492 12,83 - Nông nghiệp 28.921 10,78 55.720 14,44 49.680 11,41 26.799 92,66 (6.040) (10,84) - CN – TTCN 185.068 69,02 204.540 53,02 246.672 56,68 19.472 10,52 42.132 20,6 52.256 19,49 117.596 30,49 125.543 28,84 65.340 125,04 7.947 6,76 1.907 0,71 7.890 2,05 13.343 3,07 5.983 313,74 5.453 69,11 144.874 100 325.814 100 389.468 100 180.940 124,89 63.654 19,54 1.655 1,14 40.958 12,57 48.965 12,57 39.303 2374,8 8.007 19,55 107.370 74,11 168.475 51,71 242.417 63,25 61.105 56,91 73.942 43,89 35.302 24,37 113.612 34,87 92.666 23,79 78.310 221,83 (20.946) (18,44) 547 0,38 2.769 0,85 5.420 1,39 2.222 406,22 2.651 95,74 228.543 100 468.260 100 580.970 100 239.717 104,89 112.710 24,07 66.520 29,11 98.637 21,06 114.950 19,79 32.117 48,28 16.313 16,54 1. DSCV ngắn hạn - TM – DV - Khác 2. DSTN ngắn hạn - Nông nghiệp - CN - TTCN - TM - DV - Khác 3. Dƣ nợ ngắn hạn - Nông nghiệp 104.208 45,6 274.692 58,66 316.298 54,44 170.484 163,6 41.606 15,15 49.537 21,67 79.264 16,93 124.617 21,45 29.727 60,01 45.353 57,22 8.278 3,62 15.667 3,35 25.105 4,32 7.389 89,26 9.438 60,24 4. Nợ xấu ngắn hạn 0 - 0 - 270 100 0 - 270 - - Nông nghiệp 0 - 0 - 100 37,04 0 - 100 - - CN - TTCN 0 - 0 - 0 0 0 - 0 - - TM - DV 0 - 0 - 70 25,92 0 - 70 - - Khác 0 - 0 - 100 37,04 0 - 100 - - CN - TTCN - TM - DV - Khác Nguồn: Phòng KHDN VietinBank Hậu Giang a) Doanh số cho vay ngắn hạn Qua bảng số trên ta thấy nhìn chung tổng DSCV ngắn hạn những tháng đầu năm luôn tăng. Trong đó, doanh số ở các nhóm ngành đều tăng chỉ riêng lĩnh vực nông nghiệp giai đoạn 2013 là giảm 10,84% so với cùng kỳ năm 2012. Nguyên nhân là do đại bộ phận nông dân trên địa bàn có thói quen chọn vay vốn tại các phòng giao dịch của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam. Một nguyên nhân khác là do những tháng đầu năm 2013 trên địa bàn Hậu Giang phát hiện dịch cúm gia cầm H5N1 và dịch bệnh trên thủy sản, ngoài ra giá mía tại những vùng nguyên liệu Vị Thanh, Phụng Hiệp lại thấp hơn so với mọi năm, nên Ngân hàng càng thận trọng hơn nữa trong việc thẩm định, ra quyết định cho vay đối với nhóm ngành này. DSCV ngắn hạn trong các lĩnh vực còn lại đều tăng dần qua các kỳ so sánh, nhóm ngành CN – TTCN vẫn chiếm tỷ trọng cao nhất còn thấp nhất là ở nhóm các ngành khác. Doanh số ở tất cả các ngành đạt đƣợc sự tăng trƣởng nhƣ trên là do nhu cầu vay vốn mua hàng hóa, nguyên vật liệu sản xuất, vay vốn phục vụ tiêu dùng… ngày càng tăng khi tình hình kinh tế - xã hội tỉnh có những bƣớc phát triển mới. Số doanh nghiệp, cửa hàng buôn bán, các loại hình dịch vụ,… trên địa bàn xuất hiện và phát triển ngày càng sôi động, từ đó nhu cầu vay vốn cũng tăng theo. Nhất là khi các hoạt động vận tải, lƣu thông ngày càng nhanh chóng, thuận tiện sau khi tuyến đƣờng nối Vị Thanh – Cần Thơ đƣợc đƣa vào sử dụng. b) Doanh số thu nợ ngắn hạn Nhìn chung, DSTN 6 tháng đầu của Ngân hàng tăng mạnh qua 3 năm, đây là tín hiệu đáng mừng vì nó thể hiện việc cho vay vốn của Ngân hàng có hiệu quả. Ngành nông nghiệp trong những tháng đầu năm 2011 DSTN đạt mức thấp (1.655 triệu đồng). Nguyên nhân là do tình hình giá bán các sản phẩm chăn nuôi thấp trong khi giá thức ăn và các chi phí khác vẫn ở mức cao, giá mía nguyên liệu thấp (chỉ hơn 1000 đồng/kg) và là tỉnh đầu tiên xuất hiện bệnh đục trái trên cây bƣởi. Thêm vào đó là dịch bệnh heo tai xanh bùng phát trên địa bàn tỉnh Hậu Giang vào cuối năm 2010 đã khiến ngƣời dân gặp rất nhiều thiệt hại, số vốn thu hồi lại đƣợc của Ngân hàng cũng vì thế mà bị ảnh hƣởng. Tuy nhiên, cùng kỳ những năm tiếp theo, nhờ những chính sách đúng đắn, những biện pháp hỗ trợ kịp thời của chính quyền địa phƣơng, đặc biệt là Đề án cơ cấu hóa trong sản xuất nông nghiệp và việc hình thành Khu nông nghiệp ứng dụng công nghệ cao đặt tại huyện Long Mỹ, mà tình hình nông nghiệp toàn tỉnh đã phục hồi và phát triển. DSTN cũng từ đó tăng vƣợt bậc đạt 40.958 triệu đồng trong cùng kỳ năm 2011 và tăng lên trong năm 2013. DSTN các ngành CN – TTCN luôn tăng và vẫn giữ ở mức cao nhất do đây là nhóm khách hàng chủ yếu, luôn đƣợc Ngân hàng chú trọng quan tâm. Tình hình kinh tế dần ổn định, nhờ những chính sách thu hút đầu tƣ, tạo điều kiện thuận lợi về giao thông,… mà các công ty, xí nghiệp xuất hiện trên địa bàn ngày càng nhiều và kết quả hoạt động ngày càng có tốt hơn. Từ đó, khách hàng thực hiện trả nợ vay cho Ngân hàng đầy đủ và đúng hạn dƣới sự nhắc nhở, đôn đốc kịp thời của các cán bộ Ngân hàng. Cơ cấu DSTN của nhóm các ngành khác vẫn thấp nhất (0,38 – 1,39%) nhƣng luôn tăng qua từng kỳ so sánh do những tháng đầu năm là khoảng thời gian đến hạn ngƣời dân trả nợ của những khoản vay tiêu dùng mua sắm Tết trong những tháng cuối năm trƣớc. Riêng lĩnh vực TM – DV thì giảm gần 18,44% so với cùng kỳ 2012 do sự xuất hiện ồ ạt các cửa hàng kinh doanh, các loại hình dịch vụ tƣơng tự nhƣng lại chỉ tập trung ở những địa điểm gần nhau. Do đó, tình hình kinh doanh của những khách hàng này không còn thu đƣợc kết quả cao nhƣ trƣớc, nên việc thực hiện nghĩa vụ trả nợ vay cho Ngân hàng cũng từ đó gặp khó khăn. c) Dư nợ ngắn hạn Ta thấy các khoản dƣ nợ ngắn hạn của Ngân hàng đều tăng dần, điều đó cũng có thể cho thấy quy mô tín dụng của Ngân hàng ngày càng lớn qua các năm. Mặc dù DSTN của Ngân hàng khá tốt do mỗi cán bộ thƣờng xuyên theo dõi và phân tích, đánh giá tình hình tài chính, hoạt động của khách hàng nhằm xử lý kịp thời các món vay có vấn đề. Tuy nhiên, dƣ nợ vẫn tăng qua các tháng đầu năm là do DSCV tăng nhanh và ở mức cao kể cả ở kỳ so sánh và cả những tháng cuối năm trƣớc. Trong đó, CN – TTCN vẫn là nhóm ngành có cơ cấu dƣ nợ 6 tháng đầu năm cao nhất (45,6 – 54,44%), và thấp nhất vẫn là nhóm các ngành khác (3,35 – 4,32%). d) Nợ xấu ngắn hạn Trong 6 tháng đầu năm 2013, ngoài nông nghiệp, các khoản nợ xấu bắt đầu xuất hiện ở lĩnh vực TM – DV và các lĩnh vực khác. Cụ thể, nợ xấu trong cho vay nông nghiệp và các ngành khác cao nhất, đều ở mức 100 triệu đồng, còn nợ xấu trong TM – DV là 70 triệu đồng. Nguyên nhân nợ xấu trong nông nghiệp tiếp tục là do giá mía nguyên liệu trên địa bàn những tháng cuối năm 2012 tiếp tục giảm (loại mía có trữ đƣờng cao nhất cũng chỉ có giá 900 – 1000 đồng/kg), gây khó khăn cho nông dân. Nợ xấu xuất hiện trong cho vay các ngành còn lại là do việc thu hồi nợ không đạt kết quả cao, nhất là đối với nhóm ngành TM – DV, DSTN giảm trong cùng kỳ 2013. Trong bối cảnh kinh doanh Ngân hàng đối mặt với nhiều khó khăn, cạnh tranh gay gắt từ các Ngân hàng khác trên cùng địa bàn, nhất là những Ngân hàng đã hoạt động lâu năm, có uy tín trong lòng khách hàng vụ thì ngoài các chƣơng trình ƣu đãi thƣờng xuyên, Ngân hàng còn chú trọng yếu tố con ngƣời. VietinBank Hậu Giang nhận định khi mà lãi suất và số lƣợng sản phẩm dịch vụ cung cấp giữa các Ngân hàng không có nhiều chênh lệch thì phong cách và yếu tố phục vụ là yếu tố quyết định để giữ chân khách hàng. Ngoài ra, khâu tìm kiếm khách hàng, thẩm định và quản lý rủi ro để có biện pháp xử lý kịp thời rất quan trọng vì nó ảnh hƣởng đến hiệu quả hoạt động cho vay của Ngân hàng. Do đó, đội ngũ nhân sự giỏi về chuyên môn, năng động, nhiệt tình và thân thiện với khách hàng là điều mà Ngân hàng đã và đang chú trọng. Đặc biệt, trong tháng 6/2013 Ngân hàng đã mở đợt tuyển dụng rộng rãi và tuyển thêm đƣợc 6 cán bộ tín dụng cho phòng khách hàng cá nhân và phòng khách hàng doanh nghiệp. 4.2.3 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn theo thành phần kinh tế 4.2.3.1 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn theo thành phần kinh tế năm 2011, 2012 Bảng 4.11: Doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dƣ nợ, nợ xấu ngắn hạn theo thành phần kinh tế năm 2011, 2012 Đơn vị tính: Triệu đồng Năm Chỉ tiêu Chênh lệch 2012/2011 2011 Số tiền 2012 % Số tiền % Số tiền % 548.065 100 743.800 100 195.735 35,71 - Cá nhân 61.987 11,31 49.781 6,69 (12.206) (19,69) - Tổ chức 486.078 88,69 694.019 93,31 207.941 42,78 2. DSTN ngắn hạn 245.002 100 616.928 100 371.926 151,81 - Cá nhân 8.651 3,53 21.125 3,42 12.474 144,19 - Tổ chức 236.351 96,47 595.803 96,58 359.452 152,08 3. Dƣ nợ ngắn hạn 408.328 100 535.200 100 126.872 31,07 - Cá nhân 78.796 19,3 107.452 20,08 28.656 36,37 - Tổ chức 329.532 80,7 427.748 79,92 98.216 29,80 4. Nợ xấu ngắn hạn 0 - 100 100 100 - - Cá nhân 0 - 100 100 100 - - Tổ chức 0 - 0 0 0 - 1. DSCV ngắn hạn Nguồn: Phòng KHDN VietinBank Hậu Giang a) Doanh số cho vay ngắn hạn Từ khi thành lập đến nay, Ngân hàng đã không ngừng tìm kiếm khách hàng mới và giải quyết kịp thời nhu cầu vốn hợp lý cho các tổ chức, hộ gia đình và cá thể. Do xác định khách hàng chủ yếu của của Ngân hàng hoạt động trong lĩnh vực công thƣơng nghiệp nên phần lớn DSCV tập trung ở thành phần các tổ chức (luôn trên 88%). Sang năm 2012, sự xuất hiện thêm nhiều doanh nghiệp, công ty trên địa bàn và dƣới áp lực cạnh tranh nhƣng phần lớn các doanh nghiệp, công ty còn hạn chế về nguồn lực tài chính, nên càng nhiều đối tƣợng này tìm đến nguồn vốn vay từ Ngân hàng để đảm bảo việc sản xuất. Do đó, DSCV khu vực kinh tế này tăng mạnh về giá trị lẫn tỷ trọng, đạt 694.019 triệu đồng. Ngoài ra, Ngân hàng tiếp tục giữ mối quan hệ thân thiết với những khách hàng lớn trên địa bàn nhƣ Công ty CP Cấp Thoát Nƣớc – Công Trình Đô Thị Hậu Giang, Công ty CP Mía đƣờng Cần Thơ,… Đối với hộ gia đình và cá nhân, bên cạnh việc cho nông dân vay Ngân hàng còn hỗ trợ cho cán bộ, công nhân viên chức vay vốn tiêu dùng. Tuy nhiên, do tình hình dịch bệnh trên gia súc, gia cầm nhƣ dịch heo tai xanh, dịch cúm A H5N1,… và các loại bệnh trên cây trồng, hơn nữa là giá cả nông sản bấp bênh nên trong năm 2012 DSCV của Ngân hàng đối với khu vực này giảm 19,69%. b) Doanh số thu nợ ngắn hạn Qua bảng số liệu, ta thấy DSTN của tổ chức chiếm tỷ trọng cao nhất (luôn trên 96%) và cơ cấu này không có sự thay đổi nhiều trong năm 2012. DSTN ở hộ gia đình và cá nhân giảm nhẹ, nguyên nhân là do sự mất giá và khó khăn trong việc bán các sản phẩm nông sản. Ngoài ra, các hộ gia đình, tiểu thƣơng trên địa bàn còn vay vốn Ngân hàng nhằm mục đích mua bán với quy mô nhỏ lẻ, kinh doanh các dịch vụ ăn uống,… Do trong năm các loại hình kinh doanh này phát triển ồ ạt nhƣng lại chỉ tập trung ở vài địa điểm nên kinh doanh không còn thuận lợi nhƣ trƣớc, số vốn thu hồi lại đƣợc của Ngân hàng cũng vì thế mà giảm. Còn DSTN đối với các tổ chức tăng và đạt mức 595.803 triệu đồng, tƣơng đối gần với DSCV năm này. Đạt đƣợc kết quả trên là do các khách hàng của Ngân hàng đều đã qua thẩm định kỹ càng và một phần nhờ các nhân viên tín dụng thƣờng xuyên thăm hỏi, theo dõi, xếp loại tín dụng doanh nghiệp cũng nhƣ thông báo, nhắc nhở kịp thời nên hầu hết luôn đảm bảo thu đƣợc nợ đúng hạn. c) Dư nợ ngắn hạn Cũng giống nhƣ tỷ trọng đối với DSCV và DSTN, cơ cấu dƣ nợ đối với các tổ chức cũng chiếm tỷ trọng cao nhất (dao động trong khoảng 80%) nhƣng giảm nhẹ trong năm 2012. Dƣ nợ thành phần này vẫn ở mức cao là do DSCV tăng cao trong năm 2012. Sở dĩ có sự chênh lệch đáng kể trong cơ cấu giữa 2 nhóm thành phần kinh tế nhƣ trên là do sự xác định đối tƣợng khách hàng chủ yếu của Ngân hàng và do sự phát triển của địa phƣơng, đặc biệt là sau khi Vị Thanh trở thành Thành phố trực thuộc tỉnh. Trong năm 2012, DSTN đối với cá nhân và hộ gia đình có tăng nhƣng thấp hơn nhiều so với DSCV tƣơng ứng, do vậy dƣ nợ 2012 tăng về giá trị lẫn tỷ trọng. Điều này có thể đƣợc giải thích là do tình hình sản xuất, kinh doanh của một bộ phận ngƣời dân trên địa bàn đang gặp khó khăn vì sự cạnh tranh, dẫn đến lợi nhuận có đƣợc không cao, không đảm bảo đƣợc việc trả nợ đúng hạn. d) Nợ xấu ngắn hạn Nhìn chung khi đối tƣợng cho vay càng nhiều thì càng nhiều rủi ro xuất hiện nợ xấu. Nhƣ đã phân tích ở phần tín dụng theo ngành kinh tế, nợ xấu năm 2012 xuất hiện trong lĩnh vực nông nghiệp với giá trị khoản nợ là 100 triệu đồng, tƣơng ứng với thành phần kinh tế cá nhân, hộ gia đình. Nguyên nhân chính là do giá mía nguyên liệu trên địa bàn cuối năm 2012 giảm khiến ngƣời dân thua lỗ không có khả năng thanh toán nợ cho Ngân hàng. 4.2.3.2 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn theo thành phần kinh tế trong 6 tháng đầu năm 2011, 2012, 2013 Bảng 4.12: Doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dƣ nợ, nợ xấu ngắn hạn theo thành phần kinh tế trong 6 tháng đầu năm 2011, 2012, 2013 Đơn vị tính: Triệu đồng 6 tháng đầu năm Chênh lệch 2012/2011 Chênh lệch 2013/2012 Chỉ tiêu 2011 2012 2013 Số tiền % Số tiền % 268.152 100 385.746 100 435.238 100 117.594 43,85 49.492 12,83 - Cá nhân 29.414 10,97 23.983 6,22 39.255 9,02 (5.431) (18,46) 15.272 63,68 - Tổ chức 238.738 89,03 361.763 93,78 395.983 90,98 123.025 51,53 34.220 9,46 2. DSTN ngắn hạn 144.874 100 325.814 100 389.468 100 180.940 124,89 63.654 19,54 - Cá nhân 4.326 2,99 12.784 3,92 21.864 5,61 8.458 195,52 9.080 71,03 - Tổ chức 140.538 97,01 313.030 96,08 367.604 94,39 172.492 122,74 54.574 17,43 3. Dƣ nợ ngắn hạn 228.543 100 468.260 100 580.970 100 239.717 104,89 112.710 24,07 - Cá nhân 41.534 18,17 89.995 19,22 124.843 21,49 48.461 116,68 34.848 38,72 - Tổ chức 187.009 81,83 378.265 80,78 456.127 78,51 191.256 102,27 77.862 20,58 1. DSCV ngắn hạn 4. Nợ xấu ngắn hạn 0 - 0 - 270 100 0 - 270 - - Cá nhân 0 - 0 - 270 100 0 - 270 - - Tổ chức 0 - 0 - 0 0 0 - 0 - Nguồn: Phòng KHDN VietinBank Hậu Giang a) Doanh số cho vay Ngân hàng rất thận trọng khi ra quyết định cho vay đối với nhóm khách hàng cá nhân, nhất là những cá nhân và hộ gia đình hoạt động sản xuất trong lĩnh vực nông nghiệp, nhóm ngành chứa đựng nhiều rủi ro. Giá cả một số mặt hàng nông sản chủ đạo trên địa bàn tỉnh tiếp tục giảm nên những tháng đầu năm 2012 các khoản cho vay này giảm gần 18,46% so với cùng kỳ 2011. Đến năm 2013, DSCV ở nhóm khách hàng này tăng trở lại, chủ yếu là do nhu cầu vay vốn của các tiểu thƣơng trên địa bàn. DSCV ở nhóm khách hàng tổ chức tăng dần qua từng kỳ, đây là nhóm khách hàng quan trọng của Ngân hàng. b) Doanh số thu nợ Nhìn vào bảng số liệu ta thấy DSTN các thành phần kinh tế luôn tăng. Vẫn là DSTN ở các tổ chức chiếm tỷ trọng cao nhất vì đây là thành phần khách hàng chủ chốt của Ngân hàng, luôn đứng đầu về DSCV nên việc theo dõi chặt chẽ và thực hiện tốt quá trình thu hồi nợ đƣợc Ngân hàng quan tâm hàng đầu. Cuối tháng 6 năm 2013, DSTN tổ chức đạt 367.604 triệu đồng. Cũng giống nhƣ các lý do đã phân tích ở những phần trên nên dẫn đến DSTN đối với cá nhân, hộ gia đình có tăng nhƣng giá trị và tỷ trọng không cao, cùng kỳ năm 2013 đạt 21.864 triệu đồng. Nhìn chung, DSTN tăng dần trong quá trình hoạt động xuất phát từ hiệu quả các chính sách của Ngân hàng: thực hiện tốt ngay từ khâu thẩm định lựa chọn khách hàng, ngoài ra mỗi cán bộ tín dụng đều đƣợc giao chỉ tiêu xử lý nợ tồn đọng, bên cạnh đó còn chủ động trực tiếp xuống thu nợ tại địa bàn mình phụ trách. c) Dư nợ Tính đến cuối tháng 6 năm 2013 dƣ nợ của tất cả các thành phần đều tăng so với cùng kỳ những năm trƣớc. Do sản xuất, kinh doanh của hộ gia đình luôn chịu tác động của nhu cầu thị trƣờng và những yếu tố thời tiết, thiên tai, dịch bệnh; nhất là những tháng cuối năm khi thị trƣờng và giá cả có nhiều biến động, ngƣời dân không trả đƣợc nợ đúng hạn nên dƣ nợ tồn đọng đến những tháng đầu năm. Cụ thể đạt 124.843 triệu đồng trong cùng kỳ 2013. Dƣ nợ của các tổ chức tăng là do DSCV trong kỳ tăng nhanh cộng thêm dƣ nợ từ những tháng cuối năm, thời điểm 2013 dƣ nợ đối với thành phần này là 456.127 triệu đồng. Một nguyên nhân khác cho sự gia tăng của dƣ nợ các thành phần kinh tế này là do tính đến thời điểm giữa năm 2013 Ngân hàng có nhiều khoản nợ chƣa đến hạn thu hồi. d) Nợ xấu ngắn hạn Qua bảng số liệu 6 tháng đầu năm 2011 – 2013, ta thấy trong ba năm này nợ xấu chỉ xuất hiện ở năm 2013, khoản nợ là 270 triệu đồng ở đối tƣợng khách hàng cá nhân và hộ gia đình. Nhƣ đã phân tích ở phần số liệu phân theo các ngành nghề, nợ xấu giai đoạn này xuất hiện là do sản xuất nông nghiệp của nông dân và việc kinh doanh của các tiểu thƣơng trên địa bàn không mấy thuận lợi. Nguyên nhân là do giá mía nguyên liệu cuối năm 2012 giảm khiến ngƣời nông dân thua lỗ và các hoạt động mua bán thì kém sôi động vì giá cả hàng hóa ngày càng tăng, ngƣời dân cũng dè dặt hơn trong chi tiêu, khiến lợi nhuận một số hộ kinh doanh giảm đi. Chính những điều này làm phát sinh nợ xấu do khách hàng không thanh toán đƣợc các khoản vay từ Ngân hàng. Tóm lại, qua việc phân tích tình hình hoạt động tín dụng ngắn hạn của VietinBank Hậu Giang nhƣ trên, ta thấy đƣợc tình hình hoạt động của Ngân hàng tƣơng đối ổn định do các chỉ tiêu đều gia tăng theo thời gian. Mặc dù cơ cấu tín dụng theo ngành nghề cũng nhƣ theo thành phần kinh tế có sự biến động nhƣng không nhiều, tỷ trọng giữa các thành phần và các ngành luôn đƣợc đảm bảo. Giá trị các chỉ tiêu qua các năm có sự thay đổi do tác động của các yếu tố bên ngoài lẫn sự cạnh tranh giữa các Ngân hàng trên cùng địa bàn. Trong thời gian tới, để đảm bảo hoạt động kinh doanh có hiệu quả và mở rộng quy mô tín dụng thì Ngân hàng cần chú ý đến chất lƣợng hoạt động tín dụng, mà điển hình là việc hạn chế và kiểm soát tỷ lệ nợ xấu để hạn chế rủi ro cho Ngân hàng. 4.2.4 Một số chỉ tiêu đánh giá kết quả hoạt động tín dụng ngắn hạn Ngân hàng cũng giống nhƣ một doanh nghiệp, hoạt động kinh doanh vì mục tiêu tối đa hóa lợi nhuận và tối thiểu hóa rủi ro. Qua phần phân tích ở trên ta có thể thấy đƣợc đôi nét về hoạt động tín dụng của Ngân hàng trong thời gian qua, và để có thể có những đánh giá tƣơng đối chính xác về năng lực cũng nhƣ hiệu quả của Ngân hàng trong việc quản lý tín dụng thì cần dựa vào các chỉ số tài chính. Bảng 4.13: Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn trong thời gian nghiên cứu Đơn vị tính Năm 2011 Năm 2012 Vốn huy động Triệu đồng 186.854 256.317 DSCV ngắn hạn Triệu đồng 548.065 DSTN ngắn hạn Triệu đồng Dƣ nợ ngắn hạn Chỉ tiêu 6T/2012 6T/2013 154.133 229.186 287.117 743.800 268.152 385.746 435.238 245.002 616.928 144.874 325.814 389.468 Triệu đồng 408.328 535.200 228.543 468.260 580.970 Dƣ nợ NH bình quân Triệu đồng 256.796,5 471.764 166.904 438.294 558.085 Nợ xấu NH Triệu đồng 0 100 0 0 270 % 0 0,02 0 0 0,05 Lần 2,19 2,09 1,48 2,04 2,02 Vòng 0,95 1,31 0,87 0,74 0,70 Tỷ lệ nợ xấu NH DNNH/ Tổng VHĐ Vòng quay vốn TDNH 6T/2011 Hệ số thu nợ NH 44.70 % 82,94 54,03 84,46 Nguồn: Tổng hợp 4.2.4.1 Tỷ lệ nợ xấu ngắn hạn Qua số liệu ta thấy tỷ lệ nợ xấu ngắn hạn trong Ngân hàng rất thấp và chỉ bắt đầu xuất hiện ở năm 2012 là 0,02%, trong 6 tháng 2013 là 0,05%. Điều này cho thấy rằng việc cho vay ngắn hạn của Ngân hàng thời gian qua có độ rủi ro rất thấp. Do đó, Ngân hàng cần tiếp tục phát huy những gì đã làm đƣợc và cố gắng hơn nữa để tỷ lệ này ở mức thấp nhất có thể. 4.2.4.2 Dư nợ ngắn hạn/ Tổng vốn huy động Nếu chỉ số dƣ nợ thấp hơn chỉ số vốn huy động nghĩa là Ngân hàng đang bị ứ đọng vốn, hoạt động cho vay thấp. Ngƣợc lại, chứng tỏ việc cho vay của Ngân hàng đã tạo uy tín với khách hàng, khách hàng tin tƣởng và sử dụng nhiều dịch vụ của Ngân hàng. Chỉ số này có thể đánh giá hiệu suất sử dụng vốn vay của Ngân hàng tuy nhiên chƣa thể nhận định là chỉ tiêu này cao tốt hay thấp tốt. Thông thƣờng, nếu hoạt động cho vay có hiệu quả thì chỉ tiêu này lớn hơn một là tốt, nhƣng nếu chỉ số này quá cao chứng tỏ hoạt động huy động vốn của chi nhánh rất yếu. Nhìn chung, chỉ tiêu này ở Ngân hàng tƣơng đối tốt (luôn lớn hơn 1), nhƣng có xu hƣớng giảm nhẹ, năm 2011 là 2,19 lần đến giữa năm 2013 là 2,02 lần. Nguyên nhân xuất phát từ việc vốn huy động đƣợc tăng nhanh hơn so với dƣ nợ ngắn hạn, do đó muốn sinh lời nhiều hơn từ đồng vốn huy động đƣợc thì thời gian tới Ngân hàng cần có những biện pháp cụ thể để tìm kiếm thêm khách hàng, đẩy mạnh hơn nữa hoạt động cho vay. 4.2.4.3 Vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn Chỉ tiêu này đo lƣờng tốc độ luân chuyển vốn tín dụng ngắn hạn, phản ánh thời gian thu hồi nợ nhanh hay chậm. Từ 2011 – 2012, vòng quay này tăng từ 0,95 lên 1,31 vòng do khách hàng làm ăn hiệu quả, trả nợ đúng hạn nên trong năm DSTN đạt kết quả cao, số vòng luân chuyển vốn cho vay ngắn hạn đang hoạt động tƣơng đối tốt. Sang năm 2013, do một bộ phận hộ nông dân trồng mía không trả đƣợc nợ và do nhiều khoản vay chƣa đến hạn thanh toán nên chỉ số này giảm xuống còn 0,70 vòng. Vì thế, Ngân hàng cần có những chính sách hiệu quả hơn đối với công tác thu nợ để tăng chỉ tiêu này trong thời gian tới. 4.2.4.4 Hệ số thu nợ ngắn hạn Hệ số thu nợ tăng mạnh vào năm 2012, từ 44,70% lên 82,94%, tức là số tiền cho vay Ngân hàng thu về đƣợc tăng từ 44,70% lên 82,94%. Đến tháng 6 năm 2013, chỉ số này tiếp tục tăng, đạt mức 89,48%. Do chỉ tiêu này phản ánh số vốn vay mà Ngân hàng thu hồi lại đƣợc nên Ngân hàng cần có những biện pháp thích hợp để giữ hệ số này ở mức càng cao càng tốt nhằm đảm bảo hiệu quả khi sử dụng vốn để cho vay. 89,48 Tóm lại, qua các chỉ tiêu trên có thể kết luận rằng hoạt động tín dụng ngắn hạn của Ngân hàng ngày càng có hiệu quả hơn. Mặc dù kinh tế nhiều biến động, phần đông ngƣời dân trên địa bàn tỉnh có mức sống chƣa cao, hơn nữa là sự cạnh tranh gay gắt của nhiều Ngân hàng cũ cũng nhƣ các Ngân hàng mới. Nhƣng doanh số huy động và cho vay của Ngân hàng vẫn tăng liên tục, nhất là trong lĩnh vực công thƣơng nghiệp – lĩnh vực tiềm năng đang đƣợc tỉnh quan tâm đầu tƣ; quy mô tín dụng ngày càng tăng không chỉ ở Vị Thanh và khu vực Cái Tắc mà còn bắt đầu mở rộng ra các huyện lân cận nhƣ Long Mỹ, Phụng Hiệp. Đạt đƣợc những kết quả trên sẽ làm nền tảng và định hƣớng cho hoạt động của Ngân hàng, tuy nhiên trong bối cảnh thị trƣờng tài chính hiện tại muốn đạt kết quả cao trong kinh doanh thì Ngân hàng cần phải tập trung nâng cao không chỉ về chất lƣợng tín dụng mà còn phải chú trọng đào tạo, bồi dƣỡng về mặt nhân sự, nhất là trong cách giao tiếp với khách hàng. 4.3 VẬN DỤNG DÃY SỐ THỜI GIAN ĐỂ PHÂN TÍCH VÀ DỰ BÁO DOANH SỐ CHO VAY NGẮN HẠN TRONG NĂM 2014 Do hạn chế về mặt số liệu nên ta xây dựng dãy số thời gian bằng cách xem xét DSCV ngắn hạn phân theo quí tại VietinBank Hậu Giang: Bảng 4.14: Doanh số cho vay ngắn hạn phân theo quí tại VietinBank Hậu Giang Đơn vị tính: Triệu đồng Năm Quí I II III IV 2011 143.379,45 124.772,55 135.261,27 144.651,73 2012 195.811,42 189.934,58 192.011,19 166.042,81 2013 237.991,92 197.246,08 - - Nguồn: Phòng KHDN VietinBank Hậu Giang 4.3.1 Phân tích sự biến động của doanh số cho vay ngắn hạn theo thời gian (2011 – 6 tháng đầu năm 2013) 4.3.1.1 Mức độ trung bình theo thời gian 10 y i 1.727.103  172.710,3 10 10 4.3.1.2 Lượng tăng (giảm) tuyệt đối x i 1  a) Lượng tăng (giảm) tuyệt đối từng kỳ (liên hoàn)  2  y2  y1  124.772,55 - 143.379,45  -18.606,90  3  y3  y2  135.261,27 - 124.772,55  10.488,72 … 10  y10  y9  197.246,08 - 237.991,92  -40.745,84 b) Lượng tăng (giảm) tuyệt đối định gốc 2  y2  y1  124.772,55 - 143.379,45  -18.606,90 3  y3  y1  135.261,27 - 143.379,45  -8.118,18 … 10  y10  y1  197.246,08 - 143.379,45  53.866,63 4.3.1.3 Tốc độ phát triển a) Tốc độ phát triển từng kỳ (liên hoàn) t2  y2 124.772,55   0,87  87,0% y1 143.379,45 t3  y3 135.261,27   1,084  108,4% y2 124.772,55 … t10  y10 197.246,08   0,829  82,9% y9 237.991,92 b) Tốc độ phát triển định gốc T2  y2 124.772,55   0,87  87,0% y1 143.379,45 T3  y3 135.261,27   0,943  94,3% y1 143.379,45 … T10  y10 197.246,08   1,376  137,6% y1 143.379,45 4.3.1.4 Tốc độ tăng (giảm) a) Tốc độ tăng (giảm) từng kỳ (liên hoàn) a2  t2 - 1  0,87  1  0,13  13% a3  t3 - 1  1,084  1  0,084  8,4% … a10  t10 - 1  0,829  1  0,171  17,1% b) Tốc độ tăng (giảm) định gốc A2  T2 - 1  0,87  1  0,13  13% A3  T3 - 1  0,943  1  0,057  5,7% … A10  T10 - 1  1,376  1  0,376  37,6% 4.3.1.5 Giá trị tuyệt đối của 1% tăng (giảm) g2  y1 143.379,45   1.433,79 100 100 g3  y2 124.772,55   1.247,73 100 100 … g10  y9 237.991,92   2.379,92 100 100 Các kết quả tính toán đƣợc thống kê ở bảng số liệu sau: Bảng 4.15: Biến động doanh số cho vay ngắn hạn theo thời gian Đơn vị tính: Triệu đồng Năm 2011 2012 2013 Quí Doanh số cho vay ngắn hạn Lƣợng tăng (giảm) tuyệt đối liên hoàn Lƣợng tăng (giảm) tuyệt đối định gốc Tốc độ phát triển liên hoàn (%) Tốc độ phát triển định gốc (%) Tốc độ tăng (giảm) liên hoàn (%) Tốc độ tăng (giảm) định gốc (%) Giá trị tuyệt đối của 1% tăng (giảm) xi i i ti Ti ai Ai gi I 143.379,45 - - - - - - - II 124.772,55 (18.606,90) (18.606,90) 87,0 87,0 (13,0) (13,0) 1.433,79 III 135.261,27 10.488,72 (8.118,18) 108,4 94,3 8,4 (5,7) 1.247,73 IV 144.651,73 9.390,46 1.272,28 106,9 100,9 6,9 0,9 1.352,61 I 195.811,42 51.159,69 52.431,97 135,4 136,6 35,4 36,6 1.446,52 II 189.934,58 (5.876,84) 46.555,13 97,0 132,5 (3,0) 32,5 1.958,11 III 192.011,19 2.076,61 48.631,74 101,1 133,9 1,1 33,9 1.899,35 IV 166.042,81 (25.968,38) 22.663,36 86,5 115,8 (13,5) 15,8 1.920,11 I 237.991,92 71.949,11 94.612,47 143,3 166,0 43,3 66,0 1.660,43 II 197.246,08 (40.745,84) 53.866,63 82,9 137,6 Nguồn: Tác giả tự tính toán (17,1) 37,6 2.379,92 Từ số liệu trên ta có thể tính các trị số trung bình: Bảng 4.16: Các trị số trung bình của doanh số cho vay ngắn hạn Chỉ tiêu Đơn vị tính Giá trị 10 DSCV ngắn hạn trung bình Triệu đồng y y= i 1 10 i = 1.727.103 = 172.710,3 10  n 53.866,63 = = 5.985,18 n 1 10  1 Lƣợng tăng (giảm) tuyệt đối trung bình Triệu đồng Tốc độ phát triển trung bình % t = n 1 Tn = 101 1,376 = 1,036 = 103,6% Tốc độ tăng (giảm) trung bình % a = t  1 = 1,036 – 1= 0,036 = 3,6% = Nguồn: Tác giả tự tính toán Qua 2 bảng thống kê về các chỉ tiêu cơ bản và các chỉ tiêu trung bình của DSCV ngắn hạn tại VietinBank từ khi Ngân hàng đi vào hoạt động đến nay, ta có thể thấy: Tổng DSCV ngắn hạn tại VietinBank tính từ năm 2011 đến cuối tháng sáu năm 2013 là 1.717.103 triệu đồng, DSCV ngắn hạn trung bình là 172.710,3 triệu đồng. Theo thời gian, tốc độ cho vay tăng trung bình 3,6%, tƣơng ứng với 5.985,18 triệu đồng, tốc độ phát triển bình quân hàng năm là 103,6%. Nguyên nhân là do trong quá trình hoạt động, Ngân hàng đang dần mở rộng quy mô và phạm vi cho vay, tăng cƣờng tiếp cận khách hàng ở những huyện khác nhƣ Long Mỹ, Phụng Hiệp,… Vừa duy trì mối quan hệ với khách hàng cũ, vừa thu hút thêm lƣợng lớn khách hàng mới đến giao dịch với Ngân hàng. Dựa vào bảng số liệu, ta thấy DSCV ngắn hạn đạt giá trị cao nhất chủ yếu là ở thời điểm quí I trong năm. Nguyên nhân là do đây là thời gian các doanh nghiệp cần vốn để thu mua nông sản, nguyên liệu và để sản xuất đáp ứng nhu cầu Tết Nguyên Đán, chẳng hạn Công ty CP Mía Đƣờng Cần Thơ, Công ty CP Lƣơng Thực Hậu Giang,… vay vốn để thu mua mía nguyên liệu sản xuất đƣờng, thu mua lúa vụ Đông - Xuân; các tiểu thƣơng vay vốn để trữ hàng hóa phục vụ Tết; các hộ nông dân trên địa bàn cần vốn để tiếp tục sản xuất vụ Hè –Thu,… 4.3.2 Biểu diễn xu hƣớng biến động của doanh số cho vay ngắn hạn Do dãy số trong số liệu không đủ dài và ít mức độ nên trong trƣờng hợp này áp dụng phƣơng pháp mở rộng khoảng cách thời gian để phân tích xu hƣớng biến động của doanh số cho vay là không thích hợp. Ta có thể phân tích xu hƣớng của dãy số theo các phƣơng pháp còn lại: 4.3.2.1 Phương pháp số bình quân trượt Thông thƣờng ở phƣơng pháp này ta lấy số mức độ tham gia trƣợt là số lẻ (VD: 3, 5, 7,…, 2n+1) để giá trị bình quân nằm giữa khoảng trƣợt. Ở đây, do dãy số thời gian không quá dài nên ta chọn số mức độ tham gia trƣợt là 3 mức độ: - Phƣơng pháp bình quân trƣợt giản đơn 3 mức độ ta có dãy số mới: yi y2  y1  y2  y3 143.379,45  124.772,55  135.261,27   134.471,09 3 3 y3  y2  y3  y4 124.772,55  135.261,27  144.651,73   134.895,18 3 3 …. y9  y8  y9  y10 166.042,81  237.991,92  197.246,08   200.426,94 3 3 - Phƣơng pháp bình quân trƣợt gia quyền 3 mức độ với quyền số (1;2;1) ta có dãy số mới: yi y2  y1  2 y2  y3 143.379,45  2  124.772,55  135.261,27   176.061,94 4 4 y3  y2  2 y3  y4 124.772,55  2  135.261,27  144.651,73   179.982,27 4 4 …. y9  y8  2 y9  y10 166.042,81  2  237.991,92  197.246,08   279.757,58 4 4 Các kết quả trên đƣợc thống kê trong bảng số liệu sau: Bảng 4.17: Kết quả phƣơng pháp số bình quân trƣợt Đơn vị tính: Triệu đồng Năm yi Trƣợt giản đơn Quí Trƣợt gia quyền I 143.379,45 - II 124.772,55 134.471,09  i ( yi) yi  i ( yi ) yi - - - 176.061,94 - 2011 III 135.261,27 134.895,18 424,09 179.982,27 3.920,33 IV 144.651,73 158.574,81 23.679,62 206.792,05 26.809,78 I 195.811,42 176.799,24 18.224,44 242.069,72 35.277,67 II 189.934,58 192.585,73 15.786,49 255.897,26 13.827,54 III 192.011,19 182.662,86 (9.922,87) 246.666,59 (9.230,67) IV 166.042,81 198.681,97 16.019,11 254.029,58 7.362,99 I 237.991,92 200.426,94 1.744,96 279.757,58 25.728,00 II 197.246,08 - - - - 2012 2013 Nguồn: Tác giả tự tính toán Từ các kết quả tính toán đƣợc ở trên ta có thể thấy rằng DSCV ngắn hạn của VietinBank Hậu Giang giai đoạn 2011 – 6 tháng 2013 nhìn chung có xu hƣớng tăng. Nhìn vào chỉ tiêu lƣợng tăng (giảm) tuyệt đối của các dãy số bình quân trƣợt ta cũng có thể thấy rõ đƣợc xu hƣớng này. Tuy nhiên, trong quí II và quí IV năm 2012 DSCV ngắn hạn giảm, đặc biệt giảm khá mạnh trong quí IV, điều này khiến cho giá trị bình quân trƣợt tại thời điểm t = 7 giảm (vì giá trị này là bình quân cộng của quí II, III, IV năm 2012). Để thấy rõ hơn xu hƣớng biến động của doanh số cho vay ngắn hạn ta hãy phân tích qua phƣơng pháp hồi quy. 4.3.2.2 Phương pháp hồi quy Phân tích xu hƣớng bằng phƣơng pháp hồi quy trải qua hai bƣớc: - Bƣớc 1: Xác định hàm số toán học mô tả biến động của hiện tƣợng bằng cách quan sát đồ thị biến động thực tế của hiện tƣợng kết hợp với kinh nghiệm thực tế. Quan sát đồ thị ta thấy DSCV ngắn hạn tại VietinBank Hậu Giang có thể có các xu hƣớng biến động theo các dạng hàm số sau: + Dạng đƣờng thẳng: y t  b0  b1  t + Dạng Parabol: yt  b0  b1  t  b2  t 2 + Dạng phƣơng trình mũ: y  b0  b1t - Bƣớc 2: Xác định tham số của hàm số bằng cách sử dụng phần mềm SPSS để xây dựng ba dạng mô hình cơ bản trên. a) Dạng đường thẳng: y t  b0  b1  t Model Summary R R Square Adjusted R Square Std. Error of the Estimate .806 .650 .606 22399.648 ANOVA Sum of Squares df Mean Square Regression 7.445E9 1 7.445E9 Residual 4.014E9 8 5.017E8 1.146E10 9 Total F Sig. 14.838 .005 Coefficients Unstandardized Coefficients B Case Sequence (Constant) Std. Error 9499.664 2466.120 120462.150 15301.873 Standardized Coefficients Beta .806 t Sig. 3.852 .005 7.872 .000 Từ kết quả trên ta xây dựng đƣợc mô hình đƣờng thẳng sau: y t  120.462,150  9.499,664t Độ lệch tiêu chuẩn SE = 22.399,648 Hệ số xác định R2 = 0,650. Điều này cho thấy trong 100% sự biến động của DSCV ngắn hạn thì có 65% là đƣợc giải thích bởi mô hình y t  120.462,150  9.499,664t ; 35% còn lại là do các yếu tố ngẫu nhiên và các yếu tố khác không có trong mô hình. Sig. (b1) = 0,005 (nhỏ hơn 0,05) do đó hệ số hồi quy b1 có ý nghĩa thống kê ở độ tin cậy 95%. Thống kê F = 14,838 với Sig. = 0,005 (nhỏ hơn 0,05), điều này cho ta kết luận rằng mô hình này phù hợp với dữ liệu. b) Dạng Parabol: yt  b0  b1  t  b2  t 2 Model Summary R R Square Adjusted R Square Std. Error of the Estimate .809 .654 .556 23782.424 ANOVA Sum of Squares Regression 7.500E9 df Mean Square 2 3.750E9 F 6.630 Sig. .024 Residual Total 3.959E9 7 1.146E10 9 5.656E8 Coefficients Unstandardized Coefficients Standardized Coefficients B Case Sequence Case Sequence ** 2 (Constant) Std. Error Beta t Sig. 13041.110 11682.179 1.107 1.116 .301 -321.950 1034.997 -.308 -.311 .765 113379.257 27971.743 4.053 .005 Từ kết quả trên ta thu đƣợc mô hình sau: y t  113.379,257  13.041,110t  321,950t 2 Độ lệch tiêu chuẩn SE = 23.782,424 Hệ số xác định R2 = 0,654. Điều này cho thấy trong 100% sự biến động của DSCV ngắn hạn thì có 65,4% là đƣợc giải thích bởi mô hình y t  113.379,257  13.041,110t  321,950t 2 ; 34,6% còn lại là do các yếu tố ngẫu nhiên và các yếu tố khác không có trong mô hình. Sig. (b1) = 0,301 và Sig. (b2) = 0,765 (đều lớn hơn 0,05), do đó hệ số hồi quy b1 và b2 không có ý nghĩa thống kê ở độ tin cậy 95%. Thống kê F = 6,630 với Sig. = 0,024 (nhỏ hơn 0,05), điều này cho ta kết luận rằng mô hình này vẫn phù hợp với dữ liệu. c) Dạng hàm mũ: y  b0  b1t Model Summary R R Square Adjusted R Square Std. Error of the Estimate .818 .670 .629 .126 ANOVA Sum of Squares df Mean Square F Regression .258 1 .258 Residual .127 8 .016 Total .386 9 Sig. 16.233 .004 Coefficients Unstandardized Coefficients Standardized Coefficients B Case Sequence (Constant) Std. Error .056 .014 124529.657 10734.244 The dependent variable is ln(DOANH_SO_CHO_VAY). Beta t .818 Sig. 4.029 .004 11.601 .000 Ta có: b1 = e0,056 = 1,058 nên mô hình có dạng: y  124.529,657  1,058t Vì SE thu đƣợc ở trên không chính xác nên ta phải tiến hành điều chỉnh SE từ các giá trị lý thuyết y . Thay các giá trị t vào mô hình ta có các giá trị lý thuyết y , từ đó tính đƣợc: SE =  ( y  y) nk 2 với n = 10, k = 2. Xem xét bảng kết quả sau: Bảng 4.18: Kết quả tính toán Đơn vị tính: Triệu đồng t y y yy ( y  y)2 1 143.379,45 131.786,43 11.593,02 134.398.115,18 2 124.772,55 139.430,04 (14.657,49) 214.842.096,00 3 135.261,27 147.516,99 (12.255,72) 150.202.557,81 4 144.651,73 156.072,97 (11.421,24) 130.444.733,64 5 195.811,42 165.125,20 30.686,22 941.643.929,32 6 189.934,58 174.702,46 15.232,12 232.017.342,42 7 192.011,19 184.835,21 7.175,98 51.494.725,60 8 166.042,81 195.555,65 (29.512,84) 871.007.694,13 9 237.991,92 206.897,88 31.094,04 966.839.500,82 10 197.246,08 218.897,95 (21.651,87) 468.803.648,74 Tổng 1.727.103 1.720.820,78 6.282,22 4.161.694.343,65 Nguồn: Tác giả tự tính toán Từ các kết quả tính toán đƣợc trong bảng 4.16, ta tính đƣợc độ lệch chuẩn SE: SE = 4.161.694.343,65 = 22.808,151 10  2 Hệ số xác định R2 = 0,670. Điều này cho thấy trong 100% sự biến động của DSCV ngắn hạn thì có 67% là đƣợc giải thích bởi mô hình y  124.529,657  1,058t ; 33% còn lại là do các yếu tố ngẫu nhiên và các yếu tố khác không có trong mô hình. Hệ số hồi quy b1 có ý nghĩa thống kê ở độ tin cậy 95% vì Sig. (b1) = 0,004 (nhỏ hơn 0,05). Thống kê F = 16,233 với Sig. = 0,004 (nhỏ hơn 0,05), điều này cho ta kết luận rằng mô hình này phù hợp với dữ liệu. Bảng 4.19: Tóm tắt kết quả các hàm xu hƣớng Tên hàm Mô hình SE 1. Hàm tuyến tính y t  120.462,150  9.499,664t 22.399,648 2. Hàm Parabol y t  113.379,257  13.041,110t  321,950t 2 23.782,424 3. Hàm mũ yt  124.529,657  1,058t 22.808,151 Nguồn: Tác giả tự tính toán Qua phân tích 3 hàm xu hƣớng ở trên, ta nhận thấy độ lệch chuẩn SE của hàm xu hƣớng tuyến tính là có giá trị nhỏ nhất (SE = 22.399,648). Vậy mô hình tuyến tính y t  120.462,150  9.499,664t là thích hợp nhất để phản ánh xu hƣớng biến động của DSCV ngắn hạn của VietinBank Hậu Giang trong giai đoạn 2011 – 6 tháng 2013. 4.3.3 Dự đoán doanh số cho vay ngắn hạn 4.3.3.1 Ngoại suy bằng các mức độ bình quân a) Ngoại suy bằng lượng tăng (giảm) tuyệt đối bình quân Công thức dự đoán: y n  L  yn    L y n  L : giá trị dự đoán ở thời điểm n+L y n : giá trị thực tế ở thời điểm n  : lƣợng tăng (giảm) tuyệt đối bình quân L: tầm xa dự đoán Ở bảng 4.14 ta tính đƣợc  = 5.985,18 Dự đoán DSCV ngắn hạn trong 4 quí năm 2014 ta có kết quả sau: Quí I: y10 3  y10    3 = 197.246,08 + 5.985,18  3 = 215.201,62 Quí II: y10 4  y10    4 = 197.246,08 + 5.985,18  4 = 221.186,8 Quí III: y10 5  y10    5 = 197.246,08 + 5.985,18  5 = 227.171,98 Quí IV: y10 6  y10    6 =197.246,08 + 5.985,18  6 = 233.157,16 b) Ngọai suy bằng tốc độ phát triển bình quân Công thức dự đoán: y n  L  yn  (t ) L y n  L : giá trị dự đoán ở thời điểm n+L y n : giá trị thực tế ở thời điểm n t : tốc độ phát triển bình quân L: tầm xa dự đoán Ở bảng 4.14 ta tính đƣợc t = 1,036 Dự đoán DSCV ngắn hạn trong 4 quí năm 2014 ta có kết quả sau: Quí I: y10 3  y10  (t )3 = 197.246,08  1,0363 = 219.324,75 Quí II: y10 4  y10  (t )4 = 197.246,08  1,0364 = 227.220,44 Quí III: y105  y10  (t )5 = 197.246,08  1,0365 = 235.400,38 Quí IV: y10 6  y10  (t )6 =197.246,08  1,0366 = 243.874,79 4.3.3.2 Ngoại suy bằng hàm xu thế Trong phƣơng pháp này các mức độ của DSTG đƣợc mô hình hóa bằng một hàm số và đƣợc gọi là hàm xu thế Ở phần trên ta đã trình bày phƣơng pháp biểu diễn xu thế biến động của DSCV ngắn hạn và ta cũng đã tìm đƣợc dạng hàm xu thế phù hợp nhất (có SE nhỏ nhất). Đó là hàm xu thế tuyến tính với mô hình tổng quát y  b0  b1  t Qua tính toán trên SPSS để tìm ra đƣợc mô hình thích hợp biểu diễn biến động của DSCV ngắn hạn theo thời gian là y  120.462,150  9.499,664t Với khoảng tin cậy là 95%, ta tiến hành dự đoán cho 4 quí tiếp theo của năm 2014 và có kết quả nhƣ sau: Bảng 4.20: Kết quả dự đoán doanh số cho vay ngắn hạn cho 4 quí tiếp theo của năm 2014 Đơn vị tính: Triệu đồng Năm y Quí t FIT_1 LCL_1 UCL_1 I 1 143.379,45 129.961,81 70.046,78 189.876,84 II 2 124.772,55 139.461,48 81.745,92 197.177,04 III 3 135.261,27 148.961,14 92.951,84 204.970,44 IV 4 144.651,73 158.460,80 103.618,49 213.303,12 I 5 195.811,42 167.960,47 113.711,06 222.209,88 II 6 189.934,58 177.460,13 123.210,72 231.709,54 III 7 192.011,19 186.959,80 132.117,48 241.802,11 IV 8 166.042,81 196.459,46 140.450,16 252.468,76 I 9 237.991,92 205.959,12 148.243,56 263.674,68 II 10 197.246,08 215.458,79 155.543,76 275.373,82 III 11 - 224.958,45 162.402,74 287.514,16 IV 12 - 234.458,11 168.873,78 300.042,45 I 13 - 243.957,78 175.007,98 312.907,57 II 14 - 253.457,44 180.852,18 326.062,70 III 15 - 262.957,10 186.447,92 339.466,29 IV 16 - 272.456,77 191.831,29 353.082,25 2011 2012 2013 2014 Nguồn: Tác giả tự tính toán Kết quả dự đoán có hai loại: - Dự đoán điểm: ký hiệu là FIT_1 cho biết DSCV ngắn hạn (Y) trong các quí năm 2014 lần lƣợt là: 243.957,78 triệu đồng; 253.457,44 triệu đồng; 262.957,10 triệu đồng; 272.456,77 triệu đồng. - Dự đoán khoảng: ký hiệu LCL_1 là cận dƣới, UCL_1 là cận trên. Nhƣ vậy DSCV ngắn hạn (Y) trong các quí năm 2014 nhƣ sau: + Quí I: DSCV ngắn hạn nằm trong khoảng 175.007,98 đến 312.907,57 triệu đồng. + Quí II: DSCV ngắn hạn nằm trong khoảng 180.852,18 đến 339.466,29 triệu đồng. + Quí III: DSCV ngắn hạn nằm trong khoảng 186.447,92 đến 339.466,29 triệu đồng. + Quí IV: DSCV ngắn hạn nằm trong khoảng 191.831,29 đến 353.082,25 triệu đồng. Ta tính SE của ba mô hình dự đoán DSCV ngắn hạn ở VietinBank Hậu Giang dựa vào lƣợng tăng (giảm) tuyệt đối bình quân, tốc độ phát triển bình quân và hàm xu thế tuyến tính dựa vào công thức: SE =  ( y  y) nk 2 với n = 10, k = 2. Xét bảng kết quả sau: Bảng 4.21: Kết quả tính toán Đơn vị tính: Triệu đồng Mô hình 1 t y Mô hình 2 L yn L y  yn L ( y  y n  L )2 yn L y  yn L ( y  y n  L )2 1 143.379,45 -9 143.379,46 (0,01) 0,0001 143.473,13 (93,68) 8.775,94 2 124.772,55 -8 149.364,64 (24.592,09) 604.770.890,6 148.638,17 (23.865,62) 569.567.818 3 135.261,27 -7 155.349,82 (20.088,55) 403.549.841,1 153.989,14 (18.727,87) 350.733.114,7 4 144.651,73 -6 161.335,00 (16.683,27) 278.331.497,9 159.532,75 (14.881,02) 221.444.756,2 5 195.811,42 -5 167.320,18 28.491,24 811.750.756,7 165.275,93 30.535,49 932.416.149,5 6 189.934,58 -4 173.305,36 16.629,22 276.530.957,8 171.225,86 18.708,72 350.016.204 7 192.011,19 -3 179.290,54 12.720,65 161.814.936,4 177.389,99 14.621,2 213.779.489,4 8 166.042,81 -2 185.275,72 (19.232,91) 369.904.827,1 183.776,03 (17.733,22) 314.467.091,6 9 237.991,92 -1 191.260,90 46.731,02 2.183.788.230 190.391,97 47.599,95 2.265.755.240 10 197.246,08 0 197.246,08 0 0 197.246,08 0 0 Tổng 1.727.103 1.703.127,7 23.975,3 5.090.441.938 Nguồn: Tác giả tự tính toán 1.690.939,05 36.163,95 5.218.188.639 Mô hình 1 là mô hình dự đoán dựa vào lƣợng tăng (giảm) tuyệt đối bình quân. SE1= 5.090.441.938  25.225,092 10 - 2 Mô hình 2 là mô hình dự đoán dựa vào tốc độ phát triển bình quân. SE2= 5.218.188.639  25.539,647 10  2 Bảng 4.22: SE của các mô hình dự đoán Đơn vị tính: Triệu đồng Tên mô hình Mô hình SE 1. Mô hình dự đoán dựa vào lƣợng tăng (giảm) tuyệt đối bình quân y n  L = 197.246,08 + 5.985,18  L 25.225,092 2. Mô hình dự đoán dựa vào tốc độ phát triển bình quân y n  L = 197.246,08  1,036L 25.539,647 3. Mô hình dự đoán dựa vào hàm xu thế tuyến tính y t  120.462,150  9.499,664  t 22.399,648 Nguồn: Tác giả tự tính toán Trong các mô hình dự đoán DSCV ngắn hạn ở trên, ta nhận thấy độ lệch chuẩn SE của mô hình dự đoán dựa vào hàm xu thế tuyến tính là có giá trị nhỏ nhất (SE = 22.399,648). Vậy mô hình dự đoán cho kết quả chính xác nhất để dự báo DSCV ngắn hạn của VietinBank Hậu Giang là mô hình dựa vào hàm xu thế tuyến tính: y t  120.462,150  9.499,664t . Kết quả dự đoán dựa vào hàm xu thế tuyến tính cho thấy DSCV ngắn hạn tăng nhanh trong thời gian tới. Điều này cho thấy Ngân hàng cần có sự chuẩn bị thích hợp, nhất là các phƣơng án huy động vốn sao cho đảm bảo đủ đáp ứng nhu cầu về vốn ngắn hạn của ngƣời dân trong thời gian sắp tới, làm sao để luôn có đủ lƣợng vốn đáp ứng kịp thời và nhanh nhất cho khách hàng, tăng thêm uy tín của Ngân hàng. Chƣơng 5 GIẢI PHÁP NĂNG CAO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH HẬU GIANG 5.1 ĐÁNH GIÁ TÌNH HÌNH NGÂN HÀNG THEO MA TRẬN SWOT Bảng 5.1: Tình hình Ngân hàng theo ma trận SWOT CƠ HỘI (O) - Đƣợc sự quan tâm, hỗ trợ của chính quyền địa phƣơng. - Kinh tế - xã hội tỉnh có bƣớc phát triển. - Số lƣợng công ty, doanh nghiệp trên địa bàn ngày càng tăng và hoạt động ngày càng có hiệu quả. THÁCH THỨC (T) - Trên địa bàn có nhiều ngân hàng đã hoạt động lâu năm và có chỗ đứng trong lòng khách hàng. - Số lƣợng ngân hàng mới xuất hiện ngày càng nhiều. - Nhu cầu, đòi hỏi của khách hàng ngày càng cao, phức tạp, đa dạng. - Toàn tỉnh có 2 khu công nghiệp, 8 cụm tiểu thủ công nghiệp. - Số lƣợng doanh nghiệp phá sản, giải thể cũng tăng. - Đƣa vào sử dụng tuyến đƣờng nối Vị Thanh – Cần Thơ. - Một bộ phận ngƣời dân có thói quen tích trừ vàng hoặc giữ tiền mặt. - Các công trình công cộng, siêu thị,…đƣợc xây dựng ngày càng nhiều. - Số lƣợng xuất khẩu lao động tăng. ĐIỂM MẠNH (S) - Trụ sở Ngân hàng đặt tại trung tâm TP. Vị Thanh và 1 GIẢI PHÁP S-O - Phát huy tối đa nguồn lực của nhân GIẢI PHÁP S-T - Tăng cƣờng công tác Marketing nhấn PGD ở thị trấn Cái Tắc. viên. mạnh thƣơng hiệu, mở rộng thị phần. - Đội ngũ nhân viên trẻ tuổi, năng động, nhạy bén, có trình độ cao. - Tuyển dụng thêm cán bộ tín dụng đặc biệt ƣu tiên các ứng viên có quê quán ở Hậu Giang để mở rộng phạm vi và quy mô hoạt động. - Đa dạng loại hình dịch vụ, chƣơng trình khuyến mãi. - Tăng cƣờng quản lý, giữ mối quan hệ tốt với khách hàng cũ và tìm kiếm, thu hút khách hàng mới. - Đơn giản hóa các thủ tục, tạo sự tiện lợi cho khách hàng, phong cách phục vụ ân cần, chuyên nghiệp tạo sự hài lòng nhất cho khách hàng. - Tiếp tục liên kết phát triển việc trả lƣơng qua tài khoản đƣợc mở miễn phí tại ngân hàng. - Đẩy mạnh công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ để phòng ngừa rủi ro. - Chú trọng công tác quản lý rủi ro, kiểm soát và giảm thiểu tỷ lệ nợ xấu. - Thƣờng xuyên đánh giá, xếp hạn tín dụng khách hàng, phân loại nợ. - Liên kết với các công ty, doanh nghiệp để trả lƣơng qua tài khoản. - Nguồn vốn dồi dào, tỷ trọng vốn huy động ổn định, đảm bảo nhu cầu vay vốn. - Có uy tín. - Hệ thống xếp hạn tín dụng nội bộ chuyên nghiệp. - Sản phẩm, dịch vụ rất đa dạng. - Các trình tự, thủ tục ngày càng đơn giản. - Giữ vững uy tín của ngân hàng. - Đảm bảo khách hàng sử dụng vốn vay đúng mục đích. - Tỷ lệ nợ xấu thấp ĐIỂM YẾU (W) - Hệ thống giao dịch còn chƣa rộng khắp các huyện. - Là ngân hàng mới thành lập chƣa lâu. - Cơ sở vật chất chƣa thật đầy đủ và hiện đại. GIẢI PHÁP W-O GIẢI PHÁP W-T - Xây dựng trụ sở hoạt động để ổn định mọi hoạt động của ngân hàng. - Mở thêm nhiều phòng giao dịch đến các huyện có thị trƣờng tiềm năng. - Đầu tƣ, nâng cấp cơ sở vật chất. - Thực hiện những chƣơng trình khuyến mãi nhằm thu hút đối tƣợng khách hàng cá nhân và những khách - Đặt thêm các máy ATM, máy POS - Trụ sở hoạt động chƣa ổn định do đang thuê. tại bệnh viện, siêu thị. hàng sản xuất nông nghiệp. - Phần lớn ngƣời dân sản xuất nông nghiệp nhƣng tỷ lệ khách hàng này ở ngân hàng còn thấp. - Giao chỉ tiêu cụ thể cho từng nhân viên. - Đa số khách hàng của ngân hàng là tổ chức trong khi tiềm năng từ nhóm khách hàng cá nhân rất lớn - Mở rộng khai thác lƣợng kiều hối nhàn rỗi trong dân cƣ. - Nhanh chóng bố trí bàn làm việc và lắp đặt các máy tính cá nhân cho nhân viên mới để nâng cao hiệu quả làm việc. - Chƣa bố trí đầy đủ bàn làm việc và máy tính cho các nhân viên mới. 5.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN Căn cứ vào những đánh giá từ ma trận SWOT, em đề ra một số giải pháp cụ thể nhƣ sau: - Tăng cƣờng các hình thức huy động vốn phù hợp với nhu cầu và thị hiếu của ngƣời dân, điển hình là các chƣơng trình tiết kiệm dự thƣởng, huy động hình thức trả lãi trƣớc,… - Đẩy mạnh giới thiệu các sản phẩm, dịch vụ đến tất cả các đối tƣợng, chú ý đối tƣợng khách hàng cá nhân và khách hàng hoạt động trong lĩnh vực nông nghiệp bằng cách cử cán bộ xuống phối hợp với chính quyền địa phƣơng, các tổ vay vốn lƣu động tại các xã, các ấp. Điều này sẽ làm phân tán rủi ro khi đối tƣợng cho vay của Ngân hàng ngày càng đa dạng chứ không chỉ tập trung ở lĩnh vực công thƣơng nghiệp. - Tập trung phát triển hơn nữa bộ phận khách hàng doanh nghiệp – khách hàng chủ yếu của Ngân hàng, vì đây là đối tƣợng có lƣợng tiền nhàn rỗi rất lớn giữa hai chu kỳ sản xuất kinh doanh và cũng là đối tƣợng cần cần vốn lƣu động nhiều khi bƣớc vào vụ sản xuất kinh doanh mới. - Chuyên nghiệp hóa đội ngũ cán bộ tín dụng, luân phiên cử các cán bộ tín dụng đi học các lớp đào tạo chuyên môn đồng thời tăng cƣờng thêm số lƣợng cán bộ đủ để đảm bảo việc kiểm tra trƣớc, trong và sau khi cho vay. Việc tuyển dụng chú ý ƣu tiên cho những ứng viên quê quán tại tỉnh Hậu Giang, điều này có ƣu điểm là sẽ có lợi thế hơn trong việc huy động vốn từ ngƣời dân địa phƣơng và cũng am hiểu phong tục, tập quán, tình hình, thói quen sản xuất tại địa phƣơng. - Cải tiến thái độ phục vụ và tác phong làm việc, nâng cao chất lƣợng phục vụ, hòa nhã, nhiệt tình tƣ vấn, giải đáp thắc mắc, luôn xem khách hàng là thƣợng đế. Không ngừng tạo dựng và giữ vững lòng tin của ngƣời dân, tạo tâm lý an toàn, thoải mái và sự hài lòng cao nhất cho khách hàng để duy trì và thu hút thêm lƣợng khách hàng đến giao dịch với Ngân hàng. - Giao chỉ tiêu cụ thể về huy động vốn đến từng nhân viên Ngân hàng để xét lƣơng và thi đua theo hàng tháng, hàng quý. Qua đó tạo động lực cho nhân viên nỗ lực tìm kiếm khách hàng cho Ngân hàng. - Động viên và khuyến khích nhân viên thông qua các chƣơng trình khen thƣởng đối với những cá nhân có cố gắng, sáng tạo trong công việc; nhắc nhở, xử phạt hợp lý những trƣờng hợp sai phạm. Thƣờng xuyên tiến hành công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ nhằm phát hiện kịp thời những bất ổn, thiếu sót và những rủi ro tiềm ẩn để đƣa ra biện pháp chẩn chỉnh, xử lý kịp thời. - Hiện đại hóa công nghệ nhằm phục vụ nhanh chóng, chính xác, giảm thiểu thời gian, tiết kiệm chi phí cho khách hàng. Ngân hàng cần trang bị thêm bàn làm việc và lắp đặt thêm các máy tính cá nhân cho từng cán bộ tín dụng, qua đó các nghiệp vụ sẽ đƣợc thực hiện nhanh chóng, dễ dàng và hiệu quả hơn. - Mở rộng liên kết với các công ty, doanh nghiệp trên địa bàn trong việc trả lƣơng nhân viên qua tài khoản thẻ mở miễn phí tại Ngân hàng. Tiếp tục kết hợp với các đối tác nhƣ Vietel, Công ty CP Cấp Thoát Nƣớc – Công Trình Đô Thị Hậu Giang, trƣờng Cao Đẳng Cộng Đồng Hậu Giang,… trong việc thu tiền nƣớc, cƣớc phí viễn thông, thu học phí,… - Thƣờng xuyên quan tâm, thăm hỏi, tặng quà vào các dịp lễ tết để giữ mối quan hệ với những khách hàng lớn, khách hàng có uy tín và khách hàng trung thành của Ngân hàng. - Thời gian qua số lƣợng ngƣời dân đi xuất khẩu lao động trên địa bàn Hậu Giang tăng nên lƣợng kiều hối gửi về địa phƣơng không ngừng tăng lên, do đó Ngân hàng cần có thêm những chính sách thu hút lƣợng tiền nhàn rỗi này. - Hoàn thiện quy trình hoạt động tín dụng theo hƣớng đơn giản hóa các thủ tục nhằm tạo sự tiện lợi, giảm thiểu thời gian và tiết kiệm chi phí cho khách hàng, đây sẽ là một trong những yếu tố thu hút và giữ chân khách hàng. - Ngân hàng cần nhanh chóng hoàn thành việc xây dựng trụ sở hoạt động chính thức ở địa điểm thuận tiện giúp Ngân hàng ổn định về mọi mặt, tập trung phát triển hoạt động kinh doanh có hiệu quả hơn. - Mở rộng mạng lƣới hoạt động mà cụ thể là mở thêm phòng giao dịch trên địa bàn huyện Long Mỹ. Đây là vùng trù phú, có nhiều tiềm năng phát triển và đang đƣợc quan tâm đầu tƣ xây dựng các công trình nhƣ: Trung tâm nông nghiệp ứng dụng công nghệ cao, khu dân cƣ thƣơng mại Trà Lồng, siêu thị và khu đa chức năng,…. - Phối hợp với cơ quan có liên quan nhƣ Tài nguyên môi trƣờng, Tƣ pháp,… để hỗ trợ khách hàng khi công chứng hồ sơ, tạo điều kiện cho ngƣời dân đƣợc tiếp cận nguồn vốn Ngân hàng nhanh chóng và kịp thời. Ngoài ra, đối với các khách hàng thân thiết, khách hàng đƣợc xếp loại khách hàng tốt, có uy tín thì Ngân hàng nên cử cán bộ tín dụng trực tiếp thay khách hàng giải quyết khâu công chứng nhằm tiết kiệm tối đa thời gian và tạo sự hài lòng, tin tƣởng nơi khách hàng. - Ngân hàng nên hợp tác với phòng Tài nguyên môi trƣờng nối mạng trực tiếp để đăng ký thế chấp, bảo lãnh vay vốn. Khi có hồ sơ vay vốn đăng ký thế chấp, Ngân hàng chuyển dữ liệu để cơ quan đăng ký kiểm tra, nếu hợp pháp thì Ngân hàng sẽ giải ngân. Nhờ vậy giảm đƣợc khâu đi đăng ký thế chấp hồ sơ vay vốn, rút ngắn thời gian và giảm bớt phiền hà cho khách hàng. - Thƣờng xuyên đánh giá, xếp hạn tín dụng đối với khách hàng và phân loại nợ định kỳ theo quy định để dễ dàng theo dõi, xử lý khi có rủi ro. Định kỳ hoặc đột xuất cử cán bộ tín dụng kiểm tra để đảm bảo khách hàng sử dụng vốn vay đúng mục đích, giảm thiểu rủi ro. Đối với những khách hàng không thanh toán đƣợc nợ do những nguyên nhân khách quan nhƣng vẫn còn khả năng sản xuất hay phƣơng án kinh doanh có hiệu quả thì Ngân hàng có thể xem xét cho gia hạn nợ hoặc vay vốn tiếp, đồng thời giám sát chặt chẽ cho đến khi thu hồi đƣợc nợ. - Đối với những khách hàng vay vốn số lƣợng lớn, Ngân hàng nên thu thập thêm nhiều thông tin về khách hàng, tham khảo thêm thông tin trên Trung tâm thông tin tín dụng (CIC), và quan trọng là đánh giá tính khả thi của dự án hay phƣơng án sản xuất kinh doanh trƣớc khi quyết định cho vay. Sau đó, khoảng 6 tháng nên tiến hành phân tích lại hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng để quản lý và kịp thời thu hồi nợ khi cần thiết. - Khi sắp đến hạn đóng lãi hoặc trả nợ, cán bộ tín dụng cần thƣờng xuyên gửi giấy báo nợ cho khách hàng để nhắc nhở, hạn chế tình trạng nợ quá hạn là do khách hàng quên thời gian trả nợ. - Đánh giá lại khả năng trả nợ đối với các khách hàng có nợ quá hạn, nợ xấu. Nếu khách hàng còn khả năng trả nợ thì tiến hành chuyển nhóm nợ để theo dõi, ngƣợc lại thì Ngân hàng cần kịp thời tiến hành xử lý tài sản đảm bảo theo quy định của pháp luật để đề phòng rủi ro. Chƣơng 6 KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 6.1 KẾT LUẬN Trải qua hơn 3 năm hoạt động mặc dù gặp nhiều khó khăn, nhất là sự cạnh tranh gay gắt với các Ngân hàng sẵn có và mới xuất hiện trên địa bàn, nhƣng đến nay VietinBank Hậu Giang đã thu đƣợc những lợi nhuận rất khả quan và ngày càng khẳng định đƣợc vị trí, thƣơng hiệu của mình trong lòng ngƣời dân. Ngân hàng không những chú trọng phát triển cho vay công thƣơng nghiệp mà Ngân hàng còn mở rộng cho vay ở cả lĩnh vực nông nghiệp và cho vay tiêu dùng, đóng góp vào việc phát triển kinh tế - xã hội tỉnh Hậu Giang. Trong thời gian qua, Ngân hàng đã làm tốt vai trò trung gian của mình, bên cạnh việc cung cấp vốn kịp thời Ngân hàng còn giúp ngƣời dân sử dụng và cất giữ nguồn vốn nhàn rỗi của mình một cách có hiệu quả. Trong đó, tín dụng ngắn hạn đƣợc Ngân hàng chú trọng và đạt đƣợc kết quả cao nhất. Các chỉ tiêu đo lƣờng hiệu quả tín dụng ngắn hạn tăng trƣởng tốt theo thời gian chứng tỏ sự nỗ lực vƣợt bậc của tập thể cán bộ Ngân hàng, mọi cán bộ đều ý thức đƣợc trách nhiệm của mình, nội bộ đoàn kết nhất trí tạo nên sức mạnh tổng hợp vừa đƣa Ngân hàng vƣợt qua những ngày đầu khó khăn vừa nhanh chóng hoàn thành những kế hoạch đặt ra. Ngoài ra, phải kể đến sự giúp đỡ, hỗ trợ nhiệt tình của các ban ngành, đoàn thể tỉnh Hậu Giang nói chung và Thành Phố Vị Thanh nói riêng, đã tạo điều kiện thuận lợi cho Ngân hàng trong mọi hoạt động. Song song với những thành tựu đạt đƣợc, Ngân hàng cũng gặp không ít khó khăn vì thị phần trên địa bàn còn thấp, nhƣ doanh số huy động, doanh số cho vay và doanh số thu nợ ngắn hạn tuy có tăng nhƣng không cao lắm, nhất là đối tƣợng khách hàng cá nhân và khách hàng hoạt động ở lĩnh vực nông nghiệp, nợ xấu vẫn xảy ra,… Đây là những vấn đề khiến chất lƣợng tín dụng của Ngân hàng bị ảnh hƣởng, tác động đến việc phát triển của Ngân hàng. Việc vận dụng phƣơng pháp DSTG là phƣơng pháp cực kỳ cần thiết để phân tích các số liệu thống kê theo thời gian. Với việc phân tích các số liệu thông kê bằng phƣơng pháp này nó sẽ giúp cho Ngân hàng biết đƣợc tình hình trong hoạt động cho vay của mình trong thời gian sắp tới. Từ đó có sự chuẩn bị cần thiết và có phƣơng án huy động vốn, cho vay vốn thích hợp; đồng thời, có những phƣơng pháp quản lý phù hợp nhất để khắc phục những cái chƣa đạt đƣợc cũng nhƣ phát huy những lợi thế sẵn có, góp phần nâng cao hơn nữa doanh số. Qua việc áp dụng phƣơng pháp dãy số thời gian vào phân tích và dự báo DSCV ngắn hạn tại VietinBank Hậu Giang ta thấy doanh số này tăng dần theo thời gian và đạt giá trị cao theo dự đoán. Điều này đòi hỏi Ngân hàng cần có những biện pháp huy động vốn hiệu quả hơn nữa trong thời gian tới, đảm bảo chủ động nguồn vốn đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn ngắn hạn cảu khách hàng. Từ đó nâng cao lợi nhuận và uy tín của Ngân hàng trên thị trƣờng, tạo sự tin tƣởng cũng nhƣ sự hài lòng cho khách hàng khi đến giao dịch tại Ngân hàng. Đạt đƣợc những kết quả nhƣ trên có thể nói đây là tín hiệu khả quan trong hoạt động của VietinBank. Tuy nhiên, Ngân hàng không thể dừng lại với những gì đã đạt đƣợc mà còn phải cố gắng hơn nữa để khắc phục những thiếu sót tồn tại, cũng nhƣ để chuẩn bị với những thách thức mới trong quá trình kinh doanh. Vì vậy, qua đề tài này, em mong muốn đóng góp một phần ý kiến nhằm giúp hoạt động tín dụng ngắn hạn của Ngân hàng có hiệu quả hơn, góp phần tăng khả năng cạnh tranh, thúc đẩy hoạt động kinh doanh của Ngân hàng phát triển hơn trong thời gian tới. 6.2 KIẾN NGHỊ 6.2.1 Đối với Nhà nước Chính phủ cần có những biện pháp hữu hiệu trong chính sách quản lý kinh tế vĩ mô, tạo môi trƣờng pháp lý thông thoáng, an toàn và phù hợp với cơ chế thị trƣờng, đồng thời hoàn thiện các bộ luật nhằm tạo hành lang pháp lý vững chắc cho các tổ chức tín dụng hoạt động thuận lợi. Duy trì nền kinh tế phát triển ổn định và vững chắc, khuyến khích hình thành và phát triển các thị trƣờng tiền tệ, thị trƣờng vốn, thị trƣờng chứng khoán tạo tiền để thúc đẩy cải tiến và đổi mới công nghệ trong ngành Ngân hàng ở Việt Nam, từng bƣớc hội nhập vào nền tài chính khu vực và thế giới. Nhà nƣớc cần ban hành chế độ kiểm toán bắt buộc, trƣớc mắt là các doanh nghiệp lớn và các dự án lớn; cung cấp thông tin giữa Ngân hàng và các cơ quan Nhà nƣớc, áp dụng kỷ luật trong việc lập báo cáo và cung cấp thông tin để đảm bảo tính chính xác. 6.2.2 Đối với địa phương Hoàn tất thủ tục cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất, sở hữu nhà ở, đất ở cho nhân dân để Ngân hàng làm căn cứ cho vay, tạo điều kiện cho ngƣời dân có vốn mở rộng sản xuất, tăng thu nhập. Nâng cao trình độ dân trí của ngƣời dân địa phƣơng; các ngành nông nghiệp, công nghiệp, dịch vụ cần có kế hoạch tuyên truyền; phổ biến tiến bộ khoa học kỹ thuật; cung cấp cây, con giống chất lƣợng, phù hợp với từng vùng trong tỉnh; đào tạo, nâng cao trình độ quản lý; áp dụng các quy trình tự động hóa, các mô hình sản xuất có hiệu quả… vào thực tiễn sản xuất, kinh doanh nhằm giảm bớt rủi ro, góp phần nâng cao hiệu quả sử dụng vốn của ngƣời vay. Nhanh chóng khắc phục hậu quả do thiên tai, dịch bệnh xảy ra trên địa bàn, đồng thời có biện pháp phòng tránh kịp thời, qua đó giúp ngƣời dân an tâm sản xuất, kinh doanh mang lại thu nhập để trả nợ Ngân hàng. Có những biện pháp bình ổn giá cả trên thị trƣờng, nhất là giá mía, giá lúa gạo,… tìm đầu ra cho những sản phẩm nông sản của ngƣời dân địa phƣơng. Chính quyền địa phƣơng cần hỗ trợ Ngân hàng thông qua việc cung cấp thông tin chính xác, đầy đủ về khách hàng giúp Ngân hàng nhanh chóng xác minh và giải quyết hồ sơ vay vốn. Đồng thời hỗ trợ Ngân hàng trong việc tiến hành xử lý tài sản đảm bảo của khách hàng khi khách hàng không có khả năng trả nợ. Những định hƣớng phát triển kinh tế - xã hội của địa phƣơng cần triển khai cho Ngân hàng để Ngân hàng có thể hỗ trợ địa phƣơng và đặt mục tiêu kinh doanh phù hợp với định hƣớng phát triển chung của địa phƣơng. 6.2.3 Đối với Ngân hàng nhà nước Theo dõi tình hình diễn biến của nền kinh tế, nhất là thị trƣờng tài chính thế giới và những biến động của kinh tế Việt Nam để có thể đƣa ra những chỉ đạo kịp thời giúp ổn định hệ thống Ngân hàng và thúc đẩy nền kinh tế phát triển. Tạo ra một hành lang pháp lý thông thoáng giúp các Ngân hàng hoạt động thuận lợi, đồng thời thƣờng xuyên theo dõi và giám sát hoạt động của Ngân hàng, cũng nhƣ tăng cƣờng việc hƣớng dẫn, chỉ đạo các Ngân hàng thực hiện đúng luật tổ chức tín dụng, các nghị định, thông tƣ,…có liên quan để các Ngân hàng nghiêm chỉnh thực hiện. Đơn giản hóa các quy định về việc mở cửa chi nhánh, phòng giao dịch, đơn vị sự nghiệp kinh doanh thuộc Ngân hàng để giúp các Ngân hàng thuận lợi hơn trong việc mở rộng quy mô hoạt động và phục vụ tốt hơn nhu cầu của thị trƣờng. TÀI LIỆU THAM KHẢO 1. Thái Văn Đại, 2012. Nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng thương mại. Tủ sách trƣờng Đại Học Cần Thơ. 2. Thái Văn Đại và Bùi Văn Trịnh, 2010. Tiền tệ - Ngân hàng. Tủ sách trƣờng Đại Học Cần Thơ. 3. Trần Ái Kết, 2009. Giáo trình lý thuyết Tài chính – Tiền tệ. NXB Giáo dục Việt Nam. 3. Võ Thị Thanh Lộc (2001). Thống kê ứng dụng và dự báo trong kinh doanh và kinh tế. NXB Thống Kê 4. Mai Văn Nam (2008). Giáo trình nguyên lý thống kê kinh tế. NXB Văn Hóa Thông Tin. 5. Nguyễn Thanh Nguyệt và Thái Văn Đại, 2010. Quản trị ngân hàng thƣơng mại. NXB Đại Học Cần Thơ. 6. Các báo cáo tổng hợp của VietinBank Hậu Giang. Các trang Web 5. www.vietinbank.vn 6. Cổng thông tin điện tử tỉnh Hậu Giang www.haugiang.gov.vn 7. Thành viên website vneconomy, 2012. 8 năm thăng trầm lãi suất, http://vneconomy.vn/20120611030953573P0C6/8-nam-thang-tram-laisuat.htm 8. Từ Nguyên, 2009. Chính phủ thông qua gói kích cầu thứ 2, http://vneconomy.vn/20091030033958120P0C9920/chinh-phu-thong-qua-goikich-cau-thu-hai.htm [...]... tài Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn và dự báo doanh số cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Hậu Giang nghiên cứu làm luận văn tốt nghiệp 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung Phân tích, đánh giá tình hình hoạt động tín dụng ngắn hạn tại VietinBank Hậu Giang giai đoạn 2011 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013, đồng thời đƣa ra những dự báo về doanh số cho vay ngắn. .. hoạt động tín dụng ngắn hạn, phân tích một số chỉ tiêu nhằm đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn qua 2 năm 2011, 2012 và 6 tháng đầu năm 2013, đồng thời dự báo doanh số cho vay ngắn hạn tại VietinBank Hậu Giang 1.4 LƢỢC KHẢO TÀI LIỆU - Luận văn tốt nghiệp Phân tích tình hình cho vay ngắn hạn và dự báo doanh số cho vay tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam chi nhánh Kiên Giang do sinh viên Nguyễn... cho vay ngắn hạn năm 2014 1.2.2 Mục tiêu cụ thể - Phân tích tổng quát tình hình nguồn vốn, huy động vốn và kết quả hoạt động kinh doanh tại chi nhánh; - Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng ngắn hạn của chi nhánh; - Đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn của chi nhánh thông qua các chỉ số tài chính; - Đƣa ra những dự báo về doanh số cho vay ngắn hạn của chi nhánh năm 2014; - Đề xuất một số giải pháp... đi sâu phân tích, đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn tại VietinBank Kiên Giang giai đoạn 2006 - 2008 thông qua việc phân tích các chỉ số: doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dƣ nợ, nợ quá hạn, vốn huy động trên tổng dƣ nợ, hệ số thu nợ, nợ quá hạn trên tổng dƣ nợ Ngoài ra, tác giả còn dùng phƣơng pháp phân tích dãy số thời gian để đƣa ra dự báo về doanh số cho vay ngắn hạn tại VietinBank Kiên Giang. .. hỗ trợ tích cực cho sự phát triển kinh tế của Hậu Giang – một tỉnh mới chia tách Nhận thấy đƣợc vai trò quan trọng của tín dụng ngắn hạn và với mong muốn tìm hiểu sự biến động của doanh số cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng từ khi thành lập đến nay để đƣa ra những dự báo về doanh số cho vay ngắn hạn trong năm 2014, từ đó đề xuất các biện pháp góp phần nâng cao hơn nữa hoạt động tín dụng của Ngân hàng Vì... thể 3: sử dụng phƣơng pháp phân tích các chỉ số tài chính để đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn của Ngân hàng; Mục tiêu cụ thể 4: sử dụng dãy số thời gian để phân tích doanh số cho vay ngắn hạn tại VietinBank Hậu Giang trong giai đoạn 2011 – 6/2013 và dự đoán về doanh số cho vay ngắn hạn năm 2014; ngoài ra, còn dùng phần mềm SPSS để tìm ra mô hình hồi quy thích hợp; Mục tiêu cụ thể 5: sử dụng ma trận... thức trong hoạt động tín dụng ngắn hạn của Ngân hàng, qua đó đề xuất giải pháp giúp nâng cao hoạt động tín dụng của Ngân hàng trong thời gian tới Chƣơng 3 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH HẬU GIANG 3.1 SƠ LƢỢC VỀ NGÂN HÀNG Với bề dày lịch sử phát triển không ngừng lớn mạnh, VietinBank thực hiện sứ mệnh là tập đoàn tài chính Ngân hàng hàng đầu của Việt Nam, hoạt động đa năng,... vào hoạt động từ tháng 8/2010, Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Hậu Giang (VietinBank Hậu Giang) đã không ngừng tăng cƣờng phát triển hoạt động tín dụng thông qua việc đẩy mạnh và mở rộng các phƣơng thức huy động vốn nhằm đáp ứng nhu cầu tín dụng cho khách hàng một cách hợp lý, đồng thời thu hồi vốn một cách hiệu quả Cũng nhƣ các NHTM khác, trong kinh doanh của Ngân hàng, hoạt động tín. .. chức tín dụng TDNH: Tín dụng ngắn hạn CNH – HĐH: Công nghiệp hóa – hiện đại hóa RRTD: rủi ro tín dụng DSTG: Dãy số thời gian KHCN: Khách hàng cá nhân KHDN: Khách hàng doanh nghiệp PGD: Phòng giao dịch NHCT: Ngân hàng Công Thƣơng TSCĐ: Tài sản cố định NHNN: Ngân hàng Nhà nƣớc DSCV: Doanh số cho vay DSTN: Doanh số thu nợ CN – TTCN: Công nghiệp – Tiểu thủ công nghiệp TM – DV: Thƣơng mại – Dịch vụ ĐBSCL:... Thƣơng Việt Nam đã ký quyết định thành lập chi nhánh Hậu Giang với tên gọi Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Hậu Giang (VietinBank Hậu Giang) , trụ sở đặt tại số 61- 63 – 65 Lý Tự Trọng, Phƣờng III, TP Vị Thanh, tỉnh Hậu Giang; và đến ngày 05/08/2010 VietinBank Hậu Giang đã chính thức đi vào hoạt động và thực hiện đầy đủ các nghiệp vụ của một Ngân hàng hiện đại, khởi đầu với 24 nhân sự, 04