phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại ngân hàng thương mại cổ phần sài gòn thương tín chi nhánh trà vinh

TRƢỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH DƢƠNG NGỌC THIỂN PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN THƢƠNG TÍN CHI NHÁNH TRÀ VINH LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành: Tài chính ngân hàng Mã số ngành: 52340201 Tháng 1 - 2014 TRƢỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH DƢƠNG NGỌC THIỂN MSSV: 4114304 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN THƢƠNG TÍN CHI NHÁNH TRÀ VINH LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành: Tài chính ngân hàng Mã số ngành: 52340201 GIÁO VIÊN HƢỚNG DẪN Ths. PHẠM QUỐC HÙNG Tháng 1 – 2014 LỜI CẢM TẠ Em xin chân thành gửi lời cảm ơn sâu sắc nhất đến quý thầy cô trƣờng Đại học Cần Thơ, đặc biệt là quý thầy cô khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh đã truyền đạt cho em những kiến thức vô cùng cần thiết và bổ ích trong suốt khoảng thời gian mà em học tập tại trƣờng. Từ đó làm nền tảng vững chắc cho em có thể tiếp cận với thực tế và vận dụng vào công việc của mình trong tƣơng lai. Em cũng xin gửi lời cảm ơn chân thành nhất đến thầy Phạm Quốc Hùng, ngƣời đã tận tình hƣớng dẫn, góp ý kiến cho em trong suốt quá trình làm luận văn tốt nghiệp, để em có thể hoàn thành tốt bài luận văn cả mình. Em xin gửi lời cảm ơn đến quý Ngân hàng Sài Gòn Thƣơng Tín Chi nhánh Trà Vinh đã tận tình hỗ trợ em trong suốt quá trình thực tập. Đặc biệt là đã cho em tiếp cận đƣợc với thực tế, đƣợc cùng anh chị tham gia vào quá trình kinh doanh của Ngân hàng. Em cũng xin gửi lời cảm ơn đặc biệt đến các anh chị trong phòng Kinh doanh đã tận tình giải đáp các thắc mắc về số liệu, truyền đạt những kinh nghiệm quý báu trong quá trình kinh doanh, tiếp thị. Tuy nhiên, do thời gian thực tập còn khá ngắn và kiến thức còn hạn hẹp nên khó tránh đƣợc những sai sót và khuyết điểm, rất mong nhận đƣợc sự góp ý của quý thầy cô, Ban lãnh đạo và các anh chị trong Ngân hàng. Cuối cùng, em xin gửi đến quý thầy cô, Ban lãnh đạo và các Anh chị trong Sacombank Chi nhánh Trà Vinh lời chúc sức khỏe và thành đạt ! Cần Thơ, ngày…tháng…năm 2013 Sinh viên thực hiện Dƣơng Ngọc Thiển TRANG CAM KẾT Tôi xin cam kết luận văn này đƣợc hoàn thành dựa trên các kết quả nghiên cứu của tôi và các kết quả nghiên cứu này chƣa đƣợc dùng cho bất cứ luận văn cùng cấp nào khác. Cần Thơ, ngày... tháng... năm 2013 Sinh viên thực hiện Dƣơng Ngọc Thiển NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TÂP ……………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………..……………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… … Trà Vinh, ngày…… tháng……năm 2014 Thủ trƣởng đơn vị (Ký tên và đóng dấu) MỤC LỤC Trang ______________________________________________________________ Chƣơng 1: GIỚI THIỆU .............................................................................. 1 1.1 Lý do chọn đề tài .................................................................................... 1 1.2 Mục tiêu nghiên cứu .............................................................................. 2 1.2.1 Mục tiêu chung.................................................................................... 2 1.2.2 Mục tiêu cụ thể .................................................................................... 2 1.3 Phạm vi nghiên cứu................................................................................ 2 1.3.1 Phạm vi thời gian ................................................................................ 2 1.3.2 Phạm vi không gian............................................................................. 2 1.3.3 Phạm vi nội dung ................................................................................ 2 Chƣơng 2: PHƢƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU ...................................................................................................................... 3 2.1 Phƣơng pháp luận .................................................................................. 3 2.1.1 Những vấn đề chung về tín dụng ........................................................ 3 2.1.1.1 Khái niệm về tín dụng và tín dụng ngân hàng ................................. 3 2.1.1.2 Vai trò của tín dụng .......................................................................... 3 2.1.1.3 Phân loại tín dụng ............................................................................ 4 2.1.1.4 Nguyên tắc tín dụng ......................................................................... 5 2.1.1.5 Điều kiện cấp tín dụng ..................................................................... 6 2.1.1.6 Các phƣơng thức cho vay ................................................................ 7 2.1.1.7 Các loại đảm bảo tín dụng ............................................................... 8 2.1.1.8 Phân loại nợ...................................................................................... 8 2.1.2 Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn ............................ 9 2.1.2.1 Dƣ nợ ngắn hạn trên tổng dƣ nợ ...................................................... 9 2.1.2.2 Dƣ nợ ngắn hạn trên tổng tài sản .................................................... 10 2.1.2.3 Dƣ nợ trên vốn huy động ................................................................ 10 2.1.2.4 Hệ số thu nợ ngắn hạn ..................................................................... 10 2.1.2.5 Nợ xấu ngắn hạn trên dƣ nợ ngắn hạn ............................................ 11 2.1.2.6 Vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn .................................................. 11 2.1.2.7 Thời gian thu hồi nợ ngắn hạn ........................................................ 11 2.1.2.8 Dƣ nợ tín dụng ngắn hạn trên chuyên viên khách hàng ................. 11 2.2 Phƣơng pháp nghiên cứu ...................................................................... 12 2.2.1 Phƣơng pháp thu thập số liệu ............................................................. 12 2.2.2 Phƣơng pháp phân tích số liệu ........................................................... 12 Chƣơng 3: GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG VỀ NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN THƢƠNG TÍN CHI NHÁNH TRÀ VINH ................... 14 3.1 Lịch sử hình thành và phát triển của Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thƣơng Tín Việt Nam ..................................................................................................... 14 3.2 Lịch sử hình thành và phát triển của Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thƣơng Tín Việt Nam Chi nhánh Trà Vinh .................................................................... 14 3.3 Cơ cấu tổ chức và nhiệm vụ các phòng ban ......................................... 15 3.3.1 Cơ cấu tổ chức ................................................................................... 15 3.3.2 Chức năng của các phòng ban............................................................ 15 3.4 Quy trình cấp tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thƣơng Tín Chi nhánh Trà Vinh ...................................................................................................... 18 3.5 Sản phẩm kinh doanh của Ngân hàng ................................................... 19 3.5.1 Khối cá nhân ...................................................................................... 19 3.5.2 Khối doanh nghiệp ............................................................................. 19 3.6 Sơ lƣợc về kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng .................... 19 3.6.1 Thu nhập ............................................................................................ 20 3.6.2 Chi phí ................................................................................................ 22 3.6.3 Lợi nhuận ........................................................................................... 23 3.7 Phƣơng hƣớng hoạt động trong thời gian tới của Ngân hàng ............... 24 Chƣơng 4: PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN THƢƠNG TÍN CHI NHÁNH TRÀ VINH GIAI ĐOẠN 2011 – 2013................................................................ 25 4.1 Phân tích khái quát tình hình nguồn vốn huy động của Sacombank Trà Vinh giai đoạn 2011 – 2013 ................................................................................. 25 4.1.1 Cơ cấu nguồn vốn huy động .............................................................. 25 4.1.1.1 Phân theo hình thức huy động vốn ................................................. 25 4.1.1.2 Phân theo đối tƣợng khách hàng huy động .................................... 27 4.2 Khái quát tình hình hình tín dụng tại Sacombank Trà Vinh giai đoạn 2011 2013 ............................................................................................................. 29 4.2.1 Doanh số cho vay ............................................................................... 29 4.2.2 Doanh số thu nợ ................................................................................. 31 4.2.3 Dƣ nợ cho vay .................................................................................... 32 4.2.4 Nợ xấu ................................................................................................ 32 4.3 Phân tích tình hình tín dụng ngắn hạn tại Sacombank Trà Vinh giai đoạn 2011 - 2013 .......................................................................................................... 33 4.3.1 Tín dụng ngắn hạn phân theo ngành nghề kinh tế ............................. 33 4.3.1.1 Doanh số cho vay ngắn hạn ............................................................ 33 4.3.1.2 Doanh số thu nợ ngắn hạn ............................................................... 37 4.3.1.3 Dƣ nợ ngắn hạn ............................................................................... 40 4.3.2 Tín dụng ngắn hạn phân theo thành phần kinh tế .............................. 43 4.3.2.1 Doanh số cho vay ngắn hạn ............................................................ 43 4.3.2.2 Doanh số thu nợ ngắn hạn ............................................................... 45 4.3.2.3 Dƣ nợ ngắn hạn ............................................................................... 47 4.4. Đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Sacombank Trà Vinh giai đoạn 2011 – 2013 ................................................................................................. 48 4.4.1 Dƣ nợ ngắn hạn trên tổng dƣ nợ ........................................................ 48 4.4.2 Dƣ nợ ngắn hạn trên tổng tài sản ....................................................... 50 4.4.3 Dƣ nợ trên tổng vốn huy động ........................................................... 50 4.4.4 Hệ số thu nợ ngắn hạn ........................................................................ 51 4.4.5 Nợ xấu ngắn hạn trên dƣ nợ ngắn hạn ............................................... 51 4.4.6 Vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn ..................................................... 52 4..4.7 Thời gian thu hồi nợ ngắn hạn .......................................................... 52 4.4.8 Dƣ nợ ngắn hạn trên chuyên viên khách hàng ................................... 53 Chƣơng 5: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN CỦA NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN THƢƠNG TÍN CHI NHÁNH TRÀ VINH .................................................................................. 54 5.1 Những thuận lợi và khó khăn của Ngân hàng ....................................... 54 5.1.1 Những thuận lợi ................................................................................. 54 5.1.2 Những khó khăn ................................................................................. 55 5.2 Một số giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng của Sacombank Trà Vinh ............................................................................................................. 56 5.2.1 Tiếp tục phát huy và nâng cao thế mạnh cho vay phân tán ............... 56 5.2.2 Nâng cao hoạt động huy động vốn .................................................... 56 5.2.3 Công tác nhân sự ................................................................................ 56 5.2.4 Đẩy mạnh công tác tiếp thị, chăm sóc khách hàng ............................ 57 5.2.5 Dàn trải hoạt động cho vay hợp lý, ổn định cơ cấu dƣ nợ ................. 57 Chƣơng 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ .................................................. 58 6.1 Kết luận ................................................................................................. 58 6.2 Kiến nghị ............................................................................................... 58 TÀI LIỆU THAM KHẢO........................................................................... 60 DANH SÁCH BẢNG Trang Bảng 3.1 Kết quả hoạt động kinh doanh của STB. Trà Vinh giai đoạn 2011 – 2013 ..................................................................................................................... 20 Bảng 4.1 Cơ cấu vốn huy động của STB. Trà Vinh phân theo hình thức huy động vốn giai đoạn 2011 – 2013 .......................................................................... 26 Bảng 4.2 Tình hình tín dụng theo thời hạn của STB. Trà Vinh giai đoạn 2011 – 2013 ............................................................................................................. 30 Bảng 4.3 Doanh số cho vay ngắn hạn theo ngành nghề của STB. Trà Vinh giai đoạn 2011 – 2013 ........................................................................................ 34 Bảng 4.4 Doanh số thu nợ ngắn hạn theo ngành nghề của STB. Trà Vinh giai đoạn 2011 – 2013 ................................................................................................. 38 Bảng 4.5 Tình hình dƣ nợ ngắn hạn theo ngành nghề của STB. Trà Vinh giai đoạn 2011 – 2013 ................................................................................................. 41 Bảng 4.6 Các tỷ số đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn của STB. Trà Vinh giai đoạn 2011 – 2013 ........................................................................................ 49 DANH SÁCH HÌNH Trang Hình 3.1 Sơ đồ cơ cấu tổ chức của STB. Trà Vinh năm 2013.................... 15 Hình 3.2 Kết quả hoạt động kinh doanh của STB. Trà Vinh giai đoạn 2011 – 2013 ..................................................................................................................... 21 Hình 4.1 Tình hình huy động vốn của STB. Trà Vinh phân theo đối tƣợng khách hàng giai đoạn 2011 – 2013 ........................................................................ 28 Hình 4.2 Cơ cấu nguồn vốn huy động của STB. Trà Vinh phân theo đối tƣợng khách hàng giai đoạn 2011 – 2013 ............................................................. 28 Hình 4.3 Tình hình doanh số cho vay ngắn hạn theo thành phần kinh tế của STB. Trà Vinh giai đoạn 2011 – 2013 ................................................................. 43 Hình 4.4 Cơ cấu doanh số cho vay ngắn hạn theo thành phần kinh tế của STB. Trà Vinh gia đoạn 2011 – 2013 .................................................................. 44 Hình 4.5 Tình hình doanh số thu nợ ngắn hạn theo thành phần kinh tế của STB. Trà Vinh giai đoạn 2011 – 2013 ........................................................ 45 Hình 4.6 Cơ cấu doanh số thu nợ ngắn hạn theo thành phần kinh tế của STB. Trà Vinh giai đoạn 2011 – 2013 ........................................................................ 45 Hình 4.7 Tình hình dƣ nợ ngắn hạn theo thành phần kinh tế của STB. Trà Vinh giai đoạn 2011 – 2013 ................................................................................. 47 Hình 4.8 Cơ cấu dƣ nợ ngắn hạn theo thành phần kinh tế của STB. Trà Vinh giai đoạn 2011 – 2013 ........................................................................................ 47 Hình 4.8 Tình hình biến động môt số chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn của STB. Trà Vinh giai đoạn 2011 – 2013........................................... 49 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Gòn Thƣơng Tín : Sài Sacombank Chi nhánh : CN Ngân hàng thƣơng mại : NHTM Tổ chức tín dụng : TCTD Thƣơng mại Cổ phần : TMCP Ngân hàng Nhà nƣớc : NHNN Đơn vị tính : ĐVT Chuyên viên khách hàng : CVKH Cán bộ nhân viên : CBNV Trách nhiệm hữu hạn : TNHH Một thành viên : MTV Phòng giao dịch : PGD Ủy ban nhân dân : UBND Thành phố Trà Vinh : TP. Trà Vinh CHƢƠNG 1 GIỚI THIỆU 1.1 LÍ DO CHỌN ĐỀ TÀI Ngân hàng thƣơng mại (NHTM) là một loại hình doanh nghiệp đặc biệt với đối tƣợng kinh doanh là tiền tệ, mà trong đó hoạt động tín dụng nói chung và hoạt động tín dụng ngắn hạn nói riêng là hoạt động mang lại lợi nhuận chủ yếu. Mục tiêu của việc nâng cao chất lƣợng tín dụng ngắn hạn là khả năng mang lại lợi nhuận cao nhất của các khoản tín dụng ngắn hạn trong giới hạn rủi ro cho phép. Nhƣng mục tiêu đó đƣợc xem là không hề dễ dàng khi thực trạng ngân hàng trong những năm vừa qua, đặc biệt là từ năm 2011 đến nay, tín dụng đang thực sự trở thành vấn đề lớn của nền kinh tế, mà “nợ xấu” là hai từ đƣợc nhắc đến nhiều nhất. Kể từ khi đƣợc Ngân hàng Nhà nƣớc (NHNN) công bố lần đầu tiên vào năm 2011, nợ xấu liên tục tăng và tạo thành “cục máu đông” làm ảnh hƣởng đến hoạt động của hệ thống ngân hàng và cản trở sự phát triển của nền kinh tế. Từ mức nợ xấu 3,6% - 3,8% năm 2011, con số này lên đến 4,46% vào thời điểm tháng 6/2013 (Hoàng Yến, 2013). Cùng với sự cạnh tranh ngày càng khốc liệt giữa các NHTM sau quá trình cơ cấu lại hệ thống ngân hàng, xu thế sáp nhập, hợp nhất, mua lại làm nhiều ngân hàng trở nên “mạnh mẽ hơn” nhƣ Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần (TMCP) Sài Gòn, PVComBank, Ngân hàng TMCP Xây dựng,… cũng nhƣ sự lớn mạnh của các NHTM khác, điển hình là Ngân hàng TMCP Kiên Long, VPBank,... Vì vậy, hơn lúc nào hết, ở giai đoạn này, để làm sao phát triển tín dụng một cách bền vững nhất, vừa hiệu quả lại vừa hạn chế đƣợc những rủi ro tín dụng nhất định thực sự là một thách thức đối với bất kỳ một NHTM nào. Đặc điểm của tín dụng ngắn hạn là rủi ro tín dụng thấp, thời hạn thu hồi vốn nhanh, số vòng quay tín dụng nhiều, dễ quản lý và thực hiện, hình thức lại phong phú, thƣờng là cho vay tiêu dùng, sản xuất nông nghiệp và sản xuất kinh doanh,… nên tín dụng ngắn hạn thƣờng chiếm tỷ lệ rất cao trong các món vay của ngân hàng thƣơng mại. Đó đƣợc xem nhƣ tầm quan trọng của tín dụng ngắn hạn đối với các ngân hàng hiện nay, khi mà các món vay tín dụng trung và dài hạn gặp rất nhiều rủi ro, ví dụ điển hình là vụ của Công ty Phƣơng Nam ở Sóc Trăng, Công ty Bình An ở Cần Thơ,… Trƣớc những tình hình đó, Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thƣơng Tín, cụ thể là tại chi nhánh Trà Vinh (Sacombank - CN Trà Vinh), nơi mà tình hình kinh tế vẫn còn khó khăn so với mặt bằng chung của cả nƣớc, tập trung chủ yếu vẫn là các ngành nghề có chu kỳ sản xuất tƣơng đối ngắn, nhƣ sản xuất nông nghiệp, sản xuất kinh doanh vừa và nhỏ, chế biến nông sản, thủy sản,… đã có những chính sách, chiến lƣợc nhằm nâng cao chất lƣợng hoạt động tín dụng ngắn hạn của mình sao cho phù hợp với đặc điểm và tiềm năng hiện có của tỉnh. Điều đó đƣợc xem là khá cần thiết khi hoạt động tín dụng ngắn hạn luôn chiếm trên 60% tổng doanh số cho vay và tăng trƣởng ổn định so với tín dụng trung và dài hạn của Ngân hàng trong giai đoạn 2011 – 2013. Ngoài ra, cùng với sự phát triển mạnh mẽ của hệ thống NHTM trên địa bàn tỉnh không Trang 13 chỉ về số lƣợng mà còn cả chất lƣợng, tạo nên một môi trƣờng cạnh tranh gay gắt. Vì vậy, phải làm sao hài hòa để cạnh tranh lành mạnh, không làm giảm chất lƣợng tín dụng thực sự là một vấn đề. Và để tìm hiểu rõ hơn về hoạt động tín dụng ngắn hạn của Sacombank Chi nhánh Trà Vinh, từ đó phân tích và đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn, nhằm đề ra một số giải pháp nhằm nâng cao chất lƣợng tín dụng của ngân hàng trong thời gian tới, tôi quyết định chọn đề tài “Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh Trà Vinh” làm đề tài nghiên cứu của mình. 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thƣơng Tín chi nhánh Trà Vinh trong ba năm 2011, 2012, 2013, qua đó đề ra một số giải pháp nhằm nâng cao chất lƣợng của hoạt động tín dụng trong thời gian tới. 1.2.2 Mục tiêu cụ thể Mục tiêu 1: Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn của Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thƣơng Tín chi nhánh Trà Vinh qua ba năm 2011, 2012, 2013 thông qua các chỉ tiêu: doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dƣ nợ. Mục tiêu 2: Đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn của ngân hàng thông qua một số chỉ số tài chính. Mục tiêu 3: Đề ra một số giải pháp nhằm nâng cao chất lƣợng hoạt động tín dụng ngắn hạn của ngân hàng trong tƣơng lai. 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.3.1 Phạm vi thời gian Đề tài đƣợc thực hiện từ ngày 06/01/2014 đến ngày 28/4/2014. Số liệu trong đề tài là số liệu thứ cấp đƣợc thu thập qua ba năm 2011, 2012, 2013. 1.3.2 Phạm vi không gian Đề tài đƣợc thực hiện tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thƣơng Tín chi nhánh Trà Vinh. 1.3.3 Phạm vi nội dung Đề tài tập trung phân tích tình hình hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thƣơng Tín chi nhánh Trà Vinh, cụ thể là hoạt động cho vay ngắn hạn. Trang 14 CHƢƠNG 2 PHƢƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 PHƢƠNG PHÁP LUẬN 2.1.1 Những vấn đề chung về tín dụng 2.1.1.1 Khái niệm về tín dụng và tín dụng ngân hàng Tín dụng là quan hệ kinh tế đƣợc biểu hiện dƣới hình thái tiền tệ hay hiện vật, trong đó ngƣời đi vay phải trả cả gốc lẫn lãi cho ngƣời cho vay sau một thời gian nhất định. (Trần Ái Kết, 2011, trang 36) Theo đó, hoạt động cấp tín dụng của ngân hàng bao gồm cho vay, chiết khấu, bảo lãnh và cho thuê tài chính. Tuy nhiên, nghiên cứu ở mức độ hẹp, tín dụng ở đây đƣợc hiểu là hoạt động cho vay của ngân hàng, tức là việc ngân hàng cung cấp nguồn tài chính cho khách hàng (bên đi vay), trong đó bên đi vay sẽ hoàn trả tài chính (gốc và lãi) cho ngân hàng trong một thời hạn thỏa thuận. 2.1.1.2 Vai trò của tín dụng Thứ nhất, tín dụng đáp ứng nhu cầu vốn để duy trì quá trình sản xuất được liên tục, đồng thời góp phần đầu tư phát triển kinh tế. Việc phân phối vốn tín dụng đã góp phần điều hòa vốn trong toàn bộ nền kinh tế, tạo điều kiện cho quá trình sản xuất đƣợc liên tục. Tín dụng còn là cầu nối giữa tiết kiệm và đầu tƣ. Nó là động lực kích thích tiết kiệm, đồng thời là phƣơng tiện đáp ứng nhu cầu về vốn cho đầu tƣ và phát triển. Trong nền kinh tế sản xuất hàng hóa, tín dụng là một trong những nguồn vốn hình thành vốn lƣu động và vốn cố định của doanh nghiệp, vì vậy tín dụng đã góp phần động viên vật tƣ hàng hóa đi vào sản xuất, thúc đẩy tiến bộ khoa học kỹ thuật, đẩy nhanh quá trình tái sản xuất xã hội. Thứ hai, tín dụng thúc đẩy quá trình tập trung vốn và tập trung sản xuất. Do hoạt động của ngân hàng là tập trung vốn tiền tệ tạm thời chƣa sử dụng, nên trên cơ sở đó, cho vay các đơn vị kinh tế. Mặt khác, quá trình đầu tƣ tín dụng đƣợc thực hiện một cách tập trung, chủ yếu là cho các xí nghiệp lớn, những xí nghiệp kinh doanh hiệu quả. Thứ ba, tín dụng là công cụ tài trợ cho các ngành kinh tế kém phát triển và ngành kinh tế mũi nhọn. Trong thời gian tập trung phát triển nông nghiệp và ƣu tiên cho xuất khẩu…, Nhà nƣớc đã tập trung tín dụng để tài trợ phát triển các ngành đó, từ đó tạo điều kiện phát triển các ngành khác. Thứ tư, tín dụng góp phần tác động đến việc tăng cường chế độ hạch toán kinh tế của các doanh nghiệp. Đặc trƣng cơ bản của vốn tín dụng là sự vận động trên cơ sở hoàn trả và có lợi tức, nhờ vậy mà hoạt động tín dụng đã kích thích sử dụng vốn có hiệu quả. Bằng cách tác động nhƣ vậy, đòi hỏi các doanh nghiệp khi sử dụng vốn tín dụng phải quan tâm đến việc nâng cao hiệu quả sử dụng vốn, giảm chi phí sản xuất, tăng vòng quay của vốn, tạo điều kiện nâng cao doanh lợi của doanh nghiệp. Trang 15 Thứ năm, tín dụng tạo điều kiện để phát triển các quan hệ kinh tế với nước ngoài. Trong điều kiện kinh tế mở, tín dụng đã trở thành một trong những phƣơng tiện nối liền các nền kinh tế các nƣớc với nhau. (Trần Ái Kết, 2011, trang 37) 2.1.1.3 Phân loại tín dụng Theo điều 6, Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN của NHNN về quy chế cho vay của TCTD đối với khách hàng, tín dụng đƣợc phân loại nhƣ sau:  Căn cứ vào thời hạn tín dụng: - Tín dụng ngắn hạn: Là loại tín dụng có thời hạn đến 1 năm và thƣờng đƣợc sử dụng để cho vay bổ sung thiếu hụt tạm thời vốn lƣu động và phục vụ cho nhu cầu sinh hoạt của cá nhân. - Tín dụng trung hạn: Là tín dụng có thời hạn từ trên 1 năm đến 5 năm, đƣợc cung cấp để mua sắm tài sản cố định, cải tiến và và đổi mới kĩ thuật, mở rộng và xây dựng các công trình nhỏ có thời gian thu hồi vốn nhanh. - Tín dụng dài hạn: là loại tín dụng có thời hạn trên 5 năm, loại tín dụng này đƣợc sử dụng để cung cấp vốn cho xây dựng cơ bản, cải tiến và mở rộng sản xuất có quy mô lớn. Tín dụng trung và dài hạn đƣợc đầu tƣ để hình thành vốn cố định và một phần tối thiểu cho hoạt động sản xuất.  Căn cứ vào đối tƣợng tín dụng: Theo cách phân loại này, tín dụng đƣợc chia thành hai loại: tín dụng vốn lƣu động và tín dụng vốn cố định. - Tín dụng vốn lưu động: là loại vốn đƣợc sử dụng để hình thành vốn lƣu động của các tổ chức kinh tế, nhƣ cho vay để dự trữ hàng hóa, mua nguyên vật liệu cho sản xuất. Tín dụng vốn lƣu động thƣờng đƣợc sử dụng để cho vay bù đắp mức vốn lƣu động thiếu hụt tạm thời. Loại tín dụng này đƣợc chia ra các loại: cho vay dự trữ hàng hóa, cho vay chi phí sản xuất và cho vay để thanh toán các khoản nợ dƣới hình thức chiết khấu kỳ phiếu. - Tín dụng cố định: là loại tín dụng đƣợc sử dụng để hình thành tài sản cố định. Loại này đƣợc đầu tƣ để mua sắm tài sản cố định, cải tiến và đổi mới kĩ thuật mở rộng sản xuất, xây dựng các xí nghiệp và công trình mới. Thời hạn cho vay là trung và dài hạn.  Căn cứ vào chủ thể trong quan hệ tín dụng: Theo cách phân loại này, tín dụng đƣợc chia thành ba loại: tín dụng thƣơng mại, tín dụng ngân hàng và tín dụng nhà nƣớc. - Tín dụng thương mại: Là quan hệ tín dụng giữa các nhà doanh nghiệp, đƣợc biểu hiện dƣới hình thức mua bán chịu hàng hóa với đặc điểm: + Ngƣời bán chuyển giao cho ngƣời mua để sử dụng vốn tạm thời trong một thời gian nhất định. Trang 16 + Đến thời hạn đƣợc thỏa thuận, ngƣời mua hoàn lại vốn cho ngƣời bán dƣới hình thức tiền tệ và cả phần lãi suất. + Tín dụng thƣơng mại một mặt đáp ứng nhu cầu vốn của những nhà doanh nghiệp tạm thời thiếu vốn, đồng thời giúp cho các doanh nghiệp tiêu thụ đƣợc hàng hóa của mình. Mặt khác sự tồn tại của hình thức tín dụng này sẽ giúp cho các doanh nghiệp chủ động khai thác nguồn vốn nhằm đáp ứng kịp thời cho hoạt động sản xuất kinh doanh. + Tuy vậy tín dụng thƣơng mại vẫn có những hạn chế về quy mô tín dụng, về thời hạn cho vay, và về phƣơng hƣớng (giới hạn đối với những xí nghiệp cần hàng hóa để sử dụng cho sản xuất hoặc dự trữ). Ngoài ra, việc cấp tín dụng thƣơng mại chỉ đƣợc thực hiện trên cơ sở tín nhiệm lẫn nhau. - Tín dụng ngân hàng: là quan hệ tín dụng giũa ngân hàng, các tổ chức tín dụng (TCTD) khác với các nhà doanh nghiệp và cá nhân. + Trong nền kinh tế, ngân hàng đóng vai trò là một tổ chức trung gian, trong quan hệ tín dụng nó vừa là ngƣời cho vay đồng thời là ngƣời đi vay. Với tƣ cách là ngƣời đi vay, ngân hàng nhận tiền gửi của các nhà doanh nghiệp, cá nhân hoặc phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu để huy động vốn trong xã hội. Với tƣ cách là ngƣời cho vay, nó cung cấp tín dụng cho các nhà doanh nghiệp và cá nhân. + Khác với tín dụng thƣơng mại, đƣợc cung cấp dƣới hình thức hàng hóa, tín dụng ngân hàng đƣợc cung cấp dƣới hình thức tiền tệ, bao gồm tiền mặt và bút tệ. + Trong nền kinh tế thị trƣờng, đại bộ phận quỹ cho vay tập trung qua ngân hàng, nó không chỉ đáp ứng nhu cầu vốn ngắn hạn để dự trữ vật tƣ hàng hóa, trang trải các chi phí sản xuất và thanh toán các khoản nợ, mà còn tham gia cấp vốn cho đầu tƣ xây dựng cơ bản và đáp ứng một phần đáng kể nhu cầu tín dụng tiêu dùng cá nhân. - Tín dụng nhà nước: là quan hệ tín dụng mà trong đó Nhà nƣớc là ngƣời đi vay. + Chủ thể trong quan hệ tín dụng nhà nƣớc bao gồm: Ngƣời đi vay là Nhà nƣớc trung ƣơng và Nhà nƣớc địa phƣơng, ngƣời cho vay là dân chúng, các tổ chức kinh tế, ngân hàng và nƣớc ngoài. Mục đích đi vay của tín dụng nhà nƣớc là bù đắp khoản bội chi ngân sách. (Trần Ái Kết, 2011, trang 58) 2.1.1.4 Nguyên tắc tín dụng  Tiền vay đƣợc sử dụng đúng mục đích đã thỏa thuận trên hợp đồng tín dụng - Theo nguyên tắc này, tiền vay phải đƣợc sử dụng đúng theo mục đích đã đƣợc ngƣời đi vay thỏa thuận với khách hàng và ngân hàng đã đồng ý. Đối tƣợng ngân hàng xem xét cho vay là các khoản chi phí mà ngƣời đi vay cần thực hiện phù hợp với nhu cầu đầu tƣ vào sản xuất kinh doanh. Nói đến nguyên tắc là nói đến sự tuân thủ. Chính vì vậy, ngƣời đi vay phải sử dụng vốn đúng mục đích ghi trên hợp đồng tín dụng. Trƣờng hợp ngân hàng phát hiện Trang 17 khách hàng sử dụng vốn sai mục đích thì ngân hàng có quyền thu hồi vốn trƣớc thời hạn để tránh tình trạng rủi ro do sự thất tín của ngƣời đi vay. - Nếu khách hàng tuân thủ đúng nguyên tắc này của ngân hàng thì cũng có nghĩa giúp cho khách hàng sử dụng vốn vào sản xuất kinh doanh và nhƣ vậy sẽ tạo ra đƣợc lợi nhuận. Khi đó ngƣời đi vay đảm bảo đƣợc uy tín với ngân hàng, giúp ngân hàng thực hiện đƣợc vai trò của mình là góp phần phát triển sản xuất đồng thời cũng tạo ra lợi nhuận của chính mình.  Nguyên tắc phải hoàn trả đầy đủ cả gốc và lãi đúng hạn đã thỏa thuận trên hợp đồng tín dụng - Ngân hàng là một đơn vị kinh doanh và mục tiêu của ngân hàng cũng là lợi luận có đƣợc từ các khoản đầu tƣ – tín dụng. Một ngân hàng không thể tồn tại nếu các khoản cho vay của mình chỉ thu về đƣợc gốc hoặc chỉ có tiền lãi vì vốn mà ngân hàng sử dụng cho vay cũng là nguồn vốn ngân hàng đi vay, phải trả lãi. Nhƣ vậy, điều kiện vật chất để ngân hàng có thể tồn tại và phát triển là có thể thu về gốc và lãi sau khoảng thời gian cấp tín dụng cho khách hàng. - Theo nguyên tắc bắt buộc, ngƣời đi vay phải chủ động trả nợ gốc và lãi cho ngân hàng sau khi đáo hạn. Nếu đến hạn ngƣời đi vay không chủ động trả nợ cho ngân hàng thì ngân hàng sẽ phong tỏa tài khoản tiền gửi của khách hàng( trƣờng hợp khách hàng có tài khoản tiền gửi tại ngân hàng), chuyển nợ quá hạn (trƣờng hợp không đƣợc cơ cấu lại thời hạn), hoặc ngân hàng có thể sử dụng biện pháp cứng rắn hơn nhƣ phát mãi tài sản để thu hồi nợ. - Bất kỳ rủi ro sai hẹn nào từ phía ngƣời đi vay cũng có thể gây ra ảnh hƣởng đến hoạt động của ngân hàng. Trƣờng hợp nhiều khách hàng không có khả năng thực hiện đƣợc hoặc không muốn thực hiện nghĩa vụ trả nợ của mình có thể làm cho ngân hàng thua lỗ, thậm chí phá sản. Điều đó cũng có nghĩa sẽ tác động đến hoạt động kinh tế xã hội vì hoạt động của ngân hàng có ảnh hƣởng dây chuyền, có thể lây lan tới nhiều ngân hàng khác. 2.1.1.5 Điều kiện cấp tín dụng Điều kiện cấp tín dụng là những yêu cầu của ngân hàng đối với ngƣời vay để làm cơ sở xem xét, ra quyết định cho vay hay không cho vay. Dựa theo điều 7, Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN về quy chế cho vay của TCTD đối với khách hàng, các khách hàng muốn đƣợc ngân hàng cho vay vốn phải có các điều kiện cơ bản sau đây: 1. Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật Đối với khách hàng là pháp nhân và cá nhân Việt Nam: - Pháp nhân phải có pháp luật dân sự. - Cá nhân và chủ doanh nghiệp tƣ nhân phải có năng luật pháp luật và hành vi dân sự. - Đại diện của hộ gia đình phải có năng lực pháp luật và hành vi dân sự. Trang 18 - Thành viên hợp doanh của công ty hợp danh phải có năng luật pháp luật và hành vi dân sự. Đối với khách hàng vay là pháp nhân và cá nhân nƣớc ngoài phải có năng lực pháp luật dân sự và năng lực hành vi dân sự theo quy định của pháp luật của nƣớc mà pháp nhân đó có quốc tịch hoặc cá nhân đó là công dân, nếu pháp luật nƣớc ngoài đó đƣợc Bộ Luật Dân sự của nƣớc Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam, các văn bản luật của Việt Nam quy định hoặc đƣợc điều ƣớc quốc tế mà nƣớc Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam ký kết tham gia quy định. 2. Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp. 3. Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết. 4. Có dự án đầu tƣ, phƣơng án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ khả thi và có hiệu quả; hoặc có dự án đầu tƣ, phƣơng án phục vụ đời sống khả thi và phù hợp với quy định của pháp luật. 5. Thực hiện các quy định về bảo đảm tiền vay theo quy định của Chính phủ và hƣớng dẫn của NHNN Việt Nam. 2.1.1.6 Các phương thức cho vay Theo điều 16, Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN về quy chế cho vay của TCTD đối với khách hàng, TCTD thoả thuận với khách hàng vay việc áp dụng các phƣơng thức cho vay: 1. Cho vay từng lần: Mỗi lần vay vốn khách hàng và tổ chức tín dụng thực hiện thủ tục vay vốn cần thiết và ký kết hợp đồng tín dụng. 2. Cho vay theo hạn mức tín dụng: Tổ chức tín dụng và khách hàng xác định và thoả thuận một hạn mức tín dụng duy trì trong một khoảng thời gian nhất định. 3. Cho vay theo dự án đầu tƣ: Tổ chức tín dụng cho khách hàng vay vốn để thực hiện các dự án đầu tƣ phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ và các dự án đầu tƣ phục vụ đời sống. 4. Cho vay hợp vốn: Một nhóm tổ chức tín dụng cùng cho vay đối với một dự án vay vốn hoặc phƣơng án vay vốn của khách hàng; trong đó, có một tổ chức tín dụng làm đầu mối dàn xếp, phối hợp với các tổ chức tín dụng khác. Việc cho vay hợp vốn thực hiện theo quy định của Quy chế này và Quy chế đồng tài trợ của các tổ chức tín dụng do Thống đốc Ngân hàng Nhà nƣớc ban hành. 5. Cho vay trả góp: Khi vay vốn, tổ chức tín dụng và khách hàng xác định và thoả thuận số lãi vốn vay phải trả cộng với số nợ gốc đƣợc chia ra để trả nợ theo nhiều kỳ hạn trong thời hạn cho vay. 6. Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng: Tổ chức tín dụng cam kết đảm bảo sẵn sàng cho khách hàng vay vốn trong phạm vi hạn mức tín dụng nhất định. Tổ chức tín dụng và khách hàng thỏa thuận thời hạn hiệu lực của hạn mức tín dụng dự phòng, mức phí trả cho hạn mức tín dụng dự phòng. Trang 19 7. Cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành và sử dụng thẻ tín dụng: Tổ chức tín dụng chấp thuận cho khách hàng đƣợc sử dụng số vốn vay trong phạm vi hạn mức tín dụng để thanh toán tiền mua hàng hoá, dịch vụ và rút tiền mặt tại máy rút tiền tự động hoặc điểm ứng tiền mặt là đại lý của tổ chức tín dụng. Khi cho vay phát hành và sử dụng thẻ tín dụng, tổ chức tín dụng và khách hàng phải tuân theo các quy định của Chính phủ và Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam về phát hành và sử dụng thẻ tín dụng. 8. Cho vay theo hạn mức thấu chi: Là việc cho vay mà tổ chức tín dụng thoả thuận bằng văn bản chấp thuận cho khách hàng chi vƣợt số tiền có trên tài khoản thanh toán của khách hàng phù hợp với các quy định của Chính phủ và Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam về hoạt động thanh toán qua các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán. 9. Các phƣơng thức cho vay khác mà pháp luật không cấm, phù hợp với quy định tại Quy chế này và điều kiện hoạt động kinh doanh của tổ chức tín dụng và đặc điểm của khách hàng vay. 2.1.1.7 Các loại đảm bảo tín dụng - Đảm bảo tín dụng đƣợc xem nhƣ là một phƣơng tiện tạo cho ngân hàng có một sự đảm bảo rằng sẽ có nguồn tiền khác để hoàn trả nợ vay khi ngƣời đi vay đến hạn không có khả năng hoặc không trả nợ cho ngân hàng. - Theo Nghị định số 163/2006/NĐ-CP của Chính phủ về về việc xác lập, thực hiện giao dịch bảo đảm để bảo đảm thực hiện nghĩa vụ dân sự và xử lý tài sản bảo đảm, việc giao dịch bảo đảm gồm có các hình thức sau: + Cầm cố tài sản +Thế chấp tài sản + Đặt cọc, ký cƣợc + Kí quỹ + Bảo lãnh + Tín chấp 2.1.1.8 Phân loại nợ Dựa theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng và sau đó đƣợc sửa đổi, bổ sung trong quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN, TCTD thực hiện phân loại nợ theo 5 nhóm nhƣ sau:  Nợ nhóm 1 (Nợ đủ tiêu chuẩn) bao gồm: - Các khoản nợ trong hạn và tổ chức tín dụng đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ cả gốc và lãi đúng hạn; - Các khoản nợ quá hạn dƣới 10 ngày và tổ chức tín dụng đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ gốc và lãi bị quá hạn và thu hồi đầy đủ gốc và lãi đúng thời hạn còn lại; Trang 20 - Các khoản nợ đƣợc phân loại vào nhóm 1 theo quy định tại Khoản 2 Điều 6 quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN.  Nợ nhóm 2 (Nợ cần chú ý) bao gồm: - Các khoản nợ quá hạn từ 10 ngày đến 90 ngày; - Các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu (đối với khách hàng là doanh nghiệp, tổ chức thì TCTD phải có hồ sơ đánh giá khách hàng về khả năng trả nợ đầy đủ nợ gốc và lãi đúng kỳ hạn đƣợc điều chỉnh lần đầu); - Các khoản nợ đƣợc phân loại vào nhóm 2 theo quy định tại Khoản 3 Điều 6 quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN.  Nợ nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn) bao gồm: - Các khoản nợ quá hạn từ 91 ngày đến 180 ngày; - Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu, trừ các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu phân loại vào nhóm 2 theo quy định tại Điểm b Khoản này; - Các khoản nợ đƣợc miễn hoặc giảm lãi do khách hàng không đủ khả năng trả lãi đầy đủ theo hợp đồng tín dụng; - Các khoản nợ đƣợc phân loại vào nhóm 3 theo quy định tại Khoản 3 Điều 6 quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN.  Nợ nhóm 4 (Nợ nghi ngờ) bao gồm: - Các khoản nợ quá hạn từ 181 ngày đến 360 ngày; - Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dƣới 90 ngày theo thời hạn trả nợ đƣợc cơ cấu lại lần đầu; - Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai; - Các khoản nợ đƣợc phân loại vào nhóm 4 theo quy định tại Khoản 3 Điều 6 quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN.  Nợ nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn) bao gồm: - Các khoản nợ quá hạn trên 360 ngày; - Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn từ 90 ngày trở lên theo thời hạn trả nợ đƣợc cơ cấu lại lần đầu; - Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai quá hạn theo thời hạn trả nợ đƣợc cơ cấu lại lần thứ hai; - Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ ba trở lên, kể cả chƣa bị quá hạn hoặc đã quá hạn; - Các khoản nợ khoanh, nợ chờ xử lý; - Các khoản nợ đƣợc phân loại vào nhóm 5 theo quy định tại Khoản 3 Điều 6 quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN. Lưu ý: Nợ xấu là các khản nợ thuộc nhóm 3,4,5 theo Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN. 2.1.2 Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn 2.1.2.1 Dư nợ ngắn hạn trên tổng dư nợ Dƣ nợ ngắn hạn Tỷ lệ dƣ nợ ngắn hạn/Tổng dƣ nợ = Tổng dƣ nợ Trang 21 Chỉ tiêu này cho biết tỷ trọng của dƣ nợ ngắn hạn trong tổng dƣ nợ của ngân hàng. Chỉ số này càng cao cho thấy mức độ đầu tƣ vào hoạt động tín dụng ngắn hạn càng lớn. Dư nợ là chỉ tiêu phản ánh số nợ mà ngân hàng đã cho vay và chƣa thu hồi đƣợc vào một thời điểm nhất định. Để xác định đƣợc dƣ nợ, ngân hàng sẽ dựa vào hai chỉ tiêu doanh số cho vay và doanh số thu nợ: Dư nợ cuối kỳ = Dư nợ đầu kỳ + Doanh số cho vay trong kỳ – Doanh số thu nợ cuối kỳ Doanh số cho vay là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng mà ngân hàng cho khách hàng vay trong một thời gian nhất định bao gồm vốn đã thu hồi hay chƣa thu hồi. Đây là chỉ tiêu tài chính thể hiện quy mô hoạt động tín dụng của ngân hàng. Doanh số thu nợ là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng mà Ngân hàng thu về vào một thời điểm nhất định nào đó. 2.1.2.2 Dư nợ ngắn hạn trên tổng tài sản Tỷ lệ dƣ nợ ngắn hạn/Tổng tài sản = Dƣ nợ ngắn hạn Tổng tài sản Đây là tỷ số chỉ mức độ đầu tƣ vào nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn của ngân hàng hay nói cách khác tỷ số này có thể giúp nhà phân tích xác định quy mô tín dụng ngắn hạn của ngân hàng. 2.1.2.3 Dư nợ trên vốn huy động Tỷ lệ dƣ nợ ngắn hạn/Vốn huy động = Dƣ nợ Vốn huy động Tỷ số này xác định khả năng sử dụng vốn huy động vào hoạt động cho vay của ngân hàng, có thể giúp chúng ta so sánh khả năng cho vay của ngân hàng với nguồn vốn huy động. Nguồn vốn huy động bao gồm tiền gửi của của khách hàng, tiền gửi của tổ chức kinh tế, tiền gửi của tổ chức tín dụng khác và phát hành giấy tờ có giá. 2.1.2.4 Hệ số thu nợ ngắn hạn Hệ số thu nợ ngắn hạn = Doanh số thu nợ ngắn hạn Doanh số cho vay ngắn hạn Hệ số này đánh giá công tác thu hồi nợ cho vay ngắn hạn của ngân hàng. Nhìn chung, hệ số này càng lớn so với 1 chứng tỏ khả năng thu hồi nợ của ngân hàng càng tốt. Trang 22 2.1.2.5 Nợ xấu ngắn hạn trên dư nợ ngắn hạn Nợ xấu ngắn hạn Tỷ lệ nợ xấu ngắn hạn/dƣ nợ ngắn hạn = Dƣ nợ ngắn hạn Tỷ số này đo lƣờng chất lƣợng nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn của ngân hàng. Tỷ số này càng thấp cho thấy chất lƣợng tín dụng ngắn hạn của ngân hàng càng cao, khả năng thu hồi các khoản nợ tốt. 2.1.2.6 Vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn Doanh số thu nợ ngắn hạn Vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn = Dƣ nợ ngắn hạn bình quân Chỉ tiêu này đo lƣờng tốc độ luân chuyển vốn tín dụng ngắn hạn, thời gian thu hồi nợ nhanh hay chậm. Trong đó: (Dƣ nợ ngắn hạn đầu kỳ + Dƣ nợ ngắn hạn cuối kỳ) Dƣ nợ ngắn hạn bình quân = 2 (Thái Văn Đại, 2012, trang 178) 2.1.2.7 Thời gian thu hồi nợ ngắn hạn Dƣ nợ ngắn hạn bình quân Thời gian thu hồi nợ ngắn hạn = Doanh số thu nợ ngắn hạn 360 Chỉ tiêu này cho biết thời hạn trung bình của mỗi vòng quay tín dụng ngắn hạn, nói cách khác nó số ngày để ngân hàng cấp một khoản dƣ nợ ngắn hạn bình quân trong kỳ cho khách hàng với số lần cấp tƣơng ứng với số vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn. 2.1.2.8 Dư nợ tín dụng ngắn hạn trên chuyên viên khách hàng Dƣ nợ ngắn hạn Tỷ lệ dƣ nợ ngắn hạn/Chuyên viên khách hàng = Chuyên viên khách hàng Chỉ tiêu này cho thấy số dƣ nợ ngắn hạn mà một chuyên viên khách hàng (CVKH) quản lý nhằm đo lƣờng chất lƣợng quản lý các khoản tín dụng ngắn hạn của chuyên viên khách hàng cũng nhƣ đánh giá đƣợc rủi ro tín dụng của ngân hàng. Trang 23 2.2 PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.2.1 Phƣơng pháp thu thập số liệu Số liệu của đề tài là số liệu thứ cấp, chủ yếu là kết quả hoạt động kinh doanh đƣợc thu thập từ Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thƣơng Tín chi nhánh Trà Vinh giai đoạn từ 2011 đến 2013, các thông tin thu thập từ sách, báo, tạp chí và internet nhƣ tình hình kinh tế tài chính Việt Nam và thế giới, tình hình kinh tế xã hội tỉnh Trà Vinh giai đoạn từ 2011 đến 2013, nhằm phục vụ cho việc phân tích thực trạng, đánh giá và từ đó đƣa ra giải pháp nâng cao chất lƣợng hoạt động tín dụng của Ngân hàng.  Ngoài ra, trong đề tài còn có sử dụng các số liệu thứ cấp là các số liệu về hoạt động kinh doanh của Sacombank tại Chi nhánh Bến Tre, Chi nhánh Hậu Giang và Chi nhánh Cần Thơ, nhằm đánh giá tốt hơn về tình hình hoạt động tín dụng của Sacombank Chi nhánh Trà Vinh. Việc lựa chọn 3 Chi nhánh này phục vụ cho việc đánh giá do những nguyên nhân sau: - Các Chi nhánh đều thuộc hệ thống Ngân hàng TMCP Sài Gòn thƣơng Tín, nằm gần nhau, đều thuộc vùng Tây Nam Bộ và chịu sự điều hành chung từ Hội sở Chính. - Về đặc điểm tỉnh, tuy nằm gần nhau nhƣng có sự chênh lệch về sự phát triển kinh tế giữa các tỉnh, nhằm có thể đánh giá rõ nét hơn về tình hình hoạt động gắn với tốc độ phát triển kinh tế của tỉnh. Vì tình hình hoạt động của bất kỳ của một tổ chức nào cũng đều chịu sự ảnh hƣởng lớn từ điều kiện cũng nhƣ chính sách phát triển kinh tế của tỉnh. 2.2.2 Phƣơng pháp phân tích số liệu Mục tiêu 1: Sử dụng phƣơng pháp thống kê mô tả, phƣơng pháp so sánh số tƣơng đối và tuyệt đối, phƣơng pháp tỷ trọng để phân tích thực trạng tín dụng ngắn hạn của Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thƣơng Tín chi nhánh Trà Vinh giai đoạn 2011 đến 2013. Mục tiêu 2: Thông qua các tỷ số tài chính để đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thƣơng Tín chi nhánh Trà Vinh giai đoạn 2011 đến 2013. Mục tiêu 3: Từ mô tả và phân tích trên ta tiến hành tổng hợp và suy luận để xây dựng các giải pháp nhằm nâng cao chất lƣợng hoạt động tín dụng ngắn hạn của Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thƣơng Tín chi nhánh Trà Vinh trong thời gian tới. - Phương pháp thống kê mô tả: là hình thức trình bày số liệu và thông tin đã thu thập, từ đó có những nhận xét và đánh giá. - Phương pháp so sánh số tương đối, so sánh số tuyệt đối: Là phƣơng pháp xem xét một chỉ tiêu phân tích dựa trên việc so sánh với một chỉ tiêu cơ sở (chỉ tiêu gốc). Đây là phƣơng pháp đơn giản đƣợc sử dụng nhiều trong quá trình phân tích hoạt động kinh doanh cũng nhƣ trong phân tích và dự báo các chỉ tiêu kinh tế - xã hội thuộc lĩnh vực kinh tế vĩ mô. Có 2 phƣơng pháp so sánh: Trang 24 + Phương pháp so sánh bằng số tuyệt đối: là kết quả của phép trừ giữa trị số của kỳ phân tích với kỳ gốc của chỉ tiêu kinh tế. y = yt – y0 Trong đó : y0 : chỉ tiêu năm gốc. yt : chỉ tiêu năm đang nghiên cứu. y : là phần chênh lệch tăng, giảm của các chỉ tiêu kinh tế. Phƣơng pháp này sử dụng để so sánh số liệu năm nghiên cứu với số liệu năm gốc của các chỉ tiêu để xác định mức biến động về khối lƣợng, quy mô và tìm ra nguyên nhân biến động của các chỉ tiêu kinh tế, từ đó đề ra biện pháp khắc phục. - Phương pháp so sánh bằng số tương đối: là kết quả của phép chia giữa trị số của kỳ phân tích so với kỳ gốc của các chỉ tiêu kinh tế. yt – y0 y = *100% y0 Trong đó: y0 : chỉ tiêu năm gốc. yt : chỉ tiêu năm nghiên cứu. y : biểu hiện tốc độ tăng trƣởng của các chỉ tiêu kinh tế. Phƣơng pháp này dùng để biểu hiện tốc độ phát triển, mức độ phổ biến của các chỉ tiêu kinh tế trong thời gian phân tích. So sánh tốc độ tăng trƣởng của chỉ tiêu giữa các năm và so sánh tốc độ tăng trƣởng giữa các chỉ tiêu. Từ đó tìm ra nguyên nhân và biện pháp khắc phục. - Phương pháp tỷ trọng: xem xét cơ cấu, tính tỷ trọng các khoản mục trong bảng số liệu để xem xét sự biến động cơ cấu của các chỉ tiêu nghiên cứu. Trang 25 CHƢƠNG 3 GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN THƢƠNG TÍN - CHI NHÁNH TRÀ VINH 3.1 LỊCH SỬ HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN THƢƠNG TÍN VIỆT NAM Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thƣơng Tín (Sacombank) đƣợc thành lập ngày 21/12/1991, là một trong những ngân hàng TMCP đầu tiên đƣợc thành lập tại Thành phố Hồ Chí Minh từ việc hợp nhất Ngân hàng Phát triển Kinh tế Gò Vấp cùng với 03 Hợp tác xã tín dụng là Tân Bình, Thành Công và Lữ Gia, với số vốn điều lệ ban đầu là 3 tỷ đồng. Tính đến ngày 31/12/2013, tổng số vốn điều lệ của Sacombank là 12.425 tỷ đồng, với mạng lƣới hoạt động gồm 424 điểm giao dịch; trong đó có 71 chi nhánh cùng 341 Phòng giao dịch trải rộng khắp 48/63 tại các tỉnh, thành phố trên cả nƣớc; và tại Lào là 1 Chi nhánh và 2 quầy giao dịch. Hiện tại Sacombank có 5 Công ty con gồm: - Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thƣơng Tín Campuchia và 6 chi nhánh; - Công ty Trách nhiệm hữu hạn (TNHH) Một thành viên (MTV) Quản lý nợ và khai thác tài sản Ngân hàng Sài Gòn Thƣơng Tín; - Công ty TNHH MTV Cho thuê tài chính Ngân hàng Sài Gòn Thƣơng Tín; - Công ty TNHH MTV Kiều hối Sài Gòn Thƣơng Tín; - Công ty TNHH MTV Vàng bạc đá quý Sài Gòn Thƣơng Tín. 3.2 LỊCH SỬ HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN THƢƠNG TÍN CHI NHÁNH TRÀ VINH Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thƣơng Tín mở chi nhánh Trà Vinh vào ngày 11/10/ 2007 với tên gọi là Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thƣơng Tín – Chi nhánh Trà Vinh, đến ngày 31/12/2011 có thêm 3 Phòng giao dịch: (1) Phòng giao dịch (PGD) Càng Long (vào tháng 04/2009), (2) Phòng giao dịch Tiểu Cần (03/2011) và (3) Phòng giao dịch thành phố Trà Vinh (vào tháng 10/2011); trong đó, PGD thành phố Trà Vinh đã di dời xuống huyện Cầu Ngang và đổi tên PGD Cầu Ngang vào tháng 11/2012. Trong suốt quá trình hoạt động, Sacombank – Chi nhánh Trà Vinh luôn xác định mục tiêu chiến lƣợc tăng cƣờng công tác huy động vốn từ nhiều loại hình tiền gửi, đẩy mạnh cho vay phân tán, cho vay trung và dài hạn cho các tổ chức, cá nhân. Mở rộng mạng lƣới đến các huyện có tiềm năng kinh tế phát triển, thực hiện tốt chính sách chăm sóc khách hàng, áp dụng nhiều chƣơng trình khuyến mại, hậu mãi nhằm chăm sóc khách hàng hiện hữu và phát triển hệ khách hàng tiềm năng, bán chéo nhiều sản phẩm dịch vụ để đáp ứng, thỏa mãn nhu cầu của khách hàng. Một trong những ƣu điểm và thành công nổi bật của Sacombank - CN Trà Vinh trong những năm qua là chiến lƣợc phát huy Trang 26 mạng lƣới hoạt động, chú trọng công tác chăm sóc khách hàng. Hệ thống các trụ sở, PGD của Sacombank đều đƣợc đầu tƣ xây dựng với quy mô lớn, theo tiêu chuẩn hiện đại – an toàn, thể hiện sự cam kết hoạt động ổn định, lâu dài của Ngân hàng đối với cộng đồng địa phƣơng, khẳng định sự lớn mạnh không ngừng của thƣơng hiệu Sacombank trên thị trƣờng tài chính trong và ngoài nƣớc. Trụ sở mới Sacombank – Chi nhánh Trà Vinh tại số 555, đƣờng Nguyễn Đáng, khóm 3, phƣờng 6, thành phố Trà Vinh đƣợc khánh thành vào ngày 11/10/2011 với tổng diện tích sử dụng gần 3.750m2 ; gồm 01 tầng trệt, 6 lầu và 01 sân thƣợng, tổng kinh phí đầu tƣ gần 68 tỷ đồng. Những năm tiếp theo, Sacombank – Chi nhánh Trà Vinh sẽ thành lập thêm các phòng giao dịch tại các huyện nhƣ Duyên Hải, Cầu Kè, Trà Cú, Châu Thành,… nhằm đáp ứng và phục vụ ngày càng tốt hơn nhu cầu phát triển của địa phƣơng. Điện thoại: 0743858711, Fax: 0743858711. 3.3 CƠ CẤU TỔ CHỨC VÀ NHIỆM VỤ CÁC PHÒNG BAN 3.3.1 Cơ cấu tổ chức Giám Đốc Chi Nhánh Phó Giám Đốc Chi Nhánh Phòng Kinh Doanh Phòng Kiểm Soát Rủi Ro Phòng Kế Toán và Quỹ Phòng giao dịch PGD Càng Long PGD Tiểu Cần PGD Cầu Ngang Nguồn: Phòng kế toán và quỹ Sacombank - CN Trà Vinh, 2013 Hình 3.1 Sơ đồ cơ cấu tổ chức của Sacombank - CN Trà Vinh năm 2013 3.3.2 Chức năng của các phòng ban  Ban giám đốc Giám Đốc: Đây là chức danh thuộc thẩm quyền bổ nhiệm, bãi nhiệm của Hội Đồng Quản Trị Ngân hàng. Giám Đốc có trách nhiệm điều hành, tổ chức thực hiện các chức năng nhiệm vụ của Chi nhánh và các đơn vị trực thuộc đƣợc phân công phụ trách và chịu trách nhiệm trƣớc giám đốc khu vực, tổng giám đốc và hội đồng quản trị về kết quả hoạt động kinh doanh của Chi nhánh. Giám đốc Chi nhánh khi thực hiện chế độ phân quyền, ủy quyền cho cán bộ Trang 27 trực thuộc phải có trách nhiệm thƣờng xuyên theo dõi, đánh giá kiểm tra, giám sát các nội dung đã đƣợc phân quyền. Phó giám đốc Chi nhánh: có chức năng giúp giám đốc điều hành hoạt động Chi nhánh theo sự ủy quyền của Giám đốc.  Phòng Kế toán và quỹ Tổ chức, giám sát các hoạt động về xử lý giao dịch: - Tổ chức, triển khai và kiểm soát các tác nghiệp của nhân viên trong quá trình xử lý giao dịch đảm bảo tuân thủ việc hạch toán kế toán, các chế độ chứng từ kế toán. - Tổ chức thực hiện và kiểm soát các tác nghiệp, thủ tục, sổ sách kế toán liên quan đến vốn cổ phần do Sacombank phát hành theo quy định. - Kiểm soát các chứng từ kế toán liên quan theo quy định. - Theo dõi sự biến động về số lƣợng, doanh số giao dịch của khách hàng, số dƣ về tình hình huy động tiền gửi dân cƣ, tiền gửi của các tổ chức. Tổ chức các hoạt động liên quan đến công tác ngân quỹ tại Chi nhánh, phòng giao dịch, các đơn vị trực thuộc: - Chịu trách nhiệm điều hành thanh khoản, đảm bảo khả năng thanh toán, an toàn hoạt động; tổ chức triển khai, xử lý các nghiệp vụ trong công tác điều chuyển vốn. - Tổ chức thực hiện công tác/ chế độ/ áp dụng các biện pháp đảm bảo an toàn kho quỹ trong các hoạt động kiểm đếm giao nhận, bảo quản, vận chuyển tiền mặt, tài sản quý, giấy tờ có giá,… - Tuân thủ việc tổ chức thực hiện các loại sổ sách kho quỹ, bảo quản, lƣu trữ hệ thống sổ sách liên quan công tác kho quỹ theo chế độ. - Tổ chức nhân viên thực hiện công tác thu chi tiền mặt trong nội bộ và với khách hàng nhằm đảm bảo kịp thời, chính xác, an toàn, tuân thủ quy định. - Tổ chức bảo quản và hƣớng dẫn việc sử dụng các loại chìa khóa sử dụng trong kho quỹ của Chi nhánh và các đơn vị trực thuộc; Tổ chức các hoạt động về kế toán, quản lý kế hoạch tài chính trong toàn Chi nhánh, phòng giao dịch, các đơn vị trực thuộc: - Hoạt động về kế toán và các báo cáo liên quan. - Quản lý kế hoạch tài chính, báo cáo. - Công tác kiểm tra, hậu kiểm tại Chi nhánh và các đơn vị trực thuộc. Hành chánh, nhân sự, IT: - Hành chánh: + Tổ chức và quản lý công tác văn thƣ, sự kiện, văn phòng phẩm, mua sắm,… của Chi nhánh đảm bảo tính hiệu quả sử dụng, tiết kiệm chi phí. Trang 28 + Quản lý tài sản, công cụ lao động; tổ chức kiểm kê tài sản; bảo dƣỡng cơ sở hạ tầng, mỹ quan nơi làm việc; tìm kiếm mặt bằng cho mở rộng mạng lƣới Chi nhánh, các trụ sở lắp đặt ATM. + Đảm bảo công tác an ninh, an toàn tài sản, phòng cháy chữa cháy; quản lý công tác điều phối xe và áp tải tiền; - Nhân sự: + Xây dựng kế hoạch tuyển dụng nhân sự hàng năm; Quản lý công tác tiếp nhận nhân sự tân tuyển; sinh viên thực tập. + Quản lý công tác tiếp nhận và theo dõi việc giải quyết các vấn đề liên quan đến nhân sự.  Phòng kiểm soát rủi ro Tổ chức thực hiện công tác quản lý và kiểm soát rủi ro tín dụng: - Tổ chức các thủ tục giải ngân, thủ tục đảm bảo tiền vay theo quy định. - Tổ chức, phối hợp Phòng kinh doanh thực hiện tham gia áp tải, quản chấp, theo dõi quá trình nhập xuất hàng hóa cầm cố tại các kho hàng nhằm đảm bảo an toàn tài sản cầm cố trong hoạt động cấp phát tín dụng của Ngân hàng. Kiểm soát tín dụng và triển khai phán quyết tín dụng: - Kiểm soát hồ sơ cấp tín dụng và báo cáo kịp thời các vấn đề chƣa đúng quy định (nếu có) cho Ban lãnh đạo Chi nhánh trƣớc khi triển khai phán quyết. - Thực hiện kiểm tra đột xuất hoặc định kỳ thực tế khách hàng, kiểm tra tài sản đảm bảo của khoản vay bao gồm cả việc quản lý các tài sản này. Quản lý nợ và danh mục cho vay toàn đơn vị: - Tổ chức công tác quản lý dƣ nợ, danh mục cho vay, bảo lãnh danh mục ngành nghề kinh doanh, loại hình cho vay, hạn mức tín dụng,… - Tổ chức công tác thông báo nhắc nợ nội bộ cho các đơn vị thực hiện thu hồi nợ. - Quản lý, theo dõi, tổng hợp số liệu về nợ quá hạn toàn Chi nhánh; tổ chức công tác báo cáo định kỳ và đột xuất về tình trạng nợ. Cảnh báo, kiểm soát rủi ro tín dụng tại Chi nhánh và đơn vị trực thuộc: - Tổ chức công tác kiểm soát hoạt động cấp tín dụng tại Chi nhánh và các phòng giao dịch trực thuộc. - Tổ chức thực hiện và kiểm soát thƣờng xuyên, chặt chẽ việc thực hiện các thủ tục thu vốn và lãi vay. - Tổ chức việc thực hiện và kiểm soát công tác giải chấp tài sản đảm bảo. - Tổ chức kiểm tra kho hàng cầm cố, kiểm soát tình hình quản chấp, cầm cố hàng hóa; tổ chức theo dõi biến động giá trị của tài sản đảm bảo. Trang 29 Kiểm soát, cảnh báo và triển khai các giải pháp quản lý rủi ro trong hoạt động của Chi nhánh, các đơn vị trực thuộc: - Tổ chức công tác kiểm soát rủi ro trong hoạt động kế toán, thanh toán. - Tổ chức công tác kiểm soát rủi ro trong hoạt động ngân quỹ. - Tổ chức công tác kiểm soát rủi ro của các hoạt động khác trong toàn Chi nhánh.  Phòng kinh doanh Tổ chức, triển khai thực hiện, giám sát các hoạt động: - Tƣ vấn, giải đáp, cung cấp thông tin sản phẩm dịch vụ, giải pháp tài chính cho khách hàng qua các hình thức bán hàng trực tiếp hoặc các hình thức triển khai khác của Ngân hàng. - Quản lý thực hiện chỉ tiêu kinh doanh các sản phẩm dịch vụ Ngân hàng. - Tiếp thị và quản lý khách hàng. - Phân tích, thẩm định, đề xuất trong hoạt động cấp phát tín dụng: - Kinh doanh các sản phẩm dịch vụ, gói giải pháp kinh doanh tiền tệ. - Hoạt động kinh doanh trong lĩnh vực Thanh toán quốc tế. - Tổ chức quản lý hàng hóa cầm cố của khách hàng.  Phòng giao dịch Là đơn vị trực thuộc Chi nhánh, có con dấu, đƣợc phép thực hiện một phần hoạt động của Chi nhánh theo sự ủy quyền của giám đốc Chi nhánh, thực hiện các công việc sau: - Thực hiện các nghiệp vụ huy động tiền gửi, tiền vay và cung ứng các sản phẩm dịch vụ phù hợp theo quy chế, quy định của ngân hàng. - Tổ chức hạch toán kế toán và bảo đảm an toàn kho quỹ theo quy định của ngân hàng. - Thực hiện công tác tiếp thị, phát triển thị phần, xây dựng và bảo vệ thƣơng hiệu, nghiên cứu, đề xuất các nghiệp vụ phù hợp với yêu cầu của địa bàn hoạt động, xây dựng kế hoạch kinh doanh và theo dõi tiến độ thực hiện kế hoạch. - Tổ chức công tác quản lý hành chánh đảm bảo an toàn, an ninh, theo dõi, tham mƣu cho cấp trên về tình hình nhân sự tại đơn vị. 3.4 QUY TRÌNH CẤP TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN THƢƠNG TÍN CHI NHÁNH TRÀ VINH  Quy trình cấp tín dụng tại Sacombank - CN Trà Vinh cơ bản qua các bƣớc sau: Bước 1: Tiếp nhận nhu cầu cấp tín dụng của khách hàng; Bước 2: Kiểm tra hồ sơ pháp lý, thủ tục ban đầu; Trang 30 Bước 3: Đối chiếu với các quy trình về cấp tín dụng của Sacombank; Bước 4: Chấm điểm, xếp hạng tín dụng; Bước 5: Tham khảo thông tin từ các nguồn thông tin bên ngoài, nhƣ Chi cục Thuế, trung tâm thông tin khách hàng của NHNN,… Bước 6: Phân tích và đánh giá mục tiêu vay vốn, phƣơng án sản xuất kinh doanh, khả năng trả nợ của khách hàng; Bước 7: Trƣờng hợp chấp nhận cấp tín dụng, Sacombank sẽ xem xét việc xác định lãi suất cấp tín dụng cho từng khoản cấp tín dụng cụ thể. 3.5 SẢN PHẨM KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG Các sản phẩm, dịch vụ đƣợc phân chia theo đối tƣợng khách hàng bao gồm: Khối cá nhân và khối doanh nghiệp. Ứng với mỗi đối tƣợng sẽ có những loại sản phẩm, dịch vụ chính đặc thù để có thể đáp ứng những nhu cầu khác nhau của khách hàng. 3.5.1 Khối cá nhân - Sản phẩm tiền gửi: Gói tài khoản tiền gửi thanh toán imax, Tiết kiệm Phù Đổng, Tiết kiệm Trung hạn Đắc Lợi, Gói tài khoản học đƣờng, Tiền gửi góp ngày, Tiết kiệm có kỳ hạn truyền thống, Tiết kiệm có kỳ hạn ngày, Tiền gửi tƣơng lai, Tiền gửi đa năng, Tiết kiệm nhà ở. - Tín dụng: Vay tiêu dùng, vay Tiểu thƣơng chợ, vay kinh doanh, vay chứng khoán, vay cầm cố chứng từ có giá, vay chứng minh năng lực tài chính. - Sản phẩm thẻ: Thẻ tín dụng: Sacombank Family, Saombank Platium, Sacombank Visa, Sacombank MasterCard, Sacombank Lady, thẻ doanh nghiệp. Thẻ thanh toán: Sacombank Plus, 4Student, Sacombank Visa Debit, Sacombank UnionPay. Thẻ trả trƣớc: Thẻ quà tặng Visa Lucky Gift. - Dịch vụ: Chuyển tiền trong nƣớc, giữ hộ vàng, chuyển tiền quốc tế, cung ứng và phát hành séc, chi trả kiều hối IME, cho thuê ngăn tủ sắt, chuyển tiền kiều hối Xpress Money, MoneyGram, chuyển tiền Bankdraft. 3.5.2 Khối doanh nghiệp - Sản phẩm tiền gửi: Các dịch vụ ký quỹ, lệnh thanh toán theo gói, dịch vụ qua Fax, dịch vụ chi lƣơng, tiền gửi có kỳ hạn thông thƣờng, tiền gửi có kỳ hạn ngày, tiền gửi đa năng doanh nghiệp, tiền gửi mSmart, dịch vụ cung ứng Séc, tiền gửi thanh toán. - Tín dụng: Bảo lãnh trong và ngoài nƣớc, cho vay sản xuất kinh doanh, cho vay sản xuất kinh doanh trả góp doanh nghiệp vừa và nhỏ, tài trợ thƣơng mại trong nƣớc, tài trợ xuất nhập khẩu, tài trợ ngành gạo,… - Thanh toán quốc tế: Tín dụng chứng từ, nhờ thu, L/C, chuyển tiền, phát hành và thanh toán bankdraft. Trang 31 - Dịch vụ quản lý tiền mặt: dịch vụ chi hộ, thu hộ, quản lý tài khoản tập trung. 3.6 SƠ LƢỢC VỀ KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG Giai đoạn 2011 – 2013 là khoảng thời gian mà nền kinh tế Việt Nam đƣợc đánh giá là vô cùng khó khăn, biến động phức tạp, điển hình là ngành Ngân hàng. Giai đoạn này, các chính sách kinh tế - tài chính chủ yếu đều mang tính chất “tình thế” nhằm kiềm chế lạm phát, ổn định kinh tế vĩ mô. Trên địa bàn tỉnh, những năm qua giá cả thị trƣờng luôn biến động, sản xuất kinh doanh ở nhiều lĩnh vực gặp khó khăn từ nguồn vốn, chi phí đầu vào cho đến thị trƣờng đầu ra,... xây dựng cơ bản tiến độ thực hiện chậm (kể cả các công trình, dự án trọng điểm của Trung ƣơng), lạm phát tăng; Do đó, chính sách ƣu tiên hàng đầu của tỉnh vẫn là kiềm chế lạm phát, ổn định kinh tế vĩ mô. Vì thế, để có thể vừa ứng phó với tình hình kinh tế, phù hợp với chính sách kinh tế địa phƣơng, vừa thực hiện các chủ trƣơng, quy định của NHNN nói chung và Hội sở nói riêng, Sacombank - CN Trà Vinh đã có những bƣớc đi nhằm mang lại nguồn lợi nhuận bền vững cho mình. Bảng báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng trong một khoảng thời gian nhất định (cụ thể ở đây là năm) giúp ta phân tích tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng, từ đó làm cơ sở cho việc đánh giá, đề ra giải pháp phù hợp cho những năm tiếp theo. Bảng báo cáo này thƣờng đƣợc đánh giá dựa trên 3 tiêu chí chính là: thu nhập, chi phí và lợi nhuận. 3.6.1 Thu nhập Qua bảng 3.1, ta thấy tổng thu nhập của Sacombank - CN Trà Vinh tăng mạnh qua các năm, cụ thể là năm 2012 và 2013 với tốc độ tăng trƣởng lần lƣợt là 24,36% và 52,58% so với năm trƣớc đó. Điều đó cho thấy hoạt động của Ngân hàng là khá hiệu quả. Thu nhập của Ngân hàng đƣợc chia thành thu nhập từ lãi và thu nhập ngoài lãi. Trong đó, thu nhập lãi chiếm đến trên 94% trong tổng thu nhập của Ngân hàng giai đoạn 2011 – 2013. Trong khi đó thu nhập ngoài lãi chiếm tỷ trọng khá thấp, nhƣng cũng rất quan trọng, đặc biệt là thu dịch vụ, vì đây là khoản thu mang tính an toàn và có xu hƣớng khá phát triển trong tƣơng lai.  Thu nhập lãi Thu nhập lãi, chủ yếu là thu lãi tiền vay khách hàng, chiếm tỷ trọng rất cao trong cơ cấu thu nhập của Ngân hàng qua 3 năm, từ năm 2011 đến năm 2013 luôn chiếm trên 94% tổng thu nhập của Ngân hàng. Cũng nhƣ các NHTM khác, đây là hoạt động cơ bản, mang lại nguồn thu chủ yếu cho Ngân hàng. Từ năm 2011, NHNN đã ban hành nhiều chính sách nhằm hạ nhiệt lãi suất cho vay thông qua các quy định về trần lãi suất huy động. Tuy nhiên, qua bảng 3.1 ta thấy thu nhập lãi của Sacombank – CN Trà Vinh qua các năm, từ 2011 đến 2013 là tăng khá mạnh. Năm 2012, khoản thu lãi tiền vay này tăng 26,01% so với năm 2011, sang năm 2013 con số này lên đến 53,22% so với năm 2012. Nguyên nhân chủ yếu của sự tăng trƣởng này là do đặc thù không riêng tỉnh Trà Vinh mà nhiều tỉnh thuộc vùng Đồng bằng sông Cửu Long nói Trang 32 Bảng 3.1 Kết quả hoạt động kinh doanh của Sacombank - CN Trà Vinh giai đoạn 2011 – 2013 Đơn vị tính: Triệu đồng 2011 Chỉ tiêu 2012 2013 Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) 1. Tổng thu nhập 63.780 100 79.315 100 - Thu nhập lãi 60.246 94,46 75.917 - Thu nhập ngoài lãi 3.534 5,54 + Thu dịch vụ 2.189 + Kinh doanh ngoại hối 2012/2011 2013/2012 Tỷ trọng (%) Số tiền 121.015 100 15.535 24,36 41.700 52,58 95,72 116.318 96,12 15.671 26,01 40.401 53,22 3.399 4,28 4.697 3,88 (125) (3,82) 1.298 38,19 3,43 2.730 3,44 4.032 3,33 541 24,71 1.302 47,69 1.345 2,11 669 0,84 665 0,55 (676) (50,26) (4) (0,60) 2. Tổng chi phí 55.537 100 66.885 100 95.642 100 11.348 20,43 28.757 42,99 - Chi phí lãi 37.251 67,07 45.953 68,70 71.271 74,52 8.702 23,36 25.318 55,10 - Chi phí điều hành 18.286 32,93 20.932 31,30 24.371 25,48 2.646 14,47 3.439 16,43 + Chi phí nhân viên 9.280 16,71 12.250 18,32 14.735 15,41 2.790 32,00 2.485 20,29 + Chi phí quản lý 3.367 6,06 3.837 5,74 4.055 4,24 470 13,96 218 5,68 + Chi phí tài sản 3.657 6,58 4.419 6,01 5.042 5,27 762 20,84 623 14,10 + Chi phí khác 1.982 3,57 426 0,64 539 0,56 (1.556) (78,51) 113 26,53 3. Lợi nhuận 8.243 - 12.430 - 25.373 - 4.187 50,79 12.943 104,13 Số tiền Nguồn: Phòng Kế toán và quỹ Sacombank - CN Trà Vinh, giai đoạn 2011 - 2013 1 Trang 33 % Số tiền % chung, nhu cầu vốn của các cá thể, tổ chức kinh tế là khá cao (Quanh Anh, 2013). Đây là tiền đề để Ngân hàng mở rộng thị trƣờng và chủ động trong chính sách cho vay của mình. Trong giai đoạn này, Sacombank giữ mức lãi suất cho vay khá cao so với mặt bằng chung của tỉnh và chủ động linh hoạt theo từng thời kỳ để tạo nên nguồn thu nhập tối đa và hiệu quả nhất. Định hƣớng của Sacombank từ những năm đầu hoạt động đã là phân tán hệ khách hàng, mục tiêu trở thành Ngân hàng bán lẻ hàng đầu Việt Nam và khu vực Đông Dƣơng, do đó mô hình cho vay của Sacombank là mô hình cho vay phân tán. Vì vậy, trƣớc tình hình kinh tế khó khăn, các món vay lớn trở nên là những rủi ro đối với các NHTM, thì Sacombank đã chủ động cho vay nhỏ, lẻ và phân loại khách hàng cho vay làm cho thu nhập lãi của Ngân hàng không ngừng tăng lên qua các năm. Cùng với đó là việc không ngừng mở rộng địa bàn hoạt động, hiện tại Sacombank đã có 3 PGD tại các huyện và có xu hƣớng mở thêm các PGD ở các huyện khác nhằm có thể tiếp thị sâu rộng hơn cũng nhƣ kiểm soát dễ dàng hơn các món vay, mang đến sự tiện ích tối đa cho khách hàng, làm thƣơng hiệu Sacombank ngày càng nổi tiếng và có uy tín hơn.  Thu nhập ngoài lãi Khoản thu nhập ngoài lãi của Sacombank - CN Trà Vinh bao gồm thu dịch vụ và hoạt động kinh doanh ngoại hối. Khoản thu ngoài lãi của Ngân hàng tăng giảm qua các năm. Cụ thể là năm 2012 giảm nhẹ 3,82% so với năm 2011, năm 2013 tăng 38,19% so với năm 2012. Trong đó, thu dịch vụ là khoản thu chính, bao gồm các khoản thu từ phí dịch vụ khi khách hàng giao dịch với ngân hàng, nhƣ giao dịch chuyển tiền, phí SMS, Internetbanking, phí dịch vụ thanh toán quốc tế,... Khoản thu này chiếm tỷ trọng đáng kể và ngày càng cao trong cơ cấu thu nhập ngoài lãi của Ngân hàng. Năm 2011 thu dịch vụ chiếm 61,94%, đến năm 2013 khoản thu này chiếm đến 85,82% thu nhập ngoài lãi. Cùng với đó là chiều hƣớng ngƣợc lại của thu từ kinh doanh ngoại hối. Sacombank là một thƣơng hiệu nổi tiếng trong ngành Ngân hàng với các dịch vụ Ngân hàng, đƣợc khách hàng tín nhiệm khá cao. Điều đó đƣợc thể hiện qua bảng 3.1, nguồn thu từ dịch vụ tăng mạnh qua các năm, cụ thể năm 2012 tăng 24,71% so với năm 2011 và năm 2013 tăng 47,69% so với năm 2012. Về dịch vụ thẻ, Ngân hàng phát triển 3 mảng thẻ là thẻ thanh toán, thẻ tín dụng và thẻ trả trƣớc. Với mỗi loại thẻ thì Ngân hàng đều xây dựng chiến lƣợc từ lúc mới hình thành, khuyến khích sử dụng từ phía khách hàng, tiêu biểu gần đây nhất là gói tài khoản học đƣờng với các ƣu đãi về phí dành cho học sinh, sinh viên. Tính đến thời điểm hiện tại, Ngân hàng có tổng cộng 9 máy ATM và lắp đặt 8 máy POS trên địa bàn tỉnh, một con số vô cùng ấn tƣợng đối với một Ngân hàng TMCP trên một địa bàn nhỏ và còn khó khăn nhƣ tỉnh Trà Vinh, cùng với đó là số lƣợng giao dịch ATM của Ngân hàng cũng tăng trƣởng với tốc độ khá nhanh qua các năm, cụ thể lần lƣợt qua 3 năm là 42.514, 84.893 và 151.703 lƣợt giao dịch. Bên cạnh đó là sự phát triển mạnh mẽ của dịch vụ Ngân hàng điện tử, Sacombank đƣợc biết đến nhƣ một trong những Ngân hàng đi đầu trong việc cập nhật và áp dụng những công nghệ ngân hàng tiên tiến nhất, để cho ra những sản phẩm dịch vụ Ngân hàng 34 mới và tiện ích nhất, với các sản phẩm tiêu biểu nhƣ SMSBanking, iBanking, Mplus, với các tiện ích ngày càng đƣợc nâng cao. Từ đó, làm tối đa hóa sự tiện ích và mang lại sự hài lòng tối đa cho khách hàng khi đến giao dịch và sử dụng dịch vụ của Ngân hàng. Các dịch vụ thanh toán quốc tế nhƣ nhờ thu, bảo lãnh, L/C,... đƣợc các doanh nghiệp tại địa bàn khá tin cậy. Tuy nhiên, thu nhập từ dịch vụ kinh doanh ngoại hối của Ngân hàng trong hai năm 2012 và 2013 là giảm khá nhiều. Nguyên nhân là do những ảnh hƣởng nhất định từ mặt bằng chung của tỷ giá từ những phản ứng tích cực của NHNN. Khi mà tỷ giá từ năm 2012 bắt đầu ổn định trở lại và kéo dài đến hết năm 2013, nên “cơ hội” kinh doanh ngoại hối của nhiều Ngân hàng, không chỉ riêng Sacombank - CN Trà Vinh bị ảnh hƣởng. Nhất là khi NHNN đã đẩy mạnh cơ chế quan hệ huy động - cho vay ngoại tệ chuyển hóa dần sang quan hệ mua - bán ngoại tệ, lòng tin vào đồng Việt Nam đƣợc nâng cao. Chính điều này đã góp phần làm cho thu nhập ngoài lãi năm 2012 giảm nhẹ 3,82% so với năm 2011. 3.6.2 Chi phí Cùng với sự tăng trƣởng của thu nhập, chi phí hoạt động của Ngân hàng cũng tăng liên tục qua các năm. Cụ thể là năm 2012 tăng 20,43% so với năm 2011, năm 2013 tăng 42,99% so với năm 2012. Trong tổng chi phí của Sacombank – CN Trà Vinh gồm có chi phí lãi và chi phí điều hành. Tƣơng tự nhƣ thu nhập lãi, chi phí lãi chiếm tỷ trọng khá lớn và ngày càng tăng trong cơ cấu chi phí của Ngân hàng. Năm 2011, chi phí lãi chiếm 67,07% trong tổng chi phí, đến năm 2013 thì con số này là 74,52%.  Chi phí lãi Đây là khoản chi phí dành cho việc trả lãi huy động vốn cho khách hàng của Ngân hàng, nhƣ trả lãi tiền gửi, phát hành chứng chỉ tiền gửi,... Từ bảng 3.1 ta thấy, trong giai đoạn 2011 – 2013, chi phí lãi của Sacombank – CN Trà Vinh liên tục tăng, cụ thể là năm 2012 tăng 23,36% so với năm 2011, năm 2013 con số này là 55,10% so với năm 2012. Cùng với việc chiếm tỷ trọng cao và ngày càng lớn trong cơ cấu chi phí của Sacombank – CN Trà Vinh thì có thể thấy hoạt động huy động vốn của Ngân hàng là ngày càng không ngừng đƣợc mở rộng. Thời gian vừa qua, trần lãi suất huy động liên tục giảm mạnh. Cụ thể là bắt đầu từ năm 2011, trần lãi suất huy động bắt đầu hạ nhiệt từ Thông tƣ 30/2011/TT-NHNN có hiệu lực từ ngày 28/09/2011 với mức lãi suất là 14%/năm, sau đó đến Thông tƣ 17/2012/TT-NHNN có hiệu lực từ ngày 28/05/2012 với mức lãi suất là 11%/năm cho đến Thông tƣ 15/2013/TTNHNN có hiệu lực từ ngày 28/06/2013 thì con số này chỉ còn 7%/năm. Sacombank là một trong những Ngân hàng TMCP đi đầu trong việc giảm lãi suất huy động, phù hợp với chủ trƣơng của NHNN. Vì vậy, có thể thấy chi phí lãi tăng cao ở đây chủ yếu là do Ngân hàng đã đẩy mạnh tiếp thị các chƣơng trình tiền gửi, với mô hình xƣơng cá. Theo đó, chính sách huy động hàng đầu của Ngân hàng là đa dạng hóa các loại hình tiền gửi có kỳ hạn, mở rộng thị trƣờng và tiếp cận tối đa các đối tƣợng khách hàng bằng những chính sách phù hợp với lứa tuổi cũng nhƣ nhu cầu của họ, tiêu biểu nhƣ chƣơng trình tiền gửi trung niên đắc lộc dành cho lứa tuổi trung niên có nhu cầu gửi tiền hƣởng lãi suất cao hơn, tiền gửi tƣơng lai dành cho học sinh, sinh viên hay những đối 35 tƣợng khác có nhu cầu tiết kiệm tiền cho các mục tiêu trong tƣơng lai nhƣ mua nhà, mua xe, đối với các khách hàng chợ thì có tiền gửi góp ngày, tiền gửi góp chợ với số tiền nhỏ gửi định kỳ ngày,... Từ đó, Ngân hàng đã tạo nên cho mình một hệ khách hàng vững chắc và ngày càng phát triển. Một nguyên nhân khác là, có thể thấy rằng khi tình hình kinh tế khó khăn, đối với một tỉnh nghèo nhƣ Trà Vinh thì các kênh đầu tƣ khác nhƣ chứng khoán hay vàng đều không mấy phát triển, nên gửi tiền vào Ngân hàng vẫn là sự lựa chọn hàng đầu cho các khách hàng có tiền nhàn rỗi muốn đầu tƣ sinh lời.  Chi phí điều hành Các khoản chi phí ở đây đƣợc hiểu không bao gồm các khoản chi cho việc trực tiếp kinh doanh; Hay nói khác hơn, các khoản chi này không nhằm mục đích trực tiếp tạo ra lợi nhuận cho Ngân hàng. Chi phí điều hành của Sacombank - CN Trà Vinh liên tục tăng qua các năm, cụ thể là năm 2012 tăng 14,47% so với năm 2011, năm 2013 tăng 16,43% so với năm 2012. Qua bảng 3.1 có thể thấy các khoản chi của Chi nhánh chủ yếu là chi phí cho nhân viên, từ việc trả lƣơng nhân viên cũng nhƣ các khoản phụ cấp, tiền thƣởng, chế độ đãi ngộ, công tác tuyển dụng nhân viên cho Ngân hàng. Sacombank đƣợc biết đến nhƣ một trong những Ngân hàng TMCP có chế độ lƣơng bổng bậc nhất trong ngành. Trong khoảng thời gian này, trong khi các Ngân hàng khác cùng địa bàn liên tục cắt giảm nhân viên hoặc giảm lƣơng để giảm bớt chi phí hoạt động của Ngân hàng để đối phó với tình thế khó khăn thì Sacombank - CN Trà Vinh lại tuyển dụng nhân viên nhằm nhu cầu bổ sung nguồn nhân lực của Chi nhánh, cũng nhƣ 2 PGD: Tiểu Cần (2011) và Cầu Ngang (2012). Ngoài ra, do áp lực công việc đã khiến nhiều nhân viên thôi việc và buộc Ngân hàng phải tuyển thêm nhân sự mới phù hợp hơn. Ngoài ra, các chi phí Ngân hàng chi ra cho việc nâng cấp công nghệ, trang thiết bị, mua sắm tài sản cũng khá cao và không ổn định qua các năm do cơ bản là tùy theo nhu cầu của từng thời điểm, thời kỳ khác nhau mà Ngân hàng chi cho các khoản này thay đổi khác nhau. Tiêu biểu là năm 2011, Sacombank trở thành ngân hàng đầu tiên tại Việt Nam triển khai thành công dự án Data WareHouse (kho dữ liệu tập trung) vận hành trên hệ thống máy chủ dữ liệu Oracle Exadata; Năm 2012, Ngân hàng cập nhật thành công chƣơng trình quản lý T24 phiên bản R11. Ngoài ra, hàng năm, Sacombank CN Trà Vinh luôn chi ra một số tiền khá lớn cho các hoạt động hƣớng đến cộng đồng, tiêu biểu là chƣơng trình “Chạy việt dã mừng sinh nhật Chi nhánh” hay hỗ trợ trƣờng Đại học Trà Vinh cho chƣơng trình chạy việt dã 26/3, với mục tiêu vì sức khỏe cộng đồng, trao học bổng cho các học sinh, sinh viên ở các trƣờng cấp 3 của tỉnh, các trƣờng Đại học, Cao đẳng cùng các hoạt động từ thiện (nhƣ xây nhà cho các gia đình chính sách). 3.6.3 Lợi nhuận Lợi nhuận là một trong những tiêu chí tiêu biểu phản ánh tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng. Hơn thế nữa, nó còn là cơ sở cho sự lựa chọn và tín nhiệm của khách hàng dành cho Ngân hàng. Trong giai đoạn kinh tế khó khăn, nhất là sau cuộc khủng hoảng tài chính, bắt nguồn từ Mỹ năm 2008, tình 36 hình hệ thống Ngân hàng trên thế giới xảy ra rất nhiều biến động, tiêu biểu nhất là sự sụp đổ của 3 Ngân hàng nổi tiếng của Mỹ - Lehman Brothers, Washington Mutual và Bear Stearns (Xuân Hòa, 2008). Trong nƣớc, quá trình tái cơ cấu tố chức tín dụng trong những năm gần đây dƣới sự kiểm soát mạnh tay của NHNN, nhiều NHTM đã biến mất cũng nhƣ xu thế mua bán và sáp nhập (M&A) đang trở nên phức tạp và phổ biến. Tuy vậy, lợi nhuận của Sacombank - CN Trà Vinh liên tục tăng qua các năm, đặc biệt là năm 2013, tăng 104,13% so với năm 2012, đây là năm mà toàn hệ thống Sacombank nói chung là cái tên nổi trội hàng đầu trong ngành với lợi nhuận sau thuế đạt đến hơn 2.800 tỷ đồng, để trở thành là một trong những Ngân hàng hoạt động hiệu quả nhất Việt Nam. Nhìn chung, lợi nhuận của Sacombank - CN Trà Vinh có tốc độ tăng trƣởng cao là vì tốc độ tăng của tổng thu nhập, cụ thể là thu nhập lãi và thu nhập từ dịch vụ, nhanh hơn tốc độ tăng của tổng chi phí. Ngân hàng đã chủ động tăng thu nhập từ lãi bằng cách tạo sự chênh lệch giữa lãi suất cho vay và lãi suất huy động, tức là cho vay với lãi suất cao và huy động với lãi suất khá thấp. Ngân hàng phát triển khá đồng đều ở cả 2 lĩnh vực cho vay và huy động. Tuy nhiên, xét về mặt giá trị thì hằng năm lãi thu từ cho vay luôn cao hơn lãi phải trả khách hàng khoảng 1,6 lần. Một nguyên nhân khác làm chi phí lãi thấp là do khách hàng trong giai đoạn này phổ biến hơn trong việc rút tiền trƣớc hạn để chi tiêu khi tình hình biến động giá cả cũng nhƣ các chi phí khác liên tục biến động phức tạp. Vì vậy, để có thể giữ lƣợng tiền gửi có kỳ hạn theo đúng kế hoạch và mục đích sử dụng của mình, Sacombank đã áp dụng nhiều chƣơng trình khuyến mãi cũng nhƣ các gói tiền gửi cho khách hàng cùng thỏa thuận không đƣợc rút vốn trƣớc hạn kèm theo một số ƣu đãi cho khách hàng. Song song với đó, Sacombank còn thu phí dịch vụ ở khá nhiều dịch vụ và mức phí khá cao. Điều này phù hợp với chủ trƣơng phát triển của Sacombank: “Không cạnh tranh bằng lãi suất hay mức phí mà cạnh tranh bằng chất lƣợng dịch vụ”, tức là bằng thái độ phục vụ của nhân viên, thời gian xử lý các nghiệp vụ, cũng nhƣ sự chăm sóc khách hàng,.... Với phƣơng châm “Khách hàng là Ơn nhân”, để hƣớng đến mục tiêu tối ƣu hóa sự tiện lợi cho khách hàng, Sacombank đã đề ra các quy định khắc khe với nhân viên nhằm tối ƣu hóa sự hài lòng của khách hàng khi đến giao dịch. Mỗi năm, Ngân hàng đều có những cuộc “kiểm tra” mang tính bất ngờ để xem xét từng nhân viên của các Chi nhánh, vì vậy nhân viên của Ngân hàng luôn tận tình không những với công việc mà kể cả đối với khách hàng của mình. Ngoài ra, việc huy động và cho vay theo phân tán, các khoản tiền huy động và cho vay trên địa bàn thƣờng không quá lớn nên khách hàng cũng không quá khắc khe về lãi suất, bù vào đó họ đƣợc sự tiện lợi hơn từ sản phẩm dịch vụ, thái độ phục vụ tận tình và chu đáo hơn, thời gian xử lý hồ sơ nhanh hơn. 3.7 PHƢƠNG HƢỚNG HOẠT ĐỘNG TRONG THỜI GIAN TỚI CỦA NGÂN HÀNG Phát triển nguồn nhân lực có chất lượng cao: Đây là giải pháp trọng tâm hàng đầu trong chiến lƣợc 10 năm 2011 – 2020 của Sacombank trên cơ sở nhận thức nguồn nhân lực là tài sản quý giá nhất của Ngân hàng. Đó là nguyên 37 nhân mà từ khi thành lập đến nay nguồn nhân lực của Sacombank phát triển nhanh về số lƣợng lẫn chất lƣợng. Cùng với tình hình thực tế là số lƣợng nhân viên mới của Sacombank là khá đông và đội ngũ này cần thêm kinh nghiệm, qua các lớp tập huấn và vận dụng công việc thực tế có hiệu quả nhất. Xây dựng nền tảng vận hành (gắn kết Công nghệ thông tin với quy trình kinh doanh) hiện đại vững chắc: Sacombank đƣợc biết đến nhƣ một trong những Ngân hàng hiện đại và luôn cập nhật những công nghệ thông tin Ngân hàng mới nhất vào trong quy trình kinh doanh. Cụ thể, năm 2012, Ngân hàng đã nâng cấp thành công hệ thống ngân hàng lõi T24 lên phiên bản R11. Mở rộng mạng lưới hoạt động: Từ lúc thành lập đến nay, Sacombank đã không ngừng mở rộng quy mô hoạt động. Hiện tại, tại địa bàn tỉnh Trà Vinh, Sacombank đã có 1 Chi nhánh và 3 PGD. Nhằm để khai thác tối đa thị trƣờng trong tỉnh cùng mục tiêu chăm sóc khách hàng tốt hơn, Sacombank dự định sẽ mở thêm một số PGD tại các huyện Trà Cú, Duyên Hải,... Tăng cường tăng trưởng nguồn vốn huy động và dư nợ, hoàn thành các chương trình định hướng: Đây là mục tiêu kinh doanh hàng đầu của Ngân hàng trong năm 2014 tiếp tục nối tiếp thành công khi năm 2013 toàn hệ thống Scombank phát triển khá mạnh và lợi nhuận đạt cao. Bên cạnh đó, Chi nhánh còn đặt mục tiêu là trở thành Chi nhánh hoạt động có lợi nhuận và hiệu quả hàng đầu Khu vực đặc thù. 38 CHƢƠNG 4 PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN THƢƠNG TÍN - CHI NHÁNH TRÀ VINH GIAI ĐOẠN 2011 – 2013 4.1 PHÂN TÍCH KHÁI QUÁT TÌNH HÌNH NGUỒN VỐN HUY ĐỘNG CỦA SACOMBANK TRÀ VINH GIAI ĐOẠN 2011 – 2013 4.1.1 Cơ cấu nguồn vốn huy động Vốn huy động là nguồn vốn chủ yếu trong hoạt động kinh doanh của NHTM, nó không chỉ thể hiện quy mô về tài chính của một Ngân hàng mà còn cho thấy mức độ hiệu quả trong hoạt động huy động của Ngân hàng. Vốn huy động của Sacombank - CN Trà Vinh có tốc độ tăng trƣởng khá cao qua các năm, năm 2012 tăng 46,33% so với năm 2011, năm 2013 tăng 32,71% so với năm 2012. Điều này cho thấy công tác huy động vốn của Ngân hàng là khá tốt và tăng trƣởng khá bền vững. Trong đó, tiền gửi có kỳ hạn chiếm tỷ trọng cao nhất qua các năm (trên 78% tổng vốn huy động), giữ vai trò quan trọng trong sự phát triển định hƣớng chung trong hoạt động của Sacombank – CN Trà Vinh trong giai đoạn này. 4.1.1.1 Vốn huy động phân theo hình thức huy động vốn  Tiền gửi không kỳ hạn Đây là khoản tiền gửi mà khách hàng có thể rút ra bất cứ lúc nào tùy theo nhu cầu thanh khoản của mình. Do tính ổn định của khoản tiền này không cao nên lãi suất thƣờng rất thấp. Nguồn tiền gửi không kỳ hạn biến động qua các năm, năm 2012 giảm mạnh đến 40,86% so với năm 2011, nhƣng đến năm 2013 đã tăng trở lại đến 67,15% so với năm 2012. Kinh tế tỉnh năm 2012 với nhiều biến động phức tạp, doanh nghiệp gặp khó khăn từ khâu nguyên nhiên liệu cho đến thị trƣờng tiêu thụ khi sức mua của nền kinh tế giảm, chi phí sinh hoạt tăng; Từ đó, thúc đẩy nhu cầu thanh khoản, sử dụng tiền mặt của khách hàng tăng, làm cho tiền gửi không kỳ hạn năm này giảm. Ngoài ra, từ việc hợp nhất của hai Ngân hàng TMCP Đệ Nhất và Ngân hàng TMCP Sài Gòn trên địa bàn, mà Ngân hàng này hoạt động chủ yếu là lĩnh vực huy động nên sức cạnh tranh phần nào tăng lên đáng kể, làm cho tỷ trọng của lƣợng tiền này giảm từ 16,08% năm 2011 xuống chỉ còn 6,50% năm 2012. Ngoài ra, do sự khó khăn từ nền kinh tế năm 2012 tác động nên Ngân hàng đã chủ động gia tăng lƣợng tiền gửi có kỳ hạn để có thể chủ động hơn trong việc sử dụng nguồn vốn. Do đó, hai loại tiền gửi chính theo hình thức tiền gửi không kỳ hạn là tiền gửi thanh toán của các doanh nghiệp và tiền gửi tiết kiệm của tầng lớp dân cƣ giảm. Bƣớc sang năm 2013, tình hình kinh tế khả quan hơn, nhờ vào các chính sách của Tỉnh ủy, UBND Tỉnh Trà Vinh, đã tạo điều kiện cho sản xuất kinh doanh phát triển, nâng cao chất lƣợng đời sống ngƣời dân; Nắm bắt đƣợc tình hình, Sacombank - CN Trà Vinh đã áp dụng linh hoạt các chính sách, ƣu đãi cho các doanh nghiệp gửi tiền vào Ngân hàng để thanh toán; Ngoài ra, Ngân 39 Bảng 4.1 Cơ cấu vốn huy động của Sacombank - CN Trà Vinh phân theo hình thức huy động vốn giai đoạn 2011 – 2013 Đơn vị tính: Triệu đồng 2011 Chỉ tiêu - Không kỳ hạn - Có kỳ hạn + Dưới 12 tháng + Từ 12 tháng trở lên - Tiền ký quỹ - Tiền gửi của TCTD - Phát hành giấy tờ có giá Tổng vốn huy động Số tiền 2012 Tỷ trọng (%) Số tiền 2013 Tỷ trọng (%) Số tiền 2012/2011 Tỷ trọng (%) Số tiền 2013/2012 % Số tiền % 72.112 16,08 42.647 6,50 71.283 8,19 (29.465) (40,86) 28.636 67,15 353.454 78,82 609.571 92,90 797.871 91,63 256.117 72,46 188.300 30,89 316.411 70,56 306.110 46,65 674.494 77,46 (10.301) (3,26) 368.384 120,34 37.043 8,26 303.461 46,25 123.377 14,17 266.418 719,21 (180.084) (59,34) 816 0,18 29 0,004 83 0,01 (787) (96,45) 54 186,21 1.694 0,38 3.677 0,56 1.490 0,17 1.983 117,06 (2.187) (59,48) 20.328 4,53 205 0,03 0 0 (20.323) (99,98) (4,5) (99,34) 448.404 100 656.129 100 870.727 100 207.725 46,33 214.598 32,71 Nguồn: Phòng Kế toán và quỹ Sacombank - CN Trà Vinh, giai đoạn 2011 - 2013 40 hàng còn đẩy mạnh phát hành các loại thẻ thanh toán, nhƣ Plus, tiêu biểu là gói tài khoản học đƣờng dành cho học sinh, sinh viên để khuyến khích các tầng lớp của nền kinh tế gửi tiền, thanh toán qua hệ thống Ngân hàng, nên lƣợng tiền gửi này tăng trở lại.  Tiền gửi có kỳ hạn Đây là lƣợng tiền chiếm tỷ trọng cao nhất trong cơ cấu vốn huy động của Sacombank - CN Trà Vinh (luôn chiếm trên 78%). Tiền gửi có kỳ hạn là loại tiền gửi nhằm mục đích hƣởng lãi của khách hàng. Ngƣời gửi tiền chỉ đƣợc rút tiền trong một thời gian nhất định nên tính chất của loại tiền này là tƣơng đối ổn định. Do đó, lãi suất sẽ thƣờng cao hơn khi kỳ hạn gửi tiền dài hơn. Tuy nhiên, ngƣời gửi tiền có thể rút trƣớc hạn. Đối với quy định của Sacombank từ trƣớc đến nay, nếu khách hàng rút trƣớc hạn sẽ hƣởng lãi không kỳ hạn. Từ quý IV năm 2011 đến nay, việc điều hành lãi suất phù hợp với diễn biến kinh tế vĩ mô, đặc biệt là diễn biến lạm phát, đồng thời hài hòa trong mối quan hệ với tỷ giá đã phát huy tác dụng trong việc hỗ trợ ổn định thị trƣờng ngoại hối và tỷ giá; Ngoài ra, việc hạ trần lãi suất huy động thƣờng xuyên trong các năm qua của NHNN cũng nhằm tạo điều kiện cho các TCTD tiếp tục giảm mạnh lãi suất cho vay qua đó chia sẻ khó khăn đối với các doanh nghiệp, khi mà các năm trƣớc đó, lãi suất cho vay cao ngất ngƣởng trên 20%, làm cho các doanh nghiệp không thể tiếp cận đƣợc với nguồn vốn, làm nguy cơ sinh nợ xấu cao cũng nhƣ gây nên tình trạng “ngân hàng thừa tiền mà doanh nghiệp thì khát vốn”. Có thể thấy lãi suất huy động đã, đang và sẽ là một công cụ hữu ích giúp Chính phủ điều hành tốt nền kinh tế qua giai đoạn khó khăn nhƣ hiện nay. Trƣớc những tình hình biến động phức tạp đó, khoản mục tiền gửi này của Sacombank - CN Trà Vinh vẫn liên tục tăng qua 3 năm, năm 2012 tăng đến 72,46% so với năm 2011, năm 2013 tăng 30,89% so với năm 2012. Điều này là do Ngân hàng đã chủ động tiếp nhận thông tin và thực hiện chính sách từ NHNN, đồng thời chịu chi phí cao hơn để có thể tự chủ cao hơn trong việc sử dụng các nguồn tiền này. Trong các năm gần đây, Sacombank - CN Trà Vinh đã vận dụng linh hoạt các chính sách gửi tiền có kỳ hạn hiện hành nhƣ trung hạn đắc lợi, tiền gửi đa năng, tiền gửi góp chợ,... với các ƣu điểm riêng của từng loại tiền gửi, đồng thời triển khai các chƣơng trình khuyến mãi nhƣ Khai xuân đắc lộc, Vòng quay may mắn, Mừng sinh nhật – Trúng quà lớn,... nhằm tạo sự phấn khích cho khách hàng gửi tiền, khi mà Ngân hàng không ƣu tiên cạnh tranh về lãi suất tiền gửi với các Ngân hàng khác. Ngoài ra, đối với nhân viên, Ngân hàng thực hiện các cuộc thi đua về huy động vốn, nhằm tạo động lực và sự phấn khởi cho các cá nhân phấn đấu và hoàn thành tốt và vƣợt chỉ tiêu của mình. Có thể nhận thấy rằng khách hàng đang có xu hƣớng chọn gửi tiền với kỳ hạn dƣới 12 tháng nhiều hơn, nguyên nhân chính là do lãi suất huy động ở có kỳ hạn thƣờng không có sự chênh lớn, trong khi đó, khách hàng vừa có thể hƣởng đƣợc lãi suất cao hơn mà kỳ hạn rút tiền lại tiện lợi hơn.  Các hình thức huy động khác - Tiền gửi ký quỹ: là tiền gửi không thời hạn hoặc có kỳ hạn của tổ chức tại Sacombank nhằm đảm bảo việc thực hiện một nghĩa vụ tài chính của tổ 41 chức đó đối với Sacombank hoặc các bên liên quan. Các loại ký quỹ chủ yếu của Sacombank - CN Trà Vinh là mở L/C, bảo lãnh,… không kỳ hạn. Tuy nhiên, do sự phát triển còn hạn chế của các doanh nghiệp, đặc biệt là doanh nghiệp xuất nhập khẩu trên địa bàn nên loại tiền này trong cơ cấu vốn huy động là rất thấp và ảnh hƣởng không nhiều đến tống nguồn vốn huy động của Ngân hàng. - Tiền gửi của các TCTD: Đây là loại tiền gửi không kỳ hạn của các TCTD khác, do nhu cầu thành toán giữa các TCTD khác với Ngân hàng là khá thấp. Lƣợng tiền gửi này thƣờng chiếm tỷ trọng không đáng kể trong cơ cấu vốn huy động của Sacombank - CN Trà Vinh (dƣới 1%). Ngoài ra, do ảnh hƣởng nhất định từ những chính sách của NHNN về việc gửi tiền giữa các TCTD làm lƣợng tiền này tại Sacombank - CN Trà Vinh tăng giảm không ổn định. - Phát hành giấy tờ có giá: Cụ thể là phát hành chứng chỉ tiền gửi của Sacombank - CN Trà Vinh. Lƣợng chứng chỉ phát hành giảm mạnh qua 3 năm, đến năm 2013 thì con số bằng 0. Nguyên nhân trực tiếp là do những hạn chế từ NHNN, các NHTM không huy động đƣợc các nguồn vốn dài hạn từ nền kinh tế từ loại hình huy động này. 4.1.1.2 Vốn huy động phân theo đối tượng khách hàng huy động Phân theo hình thức này, nguồn vốn huy động của Ngân hàng đƣợc chia thành 2 thành phần là vốn huy động từ cá nhân và doanh nghiệp. Trong đó, cá nhân là đối tƣợng khách hàng chiếm tỷ trọng khá cao trong giai đoạn 2011 2013, trên 70% qua 3 năm. Tuy nhiên, tiền gửi từ khách hàng doanh nghiệp cũng ngày càng chiếm tỷ trọng cao hơn. Các doanh nghiệp giao dịch với Sacombank ở đây chủ yếu là các doanh nghiệp ngoài Nhà nƣớc, kể cả hoạt động huy động lẫn cho vay. Triệu đồng 1000000 870727 800000 656129 600000 400000 357667 448404 616055 520680 254672 200000 90737 135449 Năm 0 2011 Cá nhân 2012 Doanh nghiệp 2013 Tổng vốn huy động Nguồn: Phòng Kế toán và quỹ Sacombank - CN Trà Vinh, giai đoạn 2011 - 2013 Hình 4.1 Tình hình huy động vốn của Sacombank - CN Trà Vinh phân theo đối tƣợng khách hàng giai đoạn 2011 – 2013 Hình 4.2 cho thấy đối tƣợng khách hàng cá nhân luôn chiếm tỷ trọng cao (trên 70%) trong tổng nguồn vốn mà Sacombank - CN Trà Vinh huy động đƣợc. Điều này tƣơng đối dễ hiểu khi mà số lƣợng doanh nghiệp trên địa bàn còn khá hạn chế, cũng nhƣ quy mô còn ở mức độ vừa và nhỏ, và các sản phẩm 42 huy động tiền gửi thƣờng hƣớng đến đối tƣợng này hơn là khách hàng doanh nghiệp. 20,34% 20,64% 29,35% 79,56% 79,66% 2011 Năm 2012 Cá nhân 70,75% Năm 2013 Doanh nghiệp Nguồn: Phòng Kế toán và quỹ Sacombank - CN Trà Vinh, giai đoạn 2011 - 2013 Hình 4.2 Cơ cấu nguồn vốn huy động của Sacombank - CN Trà Vinh phân theo đối tƣợng khách hàng giai đoạn 2011 – 2013  Cá nhân Số tiền huy động đƣợc từ đối tƣợng khách hàng cá nhân tăng trƣởng ổn định trong giai đoạn 2011 - 2013 (hình 4.1), năm 2012 tăng 45,58% so với năm 2011, năm 2013 tăng 18,32% so với năm 2012. Trong tình thế chung khi nền kinh tế gặp nhiều biến cố bất ổn, thì Ngân hàng đã chủ động trong hoạt động cho vay bằng cách phân tán đối tƣợng khách hàng nhỏ, lẻ trong tầng lớp dân cƣ, với các sản phẩm nhƣ tiền gửi góp chợ dành cho tiểu thƣơng chợ, tiền gửi tƣơng lai dành cho học sinh, sinh viên, những ngƣời có nhu cầu tiết kiệm những khoản tiền nhỏ cho mục đích tƣơng lai, hay tiết kiệm phù đổng dành cho bé,... Số tiền huy động mỗi lần tuy không lớn nhƣng với sự phù hợp với nhu cầu và sự tiện ích đối với ngƣời dân, đặc biệt là địa bàn tỉnh Trà Vinh, Ngân hàng chủ trƣơng “tích tiểu thành đại”. Nhƣ vậy, Ngân hàng vừa có thể huy động đƣợc một lƣợng tiền dồi dào, vừa có thể tiết kiệm chi phí do những món tiền nhỏ này, ngƣời dân thƣờng không so đo về lãi suất. Ngoài ra, Sacombank là một trong những Ngân hàng tiên phong và sử dụng thành thạo nghệ thuật tiếp thị huy động theo mô hình “xƣơng cá”, từ ngƣời thân, ngƣời quen, giới thiệu cho những ngƣời quen khác, tạo mạng lƣới huy động rộng khắp. Với mô hình này, nhân viên bảo vệ hay tạp vụ của Ngân hàng cũng có thể huy động tốt, không chỉ Phòng Kinh doanh mà các Phòng khác trong Chi nhánh cũng cùng nhau chia sẻ để thực hiện, hoàn thành chỉ tiêu chung của Chi nhánh.  Doanh nghiệp Dựa theo 2 hình 4.1 và 4.2 ta thấy, số tiền gửi của khách hàng doanh nhiệp ngày càng chiếm tỷ trọng cao hơn trong cơ cấu vốn huy động của Sacombank - CN Trà Vinh, nhất là vào năm 2013, lƣợng tiền gửi của doanh nghiệp chiếm đến 29,35% trong tổng vốn huy động, cơ bản do số doanh nghiệp trên địa bàn tỉnh năm này tăng lên đáng kể so với năm 2012. Nguyên nhân là do tình hình kinh tế của tỉnh năm này có nhiều khởi sắc hơn hẳn so với 43 năm 2012, các nhà đầu tƣ nhận thấy đƣợc những chuyển biến mới từ việc quy hoạch của các công trình, các tuyến đƣờng trên nhiều địa bàn đƣợc quy hoạch thực hiện thi công mới cũng nhƣ nâng cấp, mợ rộng, đặc biệt là ở Thành phố Trà Vinh, khi mà cầu Cổ Chiên đang trong tiến trình sắp hoàn thành (dự kiến là năm 2015). Tiền gửi của khối khách hàng này tăng mạnh qua các năm, cụ thể là năm 2012 tăng 49,28% so với năm 2011, năm 2013 tăng đến 88,02% so với năm 2012. Đối với khách hàng doanh nghiệp, nhu cầu gửi tiền chủ yếu vào Sacombank là để thanh toán. Do đó, quy mô, uy tín và chất lƣợng dịch vụ của Ngân hàng là rất quan trọng. Từ đó, Sacombank - CN Trà Vinh đã tạo đƣợc sự tín nhiệm từ phía khách hàng doanh nghiệp bằng việc không ngừng nâng cao thƣơng hiệu bằng chất lƣợng dịch vụ với việc quy định việc thực hiện các giao dịch chính xác nhất và trong thời gian sớm nhất cho khách hàng. Bên cạnh đó, quy mô hoạt động của Chi nhánh không ngừng đƣợc mở rộng, bằng chứng là Ngân hàng đã mở thêm các chi nhánh ở các huyện Tiểu Cần, Càng Long, Cầu Ngang và có xu hƣớng mở thêm ở các huyện khác nhƣ Trà Cú, Duyên Hải tạo điều kiện thuận cho các doanh nghiệp lớn, nhỏ trong tỉnh có thể tiếp cận và giao dịch. Đối với một số doanh nghiệp muốn đầu tƣ khi có một lƣợng tiền nhàn rỗi, khi nền kinh tế với nhiều chuyển biến xấu thì việc chọn giải pháp an toàn và hiệu quả cho nguồn tiền này của nhiều doanh nghiệp vẫn là các Ngân hàng “lớn” - chính quy mô và uy tín của Ngân hàng đã tạo niềm tin đó cho khách hàng. 4.2 KHÁI QUÁT TÌNH HÌNH TÍN DỤNG TẠI SACOMBANK TRÀ VINH GIAI ĐOẠN 2011 – 2013 Cho vay là một hoạt động cơ bản nhất của Ngân hàng, nó trực tiếp quyết định đến sự tồn tại và phát triển của một NHTM. Sacombank - CN Trà Vinh cũng không phải là một ngoại lệ, các khoản thu từ lãi luôn chiếm cao hơn 85% tổng thu nhập của Ngân hàng qua giai đoạn 2011 - 2013. Sacombank - CN Trà Vinh là một trong những Ngân hàng có hoạt động tín dụng hàng đầu trong khối Ngân hàng TMCP ngoài Nhà Nƣớc tỉnh Trà Vinh năm 2013 (NHNN tỉnh Trà Vinh, 2013), không chỉ về quy mô mà về chất lƣợng cho vay cũng không ngừng đƣợc cải thiện. Với sự lớn mạnh về thƣơng hiệu của một Ngân hàng TMCP, chất lƣợng phục vụ khá tốt, Sacombank - CN Trà Vinh nói riêng và thƣơng hiệu Sacombank nói chung ngày càng tạo đƣợc lòng tin nơi khách hàng. Thông qua việc phân tích hoạt động cho vay qua 4 chỉ tiêu chủ yếu: doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dƣ nợ và nợ xấu, ta có thể đánh giá rõ hơn về quy mô tín dụng, khả năng thu hồi nợ cũng nhƣ phần nào phản ánh đƣợc chất lƣợng tín dụng của Ngân hàng. 4.2.1 Doanh số cho vay Doanh số cho vay là chỉ tiêu tài chính cơ bản thể hiện quy mô hoạt động tín dụng của ngân hàng. Nó thể hiện thực trạng nhu cầu vốn của nền kinh tế trong một khoảng thời gian nhất định. Chỉ tiêu này càng cao cho thấy nhu cầu vốn của các thành phần kinh tế và quy mô về hoạt động tín dụng của Ngân hàng càng cao. 44 Bảng 4.2 Tình hình tín dụng theo thời hạn của Sacombank - CN Trà Vinh giai đoạn 2011 – 2013 Đơn vị tính : Triệu đồng 2011 Chỉ tiêu Số tiền 2012 Tỷ trọng (%) 2013 Tỷ trọng (%) Số tiền Số tiền 2012/2011 Tỷ trọng (%) Số tiền 2013/2012 % Số tiền % Doanh số cho vay 3.242.786 100 3.575.526 100 5.589.427 100 332.740 10,26 2.013.901 56,32 Ngắn hạn 2.183.848 67,34 2.742.501 76,70 3.459.959 61,90 558.653 25,58 717.458 26,16 Trung và dài hạn 1.058.938 32,66 833.025 23,30 2.129.468 38,10 (225.913) (21,33) 1.296.443 155,63 Doanh số thu nợ 3.178.905 100 2.816.938 100 5.286.228 100 (361.967) (11,39) 2.469.290 87,66 Ngắn hạn 2.143.761 67,44 1.973.138 70,05 4.235.947 79,73 (170.623) (7,96) 2.262.809 114,68 Trung và dài hạn 1.035.145 32,56 843.800 29,95 1.050.281 20,27 (191.345) (18,48) 206.481 24,47 Dƣ nợ 352.800 100 1.111.388 100 1.414.588 100 759.588 215,91 303.200 27,28 Ngắn hạn 213.333 60,47 982.697 88,42 206.709 14,61 769.364 360,64 (775.988) (78,97) Trung và dài hạn 139.467 39,53 128.692 11,58 1.207.879 85,39 (10.775) (7,73) 1.079.187 838,58 553 100 725 100 2.621 100 172 31,10 1.896 261,52 54 9,76 8 1,10 305 11,64 (46) (85,19) 297 3.712,5 499 90,24 717 98,90 2.316 88,36 218 43,69 1.599 223,01 Nợ xấu Ngắn hạn Trung và dài hạn Nguồn: Phòng kế toán và quỹ Sacombank - CN Trà Vinh, giai đoạn 2011 2013 45 Trong cơ cấu cho vay của Sacombank - CN Trà Vinh giai đoạn từ 2011 đến 2013, cho vay ngắn hạn luôn chiếm trên 60% tổng doanh số cho vay, và có biến động qua các năm. Cho vay ngắn hạn thƣờng nhằm bổ sung vốn kinh doanh ngắn hạn, hoạt động theo mùa vụ, có chu kỳ sản xuất kinh doanh ngắn, để tiện lợi cho việc xoay vòng nguồn vốn, mất thời gian trong việc làm hồ sơ cho vay mới, Sacombank - CN Trà Vinh thƣờng cấp theo hạn mức cho vay, còn tín dụng trung dài hạn thì ngƣợc lại, thƣờng là các khoản cho vay từng lầnvà nhằm mục đích đầu tƣ cho các phƣơng án kinh doanh. Việc Trà Vinh là một tỉnh có tỷ trọng nông nghiệp cao nhất trong cơ cấu ngành, cùng sự tăng trƣởng không ngừng của nhóm ngành thƣơng mại - dịch vụ, các doanh nghiệp trên địa bàn tỉnh hầu hết đều có quy mô vừa và nhỏ, các ngành nghề thƣờng có vòng quay vốn ngắn, thời gian thu hồi vốn nhanh, nên cho vay ngắn hạn là mảng có nhiều tiềm năng cũng nhƣ giữ vai trò đặc biệt trong cơ cấu cho vay của không riêng Sacombank - CN Trà Vinh mà hầu hết các NHTM khác trên địa bàn. Doanh số cho vay tại Sacombank - CN Trà Vinh luôn ổn định và tăng trƣởng qua các năm, năm 2012 tăng 10,26% so với năm 2011, năm 2013 tăng mạnh lên đến 56,32% so với năm 2012. Điều đó khẳng định nhu cầu vốn của khách hàng trong tỉnh là luôn rất lớn, và quy mô tín dụng của Ngân hàng không ngừng đƣợc nâng lên do những chính sách tăng trƣởng tín dụng của Ngân hàng, đặc biệt là mô hình cho vay phân tán. Với nhu cầu nhƣ vậy, năm 2012 và năm 2013, vốn huy động không thể đáp ứng đƣợc nhu cầu vốn vay của khách hàng, Sacombank - CN Trà Vinh đã phải vay vốn từ Hội sở để đáp ứng kịp thời cho khách hàng. Không chỉ riêng Sacombank - CN Trà Vinh, mà các NHTM khác trên địa bàn thƣờng “vƣớng” phải cảnh này do đặc thù của vùng, tiêu biểu nhƣ MHB – CN Trà Vinh (Quang Anh, 2013). Trong cơ cấu doanh số cho vay ta thấy, trong khi doanh số cho ngắn hạn tăng trƣởng ổn định thì doanh số cho vay trung và dài hạn năm 2012 giảm 21,33% do những ảnh hƣởng từ nền kinh tế, làm các doanh nghiệp gặp không ít khó khăn, khâu nguyên nhiên liệu đầu vào giá cả trở nên đắt đỏ hơn, đầu ra lại không ổn định nên phần nào không kích thích các doanh nghiệp sản xuất cùng nhƣ mạnh dạn đầu tƣ. Mặc dù từ năm 2011, Chính phủ đã ban hành Nghị quyết 11, cùng với đó là Chỉ thị 01 của NHNN và liên tục nhiều chính sách khác để các NHTM đồng hành, thực hiện cho vay ƣu đãi, hỗ trợ các doanh nghiệp gặp khó khăn, cùng một số ngành nghề trong cơ chế của NHNN nhƣng với chính sách kinh doanh và phát triển của mình, lãi suất cho vay của Sacombank - CN Trà Vinh vẫn không ở mức đủ thấp để cùng chung tay hỗ trợ các doanh nghiệp này. Ngân hàng không ƣu tiên cho vay các doanh nghiệp đang gặp khó, tuy nhiên theo tinh thần Quyết định 780 của NHNN về cơ cấu lại nhóm nợ hỗ trợ các doanh nghiệp đang vay trong quá trình gặp khó và có khả năng hồi phục, Ngân hàng cũng tiến hành cơ cấu lại và tạo điều kiện để doanh nghiệp có thể trả nợ cho mình. Năm 2013, nhƣ đã phân tích, nhiều doanh nghiệp đƣợc thành lập mới theo xu hƣớng của nền kinh tế. Vì vậy, những phƣơng án kinh doanh có tiềm năng này luôn cần một nguồn vốn lớn và dài hạn cho sự đầu tƣ và phát triển của mình. Đó là nguyên nhân mà doanh số cho vay trung và dài hạn năm 2013 tăng đến 155,63% so với năm 2012. 46 4.2.2 Doanh số thu nợ Doanh số thu nợ cũng là một trong những chỉ tiêu cơ bản khi phân tích hoạt động tín dụng của ngân hàng. Chỉ tiêu này phản ánh hiệu quả hoạt động tín dụng thông qua khả năng thu hồi nợ của NHTM và việc trả nợ đúng hạn của khách hàng. Qua bảng 4.2 có thể thấy về cơ bản, khả năng thu hồi nợ của Sacombank - CN Trà Vinh là tƣơng đối tốt. Nhƣ đã phân tích, đến năm 2012, nền kinh tế gặp nhiều khó khăn, theo số liệu thống kê từ Phòng Thƣơng mại và Công nghiệp Việt Nam cả nƣớc có hơn 58.000 doanh nghiệp phá sản (Cầm Văn Kìn, 2013). Tình hình chung là do sức mua của nền kinh tế giảm, giá xăng dầu liên tục tăng, giá các nguyên liệu đầu vào cũng tăng, tiêu biểu là ở các ngành xây dựng, chế biến,... đã làm cho khách hàng vay gặp khó khăn trong việc trả nợ cho Ngân hàng. Đồng thời, trong năm Ngân hàng cũng đã tiến hành cơ cấu lại nhóm nợ theo Quyết định 780 của NHNN, nhằm hỗ trợ một số doanh nghiệp có “triển vọng” hoạt động tốt trong tƣơng lai, đặc biệt là các doanh nghiệp trong ngành thƣơng mại - dịch vụ. Ngoài ra, còn một nguyên nhân khá quan trọng là các khoản cho vay vào từ giữa cuối năm, nên trong năm chƣa đến kỳ trả nợ, làm doanh số thu nợ năm này giảm 11,39% so với năm 2011. Tuy nhiên bƣớc sang năm 2013 tình hình thu nợ của Sacombank - CN Trà Vinh là khá tốt khi đạt độ tăng trƣởng 87,66% so với năm 2012, nguyên nhân là do nền kinh tế của tỉnh có bƣớc chuyển biến tốt đẹp hơn, khách hàng kinh doanh hiệu quả nên tiến hành trả nợ cho Ngân hàng; Đồng thời, Ngân hàng đã tăng cƣờng thu hồi các khoản nợ khó đòi cũng nhƣ các khoản nợ đã cơ cấu của năm trƣớc. Bên cạnh đó, theo định hƣớng hoạt động tín dụng của Sacombank về sau (nhất là sau khi NHNN dự định ban hành Thông tƣ 02 về phân loại nợ xấu) đã chủ trƣơng cấp tín dụng với mục tiêu an toàn là trên hết, để đảm bảo hạn chế tối đa các khoản nợ xấu khó đòi. Ngân hàng luôn lựa chọn khách hàng để cấp tín dụng dựa trên nhiều tiêu chí nhƣ tài sản đảm bảo, uy tín khách hàng, quan hệ thƣờng xuyên, và quan trọng hàng đầu là hiệu quả hoạt động và phƣơng án kinh doanh của khách hàng. 4.2.3 Dƣ nợ cho vay Dƣ nợ cho vay cuối kỳ là chỉ tiêu thể hiện sự tƣơng quan giữa dƣ nợ cho vay đầu kỳ, doanh số cho vay trong kỳ và doanh số thu nợ trong kỳ. Tƣơng tự nhƣ doanh số cho vay, nhƣng chỉ tiêu dƣ nợ thể hiện quy mô tín dụng của ngân hàng tại một thời điểm nhất định (cụ thể ở đây là ngày cuối cùng của năm). Dƣ nợ là khoản mà ngân hàng còn phải thu từ khách hàng vay vốn bao gồm những khoản nợ chƣa đến hạn, nợ quá hạn, nợ đƣợc gia hạn điều chỉnh và nợ khó đòi. Đây là chỉ tiêu có ý nghĩa rất lớn trong việc đánh giá hiệu quả tín dụng của NHTM. Tình hình dƣ nợ ngắn hạn và trung - dài hạn có sự thay đổi trong cơ cấu dƣ nợ trong giai đoạn 2011 – 2013 cho thấy Ngân hàng đã gặp không ít khó khăn trong mục tiêu tăng trƣởng tín dụng khi phải đối mặt với nhiều rủi ro khác nhau. Tổng dƣ nợ của Sacombank - CN Trà Vinh liên tục tăng qua 3 năm, năm 2012 tăng đến 215,91% so với năm 2011, năm 2013 tăng 27,28% so với năm 47 2012. Dƣ nợ tăng cho thấy quy mô tín dụng của Ngân hàng ngày càng đƣợc mở rộng, điều đó phần nào phản ánh đƣợc định hƣớng hoạt động của Sacombank - CN Trà Vinh trong những năm vừa qua, cũng nhƣ trong tƣơng lai là đẩy mạnh tăng trƣởng dƣ nợ, mang lại nguồn thu nhập cao cho Ngân hàng, song song với phát triển hoạt động dịch vụ. Năm 2012, do doanh số thu nợ thấp, trong khi doanh số cho vay vẫn ổn định, nên góp phần làm cho dƣ nợ tăng mạnh. Nguyên nhân chủ yếu là do sự tăng mạnh của dƣ nợ ngắn hạn. Có thể thấy, tuy bên ngoài thì dƣ nợ có chiều hƣớng tăng lên, nhƣng trong cơ cấu dƣ nợ của Ngân hàng có sự biến động liên tục trong giai đoạn này ở cả dƣ nợ ngắn và trung – dài hạn, do doanh số cho vay và thu nợ ngắn hạn trong kỳ không tƣơng xứng làm cho cơ cấu dƣ nợ theo thời hạn tăng giảm phức tạp. Điều này là không mấy khó hiểu trong tình hình kinh tế biến động khó lƣờng trong bức tranh với nhiều màu tối hơn là những điểm sáng. Nhìn chung, Sacombank - CN Trà Vinh đã cố gắng khắc phục, thực hiện linh hoạt và thích nghi với môi trƣờng đó. 4.2.4 Nợ xấu Nợ xấu là chỉ tiêu quan trọng để đánh giá rủi ro tín dụng của Ngân hàng. Nợ xấu là vấn đề có thể nói là “đau đầu nhất” cho các NHTM Việt Nam hiện nay, nhất là sau khi NHNN dự định áp dụng Thông tƣ 02 (dự định mới nhất là có hiệu lực từ giữa năm 2014 sau khi phải liên tục dời lại). Động thái gần đây nhất trong năm 2013 là việc đi vào hoạt động của Công ty quản lý tài sản của các TCTD Việt Nam (gọi tắt là VAMC) từ giữa năm 2013. Giai đoạn 2011 – 2013, về cơ bản, những chính sách tài khóa, tiền tệ đều nhằm vào mục tiêu kiềm chế lạm phát. Hệ quả tất yếu là làm nền kinh tế tăng trƣởng chậm lại, bình quân 3 năm là 5,6 và rơi vào vòng lẫn quẩn: sức mua giảm – tồn kho tăng – sản xuất giảm – nợ xấu tăng – tín dụng giảm,...(Trần Du Lịch, 2014). Từ đó, cho thấy hoạt động cho vay của các NHTM trong khoảng thời gian này là đặc biệt khó khăn và ẩn chứa nhiều rủi ro. Tình hình chung từ năm 2011 đến năm 2013, dù cho lãi suất cho vay có giảm do những chính sách trần lãi suất của NHNN, tuy nhiên thì tốc độ tăng trƣởng tín dụng vẫn còn khá khiêm tốn, khi nợ xấu vẫn còn chƣa đƣợc cải thiện, các ngân hàng không mạnh tay hơn trong việc “bơm tiền” vào nền kinh tế, gây nên tình trạng thừa tiền thiếu vốn kéo dài, gây cản trở cho sự phục hồi của các doanh nghiệp, đặc biệt là các doanh nghiệp vừa và nhỏ. Nợ xấu của Sacombank - CN Trà Vinh giai đoạn 2011 – 2013 liên tục tăng mạnh qua các năm, năm 2012 tăng 31,10% so với năm 2011, năm 2013 tăng mạnh lên đến 261,52% so với năm 2012. Sự tăng lên của nợ xấu tại Ngân hàng chủ yếu xuất phát từ nợ xấu của các khoản tín dụng trung và dài hạn (luôn chiếm trên 85%). Năm 2012, Quyết định 780 đƣợc ban hành, các NHTM tiến hành cơ cấu lại nhóm nợ để hỗ trợ doanh nghiệp đã phần nào không phản ánh đƣợc hết các khoản nợ xấu của Ngân hàng. Các khoản nợ này tăng là do một phần từ các năm trƣớc còn lại chƣa thu hồi đƣợc, và các khoản nợ “đã cơ cấu” nhƣng vẫn không thu hồi đƣợc, một phần nữa rất quan trọng là có thể thấy dù lãi suất cho vay đã kéo giảm nhiều lần, nhƣng vẫn còn khá cao, đặc biệt là lãi suất trung - dài hạn (lãi suất cho vay của Sacombank - CN Trà Vinh 48 đều cao hơn mặt bằng chung của tỉnh), nên không kích thích đƣợc các doanh nghiệp đang có xu hƣớng mở rộng đầu tƣ và vẫn là nguy cơ làm tăng nợ xấu cho những doanh nghiệp đang nổ lực phục hồi sản xuất. 4.3 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI SACOMBANK TRÀ VINH GIAI ĐOẠN 2011 – 2013 4.3.1 Tín dụng ngắn hạn phân theo ngành nghề kinh tế 4.3.1.1 Doanh số cho vay ngắn hạn Nhìn chung, trong cơ cấu doanh số cho vay ngắn hạn của Sacombank CN Trà Vinh thì cho vay ngành thƣơng mại – dịch vụ chiếm tỷ trọng cao nhất và có xu hƣớng phát triển ổn định nhất. Trong khi đó ngành có tỷ trọng thấp nhất (theo thời gian) là công nghiệp - xây dựng, luôn có sự biến động liên tục trong giai đoạn 2011 - 2013. Bên cạnh đó, nông nghiệp là ngành có mức độ tăng trƣởng khá tốt và ngày càng chiếm tỷ trọng cao trong cơ cấu cho vay ngắn hạn của Ngân hàng.  Công nghiệp – xây dựng Do Trà Vinh là một tỉnh sản xuất nông nghiệp là chủ yếu, tiến trình công nghiệp hóa vẫn còn tƣơng đối chậm so với mặt bằng chung của cả nƣớc và khu vực Đồng bằng sông Cửu Long. Vì vậy có khá nhiều khó khăn, hạn chế cho sự phát triển về khối ngành công nghiệp. Số khu công nghiệp, cụm công nghiệp trên địa bàn tỉnh vẫn còn khá ít, hoạt động lại thƣờng xuyên không ổn định, dễ bị tác động từ nền sự suy yếu chung của nền kinh tế. Hiện tại, khối ngành này vẫn đang đƣợc Ban lãnh đạo Tỉnh chú trọng đầu tƣ. Đặc biệt là các ngành công nghiệp mà tỉnh có tiềm năng, lợi thế nhƣ: may mặc, giày da, nhiệt điện, chế biến nông, thủy sản, thực phẩm, cơ khí chế tạo nông cụ, đóng và sửa chữa tàu,... cùng với đó là việc quy hoạch và mời gọi đầu tƣ Khu kinh tế Định An, Khu công nghiệp Cầu Quan, Cổ Chiên và Khu công nghiệp Long Đức mở rộng. Bên cạnh các ngành công nghiệp thì ngành xây dựng trên địa bàn tỉnh cũng ngày càng phát triển, đời sống ngƣời dân ngày càng đƣợc cải thiện (theo số liệu của Cục Thống kê tỉnh Trà Vinh (2012, 2013) GDP tỉnh năm 2012, 2013 lần lƣợt tăng 10,43% và 8,50%). Từ đó, thúc đẩy nhu cầu xây dựng mới cũng nhƣ sữa chửa nhà ở. Ngoài ra, xây dựng cơ sở hạ tầng, đƣờng sá từ nông thôn đến thành thị, các bệnh viện, trƣờng học cũng ngày càng đƣợc đầu tƣ và phát triển trên diện rộng. Tuy nhiên, có thể thấy thực trạng là đa số các công trình, dự án lớn và các doanh nghiệp có vốn đầu tƣ của Nhà nƣớc, các Khu công nghiệp lớn, thƣờng là sự tham gia của các NHTM có vốn Nhà nƣớc nên không chỉ Sacombank mà các Ngân hàng TMCP khác cũng rất hạn chế trong mảng này. Tuy vậy, khi các công trình, dự án lớn này đƣợc thực thi và đƣa vào hoạt động, sẽ là rất tiềm năng cho sự phát triển của tỉnh, không chỉ về ngành công nghiệp - xây dựng mà còn đối với các ngành khác. Đây đƣợc xem là sự thuận lợi nếu Sacombank biết cách nắm bắt tình hình và chủ động trong kế hoạch, chiến lƣợc cho vay của mình. Hiện nay, đối tƣợng cho vay chủ yếu của Sacombank - CN Trà Vinh trong khối ngành này là các cá nhân, tổ chức với nhu cầu xây dựng cơ bản nhƣ xây nhà ở, nhà trọ, các công ty mía đƣờng, công 49 Bảng 4.3 Doanh số cho vay ngắn hạn theo ngành nghề của Sacombank - CN Trà Vinh giai đoạn 2011 – 2013 Đơn vị tính: Triệu đồng 2011 Chỉ tiêu Công nghiệp Thƣơng mại - dịch vụ 2012 Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền 262.062 12,00 137.125 1.659.725 76,00 1.919.751 2013 Tỷ trọng (%) 5,00 Số tiền 190.298 2012/2011 Tỷ trọng (%) Số tiền % 5,50 (124.937) (47,67) 2013/2012 Số tiền % 53.173 38,78 70,00 2.404.671 69,50 260.026 15,67 484.920 25,26 Nông nghiệp 109.192 5,00 466.225 17,00 622.793 18,00 357.033 326,98 156.568 33,58 Ngành khác 152.869 7,00 219.400 8,00 242.197 7,00 66.531 43,52 22.797 10,39 100 3.459.959 100 558.653 25,58 717.458 26,16 Doanh số cho vay 2.183.848 100 2.742.501 Nguồn: Phòng kế toán và quỹ Sacombank - CN Trà Vinh, giai đoạn 2011 - 2013 50 ty chế biến thủy sản, chế biến thực phẩm, công ty may mặc, giày da, điển hình là Công ty TNHH giày da Mỹ Phong, ngành công nghiệp chế biến thủy hải sản, tiêu biểu là các Công ty chế biến ở Trà Cú, TP. Trà Vinh. Tình hình cho vay ngắn hạn khu vực này biến động phức tạp qua các năm, năm 2012 giảm 47,67%, năm 2013 tăng 38,78%. Đang trên đà tăng trƣởng từ năm 2009 (theo số liệu từ Phòng Kế toán và quỹ (2009, 2010) thì doanh số cho vay ngắn hạn của ngành công nghiệp năm 2009 và 2010 lần lƣợt là 89.322 triệu đồng và 259.417 triệu đồng), thì “đột ngột” năm 2012, doanh số cho vay nhóm ngành công nghiệp - xây dựng bị chững lại và sụt giảm khá nhiều. Điều đó chứng tỏ những tác động từ nền kinh tế đã làm nhóm ngành này bị giảm sút về hiệu quả hoạt động. Ngân hàng cũng đã cắt giảm nhiều khoản vay từ các doanh nghiệp gặp khó khăn, không tiến hành tái cấp hạn mức, điển hình là 2 Công ty có quy mô nhƣ Công ty mía đƣờng Trà Vinh và Công ty chế biến thủy sản Cửu Long. Sang năm 2013, thực chất là vào khoảng cuối năm 2012, tình hình khả quan hơn khi nhu cầu xây nhà ở, cũng nhƣ nhà trọ tăng khá nhiều, nhất khi Đại học Trà Vinh tiến hành xây thêm các khu mới, đồng thời mở thêm nhiều ngành mới và tuyển sinh nhiều hơn. Song song đó là sự tăng trƣởng trở lại của ngành, nhất là những ngành công nghiệp nhẹ, sản xuất nhỏ lẻ trên địa bàn các huyện, điển hình là may mặc, giày dép. Do những chính sách kịp thời của Tỉnh ủy, UBND tỉnh đã đẩy mạnh tiến trình công nghiệp hóa của tỉnh nói riêng và của cả nƣớc nói chung đi vào khuôn khổ, có thể kiểm soát và tiếp tục phát triển.  Thương mại – dịch vụ Có thể nói trong cơ cấu cho vay của hầu hết các NHTM thì đây là nhóm ngành chiếm tỷ trọng khá cao, Sacombank - CN Trà Vinh cũng không phải là một ngoại lệ (luôn chiếm từ 69% trở lên). Từ năm 2012 đến hết năm 2013, do những ảnh hƣởng nhất định từ giá cả hàng hóa, cũng nhƣ sức mua của ngƣời dân bị ảnh hƣởng nên tỷ trọng cho vay nhóm ngành này có phần sụt giảm nhẹ, từ 76% năm 2011 giảm còn 70% năm 2012 và đến năm 2013 là 69,50%. Do chiếm tỷ trọng cao trong cơ cấu cho vay nên sự biến động của nhóm ngành này sẽ gây ra những ảnh hƣởng nhất định đến hoạt động tín dụng nói chung và hoạt động tín dụng ngắn hạn nói riêng của Ngân hàng. Từ những năm 2009 đến nay, doanh số cho vay ngành thƣơng mại – dịch vụ luôn đạt mức tăng trƣởng ổn định (theo số liệu từ Phòng kế toán và quỹ (2009, 2010) thì doanh số cho vay ngành thƣơng mại - dịch vụ lần lƣợt là 1.071.864 triệu đồng và 1.470.032 triệu đồng). Từ bảng 4.3 ta thấy doanh số cho vay ngành thƣơng mại – dịch vụ tăng trƣởng khá ổn định trong giai đoạn 2011 – 2013, năm 2012 tăng 15,67% so với năm 2011 và năm 2013 tăng 25,26% so với năm 2012. Theo Cục Thống kê tỉnh Trà Vinh (2011, 2013) thì năm 2011, nhóm ngành thuộc khu vực III này tăng trƣởng 18,20% và đóng góp 6,52 điểm phần trăm vào mức tăng chung của nền kinh tế tỉnh, đến năm 2013 con số này là 19,30% và đóng góp 5 điểm phần trăm. Có thể thấy nhóm ngành thƣơng mại – dịch vụ phát triển khá ổn định và góp phần quan trọng vào sự phát triển chung của nền kinh tế tỉnh Trà Vinh. Nhất là kể từ đầu năm 2012, khi siêu thị Co-opmart đi vào hoạt động với quy mô khá lớn, đã góp 51 phần tạo tiền đề cho sự phát triển lớn của ngành; Ngoài ra, các hình thức thƣơng mại “thƣơng lái” cũng ngày càng phát triển, cơ bản do địa bàn tỉnh là nơi sản xuất nông nghiệp, hằng năm lƣợng lƣơng thực và thực phẩm, gia cầm gia súc,... đƣợc mua bán là rất lớn, thƣờng là thông qua các thƣơng lái; Các đại lý, cửa hàng buôn bán thức ăn cho gia cầm gia súc, thức ăn tôm cá cũng ngày càng phát triển mạnh mẽ về mặt số lƣợng và thƣờng đạt lợi nhuận khá cao, nhất là ở các vùng có quy hoạch phát triển mô hình nông thôn mới, vùng nuôi tôm, cá trọng điểm nhƣ Duyên Hải, Cầu Ngang, Trà Cú,... Sacombank là một trong những Ngân hàng cho vay mạnh các đối tƣợng này. Và rất nhiều ngƣời đã đi lên từ các mô hình này với sự trợ giúp của Chi nhánh. Bên cạnh đó, Sacombank còn đẩy mạnh cho vay các Tiểu thƣơng chợ, về mảng này, Sacombank - CN Trà Vinh là một trong những Ngân hàng đầu tiên trên địa bàn tỉnh đẩy mạnh cho vay nhóm khách hàng này nhất, từ những năm đầu mới thành lập, vì lãi suất cho vay chợ thƣờng khá cao so với các đối tƣợng khác; Tuy gần đây có sự hạn chế hơn do những chính sách từ NHNN nhƣng các đối tƣợng này vẫn đƣợc Sacombank duy trì và phát triển, mặc cho sự cạnh tranh gay gắt từ các Ngân hàng TMCP khác, điển hình nhất là Ngân hàng TMCP Kiên Long. Lợi nhuận mang lại từ hoạt động cho vay này là khá lớn, nhƣng cũng ẩn chứa nhiều rủi ro. Theo số liệu từ Cục Thống kê tỉnh Trà Vinh (2011, 2013), năm 2011, tổng mức hàng hóa và doanh thu dịch vụ , tiêu dùng theo giá thực tế trên địa bàn tỉnh đạt 9.698 tỷ đồng, tăng 13,11% so với năm 2010, con số này đến năm 2013 là 8,75% so với năm 2012. Trong đó, kinh doanh thƣơng nghiệp là ngành luôn chiếm tỷ trọng cao nhất trong nhóm ngành. Ngoài ra, doanh thu nhà hàng, khách sạn cũng chiếm tỷ lệ khá cao khi mà những năm gần đây trên địa bàn tỉnh Trà Vinh liên tiếp mọc lên các nhà hàng khách sạn mới với quy mô hoành tráng nhƣ khách sạn Thanh Bình, nhà hàng tổng hợp Phƣợng Hoàng, nhà hàng tiệc cƣới Uyên Ƣơng,... Trong khi đó dịch vụ vận chuyển cũng ngày càng phát triển hơn với lƣợng hành khách và hàng hóa ngày càng tăng đáng kể. Đó là những cơ sở tiền đề cho sự phát triển vững chắc tín dụng ngắn hạn của Sacombank - CN Trà Vinh cho các ngành nghề thƣờng xuyên phải bổ sung vốn lƣu động này. Tuy nhiên, có thể thấy rằng khi mà cầu Cổ Chiên (một công trình có tầm ảnh hƣởng lớn đến kinh tế tỉnh) vẫn còn đang thi công và chƣa đi vào hoạt động, ngành thƣơng mại – dịch vụ của tỉnh vẫn chƣa có nhiều khởi sắc hơn và mang tính đột phá mặc dù số doanh nghiệp trên địa bàn có tăng lên đáng kể, nhƣng chủ yếu cũng chỉ ở quy mô vừa và nhỏ.  Nông nghiệp Trà Vinh là một tỉnh nông nghiệp nên ngành này chiếm tỷ trọng khá lớn trong cơ cấu tổng sản phẩm của tỉnh, chiếm 48,40% trong tổng sản phẩm năm 2013 của tỉnh. Mức tăng trƣởng của nhóm ngành thuộc khu vực I (bao gồm nông – lâm – ngƣ nghiệp) năm 2011 và 2013 lần lƣợt là 4,05% và 4,9% (Cục Thống kê tỉnh Trà Vinh, 2011, 2013). Nhóm ngành này thƣờng tăng trƣởng khá ổn định do đƣợc sự quan tâm đặc biệt từ các cấp lãnh đạo Tỉnh nói riêng đến Chính phủ nói chung, vì nƣớc ta vẫn còn là một nƣớc sản xuất nông nghiệp là chính. Vì vậy, doanh số cho vay nông nghiệp tăng mạnh qua các 52 năm, năm 2012 tăng đến 326,98% so với năm 2011, năm 2013 tăng 33,58% so với năm 2012. Lƣợng nông – thủy sản của tỉnh xuất khẩu ra thị trƣờng nƣớc ngoài là khá nhiều, thƣờng là trực tiếp qua các Công ty xuất nhập khẩu trong tỉnh, do giá cả thƣờng thấp hơn thị trƣờng nƣớc ngoài, nên các sản phẩm này thƣờng có sức cạnh tranh tốt hơn. Nhƣng bên cạnh đó cũng chịu nhiều thiệt thòi và thƣờng xuyên bị các nƣớc tố cáo về giá bán phá giá, đặc biệt là sức ép từ Mỹ đến mặt hàng tôm, cá của Việt Nam. Tuy vậy, Chính phủ nƣớc ta luôn có sự đối phó kịp thời để bình ổn giá và mang lại niềm tin cho ngƣời nông dân. Theo chủ trƣơng cho vay của Sacombank - CN Trà Vinh, thì các ngành nuôi trồng thủy sản, đặc biệt là nuôi tôm, thƣờng là những ngành có rủi ro cao và hạn chế cho vay, nên dù lƣợng thủy sản của tỉnh có dồi dào và phát triển thì doanh số cho vay ngành nông nghiệp vẫn không đáng kể và chiếm tỷ trọng không lớn trong cơ cấu cho vay ngắn hạn của Ngân hàng (từ dƣới 18% trở xuống). Sacombank - CN Trà Vinh thƣờng cung tiền cho các khoản vay nông nghiệp nhƣ mua đất canh tác, mua sắm máy móc, công cụ hay sửa chữa, xây mới chuồng trại, nuôi gia súc, nuôi cá, phục vụ sản xuất nông nghiệp, chăn nuôi, và điển hình nhất là phát triển kinh tế gia đình. Sacombank cũng tiến hành áp dụng mức lãi suất ƣu đãi cho các ngành nghề sản xuất nông nghiệp này theo quy định của NHNN, tuy nhiên do những điều kiện khác nhau mà Ngân hàng linh hoạt lãi suất cho vay. Trong giai đoạn các ngành kinh tế trên địa bàn tỉnh gặp khó khăn, Sacombank đã có những chính sách hợp lý để đẩy mạnh đầu tƣ vào cho vay nông nghiệp. Đây là nhóm ngành có mức rủi ro khá thấp so với các ngành khác trong cơ cấu cho vay của Ngân hàng trong giai đoạn 2011 - 2013. Do vậy mà tỷ trọng cho vay của nhóm ngành này tăng từ 5% năm 2011 lên đến 17% năm 2012 và năm 2013 là 18%. Là một Ngân hàng có nguồn tài chính dồi dào và chính sách cho vay hợp lý, Ngân hàng đã có những chính sách nhằm nâng cao tính cạnh tranh trên địa bàn, đặc biệt là với Agribank tỉnh Trà Vinh. Sự khác biệt đó không đến từ lãi suất mà đến từ dịch vụ, nhất là nhằm tâm lý khách hàng miền Tây Nam Bộ, thích sự tận tình, gần gũi nên thái độ phục vụ cũng nhƣ công tác chăm sóc đƣợc Ngân hàng khá đề cao và đặc biệt quan tâm; Đồng thời, Ngân hàng cũng cấp hạn mức cao hơn trên giá trị tài sản đảm bảo, thời gian xử lý hồ sơ nhanh hơn, thẩm định rõ ràng, tạo lòng tin cho khách hàng.  Ngành khác Ngoài việc cho vay các ngành trọng điểm trên, Sacombank - CN Trà Vinh còn chú trọng cho vay tiêu dùng cá nhân, cho vay cán bộ nhân viên (CBNV). Do đây là đối tƣợng tri thức và có thể sử dụng nhiều dịch vụ khác của Ngân hàng, giúp Ngân hàng bán chéo tốt sản phẩm, đặc biệt là các sản phẩm về thẻ thanh toán, thẻ tín dụng, dịch vụ Ngân hàng điện tử,... Các khoản cho vay này trên địa bàn tỉnh Trà Vinh ngày càng phát triển. Các NHTM đã và đang đẩy mạnh tiếp thị và có chiến lƣợc cạnh tranh gay gắt cho mảng này, do mức độ rủi ro do tín dụng ngắn hạn mang lại là khá thấp, lại đem lại lợi nhuận tƣơng đối cao. GDP bình quân đầu ngƣời của tỉnh liên tục tăng lên cùng với nhu cầu tiêu dùng cơ bản, nhƣ mua sắm xe, thiết bị gia đình và các nhu cầu 53 khác cũng tăng cao đáng kể, đặc biệt là CBNV – bộ phận có thu nhập khá ổn định và ngày càng đƣợc nâng cao do những chính sách về tiền lƣơng của Chính phủ. Cho vay CBNV thƣờng thủ tục đơn giản, thời gian xử lý hồ sơ nhanh chóng, lại không cần thế chấp tài sản đảm bảo, và có xu hƣớng phát triển mạnh trên địa bàn tỉnh trong các năm gần đây. Sacombank là một trong những Ngân hàng TMCP đi tiên phong đầu tiên cho lĩnh vực cho vay này, nên thị phần của Sacombank - CN Trà Vinh là khá cao. Năm 2012 tốc độ tăng trƣởng của doanh số cho vay khối ngành này là 43,52%, năm 2013 là 10,39%. Năm 2013, doanh số cho vay có mức tăng trƣởng thấp hơn là do sự cạnh tranh của các NHTM khác mà tiêu biểu là sự mạnh tay hơn của khối NHTM có vốn Nhà nƣớc nhƣ Agribank hay Vietinbank, làm thị phần của Chi nhánh cũng giảm xuống, mặc dù vẫn tăng trƣởng. 4.3.1.2 Doanh số thu nợ ngắn hạn Nhìn chung, doanh số thu nợ ngắn hạn của Sacombank - CN Trà Vinh không ổn định trong giai đoạn 2011 – 2013 do những biến động nhất định từ nền kinh tế năm 2012 làm cho khách hàng gặp những khó khăn trong việc trả nợ cho Ngân hàng. Ngoài ra, nhiều các khoản cho vay vào giai đoạn giữa cuối năm 2012 chƣa đến hạn trả nợ trong năm. Từ đó, làm doanh số thu nợ năm 2012 giảm 7,96% và năm 2013 tăng khá mạnh đến 114,68%. Sự bất ổn này chủ yếu đến từ hai nhóm ngành công nghiệp - xây dựng và thƣơng mại - dịch vụ.  Công nghiệp – xây dựng Cũng giống nhƣ doanh số cho vay, từ bảng 4.4 ta thấy, công nghiệp – xây dựng là nhóm ngành có mức độ biến động nhiều nhất trong cơ cấu doanh số thu nợ phần theo ngành nghề của Sacombank - CN Trà Vinh. Cụ thể là năm 2011, ngành công nghiệp – xây dựng chiếm 11,92% doanh số thu nợ ngắn hạn, sang năm 2012 con số này chỉ còn có 3,27% và đến năm 2013 là 6%. Năm 2012, doanh số thu nợ giảm đến 74,77%, một con số khá lớn. Nguyên nhân là do sang năm 2012, những biến động bất lợi từ nền kinh tế, các doanh nghiệp hoạt động trong ngành trên địa bàn tỉnh rơi vào tình trạng khó khăn. Có thể thấy do tình hình trả nợ của khách không đƣợc ổn định và giảm, là một trong những nguyên nhân chủ yếu làm cho Ngân hàng hạn chế cho vay khối ngành này ở những thời điểm nhất định. Khi cả khâu nguyên liệu đầu vào cùng giá nhiên liệu liên tục biến động tăng làm giá thành nhiều mặt hàng sản xuất ra cũng tăng cao hơn, trong khi thị trƣờng tiêu thụ đầu ra thì không ổnđịnh, hệ quả là làm cho tình hình thu nợ của Ngân hàng bị giảm mạnh, các vòng luân chuyển nguồn vốn trở nên dài hơn rất nhiều do không mang lại lợi nhuận và không kịp trả nợ trong ngắn hạn cho Ngân hàng; Ngoài ra, nhiều doanh nghiệp còn phải tuyên bố ngừng hoạt động hay tạm ngƣng hoạt động. Đối với ngành xây dựng năm này, trở ngại lớn nhất của ngành là giá cả vật tƣ đầu vào tăng khá cao làm cho Ngân hàng hạn chế cho vay, nhất là các công trình lớn, có rủi ro cao. Các khoản cho vay ngắn hạn chủ yếu là nhằm mục đích xây nhà trọ, xây nhà ở. Giai đoạn cuối năm 2012, tình hình khả quan hơn 54 Bảng 4.4 Doanh số thu nợ ngắn hạn theo ngành nghề của Sacombank - CN Trà Vinh giai đoạn 2011 – 2013 Đơn vị tính: Triệu đồng 2011 Chỉ tiêu Công nghiệp Thƣơng mại - dịch vụ 2012 Số tiền Tỷ trọng (%) 255.519 11,92 1.627.397 Số tiền 64.455 75,91 1.375.635 2013 Tỷ trọng (%) 3,27 Số tiền 254.157 2012/2011 Tỷ trọng (%) Số tiền % 6,00 (191.064) (74,77) 5,07 340.153 17,24 720.111 17,00 231.504 213,08 Ngành khác 152.196 7,10 192.893 9,78 254.157 6,00 40.697 26,74 100 1.973.138 % 189.702 294,32 71,00 (251.762) (15,47) 1.631.887 118,63 108.649 2.143.761 Số tiền 69,72 3.007.522 Nông nghiệp Doanh số thu nợ 2013/2012 100 4.235.947 100 (170.623) 61.264 31,76 (7,96) 2.262.809 114,68 Nguồn: Phòng kế toán và quỹ Sacombank - CN Trà Vinh, giai đoạn 2011 2013 55 379.958 111,70 giai đoạn trƣớc đó, làm doanh số cho vay cao hơn và các khoản này cùng với các khoản nợ quá hạn thu hồi trong năm 2013 làm doanh số thu nợ năm này tăng trƣởng cao so với hơn năm 2012 là 294,32%. Ngân hàng đã đẩy mạnh tiến hành thu hồi nợ, cùng với đó là sự cẩn trọng hơn trong công tác cho vay, nhằm tăng cƣờng khả năng thu hồi nợ tối đa cho Ngân hàng, hạn chế tối đa phát sinh nợ xấu. Ngoài ra, số doanh nghiệp thành lập mới hoạt động trong ngành cũng tăng, một số doanh nghiệp thì bắt đầu tái hoạt động trở lại dƣới tác động tích cực của Tỉnh ủy, UBND tỉnh làm thị trƣờng này trở nên rầm rộ hơn, nhất là công nghiệp khai thác, chế biến thủy chuyển biến có lợi hơn cho ngành, cùng với nhu cầu vốn của các doanh nghiệp, tiểu thủ công nghiệp, bên cạnh đó là nhu cầu xây dựng nhà ở, phòng trọ, nhà nghĩ cũng tăng lên đáng kể; Vì vậy, Ngân hàng đã tiến hành xem xét cấp tín dụng cho các khách hàng hoạt động trong ngành nhiều hơn. Và tất nhiên các khoản này hầu hết đều đƣợc thu hồi vào năm 2013.  Thương mại - dịch vụ Đây là nhóm ngành luôn chiếm tỷ trọng cao trong cơ cấu tín dụng của Sacombank - CN Trà Vinh, do nó ảnh hƣởng trực tiếp đến đời sống dân cƣ. Trong 3 năm từ năm 2011 đến 2013, tình hình thu nợ nhóm ngành này cũng không ổn định, do những bất ổn đến nền kinh tế tỉnh từ năm 2012, tuy đời sống của ngƣời dân có tăng lên nhƣng những biến động từ giá cả hàng hóa, cũng làm mọi ngƣời phải lên kế hoạch chi tiêu hợp lý hơn. Năm 2012, doanh số thu nợ nhóm ngành thƣơng mại - dịch vụ có sự chững lại, và giảm 15,47% so với năm 2011. Không chỉ riêng các doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực sản xuất công nghiệp gặp khó khăn mà ngay cả các doanh nghiệp vừa và nhỏ hoạt động thƣơng mại - dịch vụ cũng rơi vào trạng thái yếu đuối hơn. Nhƣng với tầm quan trọng của ngành, sự khó khăn trong lĩnh vực này hầu nhƣ chỉ là do tạm thời các doanh nghiệp, cá nhân chƣa thể luân chuyển kịp nguồn thu nhập để trả nợ cho Ngân hàng, do các tác động từ thị trƣờng đến các ngành nghề này trên địa bàn tỉnh là hầu nhƣ không đáng lo ngại; Và càng vào giai đoạn cuối năm 2012, nhu cầu vay vốn bổ sung vốn kinh doanh của các cá nhân, doanh nghiệp trở nên nhiều hơn do những dấu hiệu tích cực từ nền kinh tế tỉnh giai đoạn này, nhất là các ngành thƣơng nghiệp hay dịch vụ nhà hàng khách sạn,... Do đó, vòng quay vốn không kịp để khách hàng trả nợ trong năm cho Ngân hàng. Điều đó giải thích nguyên nhân tại sao năm 2013 doanh số thu nợ của Sacombank - CN Trà Vinh tăng lên đến 118,63% so với năm 2012. Khi nền kinh tế trở nên ổn định hơn các thành phần kinh tế hoạt động hiệu quả hơn, và mức tiêu thụ cao hơn, góp phần cho việc thu hồi nợ cũng đạt chất lƣợng hơn. Ngoài ra, các khoản cho vay thuộc ngành nghề này thì mảng khách hàng cá nhân chiếm tỷ trọng tƣơng đối cao, mà chủ yếu là buốn bán nhỏ hay buôn lái,... có khả năng sinh lời khá cao và rủi ro không đáng kể, góp phần không nhỏ vào việc trả nợ cho Ngân hàng.  Nông nghiệp Có thể nói đây là nhóm ngành có khả năng thu hồi nợ tốt nhất của Ngân hàng, mang tính ổn định ở cả về cơ cấu cũng nhƣ sự biến động tăng giảm 56 trong giai đoạn 2011 – 2013. Từ bảng 4.4, ta thấy cơ cấu thu nợ ngắn hạn của ngành nông nghiệp ngày càng chiếm tỷ trọng lớn, năm 2012 và 2013 lần lƣợt là 17,24% và 17% so với năm 2011 là 5,07%. Về mặt biến động giá trị, doanh số thu nợ ngành nông nghiệp tăng ổn định trong giai đoạn 2011 – 2013, năm 2012 tăng 213,08% so với năm 2011 và năm 2013 tăng 111,70% so với năm 2012. Nguyên nhân là do tình hình nông nghiệp của tỉnh là khá ổn định và các khoản cho vay thƣờng có tài sản đảm bảo khá chắc chắn, chủ yếu là bất động sản (đất đai, nhà cửa,...), khả năng phát mãi tƣơng đối tốt. Mặc dù tình hình bất động sản cả nƣớc trong những năm qua đang trong tình trạng ứ đọng và gặp nhiều khó khăn.Tuy nhiên, trên địa bàn tỉnh, thực tế là các bất động sản này có khả năng phát mãi tƣơng đối tốt, một nguyên nhân khác là do Sacombank thƣờng định giá thấp hơn và có cân nhắc so với giá thị trƣờng khi cấp tín dụng nên việc thu hồi là khả quan. Ngoài ra, Sacombank - CN Trà Vinh cũng rất hạn chế cho vay đảm bảo bằng hàng hóa hay hiện vật là thủy sản, gia cầm, gia súc do loại này gặp khá nhiều rủi ro và tốn kém trong chi phí quản lý. Năm 2012, do tình hình thời tiết cũng nhƣ điều kiện canh tác thuận lợi đã làm sản lƣợng lúa vƣợt kế hoạch đề ra và tăng cao so với năm 2011, năm 2013 thì sản lƣợng lúa cả năm đạt 1.275 nghìn tấn, tăng 17 nghìn tấn, trong đó diện tích gieo trồng tăng 8 ha so với năm 2012 (Cục Thống kê tỉnh Trà Vinh, 2012, 2013). Cùng với việc giá lúa tƣơng đối ổn định do các chính sách ổn định giá cả để hỗ trợ ngƣời nông dân của Chính phủ. Diện tích canh tác cũng nhƣ xen canh các loại cây hoa màu trên địa bàn tỉnh ngày càng phát triển mạnh, giá cả thƣờng ở mức hợp lý và có xu hƣớng có lợi cho ngƣời nông dân. Bên cạnh đó, việc chăn nuôi gia cầm và nuôi heo lần lƣợt bị tác động xấu do dịch bệnh, giá thức ăn tăng cao thì ngƣời dân dần chuyển sang nuôi bò, làm số lƣợng đàn bò ngày càng đƣợc mở rộng hơn, cùng với việc giá bò hơi tăng khá cao đã mang lại nguồn thu nhập ổn định cho ngƣời nông dân. Cụ thể theo số liệu từ Cục Thống kê tỉnh Trà Vinh (2013) cho thấy năm 2013 đàn bò có 131,4 nghìn con, tăng 7,52% so với năm 2012, trong khi đó đàn gia cầm có 5,3 triệu con, giảm 5,09%, đàn heo có 376,7 nghìn con, giảm 14,04% so với năm 2012. Từ đó góp phần tạo thêm nguồn thu nhập cho các nhà nông trả nợ cho Ngân hàng.  Ngành khác Tình hình thu nợ của các ngành khác, cụ thể là cho vay tiêu dùng hay cho vay CBNV diễn ra khá thuận lợi. Từ bảng 4.4 ta thấy, doanh số thu nợ ngắn hạn tăng ổn định trong giai đoạn 2011 – 2013, năm 2012 tăng 26,74% so với năm 2011, năm 2013 tăng 31,76% so với năm 2012. Đời sống của CBNV tỉnh ngày càng đƣợc cải thiện, cùng với những chính sách thay đổi tiền lƣơng tối thiểu, đã tăng 3 lần, từ 730.000 đồng lên 830.000 đồng theo Nghị định 22 của Chính phủ thực hiện từ ngày 01/05/2011, từ 830.000 đồng lên 1.050.000 đồng theo Nghị định 31/2012/NĐ-CP thực hiện từ ngày 01/05/2012 và sang năm 2013 con số này là 1.150.000 đồng Theo Nghị định 66/2013/NĐ-CP thực hiện từ ngày 01/07/2013, và đặc biệt là những chính sách cho việc hỗ trợ, phụ cấp cho các giáo viên công tác vùng sâu vùng xa, các xã nghèo, không những đã phần nào góp phần kích thích lực lƣợng giáo viên trẻ, giỏi về vùng khó khăn công tác, tạo điều kiện phát triển giáo dục, xã hội mà cũng đã phần nào làm 57 cho thành phần này trở nên là đối tƣợng khá ổn định trong công tác thu hồi nợ. Ngoài ra, Sacombank - CN Trà Vinh đã chủ động tiến hành thu hồi nợ thông qua nhiều kênh khác nhau để đảm bảo có thể thu đƣợc nợ đúng thời hạn và đầy đủ nhất, hạn chế tối đa xuất hiện nợ xấu. Tuy nhiên có thể thấy trong năm 2013, có nhiều CBNV tất toán trƣớc hạn vì lƣơng về sớm hay một số nguyên nhân khác đã làm doanh số thu nợ nhóm ngành tăng khá mạnh so với năm 2012. 4.3.1.3 Dư nợ ngắn hạn Tình hình dƣ nợ ngắn hạn của Sacombank - CN Trà Vinh tăng giảm không đều qua các năm, trong khi năm 2012 tăng dƣ nợ tăng rất mạnh lên đến 360,64% so với năm 2011 thì con số này trong năm 2013 lại giảm xuống đến 78,97% so với năm 2012. Trong tất cả các ngành nghề trong cơ cấu này đều có sự tăng giảm tƣơng tự. Có thể thấy sự không ổn định này bắt nguồn từ sự thay đổi của doanh số thu nợ qua các năm trong khi doanh số cho vay ngắn hạn tăng trƣởng khá ổn định. Tuy nhiên, xét về cơ cấu thì nông nghiệp là ngành có xu hƣớng chiếm tỷ trọng ngày càng đáng kể và giữ vai trò đặc biệt quan trọng (năm 2012 tăng 5% so với năm 2011 và năm 2013 tăng 9,23% so với năm 2011), trong khi các ngành còn lại có xu hƣớng không ổn định.  Công nghiệp – xây dựng Dƣ nợ ngắn hạn của nhóm ngành công nghiệp – xây dựng chiếm tỷ trọng tƣơng đối không cao trong cơ cấu dƣ nợ ngắn hạn của Sacombank - CN Trà Vinh. Trên tiến trình công nghiệp hóa, hiện đại hóa đất nƣớc, nhóm ngành này đƣợc coi là chủ chốt và có vai trò quan trọng, đƣợc Chính phủ đặc biệt quan tâm phát triển, nhất là ở một tỉnh còn nhiều khó khăn nhƣ Trà Vinh. Trong những năm qua, lần lƣợt các cơ sở, khu công nghiệp mọc lên trên địa bàn tỉnh, đặc biệt đáng chú ý nhất là Khu công nghiệp Long Đức, nhƣng còn khá hạn chế. Một số Khu công nghiệp lớn khác đang trên tiến trình quy hoạch. Từ năm 2012 đến nay hầu nhƣ chƣa có thêm những khởi khắc mới, khi mà dự án cầu Cổ Chiên, công trình mang ý nghĩa rất quan trọng đến sự phát triển của tỉnh vẫn còn đang thực thi, thì các dự án khác hầu nhƣ chỉ còn trên giấy tờ và chƣa thực hiện thi công. Ngoài ra, do những cá thể hoạt động trong ngành còn khá non trẻ và dễ bị tác động từ tình hình kinh tế. Vì vậy, có thể thấy từ năm 2012, khi những biến động từ nền kinh tế trở nên là gánh nặng của các doanh nghiệp, tiểu thủ công nghiệp thì hoạt động sản xuất của mảng này cũng trở nên khó khăn hơn. Đó là nguyên nhân cơ cấu dƣ nợ nhóm ngành này tăng giảm không ổn định và chiếm tỷ trọng còn khá thấp (từ 12% năm 2011 xuống còn 10% năm 2012 và tăng lên 16,65% vào năm 2013). Tình hình biến động dƣ nợ ngắn hạn ngành công nghiệp – xây dựng của Sacombank - CN Trà Vinh là rất không ổn định. Năm 2012, doanh số cho vay và doanh số thu nợ của Ngân hàng đều giảm, nhƣng do doanh số thu nợ giảm mạnh hơn rất nhiều nên làm cho dƣ nợ ngắn hạn nhóm ngành này tăng đến 283,87% so với năm 2011, dễ thấy về mặt giá trị, trong năm này doanh số cho vay là gấp đôi so với doanh số thu nợ, một sự chênh lệch rất lớn so với các năm trƣớc đó. Từ những năm 2011 trở về trƣớc, tình hình tín dụng mảng 58 Bảng 4.5 Tình hình dƣ nợ ngắn hạn theo ngành nghề của Sacombank - CN Trà Vinh giai đoạn 2011 – 2013 Đơn vị tính: Triệu đồng 2011 2012 2013Vinh giai đoạn2012/2011 2013/2012 Bảng 4.5 Tình hình dƣ nợ ngắn hạn theo ngành nghề của Sacombank - CN Trà 2011 – 2013 Đơn vị tính: Triệu đồng Tỷ Tỷ Tỷ Chỉ tiêu Số tiền trọng Số tiền trọng Số tiền trọng Số tiền % Số tiền % Bảng 4.5 Tình hình dƣ nợ ngắn hạn theo ngành nghề của Sacombank - CN Trà Vinh giai đoạn 2011 – 2013 (%) (%) (%) Đơn vị tính: Triệu đồng Công nghiệp 25.600 12,00 98.270 10,00 34.411 16,65 72.670 283,87 (63.859) (64,98) Bảng 4.5 Tình hạn theo72,00 ngành nghề của Sacombank Trà Vinh giai đoạn 2011 – 354,24 2013 (602.851) (86,40) Thƣơng mại -hình dịchdƣ vụ nợ ngắn 153.600 697.715 71,00 - CN 94.864 45,89 544.115 Đơn vị tính: Triệu đồng Nông nghiệp 21.333 10,00 147.405 15,00 50.087 24,23 126.072 590,97 (97.318) (66,02) Bảng 4.5khác Tình hình dƣ nợ ngắn hạn theo 6,00 ngành nghề của Sacombank Trà Vinh giai đoạn 2011 – 207,09 2013 Ngành 12.800 39.307 4,00 - CN 27.347 13,23 26.507 (11.960) (30,43) Đơn vị tính: Triệu đồng 213.333 982.697 206.709 Dƣ nợ 100 100 100 769.364 360,64 (775.988) (78,97) Bảng 4.5 Tình hình dƣ nợ ngắn hạn theo ngành nghề của Sacombank - CN Trà Vinh giai đoạn 2011 – 2013 Nguồn: Phòng kế toán và quỹ Sacombank - CN Trà Vinh, giai đoạn 2011 Đơn - 2013vị tính: Triệu đồng Nguồn: Phòng kế toán và quỹ Sacombank - CN Trà Vinh, giai đoạn 2011 - 2013 Bảng 4.5 Tình hình dƣ nợ ngắn hạn theo ngành nghề của Sacombank - CN Trà Vinh giai đoạn 2011 – 2013 Nguồn: Phòng kế toán và quỹ Sacombank - CN Trà Vinh, giai đoạn 2011 Đơn - 2013vị tính: Triệu đồng Bảng 4.5 Tình hình dƣ nợ ngắn hạnNguồn: theo ngành củavàSacombank - CN- Trà Vinh giaigiai đoạn 2011 – 2013 Phòngnghề kế toán quỹ Sacombank CN Trà Vinh, đoạn 2011 - 2013 Đơn vị tính: Triệu đồng Nguồn: Phòng kế toán và quỹ Sacombank - CN Trà Vinh, giai đoạn 2011 - 2013 Nguồn: Phòng kế toán và quỹ Sacombank - CN Trà Vinh, giai đoạn 2011 - 2013 Nguồn: Phòng kế toán và quỹ Sacombank - CN Trà Vinh, giai đoạn 2011 - 2013 59 Nguồn: Phòng kế toán và quỹ Sacombank - CN Trà Vinh, giai đoạn 2011 - 2013 ngành này là khá ổn định, tuy có tăng giảm nhƣng ở mức độ vừa phải (theo số liệu từ Phòng kế toán và quỹ (2009, 2010) thì dƣ nợ ngắn hạn ngành công nghiệp năm 2009 và năm 2010 lần lƣợt là 21.155 triệu đồng và 19.057 triệu đồng). Tuy nhiên, giai đoạn đầu năm 2012, khi những áp lực về giá, thị trƣờng tiêu thụ liên tục đè nặng, ứ đọng hàng tồn kho cao, gây ra không ít khó khăn và trở ngại cho các doanh nghiệp, tiểu thủ công nghiệp hoạt động trong ngành, nhiều doanh nghiệp lâm vào tình trạng tạm ngƣng hoạt động, kể cả phá sản. Chính điều đó một phần đã làm cho Ngân hàng không mạnh dạn cho vay các doanh nghiệp cũng nhƣ làm cho khách hàng gặp khó khăn trong việc trả nợ cho Ngân hàng. Từ đó, gây ảnh hƣởng nhất định đến nhu cầu vay vốn mở rộng sản xuất kinh doanh, vì lẽ đó mà doanh số cho vay cũng giảm trong năm này, khi các khoản cho vay chỉ thƣờng tập trung ở khoảng cuối năm. Với những doanh nghiệp có xu hƣớng phục hồi và có khả năng trả nợ tốt trong tƣơng lai, Ngân hàng cũng tiến hành thực hiện cơ cấu lại nhóm nợ, kéo dài thêm thời hạn trả nợ cho khách hàng theo tình thần Quyết định 780 của NHNN. Sang năm 2013, doanh số cho vay và thu nợ có chuyển biến ngƣợc lại, khi cả 2 đều tăng nhƣng doanh số thu nợ lại tăng mạnh hơn rất nhiều so với doanh số cho vay, làm cho dƣ nợ ngắn hạn giảm đến 64,98%. Điều này là hợp lý khi tình hình kinh tế tỉnh trở nên ổn định hơn nhờ những chủ trƣơng, chính sách kịp thời của các cấp lãnh đạo. Các doanh nghiệp kinh doanh hiệu quả đẩy mạnh trả nợ cho Ngân hàng cùng các khoản vay cuối năm 2012 thu hồi vào năm này làm doanh số thu nợ tăng mạnh, kéo theo sự giảm của dƣ nợ ngắn hạn, khi tốc độ tăng trƣởng của doanh số cho vay vẫn ở mức trung bình.  Thương mại - dịch vụ Qua bảng 4.4, ta thấy về mặt cơ cấu tỷ trọng, ngành thƣơng mại – dịch vụ ngày càng chiếm tỷ trọng thấp hơn. Về mặt giá trị, dƣ nợ cho vay ngắn hạn không tăng trƣởng ổn định nhƣ những năm trƣớc (theo số liệu từ Phòng kế toán và quỹ (2009, 2010) thì dƣ nợ ngắn hạn ngành thƣơng mại – dịch vụ năm 2009 và năm 2010 lần lƣợt là 88.851 triệu đồng và 121.272 triệu đồng), dƣ nợ ngắn hạn ngành này năm 2012 tăng cao đến 354,24% so với năm 2011. Nguyên nhân dẫn đến tình trạng này chủ yếu là do chính sách của Sacombank - CN Trà Vinh, vẫn ổn định và tăng cƣờng doanh số cho vay trong khi doanh số thu nợ giảm (nhƣng không đáng kể) do những ảnh hƣởng từ nền kinh tế năm này. Nhận thấy đƣợc sự sụt giảm của của ngành chỉ là tạm thời, Ngân hàng đã tiến hành chủ trƣơng thực hiện các chính sách tín dụng nhằm mang lại “lợi thế” trong môi trƣờng kinh doanh cạnh tranh gay gắt và gặp không ít khó khăn từ khó khăn chung của ngành cũng nhƣ từ nền kinh tế. Vì đây là nhóm ngành có ảnh hƣởng trực tiếp đền đời sống ngƣời dân cùng sự tiếp cận dễ hơn do họ thƣờng có nhu cầu vốn “ra vào” cho việc kinh doanh của mình. Năm 2013, khi sức mua của ngƣời dân nói chung tăng trở lại, tạo động lực cơ bản cho ngành này hoạt động hiệu quả hơn rất nhiều, đó là lý do tại sao Ngân hàng vẫn tiếp tục duy trì tăng trƣởng cho vay, đồng thời tiến hành thu nợ nhiều hơn, bao gồm các khoản nợ đã cơ cấu, và do tốc độ tăng của doanh số thu nợ là cao so với doanh số cho vay, hệ quả là làm cho dƣ nợ tín dụng giảm đến 86,40% so với năm 2012. 60  Nông nghiệp Vì còn là một tỉnh nghèo, thuộc vùng Đồng bằng sông Cửu Long, với 30% dân số là ngƣời dân tộc Khơ-me (Quang Anh, 2013), nên đa số hoạt động kinh tế của ngƣời dân vẫn là nông nghiệp. Do đó, hiện tại, Chi nhánh cũng phát triển tín dụng dựa trên lực lƣợng khách hàng này là chính. Cơ cấu dƣ nợ của nhóm ngành này trong hoạt động tín dụng của Sacombank - CN Trà Vinh tăng trong các năm gần đây, do những chính sách hỗ trợ của Nhà nƣớc kích thích hoạt động nông nghiệp phát triển, tạo tiền đề cho sự phát triển của các ngành công nghiệp hay thƣơng mai dịch vụ. Cũng nhƣ các ngành trên, dƣ nợ ngắn hạn của ngành nông nghiệp tăng giảm không ổn định qua các năm. Năm 2012, dƣ nợ tăng mạnh là do sự tăng lên mạnh mẽ của doanh số cho vay, nhằm mở rộng quy mô tín dụng mảng này của Ngân hàng, trong khi đó tốc độ tăng trƣởng của doanh số thu nợ là không đáng kể so với doanh số cho vay. Nhận thấy đƣợc sự ổn định của ngành nông nghiệp tỉnh, mặc dù hạn chế cho vay với lãi suất thấp nhƣng Ngân hàng cũng đã tiến hành cùng các NHTM khác thực hiện chỉ đạo cho vay hỗ trợ ngành nông nghiệp, phát triển vùng nông thôn mới của tỉnh, bên cạnh đó Sacombank - CN Trà Vinh đã có những chính sách nhằm nhân rộng mạng lƣới cho vay thông qua hệ khách hàng cũ làm cơ sở cho việc mở rộng quy mô tín dụng của Ngân hàng. Đến năm 2013, tƣơng tự nhƣ năm 2012, cả doanh số cho vay và thu nợ ngắn hạn đều tăng, nhƣng trong năm này thì doanh số thu nợ lại tăng mạnh và lớn hơn danh số cho vay làm dƣ nợ ngắn hạn của ngành giảm 66,02%. Có thể thấy do giá cả nông sản ổn định, mùa màng đạt năng suất cao, ngƣời nông dân đã tiến hành trả nợ cho ngân hàng, góp phần làm giảm dƣ nợ năm 2013 xuống mức khoảng 50 tỷ đồng. Tuy dƣ nợ từ năm 2012 đến năm 2013 có giảm, nhƣng nếu nhìn tổng quát so với các ngành công nghiệp - xây dựng hay thƣơng mại - dịch vụ, và so với năm 2011 thì con số này cho thấy dƣ nợ của ngành tăng trƣởng tƣơng đối ổn định.  Ngành khác Đây là nhóm ngành có cơ cấu dƣ nợ ngắn hạn khá thấp so với các ngành nghề khác (từ 14% trở xuống) nhƣng có xu hƣớng ngày càng chiếm tỷ trọng lớn trong giai đoạn 2011 - 2013. Có thể thấy cùng với ngành nông nghiệp, đây là nhóm ngành có sự ổn định qua 3 năm, từ năm 2011 đến năm 2013. Với sự tham gia khá quyết liệt của các NHTM khác trên địa bàn, điển hình nhất là Agribank, Sacombank đã mở rộng thị trƣờng và chủ động tiếp thị những trƣờng vùng sâu hơn nhằm mang lại lợi thế nhất định cho Ngân hàng. Về mức độ tăng trƣởng dƣ nợ ngắn hạn, tƣơng tự nhƣ 3 nhóm ngành trên; Năm 2012, dƣ nợ ngắn hạn tăng khá cao (207,09%), nguyên nhân là do tốc độ tăng của doanh số cho vay là lớn hơn đáng kể so với tốc độ tăng của doanh số thu nợ. Năm 2013, dƣ nợ giảm đến 30,43%, do doanh số thu nợ tăng khá mạnh so với doanh số cho vay. Có thể phần nào thấy đƣợc định hƣớng của Ngân hàng trong giai đoạn này, khi tập trung tăng trƣởng dƣ nợ vào những nhóm ngành có mức độ rủi ro thấp hơn (ngành nông nghiệp và ngành khác), nhƣng lợi nhuận mang lại là không nhỏ. Đây là bƣớc đi hoàn hảo cho sự phát triển mạng 61 lƣới cho vay phân tán ngày càng đƣợc Sacombank quan tâm và mở rộng, với đối tƣợng khách hàng chủ yếu là tầng lớp dân cƣ – khách hàng cá nhân. 4.3.2 Tín dụng ngắn hạn phân theo thành phần kinh tế 4.3.2.1 Doanh số cho vay ngắn hạn Dựa vào hình 4.3, ta thấy doanh số cho vay ngắn hạn tăng trƣởng trong giai đoạn 2011 - 2013, từ tổng thể cho đến trong cơ cấu phân theo thành phần kinh tế, tốc độ tăng trƣởng của cả cá nhân và doanh nghiệp năm 2012 và 2013 lần lƣợt là 25,58% và 26,16%. Bên cạnh đó, theo hình 4.4 ta thấy cơ cấu của 2 mảng khách này là hầu nhƣ không có sự thay đổi qua 3 năm. Từ đó cho thấy tình hình tăng trƣởng tín dụng ngắn hạn của 2 đối tƣợng này là khá đồng đều. Triệu đồng 4000000 3459959 2742501 3000000 2248973 2183848 1727776 2000000 1375824 808024 1000000 1014725 1210986 Năm 0 2011 Cá nhân 2012 Doanh nghiệp 2013 Doanh số cho vay Nguồn: Phòng Kế toán và quỹ Sacombank - CN Trà Vinh, giai đoạn 2011 – 2013 Hình 4.3 Tình hình doanh số cho vay ngắn hạn theo thành phần kinh tế của Sacombank - CN Trà Vinh giai đoạn 2011 – 2013 37,00% 37,00% 35,00% 63,00% 37,00 63,00% 63,00 37,00 63,00 2011 63,00 63,00 37,002012 37,00 65,00% 37,00 63,00 37,00 2013 63,00 Doanh 63,00 nghiệp Cá nhân 37,002012 63,00 2011 35,00 2013 63,00 Nguồn: Phòng Kế toán và quỹ Sacombank CN Trà Vinh, giai đoạn 2011 - 2013 63,00 37,00 37,00 65,00 2011 2013 2012 63,00 Hình 4.4 Cơ cấu doanh số cho vay ngắn hạn theo thành phần kinh tế của 63,00 Sacombank - CN37,00 Trà Vinh gia đoạn 2011 –37,00 20132013 63,00 2011 63,00  Cá2011 nhân 63,00 2012 37,00 63,00 2012 63,00 37,00 63,00 2013 63,00chủ yếu Cũng nhƣ hầu hết các NHTM khác, cá nhân là mảng cho vay 63,00 trong phân2011 loại cho vay theo cơ 2012 cấu này trong hoạt động 2013 tín dụng của Sacombank - CN Trà Vinh (hình 4.4). Mục đích vay ngắn hạn chủ yếu cho đối 2011 2013 2012 tƣợng khách hàng cá nhân là vay tiêu dùng, dùng cho nhu cầu mua sắm và sửa 2011 2012 62 2013 chữa nhà, mua đất canh tác hay chăn nuôi,... Ngoài ra, còn bổ sung vốn kinh doanh, cụ thể là các thƣơng lái hay tiệm cầm đồ, các ngành nghề thƣờng xuyên cần nhiều nguồn vốn ra vào để linh hoạt cho việc kinh doanh của mình. Tại Sacombank – CN Trà Vinh, các thủ tục cho vay ngắn hạn thƣờng đơn giản và giải quyết hồ sơ khá nhanh, thƣờng là các món tiền không quá lớn, mức cấp vốn trên tài sản đảm bảo thƣờng cao hơn, lãi suất lại linh hoạt theo chính sách của NHNN, nên thúc đẩy các cá nhân trong nền kinh tế vay vốn khá mạnh. Điều này là hoàn toàn phù hợp với mục tiêu hoạt động chung của Sacombank là trở thành một trong những Ngân hàng bán lẻ hàng đầu của cả nƣớc và khu vực với mô hình cho vay phân tán đang đƣợc vận dụng tối đa để đạt đƣợc hiệu quả tốt nhất.  Doanh nghiệp Nhƣ đã phân tích, số lƣợng doanh nghiệp trên địa bàn tỉnh còn khá hạn chế và chỉ thƣờng ở mức độ quy mô vừa và nhỏ. Các doanh nghiệp có vốn Nhà nƣớc trên địa bàn thƣờng chỉ giao dịch với các Quỹ tín dụng, các NHTM có vốn Nhà nƣớc nhƣ Agribank, Viettinbank, Vietcombank, BIDV. Vì vậy, các doanh nghiệp giao dịch với Sacombank hầu hết là các doanh nghiệp có vốn tƣ nhân. Năm 2012 là năm mà các doanh nghiệp trên địa bàn tỉnh gặp nhiều khó khăn nhất trong giai đoạn này. Số lƣợng doanh nghiệp hoạt động trên địa bàn tỉnh tăng qua 3 năm, năm 2011 chỉ là 1.014 doanh nghiệp, năm 2012 là 1.159 và năm 2013 là 1.441 doanh nghiệp (Sở Kế hoạch và Đầu tƣ tỉnh Trà Vinh, 2011, 2012, 2013). Doanh số cho vay mảng doanh nghiệp của Sacombank CN Trà Vinh hầu nhƣ không có dấu hiệu sụt giảm. Đặc biệt là năm 2013, vốn đầu tƣ khu vực ngoài Nhà nƣớc tăng mạnh do một số doanh nghiệp, trang trại đầu tƣ, mua sắm máy móc thiết bị phục vụ sản xuất và nhu cầu xây dựng,... Ngoài ra, ở khu vực vốn đầu tƣ trực tiếp chủ yếu cũng tăng do các công ty mua sắm bổ sung máy móc thiết bị, bổ sung vốn lƣu động. Ngân hàng chủ yếu chỉ cho vay các doanh nghiệp có hoạt động kinh doanh hiệu quả trong những năm qua cùng những doanh nghiệp hiện hữu, đa số là những hồ sơ tái cấp bổ sung vốn kinh doanh. Theo Sở Kế hoạch và Đầu tƣ tỉnh Trà Vinh, năm 2013 số doanh nghiệp đang hoạt động tăng mạnh 282 doanh nghiệp so với năm 2012, đó là cơ sở cho việc các công ty, xí nghiệp hay doanh nghiệp tƣ nhân,... cần một nguồn vốn lớn cho nhu cầu bổ sung vốn lƣu động cũng nhƣ các nhu cầu khác tạm thời trong ngắn hạn. Tuy nhiên thì bên cạnh đó, Ngân hàng cũng hạn chế trong việc cho vay với lãi suất thấp để cứu những doanh nghiệp đã yếu kém, nhất là khi đó là lần quan hệ tín dụng đầu tiên. 4.3.2.2 Doanh số thu nợ ngắn hạn Từ 2 hình 4.5 và 4.6 ta thấy doanh số thu nợ ngắn hạn của Sacombank CN Trà Vinh qua 3 năm qua là không ổn định, nhất là ở loại hình cho vay doanh nghiệp khi năm 2012 doanh số thu nợ của mạnh này sụt giảm rất mạnh, và là nguyên nhân chủ yếu cho sự sụt giảm tổng doanh số thu nợ của cả năm 2012. 63 Triệu đồng 5000000 4235947 4000000 3000000 2143761 2000000 1346123 797638 1000000 1973138 2150000 2085947 1714506 258632 Năm 0 2011 Cá nhân 2012 Doanh nghiệp 2013 Doanh số thu nợ Nguồn: Phòng Kế toán và quỹ Sacombank - CN Trà Vinh, giai đoạn 2011 - 2013 Hình 4.5 Tình hình doanh số thu nợ ngắn hạn theo thành phần kinh tế của Sacombank - CN Trà Vinh giai đoạn 2011 – 2013 13,11 % 37,21 % 86,89 % 62,79 % Năm 2011 13,11 % Năm 2012 Cá nhân Doanh nghiệp 86,89 % Năm 2013 2012 2011 Phòng Kế toán và quỹ Sacombank Nguồn: - CN Trà Vinh, giai đoạn 2011 2013 - 2013 Hình thu nợ ngắn hạn theo thành phần kinh tế của 2011 4.6 Cơ cấu doanh số 2012 2013 Sacombank - CN Trà Vinh giai đoạn 2011 – 2013 2011 2012 2011 2012  Cá nhân 2013 Cá nhân là đối tƣợng cho vay chiếm tỷ trọng cao của Ngân2013 hàng, đồng thời 2011 doanh số thu nợ của mảng khách hàng này cùng khá cao và ngày càng 2012 2013 chiếm tỷ trọng cao so với mảng khách hàng doanh nghiệp. Tình hình thu hồi nợ khách - CN Trà Vinh là khá tốt. Do là một 2012 2011 hàng cá nhân của Sacombank 2013 tỉnh còn nghèo, nên Trà Vinh đƣợc sự quan tâm đặc biệt sâu sát từ phía Đảng 2012 ủy, Nhà UBND tỉnh, đời sống dân cƣ nông thôn ngày 2013 2011nƣớc, cũng nhƣ Tỉnh ủy, càng đƣợc nâng lên rõ rệt, nhất là từ khi có chủ trƣơng xây dựng nông thôn mới đến nay, các huyện đã tập trung đẩy mạnh tuyên truyền, xây dựng kết cấu hạ tầng nông thôn, cùng triển khai các gói hỗ trợ từ Nhà nƣớc giúp ngƣời dân có thể tiếp cận đƣợc nguồn vốn, chí thú làm ăn, cải thiện đời sống. Đồng thời, triển khai kịp thời các chính sách điều chỉnh tiền lƣơng tối thiểu chung áp dụng đối với cán bộ, công chức, viên chức và lực lƣợng vũ trang; chế độ trợ cấp cho quân nhân trực tiếp tham gia kháng chiến chống Mỹ; chế độ lƣơng và trợ cấp cho cán bộ xã đã nghỉ việc. Sacombank đã ngày càng trở nên gần gũi hơn với những ngƣời nông dân, do sự tận tình và chu đáo. Ban lãnh đạo luôn đặc biệt quan tâm và nhắc nhở các chuyên viên về việc cho vay phân tán hệ 64 khách hàng này cùng thái độ phục vụ để có thể cạnh tranh với 2 Ngân hàng lớn cho vay mạnh mảng này là BIDV và Agribank. Tính trong năm 2013, khu vực sản xuất nông nghiệp chiếm 48,40% tổng GDP tỉnh, nhiều ngƣời dân nhờ vốn vay Ngân hàng đã phát triển sản xuất thoát nghèo và làm giàu, đồng thời tạo điều kiện cho các ngành nghề khác phát triển, điển hình là thƣơng mại, từ đó tăng cƣờng khả năng trả nợ cho Ngân hàng.  Doanh nghiệp Đối với nhóm khách hàng doanh nghiệp, nhƣ đã phân tích, năm 2012 doanh nghiệp trên địa bàn tỉnh gặp tình trạng khó khăn cục bộ, làm khả năng thu hồi nợ giảm đáng kể, năm này doanh số thu nợ của Sacombank - CN Trà Vinh giảm 67,58% so với năm 2011. Cụ thể theo Sở Kế hoạch và Đầu tƣ tỉnh Trà Vinh (2011, 2012), trong khi năm 2011 chỉ có khoảng 34 doanh nghiệp (vừa và nhỏ) tuyên bố ngừng hoạt động thì sang năm 2012 con số tăng lên đến 137 doanh nghiệp (trong đó có 1 doanh nghiệp lớn), trong khi số doanh nghiệp đăng ký thành lập mới chỉ là 149, giảm 9 doanh nghiệp so với năm 2011. Có thể thấy, nhận thức đƣợc thực trạng “đen tối” của nền kinh tế, nhiều nhà đầu tƣ cũng e ngại trong việc đầu tƣ kinh doanh trong thời gian này. Vốn hấp thu chậm, sản xuất kinh doanh trì trệ từ đầu vào nguyên liệu đến đầu ra tiêu thụ, khiến nhiều khách hàng gặp khó khăn trong việc trả nợ cho Ngân hàng. Vòng quay vốn không thể về kịp cho Ngân hàng và cũng không kịp thời cung ứng cho các doanh nghiệp. Tình hình này là khá phổ biến ở nền kinh tế nƣớc ta trong thời gian vừa qua. Đó là những nguyên ngân chủ yếu cho việc thu hồi nợ khá thấp trong năm 2012. Sang năm 2013, những khởi sắc theo thời gian từ đầu năm đến cuối năm đã làm các doanh nghiệp dễ thở hơn, số doanh nghiệp ngừng hoạt động của năm này là 100 doanh nghiệp, giảm 37 doanh nghiệp so với năm 2012, và số doanh nghiệp thành lập mới tăng đáng kể 139 doanh nghiệp so với năm 2012 (Sở Kế hoạch và Đầu tƣ, 2012, 2013), các doanh nghiệp “trụ lại” sau năm 2012 có chiều hƣớng phát triển khá tốt, đẩy mạnh tiến độ trả nợ cho Ngân hàng cùng với việc Ngân hàng cũng đẩy mạnh thu hồi các khoản nợ quá hạn làm cho doanh số thu nợ ngắn hạn năm này tăng đến 706,53% so với năm 2012, một con số rất lớn. 4.3.2.3 Dư nợ ngắn hạn Triệu đồng 1200000 1000000 800000 600000 400000 213333 121360 200000 91973 0 2011 Cá nhân 982697 877454 204217 105243 2012 Doanh nghiệp 206709 2493 Năm 2013 Tổng dƣ nợ Nguồn: Phòng Kế toán và quỹ Sacombank - CN Trà Vinh, giai đoạn 2011 - 2013 65 Hình 4.7 Tình hình dƣ nợ ngắn hạn theo thành phần kinh tế của Sacombank CN Trà Vinh giai đoạn 2011 – 2013 10,71% 56,89% 43,11% 56,89 43,11 56,89 43,11 Năm 2011 56,89 43,11 2011 43,11 56,89 1,21% 34,68 89,29% 98,79% 34,68 65,32 34,68 Năm Cá nhân 2012 Doanh nghiệp Năm 65,32 1,21 2013 65,32 34,68 2013 Nguồn: Phòng Kế toán và quỹ Sacombank 2012 - CN Trà Vinh, giai đoạn 2011 - 2013 98,79 2011 43,11 56,89 34,68 Hình 4.8 Cơ cấu dƣ nợ ngắn hạn theo thành phần kinh tế của Sacombank - CN 2013 2012 65,32 Trà Vinh giai đoạn 2011 – 2013 56,89 2011 43,11 34,68 2013 2012 65,32 56,89 43,11 Dƣ 2011 nợ tín dụng ngắn hạn của Sacombank – CN Trà Vinh biến động mạnh 2013 trong giai đoạn 2011 – 2013. Nguyên hàng doanh 65,32 2012nhân chủ yếu đến từ khách 2011 nghiệp, trong khi sự tăng trƣởng về dƣ nợ khách hàng cá nhân là tƣơng đối ổn định và khá tốt qua các năm. Đó là2012 lý do vì sao trong cơ cấu dƣ2013 nợ ngắn hạn, 2011 các thành phần kinh tế chiếm tỷ trọng rất không ổn định qua các năm. 2013 2012  Cá nhân 2011 2013 Không những trong giai đoạn2012 2011 - 2013 mà từ những năm 2009, mức tăng trƣởng của dƣ nợ ngắn hạn mảng khách hàng cá nhân qua các năm là khá ổn định (theo số liệu từ Phòng kế toán và quỹ (2009, 2010) thì dƣ nợ ngắn hạn khách hàng cá nhân lần lƣợt là 37.399 triệu đồng và 62.273 triệu đồng). Điều đó cho thấy tiềm năng phát triển quy mô tín dụng hệ khách hàng này là khá tốt và bền vững. Năm 2012 tăng 14,43% so với năm 2011 và năm 2013 tăng đến 94,04% so với năm 2012. Có thể thấy do doanh số cho vay cũng nhƣ thu nợ tăng trƣởng ổn định là cơ sở cho sự ổn định của dƣ nợ ngắn hạn. Sacombank CN Trà Vinh đang duy trì và mở rộng khối khách hàng cá nhân. Điều này là phù hợp với chủ trƣơng, chính sách cho vay của hệ thống Sacombank trong thời gian qua là cho vay phân tán, hệ khách hàng nhỏ, lẻ. Sacombank là một trong những NHTM đi đầu trong chiến lƣợc cho vay này và khá thành công, đây là bƣớc đi đầy thông minh và sáng suốt của Ngân hàng, do nhận định đƣợc sự khó khăn đến từ nền kinh tế từ sau những năm 2008 (cuộc khủng hoảng tài chính bắt nguồn từ Mỹ); Và đối tƣợng khách hàng cá nhân sẽ gặp ít rủi ro và đem lại lợi nhuận cao hơn so với khách hàng doanh nghiệp nếu biết cách linh hoạt lãi suất cho vay.  Doanh nghiệp Không giống nhƣ mảng khách hàng cá nhân, mảng khách hàng doanh nghiệp trên địa bàn tỉnh hầu hết đều bị ảnh hƣởng nhất định từ sự chuyển biến của nền kinh tế Việt Nam, cũng nhƣ thế giới. Tình hình chung của các sự biến đổi này là do từ cuối năm 2011, sự khó khăn ảnh hƣởng đến tình hình hoạt 66 động của các doanh nghiệp, dẫn đến sự ra đi của nhiều doanh nghiệp, tiêu biểu là các doanh nghiệp đã có tiếng trên địa bàn nhƣ DNTN Thành Hiếu, các xí nghiệp may ở Cầu Ngang,... Cùng với đó là sự khắc phục kịp thời của các doanh nghiệp hiện hữu và phát triển, điển hình nhất là DNTN Bảy Chi, cũng nhƣ các doanh nghiệp mới thành lập làm tình trạng cần vốn xảy ra vào gia đoạn giữa cuối năm 2012 cho hoạt động sản xuất. Năm 2012, dƣ nợ ngắn hạn tăng lên đến 623,02% so với năm 2011, một con số cực kỳ lớn. Vốn dĩ có sự tăng cao đột biến này là do năm này doanh nghiệp gặp quá nhiều khó khăn, doanh số thu nợ giảm mạnh trong khi doanh số cho vay trong năm lại tăng ổn định gây ra sự bất tƣơng đồng khá lớn (giảm 67,58% so với tăng 25,58%). Chính điều này đã làm mất cân đối tỷ trọng của 2 mảng khách hàng trong tổng dƣ nợ ngắn hạn, năm 2012, dƣ nợ khách hàng doanh nghiệp chiếm đến 89,29%. Đến năm 2013 thì chiều hƣớng chuyển biến ngƣợc lại, trong khi doanh số cho vay vẫn tiếp tục tăng trƣởng ổn định 19,34%, thì doanh số thu nợ lại tăng đến 706,53% làm dự nợ ngắn hạn giảm đến 99,72%, một con số cho thấy sự biến động rất cao. Từ những khoảng thời gian cuối năm 2012, do nhiều nguyên nhân chủ quan và khách quan khác nhau đã ảnh hƣởng đến tình hình dƣ nợ của Ngân hàng. Năm 2013, sự trả nợ của các doanh nghiệp “mạnh” khi đã ăn nên làm ra cùng với các khoản thu hồi đƣợc từ các doanh nghiệp “suy sụp”, và một lƣợng lớn thu hồi khi đến hạn từ các khoản vay cuối năm 2012 khiến doanh số thu nợ tăng cao kỷ lục.  Nhận xét: Thông qua việc phân tích các chỉ tiêu về tín dụng ngắn hạn, ta thấy tình hình tín dụng của Ngân hàng trong những năm qua là rất biến động. Nguyên nhân chủ yếu là do tình hình thu nợ của Ngân hàng trong năm 2012 là rất không ổn định (sụt giảm đáng kể), trong khi doanh số cho vay hầu nhƣ tăng ổn định là cho dƣ nợ ngắn hạn của Ngân hàng trong năm này tăng mạnh. Trong đó, ngành công nghiệp – xây dựng là ngành bất ổn nhất khi không những doanh số thu nợ mà doanh số cho vay ngắn hạn cũng giảm. Trong khi nông nghiệp là ngành có tính ổn định cao nhất. Ngoài ra, ở mảng khách hàng doanh nghiệp cũng ẩn chứa nhiều rủi ro khi dƣ nợ ngày càng giảm rất đáng kể và đến năm 2013 chiếm trọng rất thấp. Trong khi mảng khách hàng cá nhân là phát triển khá ổn định . 4.4 ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI SACOMBANK TRÀ VINH GIAI ĐOẠN 2011 – 2013 Thông qua việc phân tích các chỉ tiêu về hoạt động tín dụng ngắn hạn, ta thấy tình hình tín dụng ngắn hạn nói riêng cũng nhƣ tín dụng nói chung của Ngân hàng có nhiều biến động trong giai đoạn 2011 – 2013, đặc biệt là từ năm 2012. Tuy nhiên, để có thể phản ánh tốt hơn hoạt động tín dụng ngắn hạn của Chi nhánh. Ta tiến hành đánh giá chất lƣợng, hiệu quả hoạt động tín dụng ngắn hạn hàng thông qua các chỉ tiêu: dƣ nợ ngắn hạn/tổng dƣ nợ, dƣ nợ ngắn hạn/tổng tài sản, dƣ nợ/vốn huy động (ngoài ra, để cụ thể hơn còn có chỉ tiêu dƣ nợ ngắn hạn/vốn huy động có kỳ hạn dƣới 12 tháng), hệ số thu nợ ngắn hạn, nợ xấu ngắn hạn/dƣ nợ ngắn hạn, vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn và thời gian thu hồi nợ ngắn hạn. 67 Nhằm đánh giá tốt hơn mức độ hiệu quả tín dụng ngắn hạn của Sacombank Chi nhánh Trà Vinh, ta sẽ tiến hành so sánh các chỉ tiêu trên với các Chi nhánh của Sacombank tại các tỉnh Tây Nam Bộ: Bến Tre, Hậu Giang và Cần Thơ. Bảng 4.6 Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn của Sacombank - CN Trà Vinh giai đoạn 2011 – 2013 Chỉ tiêu Đơn vị tính 2011 2012 2013 Tổng vốn huy động Triệu đồng 448.404 656.129 870.727 Vốn huy động có kỳ hạn dƣới 12 tháng Triệu đồng Tổng tài sản Triệu đồng 456.647 1.123.818 1.439.961 Tổng dƣ nợ Triệu đồng 352.800 1.111.388 1.414.588 Doanh số cho vay ngắn hạn Triệu đồng 2.183.848 2.742.501 3.459.959 Doanh số thu nợ ngắn hạn Triệu đồng 2.143.761 1.973.138 4.235.947 Dƣ nợ ngắn hạn Triệu đồng 213.333 982.697 206.709 Dƣ nợ ngắn hạn bình quân Triệu đồng 193.290 598.015 594.703 Nợ xấu ngắn hạn Triệu đồng 54 8 305 Chuyên viên 18 20 21 Chuyên viên khách hàng 316.411 306.110 674.494 Dƣ nợ ngắn hạn/Tổng dƣ nợ % 60,47 88,42 14,61 Dƣ nợ ngắn hạn/Tổng tài sản % 46,72 87,44 14,36 Dƣ nợ /Vốn huy động % 78,67 169,39 162,46 Dƣ nợ ngắn hạn/VHĐ có kỳ hạn dƣới 12 tháng % 67,42 321,03 30,65 Lần 0,98 0,72 1,22 Hệ số thu nợ ngắn hạn Nợ xấu ngắn hạn/Dƣ nợ ngắn hạn % 0,0253 0,00081 0,1476 Vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn Vòng 11,09 3,30 7,12 Thời gian thu hồi nợ ngắn hạn Ngày 32,46 109,11 50,54 Triệu đồng 11.852 49.145 9.843 Dƣ nợ ngắn hạn/CVKH Nguồn: Tác giả tổng hợp và tính toán 4.4.1 Dƣ nợ ngắn hạn trên tổng dƣ nợ Chỉ tiêu dƣ nợ ngắn hạn trên tổng dƣ nợ cho biết tỷ trọng của dƣ nợ ngắn hạn trên tổng dƣ nợ. Tỷ số này càng lớn cho thấy mức độ đầu tƣ vào hoạt động tín dụng ngắn hạn càng cao. Qua hình 4.9, ta thấy chỉ số này có sự biến động qua các năm, nhất là năm 2013, khi từ 88,42% giảm xuống chỉ còn 14,61%. Năm 2012, dƣ nợ ngắn hạn chiếm đến 88,42% tổng dƣ nợ cho thấy khi tình hình kinh tế năm này khó khăn, Ngân hàng ƣu tiên phát triển tín dụng ngắn hạn nhiều hơn do sự rủi ro từ sự đầu tƣ là tƣơng đối thấp, do vòng quay vốn nhanh sẽ ít chịu sự tác động dài 68 hạn từ nền kinh tế. Tuy nhiên, ngƣợc lại, thu nhập của Ngân hàng sẽ bị ảnh hƣởng vì lãi suất cho vay ngắn hạn là thấp hơn so với trung và dài hạn. Năm 2013 có nhiều hơn sự đầu tƣ mới với số đanh nghiệp mới tăng khá lớn so sới năm 2012; Cùng với với đó là sự đầu tƣ nhiều hơn của các cá thể khi nền kinh % 100 90 80 70 60 50 40 30 20 10 0 88,42 78,12 60,47 55,21 48,49 58,76 57,06 43,92 37,58 35,16 27,49 14,61 Năm 2011 Sacombank - CN Trà Vinh 2012 Sacombank - CN Hậu Giang 2013 Sacombank - CN Bến Tre Sacombank - CN Cần Thơ Nguồn: Số liệu từ bảng 4.6, tổng hợp từ số liệu Phòng Kế toán và quỹ Sacombank – CN Bến Tre, CN Hậu Giang và CN Cần Thơ giai đoạn 2011 – 2013 Hình 4.9 Chỉ tiêu dƣ nợ ngắn hạn trên tổng dƣ nợ của Sacombank – CN Trà Vinh, CN Bến Tre, CN Hậu Giang và CN Cần Thơ giai đoạn 2011 – 2013 tế của tỉnh đã ổn định hơn năm trƣớc, vì vậy, nhu cầu vốn trung – dài hạn là lớn hơn so với ngắn hạn. Các khoản này cũng ẩn chứa nhiều rủi ro cao hơn khi thực sự nền kinh tế vẫn chƣa đi vào lề lối ổn định. So với các Chi nhánh Bến Tre và Cần Thơ thì chỉ tiêu này của chi nhánh là “rất biến động”, mặc dù Chi nhánh Bến Tre có xu hƣớng giảm và tín dụng ngắn hạn ngày càng chiếm tỷ trọng rất thấp trong cơ cấu dƣ nợ của Ngân hàng, còn Chi nhánh Cần Thơ thì có xu hƣớng biến động tăng giảm qua 3 năm, tuy nhiên mức độ biến động này là tƣơng đối không đáng kể. Trong khi đó Chi nhánh Hậu Giang có sự biến động tƣơng đối lớn, sự sụt giảm rất đáng kể liên tục trong giai đoạn 2011 – 2013 của dƣ nợ ngắn hạn trong tổng dƣ nợ cho thấy tình hình tín dụng là rất phức tạp, nhất là đối với 1 tỉnh mới nhƣ Hậu Giang. Điều này cũng càng phản ánh hơn sự không ổn định trong cơ cấu cho vay của Sacombank – CN Trà Vinh. Có thể thấy Ngân hàng đã có những bƣớc đi và kế hoạch sẵn sang khi nền kinh tế biến động, tuy nhiên, sự đầu tƣ trong các năm gần đây là rất mất cân đối và dễ dàng phát sinh thêm nợ xấu, khi mà tình hình nợ xấu của Ngân hàng cũng đang có dấu hiệu tăng nhanh. Do những lẽ đó, Ngân hàng cần xem xét lại cơ cấu nhằm xác định mức độ đầu tƣ sao cho hợp lý để đạt lợi nhuận tối đa và bền vững nhất. 4.4.2 Dƣ nợ ngắn hạn trên tổng tài sản Chỉ tiêu dƣ nợ ngắn hạn trên tổng tài sản cho biết mức độ đầu tƣ của ngân hàng vào hoạt động tín dụng ngắn hạn. Chỉ tiêu này càng cao cho thấy quy mô tín dụng ngắn hạn của ngân hàng là càng lớn. 69 Cùng với chỉ tiêu dƣ nợ ngắn hạn/tổng dƣ nợ, chỉ tiêu dƣ nợ ngắn hạn/tổng tài sản cũng biến động không ổn định trong giai đoạn 2011 - 2013. Năm 2012, tốc độ tăng của tổng tài sản là 146,10% so với 360,64% của dƣ nợ ngắn hạn làm chỉ số này từ 46,72% (tức trong 100% tổng tài sản thì có 46,72% đƣợc đầu tƣ cho dƣ nợ ngắn hạn) tăng lên 87,44%. Điều đó chứng tỏ mức độ % 100 90 80 70 60 50 40 30 20 10 0 87,44 51,99 50,67 46,72 52,25 34,88 24,63 21,08 2011 Sacombank - CN Trà Vinh Sacombank - CN Hậu Giang 50,64 2012 25,10 17,19 14,36 Năm 2013 Sacombank - CN Bến Tre Sacombank - CN Cần Thơ Nguồn: Số liệu từ bảng 4.6, tổng hợp từ số liệu Phòng Kế toán và quỹ Sacombank – CN Bến Tre, CN Hậu Giang và CN Cần Thơ giai đoạn 2011 – 2013 Hình 4.10 Chỉ tiêu dƣ nợ ngắn hạn trên tổng tài sản của Sacombank – CN Trà Vinh, CN Bến Tre, CN Hậu Giang và CN Cần Thơ giai đoạn 2011 – 2013 đầu tƣ của tồng tài sản vào tín dụng ngắn hạn là rất lớn trong năm này. Tuy nhiên, sự giảm đáng kể của dƣ nợ ngắn hạn trong khi tổng tài sản tăng đã làm cho chỉ số này năm 2013 giảm chỉ còn 14,36%. Nhƣ đã phân tích, trong năm 2013, Ngân hàng chú trọng đầu tƣ cho vay trung – dài hạn nhiều hơn nên tỷ trọng đầu tƣ của tổng tài sản vào hoạt động tín dụng ngắn hạn chỉ còn ở con số 14,36%. Điều đó cho thấy mức độ đầu tƣ của tổng tài sản vào hoạt động tín dụng ngắn hạn là còn khá khiêm tốn, và có sự biến động lớn, tuy năm 2011 tƣơng đối ổn định và ít chênh lệch so với nhƣng năm trƣớc đó, nhƣng mức độ đầu tƣ này là còn thấp. So với các Chi nhánh khác gần địa bàn tỉnh, có thể thấy chỉ có Chi nhánh Cần Thơ là biến động ít chỉ tiêu này và giữ mức độ đầu tƣ vào tín dụng ngắn hạn tƣơng đối tốt mặc dù Ngân hàng cũng đang có chiều hƣớng sụt giảm. Sacombank – CN Bến Tre và CN Hậu Giang có sự giảm tƣơng đối nhiều qua 3 năm và ngày càng chiếm tỷ trọng rất thấp. Từ đó cho thấy sự mất ổn định trong sự đầu tƣ này không chỉ Sacombank – CN Trà Vinh gặp phải mà các Chi nhánh khác của Sacombank cũng gặp phải tình trạng này. Vì vậy, Ngân hàng cần đầu tƣ hợp lý và mở rộng hơn nữa hoạt động cho vay ngắn hạn của mình để phát huy tối đa lợi thế kinh doanh của mình và tƣơng xứng với tiềm năng kinh tế tỉnh. 4.4.3 Dƣ nợ trên tổng vốn huy động Chỉ tiêu này cho biết mức độ đầu tƣ vốn huy động vào hoạt động cho vay của ngân hàng. Chỉ tiêu này quá cao hay quá thấp đều không tốt cho ngân hàng. Vì nếu khi chỉ tiêu này lớn hơn 1 thì ngân hàng sẽ bị thiếu vốn huy động 70 để đầu tƣ cho hoạt động cho vay, ngân hàng phải vay vốn điều chuyển từ Hội sở, mà thông thƣờng lãi suất vay vốn từ Hội sở cao hơn lãi suất huy động vốn, từ đó sẽ ảnh hƣởng đến lợi nhuận của ngân hàng. Ngƣợc lại, nếu chỉ tiêu này quá thấp so với 1 cho thấy quy mô cho vay ngắn hạn của ngân hàng thấp, từ đó sẽ gây nên tình trạng ứ động vốn và ảnh hƣởng trực tiếp đến hiệu quả hoạt động của ngân hàng. % 300 275,06 250 200 150 100 50 172,26 169,39 129,80 88,96 54,23 85,57 78,68 56,64 162,46 82,81 56,96 Năm 0 2011 Sacombank - CN Trà Vinh Sacombank - CN Hậu Giang 2012 2013 Sacombank - CN Bến Tre Sacombank - CN Cần Thơ Nguồn: Số liệu từ bảng 4.6, tổng hợp từ số liệu Phòng Kế toán và quỹ Sacombank – CN Bến Tre, CN Hậu Giang và CN Cần Thơ giai đoạn 2011 – 2013 Hình 4.11 Chỉ tiêu dƣ nợ trên vốn huy động của Sacombank – CN Trà Vinh, CN Bến Tre, CN Hậu Giang và CN Cần Thơ giai đoạn 2011 – 2013 Từ năm 2011 trở về trƣớc, tổng vốn huy động hầu nhƣ đều lớn hơn dƣ nợ cho vay, vì vậy, Ngân hàng đã không xin thêm vốn điều chuyển từ Hội sở (năm 2011 là 78,67%). Tuy nhiên đến năm 2012 và 2013 chỉ số này lần lƣợt là 169,39% và 162,46%, việc đẩy mạnh tăng trƣởng dƣ nợ đã làm Ngân hàng thiếu hụt vốn khá nhiều. Do đó, Ngân hàng đã phải “mua thêm vốn” từ Hội sở để phục vụ cho hoạt động kinh doanh của mình. So vơi các Chi nhánh khác cùng miền Tây Nam Bộ, tình hình tăng trƣởng dƣ nợ của Sacombank – CN Trà Vinh là rất cao. Rơi vào trạng thái tƣơng tự nhƣ Chi nhánh Trà Vinh là Chi nhánh Hậu Giang, khi năm 2012 dƣ nợ tăng mạnh so với năm 2011. Nhƣng Sacombank – CN Hậu Giang còn gặp khó khăn nhiều hơn và mất cân đối trong huy động – cho vay nhiều hơn so với CN Trà Vinh. Trong khi đó, biến động trong chiều hƣớng ngƣợc lại, CN Bến Tre đang sử dụng vốn không hiệu quả, hoạt động tín dụng còn rất thấp so với vốn huy động. Chi nhánh Cần Thơ thì vẫn cho thấy sự ổn định hơn khi năm 2011 Ngân hàng rơi vào trạng thái thiếu vốn, nhƣng sang năm 2012 và 2013, chỉ số này nằm ở ngƣỡng trên 80%, nguyên nhân cơ bản là do sự cạnh tranh tín dụng, kể cả huy động trên địa bàn này là rất gay gắt. Vì những lẽ trên, Sacombank – CN Trà Vinh cần thận trọng hơn nữa về vấn đề tăng trƣởng dƣ nợ của mình. Ngân hàng cần xem xét lại cơ cấu cho vay và huy động hợp lý. Trong môi trƣờng kinh tế đang dần phục hồi và theo dự đoán của nhiều nhà kinh tế năm 2014 sẽ tiếp tục phục hồi và ổn định kinh tế vĩ mô, thì nhu cầu vốn nhìn chung sẽ tiếp tục tăng, cùng với định hƣớng tăng trƣởng dƣ nợ của Ngân hàng. Vì vậy, Sacombank - CN Trà Vinh cần đẩy mạnh hơn nữa hoạt động huy động vốn của mình để cân đối nguồn vốn hợp lý nhất, nhằm mang lại lợi nhuận tối ƣu nhất. 71 Để đánh giá rõ hơn về cơ cấu vốn huy động sử dụng cho hoạt động tín dụng ngắn hạn, ta xem xét tỷ số dƣ nợ ngắn hạn/vốn huy động có kỳ hạn dƣới 12 tháng. Từ bảng 4.6 ta thấy tỷ số này tăng giảm liên tục qua 3 năm do sự biến động “bất thƣờng” của dƣ nợ ngắn hạn. Năm 2011, vốn huy động kỳ hạn dƣới 12 tháng đáp ứng khá tốt cho hoạt động tín dụng ngắn hạn của Ngân hàng, khi tỷ số này là 67,42%. Tuy nhiên, đến năm 2012, do dƣ nợ ngắn hạn tăng đột biến nên dù nguồn vốn tƣơng ứng này có tăng cũng không đáp ứng đủ nhu cầu cho vay ngắn hạn của Ngân hàng. Do đó, giải pháp hàng đầu cùa Chi nhánh là mua vốn từ Hội sở, ngoài ra còn dùng một phần vốn huy động có kỳ hạn dài hơn để cho vay ngắn hạn, do năm này cho vay trung dài hạn là không đáng kể so với nguồn vốn huy động có kỳ hạn từ 1 năm trở lên. Sang năm 2013, dƣ nợ cho vay ngắn hạn giảm mạnh và thực trạng là làm cho Chi nhánh thừa vốn huy động có kỳ hạn dƣới 1 năm rất nhiều. Vì vậy, Ngân hàng cần có những chính sách hợp lý để có thể chủ động đƣợc nguồn vốn trong hoạt động cho vay của mình. Bởi lẽ mua vốn từ Hội sở có chi phí cao hơn rất nhiều so với lãi phải trả từ huy động vốn. 4.4.4 Hệ số thu nợ ngắn hạn Thông qua chỉ tiêu này có thể đánh giá đƣợc hiệu quả công tác thu hồi nợ cho vay của ngân hàng. Nhìn chung, hệ số này càng lớn chứng tỏ khả năng thu hồi nợ của ngân hàng là càng tốt. Lần 1,4 1,2 1 0,8 1,08 1,00 0,96 1,03 1,02 0,98 0,97 1,22 1,00 0,99 0,99 0,72 0,6 0,4 0,2 Năm 0 2011 Sacombank - CN Trà Vinh Sacombank - CN Hậu Giang 2012 2013 Sacombank - CN Bến Tre Sacombank - CN Cần Thơ Nguồn: Số liệu từ bảng 4.6, tổng hợp từ số liệu Phòng Kế toán và quỹ Sacombank – CN Bến Tre, CN Hậu Giang và CN Cần Thơ giai đoạn 2011 – 2013 Hình 4.12 Chỉ tiêu hệ số thu nợ ngắn hạn của Sacombank – CN Trà Vinh, CN Bến Tre, CN Hậu Giang và CN Cần Thơ giai đoạn 2011 – 2013 Năm 2011, hệ số thu nợ của Sacombank - CN Trà Vinh là 0,98 do doanh số cho vay và doanh số thu nợ là khá đồng đều, nghĩa là cứ 1 đồng đem đi cho vay sẽ thu lại đƣợc 0,98 đồng. Năm 2012, do tình hình thu nợ gặp nhiều khó khăn, nhất là khách hàng doanh nghiệp do những ảnh hƣởng từ nền kinh tế biến động xấu đi trong khi doanh số cho vay vẫn tăng ổn định (nhất là thời điểm cuối năm) làm hệ số này giảm xuống chỉ còn 0,72. Sang năm 2013, doanh số thu nợ tăng cao, do nhiều khoản vay cuối năm 2013 “đến hạn” trả cũng nhƣ các khoản nợ “đã cơ cấu” của doanh nghiệp đƣợc thu hồi làm cho hệ 72 số thu nợ ngắn hạn tăng lên đến 1,22 để bù đắp cho năm 2012. Có thể thấy khi tình hình kinh tế biến động, các công tác tín dụng trở nên gặp nhiều khó khăn hơn. Cũng trên hình 4.12 ta thấy, công tác thu hồi nợ của các Chi nhánh Bến Tre, Hậu Giang và Cần Thơ là tốt, khi hệ số thu hồi nợ đều xấp xỉ 1 và đều từ 0,97 trở lên qua các năm. Do dƣ nợ của các Ngân hàng này so với Sacombank – CN Trà Vinh là luôn ở mức tăng trƣởng thấp hơn và an toàn hơn (đối với Chi nhánh Bến Tre), cũng nhƣ nằm ở mức bão hòa hơn (đối với Chi nhánh Cần Thơ), nên tình hình thu hồi nợ cũng tƣơng đối khả quan hơn. Do vậy, Ngân hàng cần xem xét và đánh giá kỹ lƣỡng khi cấp tín dụng cho khách hàng trong áp lực tăng trƣởng dƣ nợ của mình. Đẩy mạnh giữ chân những khách hàng cũ, uy tín của Ngân hàng, đồng thời tìm kiếm hệ khách hàng mới, nhất là những khách hàng có hoạt động kinh doanh tốt và bền vững, để vừa có thể nâng cao dƣ nợ vừa mang lại hiệu quả tối ƣu nhất, nhất là trong công tác thu hồi nợ. 4.4.5 Nợ xấu ngắn hạn trên dƣ nợ ngắn hạn Nợ xấu là tiêu chí cơ bản để phản ánh chất lƣợng tín dụng. Vì thế, đây là chỉ tiêu thƣờng dùng để đánh giá chất lƣợng nghiệp vụ cho vay ngắn hạn của NHTM. Khi tỷ số này càng thấp càng cho thấy chất lƣợng tín dụng ngắn hạn ngân hàng càng cao. % 1 0,8 0,6 0,4 0,2 0 0,93 0,69 0,26 0,0253 2011 Sacombank - CN Trà Vinh 0,1476 0,00081 2012 2013 Sacombank - CN Cần Thơ Năm Nguồn: Số liệu từ bảng 4.6, tổng hợp từ số liệu Phòng Kế toán và quỹ Sacombank – CN Cần Thơ giai đoạn 2011 – 2013 Hình 4.13 Chỉ tiêu nợ xấu ngắn hạn trên dƣ nợ ngắn hạn của Sacombank – CN Trà Vinh và CN Cần Thơ giai đoạn 2011 – 2013 Bảng 4.6 cho thấy tỷ số nợ xấu ngắn hạn/dƣ nợ ngắn hạn tăng giảm qua 3 năm, cụ thể lần lƣợt là 0,0253%, 0,00081% và 0,1476%. Khi nợ xấu đang “vấn nạn” của nền kinh tế thì tỷ lệ này là nằm ở mức thấp dù năm 2013 tỷ lệ này có tăng lên đáng kể so với các năm trƣớc. So với các Chi nhánh Cần Thơ thì đây la chỉ tiêu mà Sacombank – CN Trà Vinh cho thấy sự vƣơt trội hơn hẳn về con số tuyệt đối qua các năm. Tuy nhiên về tốc độ tăng của tỷ số này thì Chi nhánh Trà Vinh có tốc độ tăng và biến động khá lớn từ năm 2012 sang năm 2013 so cới Chi nhánh Cần Thơ, tức là từ 0,00081% lên 0,1476% so với 0,69% lên 0,93%. Từ đó cho thấy sự rủi ro nợ xấu vẫn còn tồn tại và đe dọa đến hoạt động tín dụng cùa Ngân hàng. Với mục tiêu phát triển bền vững của mình, Ngân hàng luôn chú trọng đến chất lƣợng tín dụng qua các thời kỳ. Khi tình hình kinh tế vẫn còn biến động theo chiều hƣớng nợ xấu sẽ còn tăng cao 73 hơn khi Thông tƣ 02 sẽ chính thức có hiệu lực vào giữa năm 2014, thì Ngân hàng cần phải chú trọng hơn nữa, giữ vững và kiểm soát tốt các khoản cho vay của mình nhằm mang lại hiệu quả tín dụng tối ƣu nhất khi mà năm 2013 dƣ nợ cho vay trung dài hạn của Ngân hàng đang chiếm tỷ trọng lớn. 4.4.6 Vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn Chỉ tiêu này đo lƣờng tốc độ luân chuyển vốn tín dụng ngắn hạn. Nó đo lƣờng tốc độ luân chuyển vốn tín dụng ngắn hạn, thời gian thu hồi nợ ngắn hạn nhanh hay chậm. Vòng quay thƣờng nằm ở mức ổn định và vừa phải, phù hợp với tình hình, đặc điểm của nền kinh tế là tốt, còn nếu vòng quay nhanh quá hay chậm quá đề sẽ ảnh hƣởng nhất định đến hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng. Vòng/năm 12 10 11,09 10,01 9,50 8 5,99 5,26 3,62 3,30 6 4 4,03 2 7,12 6,90 3,77 Năm 0 2011 Sacombank - CN Trà Vinh Sacombank - CN Hậu Giang 2012 2013 Sacombank - CN Bến Tre Sacombank - CN Cần Thơ Nguồn: Số liệu từ bảng 4.6, tổng hợp từ số liệu Phòng Kế toán và quỹ Sacombank – CN Bến Tre, CN Hậu Giang và CN Cần Thơ giai đoạn 2011 – 2013 Hình 4.14 Chỉ tiêu vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn của Sacombank – CN Trà Vinh, CN Bến Tre, CN Hậu Giang và CN Cần Thơ giai đoạn 2011 – 2013 Hình 4.13 cho thấy, nhìn chung, vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn của Sacombank - CN Trà Vinh là ở mức tƣơng đối cao, nhƣng không ổn định qua 3 năm, lần lƣợt là 11,09, 3,30 và 7,12 vòng/năm. Do đặc điểm khách hàng của Sacombank - CN Trà Vinh chủ yếu là kinh doanh nông sản (lúa, gạo, dƣa hấu, đậu phộng), thức ăn cho thủy sản (tôm, cá), thuốc bảo vệ thực vật, dịch vụ cầm đồ, hoạt động theo mùa vụ và có thời gian thu hồi vốn ngắn, có khi là rất ngắn. Nguồn vốn ra vào thƣờng xuyên giúp Ngân hàng có thể linh hoạt hoạt động cho vay của mình để nâng cao lợi nhuận của mình. Riêng năm 2012, do doanh số thu nợ nhƣ đã phân tích bị giảm đi nhƣng dƣ nợ ngắn hạn lại tăng mạnh nên góp phần làm cho vòng quay trở nên chậm hơn, nhƣng sau đó đã đƣợc phục hồi vào năm 2013. Vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn phụ thuộc rất nhiều vào tình đặc điểm cũng nhƣ tình hình kinh doanh của khách hàng. Vì vậy, ở từng địa bàn khác nhau, tốc độ vòng quay nhanh chậm thƣờng là khác nhau. Có thể thấy nhận 74 thấy rằng Cần Thơ là địa bàn có vòng quay chậm nhất không chỉ riêng Sacombank – CN Cần Thơ mà nhiều NHTM khác cũng vậy. Còn tại địa bàn tỉnh Trà Vinh, Bến Tre và Hậu Giang, tốc độ này là nhanh hơn rất nhiều. Từ hình 4.13 ta thấy, từ năm 2012 đến năm 2013, tốc độ vòng quay của các Chi nhánh đều trở nên nhanh hơn. Từ đó, phần nào phản ánh quá trình thu hồi nợ đƣợc xúc tiến mạnh mẽ hơn và tình hình trả nợ của khách hàng tốt hơn, tạo tiền đề cho năm 2013 Sacombank đạt lợi nhuận cao hơn rất nhiều so với năm 2012. 4.4.7 Thời gian thu hồi nợ ngắn hạn Thời gian thu hồi nợ ngắn hạn là chỉ tiêu cụ thể hóa số ngày trung bình của 1 vòng quay tín dụng ngắn hạn, vì vậy nó có ý nghĩa tƣơng tự nhƣ chỉ tiêu vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn. Ngày 120 100 109,11 89,44 68,44 60 40 20 95,38 99,36 80 60,06 37,91 32,46 52,14 50,54 35,98 0 2011 Sacombank - CN Trà Vinh Sacombank - CN Hậu Giang 2012 2013 Sacombank - CN Bến Tre Sacombank - CN Cần Thơ Nă m Nguồn: Số liệu từ bảng 4.6, tổng hợp từ số liệu Phòng Kế toán và quỹ Sacombank – CN Bến Tre, CN Hậu Giang và CN Cần Thơ giai đoạn 2011 – 2013 Hình 4.15 Chỉ tiêu thời gian thu hồi nợ ngắn hạn của Sacombank – CN Trà Vinh, CN Bến Tre, CN Hậu Giang và CN Cần Thơ giai đoạn 2011 – 2013 Năm 2011 số ngày để thực hiện 1 vòng quay là 33 ngày, năm 2012 là 110 ngày và năm 2013 là 51 ngày. Có thể thấy thời gian thu hồi nợ là khá ngắn, điều này là do đặc điểm kinh doanh của khách hàng nhƣ đã phân tích là chủ yếu, ngoài ra cũng đã có những nguyên nhân chủ quan và khách quan khác nhau đã làm khách hàng trả nợ sớm hơn cho Ngân hàng, điều này đƣợc xem là bình thƣờng đối với các khoản vay hạn mức (đa số hầu hết các khoản vay theo hạn mức đều là ngắn hạn), khi nguồn tiền về sớm khách hàng thƣờng tất toán sớm cho Ngân hàng. Điều này phần nào cũng sẽ ảnh hƣởng đến hoạt động tín dụng của Ngân hàng do chu kỳ của nguồn vốn luân chuyển không ổn định so với dự kiến, góp phần làm giảm lại lợi nhuận do các khoản lãi phải trả bị giảm lại. Đồng thời, nguồn vốn về quá nhanh và không theo kế hoạch nếu Ngân hàng không kịp thời xử lý tốt sẽ gây ứ đọng và không thể sinh lời. Còn đối với năm 2012, thời gian thu hồi nợ ngắn hạn tăng đáng kể và chênh lệch lớn so với các năm trƣớc đó. Điều đó cho thấy các khoản cho vay của Ngân hàng năm này tập trung vào thời điểm cuối năm là rất nhiều làm vốn không kịp về Ngân hàng trong năm. Theo chính sách tín dụng của Sacombank trong giai đoạn này 75 là hạn chế tối đa nợ xấu và tạo điều kiện tối đa để khách hàng trả nợ. Vì vậy, khách hàng thƣờng trả nợ sớm hơn mà không phải tốn phí trả trƣớc hạn. Qua hình 4.15, ta thấy thời gian thu hồi nợ ngắn hạn của các Chi nhánh đều trở nên nhanh hơn, nhất là từ năm 2012 sang năm 2013. Từ đó phần nào cho thấy những chính sách mà Sacombank áp dụng là phù hợp với thực trạng kinh tế giai đoạn 2011 – 2013, làm nền tảng cho sự tăng trƣởng lợi nhuận bền vững. Từ những vấn đề trên, cùng với việc sang năm 2014 Sacombank sẽ có nhiều thay đổi trong chính sách tín dụng của mình, tiêu biểu là dần áp dụng thu phí trả trƣớc hạn. Vì vậy, Ngân hàng cần xem xét lại các khoản vay và có chính sách hợp lý để thu hồi nợ tốt hơn, đặc biệt là phải “đúng hạn hơn”; Đồng thời có “kế hoạch” cho vay hợp lý hơn để mang lại nguồn lợi nhuận cao nhất có thể cho hoạt động tín dụng của mình và hạn chế những rủi ro nhất định. 4.4.8 Dƣ nợ ngắn hạn trên chuyên viên khách hàng Tỷ số này cho thấy áp lực của trung bình khoản dƣ nợ họ phải quản lý. 1 chuyên viên khách hàng về Theo bảng 4.6, tình hình dƣ nợ ngắn hạn là tăng trƣởng khá ổn định từ năm 2011 trở về trƣớc . Tuy nhiên năm 2012 con số này tăng đô ̣t biế n do nhƣ̃ng áp lƣ̣c tăng doanh số vào nhƣ̃ng tháng cuố i năm , không chỉ về dƣ nơ ̣ ngắ n ha ̣n mà cả về tổ ng dƣ nơ ̣ (cần chú ý là tổng dƣ nợ từ năm 2012 đã tăng rất nhiều so với năm 2011). Do đó , vào thời điểm cuối năm 2012, dƣ nơ ̣ ngắ n hạn mà mỗi chuyên viên quản lý lên đến 49.145 triê ̣u đồ ng , mô ̣t con số khá lớn so với nhƣ̃ng năm trƣớc đó . Tƣ̀ đó làm ảnh hƣởng nhấ t đinh ̣ đế n sƣ̣ hiê ̣u quả công việc của chuyên viên khách hàng cũng nhƣ hiê ̣u quả của các khoản vay. Với khố i dƣ nơ ̣ nhƣ vâ ̣y nhƣng số lƣơ ̣ng chuyên viên khách hàng bổ sung là không đáng kể , nhấ t là khi vào cuố i năm 2012, Chi nhá nh có thêm PGD ở Cầ u Ngang. Mă ̣t khác , do nhân sƣ̣ của Chi nhánh thƣờng xuyên thay đổi, đă ̣c biê ̣t là chuyên viên khách hàng thƣờng do nhƣ̃ng nguyên nhân khác nhau , nên viê ̣c bổ sung thêm nhân sƣ̣ đƣơ ̣c xem là điề u rấ t cầ n thiế t .  Nhận xét: Qua việc so sánh các chỉ tiêu với các Chi nhánh khác, cụ thể là Bến Tre, Hậu Giang và Cần Thơ, ta thấy tình hình dƣ nợ ngắn hạn của Sacombank Chi nhánh Trà Vinh là rất biến động (nhất là ở năm 2012) và ở mức tăng trƣởng khá cao do nhiều nguyên nhân khác nhau. Vì vậy, Ngân hàng cần xem xét lại tình hình cho vay của mình và có chiến lƣợc cũng nhƣ kế hoạch hợp lý cho sự phát triển bền vững của Chi nhánh, góp phần chung vào sự phát triển chung của “Ngôi nhà chung” Sacombank. 76 CHƢƠNG 5 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN CỦA NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN THƢƠNG TÍN - CHI NHÁNH TRÀ VINH 5.1 NHỮNG THUẬN LỢI VÀ KHÓ KHĂN CỦA NGÂN HÀNG 5.1.1 Những thuận lợi Dù mới chỉ đi vào hoạt động chƣa đến 7 năm nhƣng Sacombank Chi nhánh Trà Vinh đã có những hƣớng đi đúng đắn để trở thành là một trong những Ngân hàng TMCP hàng đầu tỉnh Trà Vinh. Với vị trí thuận lợi, cả Chi nhánh và các Phòng giao dịch trên địa bàn tỉnh đều nằm ở Trung tâm, những nơi sầm uất nhất. Cùng với mạng lƣới ngày càng đƣợc mở rộng cộng với trụ sở khang trang và có sự đầu tƣ nhất định, Sacombank - CN Trà Vinh đã từng bƣớc nâng cao thƣơng hiệu của mình, Ngân hàng đã, đang và dần thuyết phục những khách hàng, kể cả những khách hàng lớn và khó tính. Đội ngũ nhân viên dồi dào kinh nghiệm cùng những nhân viên mới với lòng nhiệt quyết, sáng tạo đã tạo nên sự hài hòa giữa kinh nghiệm và sức trẻ, đó là một thuận lợi lớn với sự phát triển bền vững của Ngân hàng. Ngoài ra, Sacombank là một tổ chức có trật tự và quy chế rất rõ ràng và nghiêm khắc, nhất là đối với nhân viên. Vì thế, đội ngũ ngân viên của Ngân hàng đều là những cá nhân có đạo đức nghề nghiệp tốt, giỏi về nghiệp vụ và đƣợc đào tạo kỹ lƣỡng. Tỉnh Trà Vinh đƣợc xem là một tỉnh nghèo thuộc Đồng bằng sông Cửu Long nói riêng và cả nƣớc nói chung, vì vậy, mức độ đầu tƣ phát triển kinh tế đƣợc các cấp lãnh đạo chú trọng quan tâm, cơ sở hạ tầng ngày càng đƣợc nâng cao, cùng nhiều dự án lớn đã, đang và dự định sẽ tiến hành. Đời sống dân cƣ ngày càng đƣợc cải thiện, hộ nghèo ngày một giảm xuống, tiến trình thực xã nông thôn mới diễn ra khá tốt. Về hoạt động huy động, có thể thấy tình hình huy động vốn của Ngân hàng là khá tốt, góp phần nâng cao quy mô nguồn vốn, là cơ sở quan trọng cho các hoạt động của Ngân hàng. Về hoạt động tín dụng, tổng dƣ nợ của Ngân hàng tăng trƣởng qua các năm, cho thấy quy mô tín dụng của Ngân hàng ngày càng đƣợc mở rộng. Đồng thời, chất lƣợng tín dụng thông qua tỷ lệ nợ xấu là khá tốt, mặc dù tỷ số nợ xấu ngắn hạn/dƣ nợ ngắn hạn có chiều hƣớng tăng lên ở năm 2013, nhƣng còn ở mức thấp và hoàn toàn nằm trong sự kiểm soát của Ngân hàng. Đó là phần lớn nhờ vào hệ thống Sacombank có những quy định, quy chế chặt chẽ cho quy trình tín dụng của mình cùng với sự nổ lực của toàn thể Chi nhánh trong việc thực hiện quy trình cho vay, bám sát các chính sách, quy trình của Ngân hàng với mục tiêu hàng đầu của Sacombank là phát triển bền vững. 77 5.1.2 Những khó khăn  Những khó khăn bên ngoài Đa số cơ sở hạ tầng của tỉnh còn khá khiêm tốn so với các tỉnh lân cận. Trong năm 2014, nhiều dự án có thể chƣa hoàn thành hoặc chƣa thể tiến hành thực hiện, nhƣ cầu Cổ Chiên, dự án Khu kinh tế Định An,... Ngành công nghiệp của tỉnh vẫn còn phát triển khá khiêm tốn và dễ bị tổn thƣơng, chƣa phát huy hết các lợi thế của mình. Cho đến hết năm 2013, toàn tỉnh Trà Vinh đã có tất cả 16 TCTD hoạt động và những năm sau có xu hƣớng sẽ có thêm những ngân hàng khác. Điều này làm sự cạnh tranh giữa các TCTD trên địa bàn tỉnh ngày càng khốc liệt hơn. Kinh tế năm 2014 theo dự đoán sẽ có nhiều chuyển biến tích cực hơn, làm tiền đề cho sự phát triển hơn cho những giai đoạn tiếp theo. Tuy nhiên, vẫn còn không ít khó khăn, đặc biệt là vấn đề nợ xấu. Ngoài rủi ro tín dụng, Ngân hàng cần chú ý các công tác nghiêm nghặt, quản lý nhân viên chặt chẽ cũng nhƣ tối thiểu hóa các rủi ro có thể xảy ra làm ảnh hƣởng đến Ngân hàng khi mà những năm vừa qua có nhiều “vụ án” xảy ra kéo theo cả hệ thống từ cấp trên đến cấp dƣới phải ra đi, điển hình là vụ của Vietinbank Chi nhánh Trà Vinh trong năm 2011 (Mai Trâm – Thanh Dũng, 2013). Và gân đây nhất là vụ của bà Huỳnh Thị Huyền Nhƣ - vụ án lớn nhất trong lịch sử ngành Ngân hàng Việt Nam, làm cho cả hệ thống Ngân hàng phải chú ý, và từ đó cũng làm giảm lòng tin từ phía khách hàng đối với nhân viên ngân hàng cũng nhƣ NHTM (Wikipedia, 2013).  Những khó khăn bên trong Sự chi phối nhất định từ Sacombank Hội sở chính cũng đã làm cản trở hoạt động cho vay của Ngân hàng. Nhiều thủ tục còn tƣơng đối rƣờm rà nhất là khâu giải ngân. Điều đó đôi khi làm những khách hàng mới, khó tính không hài lòng. Cùng với sự bất cập của một số chính sách tín dụng khiến Ngân hàng không thể đáp ứng tốt nhu cầu của khách hàng. Hiện nay số chuyên viên khách hàng của Ngân hàng còn khá khiêm tốn, trong khi dƣ nợ lại ngày một tăng cao. Do hoạt động tín dụng ngắn hạn là hoạt động chủ yếu, công tác thẩm định, kiểm tra trƣớc, trong và sau cho vay cùng với công tác thu hồi nợ,... khiến công việc của họ trở nên quá tải, nếu kéo dài sẽ ảnh hƣởng đến chất lƣợng tín dụng của Ngân hàng. Về vốn huy động, tuy có tăng trƣởng nhƣng qua 2 năm gần đây vẫn còn rất thấp so với tổng dƣ nợ. Nguồn vốn huy động chƣa thể đáp ứng tốt nhu cầu vay vốn của khách hàng. Trên địa bàn tỉnh, hoạt động huy động thƣờng chịu sự cạnh tranh mạnh mẽ hơn so với cho vay, nhất là từ nhóm TMCP ngoài Nhà nƣớc, tiêu biểu là Sài Gòn, Kiên Long hay Phƣơng Nam. Về hoạt động cho vay, tuy bên ngoài tổng dƣ nợ Ngân hàng là tăng ổn định qua các năm nhƣng bên trong là sự bất ổn định trong cho vay ngắn hạn và trung dài hạn. Cụ thể là có nhiều chỉ tiêu tăng giảm mạnh chỉ trong 3 năm. Dƣ 78 nợ ngắn hạn năm 2013 chiếm tỷ trong rất thấp trong tổng dƣ nợ sau khi năm 2012 cao kỷ lục. Vì vậy, Ngân hàng cần xem xét lại hoạt động cho vay của mình, để có thể tăng trƣởng bền vững hơn trong các năm tới. 5.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA SACOMBANK TRÀ VINH 5.2.1 Tiếp tục phát huy và nâng cao thế mạnh cho vay phân tán Cho vay phân tán đƣợc xem là xu thế của đa số các NHTM trên cả nƣớc trong thời gian gần đây, nhằm tiếp cận những hệ khách hàng mới, nhỏ, ít rủi ro. Trong đó, tập trung chú ý 4 đối tƣợng sau: 1. Cho vay cán bộ nhân viên, 2. Cho vay kinh doanh nhỏ lẻ, 3. Cho vay nông nghiệp, 4. Cho vay Tiểu thƣơng chợ. Cần chủ động tìm hiểu và tiếp thị thêm các nhóm khách hàng mới mà các NHTM khác chƣa tiếp cận nhiều nhƣ các bệnh viện, các ban ngành khác thông qua các chƣơng trình hỗ trợ khuyến học, xây nhà tình thƣơng,... Đồng thời, mạnh dạn mở rộng địa bàn tiếp thị ở các trƣờng học có tiềm năng, chủ động tiếp thị và sẵn sàng cạnh tranh với các ngân hàng khác trên địa bàn. Cần tiếp tục đẩy mạnh hơn nữa các phong trào nhƣ “Tăng trƣởng huy động” đối với hầu hết các nhân viên “có khả năng” trong Chi nhánh, phong trào “Cho vay phân tán” đối với riêng bộ phận chuyên viên khách hàng, để các cá nhân có sự phấn khích, nổ lực hoàn thành chỉ tiêu. Tất nhiên, cũng cần có những chế độ khen thƣởng, tuyên dƣơng phù hợp đối với các cá nhân hoàn thành tốt nhiệm vụ, và có sự nhắc nhở, khiển trách đối với các cá nhân không hoàn thành đƣợc mục tiêu đề ra. 5.2.2 Công tác nhân sự Với nhu cầu tín dụng ngày càng tăng của khách hàng. Tổng số hồ sơ và dƣ nợ mà một chuyên viên khách hàng phải đảm nhận là rất lớn, cùng mô hình phát triển cho vay phân tán đòi hỏi không những ở lực lƣợng nhân sự mà còn ở chất lƣợng chuyên viên khách hàng. Hơn thế nữa, theo xu hƣớng ngành Ngân hàng, chuyên viên kinh doanh chiếm 70% nhân sự thì số lƣợng 21 của toàn Chi nhánh là còn rất hạn chế và chƣa thể đáp ứng đƣợc. Vì vậy, tăng cƣờng thêm nhân viên cho mảng này là hợp lý và cần thiết. Ngoài ra, cần thƣờng xuyên đào tạo để nâng cao trình độ nghiệp vụ, năng lực làm việc cho các chuyên viên. Thực hiện phân phối hợp lý lực lƣợng chuyên viên khách hàng: Thực hiện mỗi nhân viên cần nắm tất cả các danh mục cho vay và phụ trách địa bàn cụ thể, vừa có thể nắm chắt địa bàn hoạt động cũng nhƣ tiết kiệm chi phí – thời gian đi lại. 79 Bên cạnh đó, Ngân hàng cần có nhiều hơn những chính sách về phụ cấp, khen thƣởng và thƣờng xuyên động viên nhân viên, tránh áp lực công việc quá mức làm họ xin nghỉ hay vô hình chung, làm họ làm việc không hiệu quả. 5.2.3 Nâng cao hoạt động huy động vốn Cân đối các khoản cho vay và huy động, giúp Ngân hàng chủ động đƣợc nguồn vốn: - Phân bổ kế hoạch huy động hợp lý cho từng chuyên viên khách hàng, cũng nhƣ vận động các bộ phận khác tham gia huy động, tùy theo năng lực của họ. - Phân hệ khách hàng tiếp thị hợp lý; tiếp tục thực hiện dựa trên mô hình “xƣơng cá”. Đầu tiên là liệt kê danh sách khách hàng hiện hữu, ƣu tiên liên lạc hỏi thăm để họ có thể duy trì số dƣ tiền gửi hoặc có nhu cầu gửi thêm. Đồng thời, tiếp thị luôn cả những khách hàng trƣớc đây đã từng quan hệ với ngân hàng, chúng ta sẽ dễ dàng tiếp cận họ hơn vì họ “đã biết” về ngân hàng. - Thực hiện huy động phân tán, nhỏ lẻ. Vì lãi suất huy động của ngân hàng khá thấp. Chúng ta cần quan tâm đặc biệt đến các ngành nghề phát triển tại địa phƣơng, các hộ kinh doanh và “các đại gia hai lúa”. - Tổ chức, phân công nhân sự phụ trách khách hàng lớn để nắm bắt, phục vụ kịp thời nhƣ tặng thiệp, gọi điện chúc mừng sinh nhật, tặng bánh sinh nhật cho khách hàng thân thiết/vip để tạo mối quan hệ tốt đẹp. - Tìm hiểu lãi suất – chƣơng trình khuyến mãi của các ngân hàng khác để so sánh tiếp thị và thuyết phục khách hàng tốt hơn. Đồng thời tận dụng các chƣơng trình khuyến mãi để tăng cƣờng huy động, khi mà lãi suất tại Ngân hàng là thấp hơn so với mặt bằng chung của toàn tỉnh. 5.2.4 Đẩy mạnh công tác tiếp thị, chăm sóc khách hàng Trên địa bàn tỉnh Trà Vinh hiện nay hầu nhƣ đã có sự hiện diện đầy đủ của các NHTM lớn trên cả nƣớc với nhiều dịch vụ hiện đại phục vụ giao dịch, thanh toán, chuyển tiền,... và cho vay. Vì vậy, muốn cạnh tranh lành mạnh, lâu dài và đạt hiệu quả cao thì Ngân hàng cần đẩy mạnh hơn nữa công tác tiếp thị, có chiến lƣợc phát triển dài hạn của mình: - Ngân hàng tuy đã có “thƣơng hiệu” nhất định trên địa bàn nhƣng công tác marketing còn chƣa sâu rộng, các chƣơng trình khuyến mãi, tiếp thị nhìn chung còn khá “truyền thống” và chƣa mang tính sáng tạo nhất định; Và cùng với sự lớn mạnh của các Ngân hàng TMCP khác, Ngân hàng cần lập ra cho mình bộ phận Marketing thuộc phòng Kinh doanh nhằm có những đột phá trong khâu tiếp thị và quảng bá sản phẩm cũng nhƣ hình ảnh của Ngân hàng. - Ƣu tiên nắm giữ khách hàng cũ, có uy tín và hoạt động tốt: “không quên” thăm hỏi và tặng quà ở những dịp lễ, tết, tặng bánh sinh nhật khách hàng,... Đối với các doanh nghiệp thì là ngày thành lập. - Thống kê danh sách các doanh nghiệp – hộ kinh doanh – các đơn vị hành chánh sự nghiệp tại địa phƣơng thông qua Cục thuế cũng nhƣ Sở Kế 80 hoạch và Đầu tƣ tỉnh Trà Vinh, để dễ dàng cho việc theo dõi và tiếp thị khách hàng. - Bằng cách đặt băng rôn ở những nơi sầm uất nhƣ tại các chợ, trung tâm huyện, thị xã, thành phố, đồng thời phát tờ rơi rộng rãi khi có các chƣơng trình khuyến mãi, ƣu đãi dành cho khách hàng. Ngân hàng cần chủ động tìm kiếm và tiếp cận các hệ khách hàng mới tiềm năng, các đối tƣợng mà các Ngân hàng khác chƣa chủ động hƣớng đến, khách hàng có hoạt động kinh doanh ổn định, tăng trƣởng, những ngành nghề có tiềm năng phát triển và và mang tính chiến lƣợc tại địa bàn tỉnh nhƣ y tế, dƣợc phẩm, mua lúa gạo, phân phối và mua bán thức ăn tôm, những đối tƣợng sử dụng nhiều sản phẩm dịch vụ của Ngân hàng, tiêu biểu là đối tƣợng tri thức. - Ngoài ra, do Trà Vinh còn là một tỉnh nghèo, sản xuất nông nghiệp là chủ yếu. Đa số ngƣời dân vẫn còn nặng tâm lý “cơ chế Xin – Cho” trong vay vốn, và thƣờng ngại “thủ tục rờm rà”. Vì vậy, để có thể cạnh tranh tốt với các Ngân hàng khác, đặc biệt là Agribank, Chi nhánh cần đẩy mạnh công tác tiếp thị sâu rộng, công tác chăm sóc khách hàng, để họ thấy rằng “dù khách hàng 10 triệu hay 1 tỷ, họ đều đƣợc đối xử nhƣ Ơn nhân”. Bên cạnh đó, để khách hàng thấy việc đơn giản trong việc vay vốn, Ngân hàng có thể đẩy mạnh các chƣơng trình nhƣ Vay vốn 48h (nhƣ đã thực hiện trong năm 2012, 2013). - “Biết ngƣời biết ta, trăm trận trăm thắng”: cần phải nắm vững không chỉ riêng các sản phẩm của Ngân hàng mình, các nhân viên còn phải nắm kể cả các sản phẩm của các Ngân hàng khác trên cùng địa bàn, phân tích điểm mạnh yếu của từng sản phẩm “tƣơng tự”, và có những chiến thuật tiếp thị hợp lý. Đồng thời, hoàn thiện sản phẩm của Ngân hàng mình. Hầu hết các Ngân hàng đều quan tâm mảng này, nhƣng thực tế, điều đó chỉ trên lý thuyết. Cần phải đẩy mạnh hơn nữa nếu muốn tồn tại lâu dài và phát triển bền vững. 5.2.5 Dàn trải hoạt động cho vay hợp lý, ổn định cơ cấu dƣ nợ Do năm 2012, các khoản vay của Ngân hàng tập trung rất nhiều vào thời điểm cuối năm làm dƣ nợ ngắn hạn năm này tăng mạnh. Vì vậy, Ngân hàng cần có kế hoạch chạy chỉ tiêu định kỳ hợp lý, có sự đôn đốc thƣờng xuyên từ cấp trên cũng nhƣ có những chính sách tiếp thị cho cay hợp lý để hoàn thành tốt nhiệm vụ từng thời kỳ, tránh tập trung vào một thời điểm nhất định, làm ảnh hƣởng đến công tác kiểm tra trong cho vay cũng nhƣ giải nhƣ ồ ạt cùng một lúc. Năm 2012, dƣ nợ ngắn hạn chiếm tỷ trọng rất lớn trong tổng dƣ nợ, nhƣng đến năm 2013 thì tỷ số giữa hai khoản này là rất nhỏ, cho thấy Ngân hàng có sự chuyển dịch theo nhu cầu của khách hàng cũng nhƣ nền kinh tế tỉnh. Tuy nhiên, đó là một sự chuyển dịch rất lớn. Vì vậy, ngoài việc đặt ra chỉ tiêu cho vay, Ngân hàng cần phải có kế hoạch về cơ cấu cho vay nhất định nhằm kiểm soát tốt dƣ nợ cũng nhƣ nâng cao chất lƣợng tín dụng. 81 CHƢƠNG 6 KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 6.1 KẾT LUẬN Cùng với hoạt động huy động vốn, tín dụng là hoạt động cơ bản nhất của ngân hàng thƣơng mại. Hoạt động tín dụng nói chung hay tín dụng ngắn hạn nói riêng là hoạt động kinh doanh đem lại nguồn thu nhập chủ yếu cho Ngân hàng. Nhƣ đã phân tích, tín dụng ngắn hạn có vai trò cung cấp vốn để cho vay bổ sung vốn lƣu động phục vụ sản xuất kinh doanh và phục vụ cho nhu cầu sinh hoạt của cá nhân. Bên cạnh đó, do vòng quay vốn nhanh, ít chịu ảnh hƣởng từ nền kinh tế so với tín dụng trung dài hạn nên rủi ro của tín dụng ngắn hạn là tƣơng đối thấp hơn. Vì vậy tín dụng ngắn hạn thƣờng chiếm tỷ trong lớn trong tổng dƣ nợ cũng nhƣ đem lại nguồn thu lớn cho ngân hàng. Điều đó cho thấy tầm quan trong đặc biệt của tín dụng ngắn hạn. Qua việc phân tích tình hình hoạt động tín dụng ngắn hạn thông qua các chỉ tiêu về doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dƣ nợ và nợ xấu ngắn hạn ta thấy tình hình tín dụng ngắn hạn của Ngân hàng giai đoạn 2011 – 2013 có nhiều biến động nhất kể từ khi thành lập. Tình hình nợ xấu ngắn hạn là khá tốt, tỷ lệ nợ xấu còn ở mức khá thấp và hoàn toàn có thể kiểm soát đƣợc. Vì vậy, có thể thấy tình hình tín dụng không ổn định chủ yếu là do việc phân bổ kế hoạch cho vay và cơ cấu cho vay còn chƣa hợp lý. Tuy nhiên, giữa tình hình kinh tế đầy bất ổn, nhất là trong ngành ngân hàng giai đoạn 2011 – 2013 đầy biến động xấu thì những gì mà Ngân hàng đạt đƣợc cũng là rất đáng ghi nhận. Ngoài ra, thông qua các tỷ số tài chính đánh giá về tín dụng ngắn hạn cho thấy tỷ lệ nợ xấu ngắn hạn là khá thấp cùng tình hình thu hồi nợ tƣơng đối tốt, cụ thể là hệ số thu hồi nợ năm 2011 là gần bằng 1, năm 2012 đƣợc bù đắp bằng năm 2013 do có nhiều khoản cho vay cuối năm 2012. Kinh tế năm 2014 có nhiều dấu hiệu cho thấy sự phục hồi. Về lĩnh vực ngân hàng, NHNN sẽ tiếp tục xử lý nhanh hơn các khoản nợ xấu, xử lý có kết quả các khoản nợ này để đƣa tỷ lệ nợ xấu toàn hệ thống xuống mức phù hợp. Bên cạnh đó, NHNN cũng sẽ triển khai các giải pháp hạn chế nợ xấu phát sinh trong tƣơng lai, không đƣợc thực hiện việc cơ cấu lại nợ và các biện pháp nghiệp vụ khác để che giấu nợ xấu hoặc làm sai lệch chất lƣợng tín dụng. Do đó, có thể nợ xấu sẽ còn lại đƣợc phơi bày cụ thể hơn nữa. Vì vậy, với sự thiếu ổn định của cơ cấu tín dụng trong giai đoạn này, Ngân hàng cần điều chỉnh, xem xét lại nhằm đạt đƣợc hiệu quả tối ƣu và rủi ro tối thiểu nhất có thể. Nhất là phát huy tối đa mạng lƣới khách hàng với mô hình cho vay phân tán – mô hình rất phù hợp trong thời điểm hiện nay. 6.2 KIẾN NGHỊ Qua một thời gian thực tập và tìm hiểu về Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thƣơng Tín, tôi có một số kiến nghị sau: - Một số chính sách cho vay còn khá hạn chế và chƣa phù hợp với tình hình đặc điểm của địa bàn tỉnh, nhƣ về việc thẩm định giá đất nông nghiệp. Vì 82 vậy, Chi nhánh cần theo dõi, tìm ra những “vấn đề chung chung” và có kiến nghị cụ thể lên cấp trên để có thể hoạt động dễ dàng và phù hợp với tình hình địa phƣơng hơn. - Bộ phận hành chánh – nhân sự thuộc phòng Kế toán và quỹ cần đƣợc thành lập riêng, hoạt động riêng lẻ sẽ tốt hơn. Do chức năng là khá tách biệt cũng nhƣ trong hoạt động cũng có nhiều điểm khác nhau. - Ngân hàng cần kịp thời hơn nữa nắm bắt các chủ trƣơng, chính sách của Tỉnh Ủy để có bƣớc đi phù hợp với tình hình phát triển chung của tỉnh tạo nên sự hài hòa và phát triển bền vững cho Ngân hàng. Không những vậy, với những địa bàn, những huyện khác nhau, Ngân hàng cũng cần xem xét và giữ mối quan hệ tốt với Chính quyền địa phƣơng để có thể thực hiện công tác cho vay hợp lý và hiệu quả hơn.  Về phía Hội Sở: Cần xem xét lại các quy định chung chung và giao những quyền trực tiếp cho Chi nhánh quyết định, phù hợp với tình hình thực tế của Chi nhánh, tạo điều kiện tốt nhất cho sự hoạt động của Chi nhánh. Thƣờng xuyên kiểm tra và quan tâm đến Chi nhánh để có thể nắm bắt đƣợc tình hình hoạt động thực tế cũng nhƣ mang đến sự thân thiết cho các nhân viên, để họ thấy đƣợc sự quan tâm và làm việc có hiệu quả hơn.  Về phía địa phƣơng: Với sự phát triển chung của hệ thống Ngân hàng trên địa bàn tỉnh, hòa vào sự phát triển kinh tế của tỉnh, các cấp chính quyền cần tạo điều kiện để Ngân hàng có thể phát huy và hoạt động có hiệu quả. Đặc biệt là khi có các chƣơng trình mới ƣu đãi, hỗ trợ ngƣời dân và doanh nghiệp, cũng nhƣ trong công tác thẩm định, cần sự hỗ trợ thông tin từ phía địa phƣơng. 83 TÀI LIỆU THAM KHẢO 1. Thái Văn Đại, 2012. Nghiệp vụ ngân hàng thương mại. Cần Thơ : NXB Đại học Cần Thơ. 2. Trần Ái Kết và cộng sự, 2008. Lý thuyết tài chính tiền tệ. TP. Hồ Chí Minh : NXB Giáo dục. 3. Quyết định 1627/2011/QĐ-NHNN về quy chế cho vay của TCTD đối với khách hàng, Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN và Quyết định 18/2007/QĐ-NHNN về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng trong hoạt động ngân hàng của TCTD. 4. Các Thông tƣ 30/2011/TT-NHNN, 17/2012/TT-NHNN, 15/2013/TT-NHNN của NHNN về Quy định lãi suất tối đa đối với tiền gửi bằng Việt Nam đồng của tổ chức, cá nhân tại TCTD, Chi nhánh ngân hàng nƣớc ngoài. 5. Quyết định 780/QĐ-NHNN của NHNN về việc phân loại nợ đối với nợ đƣợc điều chỉnh kỳ hạn trả nợ, gia hạn nợ. 6. Các Nghị định 22/2011/NĐ-CP, 31/2012/NĐ-CP, 66/2013/NĐ-CP của Chính phủ về quy định mức lƣơng tối thiểu chung. 7. Nhuệ Mẫn, 2014. 4 Ngân hàng Việt đã đánh mất. Đầu tƣ chứng khoán. . [Ngày truy cập: 15/01/2014]. 8. Xuân Hòa, 2008. Mƣời hai vụ phá sản ngân hàng tồi tệ nhất lịch sử. . [Ngày truy cập: 15/01/2014]. 9. Theo Tiến sĩ Trần Du Lịch, 2014. Kinh tế Việt Nam năm 2014: Bắt đầu giai đoạn phục hồi. Trang Hiệp hội doanh nghiệp Tỉnh Trà Vinh. . [Ngày truy cập: 02/03/2014]. 10. Quanh Anh, 2013. MHB Trà Vinh: Hiệu quả trên từng đồng vốn. Thời báo ngân hàng. . [Ngày truy cập: 03/03/2014]. 11. Mai Trâm – Thanh Dũng, 2013. Xét xử 9 bị cáo trong vụ tiêu cực tại Vietinbank Trà Vinh. Báo Thanh Niên. . [Ngày truy cập: 04/03/2014]. 12. Theo Bách khoa toàn thƣ mở Wikipedia, 2013. Vụ án Huỳnh Thị Huyền Nhƣ. Bách khoa toàn thƣ mở Wikipedia. . [Ngày truy cập: 04/03/2014]. 13. Cầm Văn Kình, 2013. Hơn 58.000 doanh nghiệp phá sản. . [Ngày truy cập: 04/03/2014]. 14. Hoàng Yến, 2013. “Bức tranh” nợ xấu giai đoạn 2011 – 2013. Tạp chí Tài chính số 12 – 2013. < http://www.tapchitaichinh.vn/Trao-doi-Binhluan/Buc-tranh-no-xau-giai-doan-2011-2013/39689.tctc>. [Ngày truy cập: 04/03/2014]. 15. Báo cáo tình hình kinh tế- xã hội giai đoạn 2011 – 2013 của Cục thống kê tỉnh Trà Vinh. 16. Số liệu số lƣợng doanh nghiệp trong tỉnh giai đoạn 2011 – 2013 của Phòng đăng ký kinh doanh thuộc Sở Kế hoạch đầu từ tỉnh Trà Vinh. 85 PHỤ LỤC Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn của Sacombank - CN Bến Tre giai đoạn 2011 – 2013 Chỉ tiêu Đơn vị tính 2011 2012 2013 Tổng vốn huy động Triệu đồng 696.249 733.811 915.754 Tổng tài sản Triệu đồng 743.297 866.115 1.067.231 Tổng dƣ nợ Triệu đồng 377.584 415.661 521.647 Doanh số cho vay ngắn hạn Triệu đồng 950.136 1.095.407 1.264.336 Doanh số thu nợ ngắn hạn Triệu đồng 921.060 1.095.944 1.263.491 Dƣ nợ ngắn hạn Triệu đồng 183.105 182.568 183.413 Dƣ nợ ngắn hạn bình quân Triệu đồng 168.566,5 182.836,5 182.991 Dƣ nợ ngắn hạn/Tổng dƣ nợ % 48,49 43,92 35,16 Dƣ nợ ngắn hạn/Tổng tài sản % 24,63 21,08 17,19 Dƣ nợ/Vốn huy động % 54,23 56,64 56,96 Hệ số thu nợ ngắn hạn Lần 0,97 1,00 1,00 Vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn Vòng 5,46 5,99 6,90 Thời gian thu hồi nợ ngắn hạn Ngày 65,88 60,06 52,14 Nguồn: Phòng Kế toán và quỹ Sacombank – CN Bến Tre giai đoạn 2011 – 2013 Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn của Sacombank – CN Hậu Giang giai đoạn 2011 – 2013 Chỉ tiêu Đơn vị tính 2011 2012 2013 Tổng vốn huy động Triệu đồng 395.056 554.377 506.226 Tổng tài sản Triệu đồng 541.843 1.029.025 1.525.400 Tổng dƣ nợ Triệu đồng 351.441 954.959 1.392.407 Doanh số cho vay ngắn hạn Triệu đồng 3.377.515 1.939.225 3.973.693 Doanh số thu nợ ngắn hạn Triệu đồng 3.461.570 1.854.889 3.927.491 Dƣ nợ ngắn hạn Triệu đồng 274.561 358.897 382.803 Dƣ nợ ngắn hạn bình quân Triệu đồng 364.522 352.623 392.510 Dƣ nợ ngắn hạn/Tổng dƣ nợ % 78,12 37,58 27,49 Dƣ nợ ngắn hạn/Tổng tài sản % 50,67 34,88 25,10 Dƣ nợ/Vốn huy động % 88,96 172,26 275,06 Hệ số thu nợ ngắn hạn Lần 1,02 0,96 0,99 Vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn Vòng 9,50 5,26 10,01 Thời gian thu hồi nợ ngắn hạn Ngày 37,91 68,44 35,98 Nguồn: Phòng Kế toán và quỹ Sacombank – CN Hậu Giang giai đoạn 2011 – 2013 86 Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn của Sacombank - CN Cần Thơ giai đoạn 2011 – 2013 Chỉ tiêu Đơn vị tính 2011 Tổng vốn huy động Triệu đồng Tổng tài sản 2012 2013 994.269 1.081.393 1.204.846 Triệu đồng 1.370.478 1.040.646 1.124.264 Tổng dƣ nợ Triệu đồng 1.290.528 925.310 997.743 Doanh số cho vay ngắn hạn Triệu đồng 2.603.112 2.107.071 2.126.289 Doanh số thu nợ ngắn hạn Triệu đồng 2.694.203 2.275.872 2.100.651 Dƣ nợ ngắn hạn Triệu đồng 712.519 543.718 569.356 Dƣ nợ ngắn hạn bình quân Triệu đồng - 628.118,5 556.537 Nợ xấu ngắn hạn Triệu đồng 1.840 3.728 5.311 Dƣ nợ ngắn hạn/Tổng dƣ nợ % 55,21 58,76 57,06 Dƣ nợ ngắn hạn/Tổng tài sản % 51,99 52,25 50,64 Dƣ nợ/Vốn huy động % 129,80 85,57 82,81 Hệ số thu nợ ngắn hạn Lần 1,03 1,08 0,99 Nợ xấu ngắn hạn/Dƣ nợ ngắn hạn % 0,26 0,69 0,93 Vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn Vòng - 3,62 3,77 Thời gian thu hồi nợ ngắn hạn Ngày - 99,36 95,38 Nguồn: Phòng Kế toán và quỹ Sacombank – CN Cần Thơ giai đoạn 2011 – 2013 Bảng số liệu về số lƣợng doanh nghiệp trên địa bàn tỉnh Trà Vinh giai đoạn 2011 – 2013 Đơn vị tính: Doanh nghiệp Chỉ tiêu 2011 DN đang hoạt động 2012 2013 1.014 1.159 1.441 996 1.139 1.419 + DN lớn 18 20 22 DN ngƣng hoạt động 34 137 100 + DN vừa và nhỏ 34 136 97 0 1 3 DN thành lập mới 158 149 288 + DN vừa và nhỏ 154 147 286 4 2 2 + DN vừa và nhỏ + DN lớn + DN lớn Nguồn: Phòng đăng ký kinh doanh thuộc Sở Kế hoạch đầu từ tỉnh Trà Vinh giai đoạn 2011 2013 87 [...]... nhánh Trà Vinh, từ đó phân tích và đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn, nhằm đề ra một số giải pháp nhằm nâng cao chất lƣợng tín dụng của ngân hàng trong thời gian tới, tôi quyết định chọn đề tài Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh Trà Vinh làm đề tài nghiên cứu của mình 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn. .. hiện tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thƣơng Tín chi nhánh Trà Vinh 1.3.3 Phạm vi nội dung Đề tài tập trung phân tích tình hình hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thƣơng Tín chi nhánh Trà Vinh, cụ thể là hoạt động cho vay ngắn hạn Trang 14 CHƢƠNG 2 PHƢƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 PHƢƠNG PHÁP LUẬN 2.1.1 Những vấn đề chung về tín dụng 2.1.1.1 Khái niệm về tín dụng và tín dụng. .. Thƣơng Tín; - Công ty TNHH MTV Cho thuê tài chính Ngân hàng Sài Gòn Thƣơng Tín; - Công ty TNHH MTV Kiều hối Sài Gòn Thƣơng Tín; - Công ty TNHH MTV Vàng bạc đá quý Sài Gòn Thƣơng Tín 3.2 LỊCH SỬ HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN THƢƠNG TÍN CHI NHÁNH TRÀ VINH Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thƣơng Tín mở chi nhánh Trà Vinh vào ngày 11/10/ 2007 với tên gọi là Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thƣơng Tín – Chi. .. pháp phân tích số liệu Mục tiêu 1: Sử dụng phƣơng pháp thống kê mô tả, phƣơng pháp so sánh số tƣơng đối và tuyệt đối, phƣơng pháp tỷ trọng để phân tích thực trạng tín dụng ngắn hạn của Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thƣơng Tín chi nhánh Trà Vinh giai đoạn 2011 đến 2013 Mục tiêu 2: Thông qua các tỷ số tài chính để đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thƣơng Tín chi nhánh Trà Vinh. .. tiêu chung Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thƣơng Tín chi nhánh Trà Vinh trong ba năm 2011, 2012, 2013, qua đó đề ra một số giải pháp nhằm nâng cao chất lƣợng của hoạt động tín dụng trong thời gian tới 1.2.2 Mục tiêu cụ thể Mục tiêu 1: Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn của Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thƣơng Tín chi nhánh Trà Vinh qua ba năm 2011, 2012, 2013 thông qua các... thu nợ ngắn hạn Doanh số cho vay ngắn hạn Hệ số này đánh giá công tác thu hồi nợ cho vay ngắn hạn của ngân hàng Nhìn chung, hệ số này càng lớn so với 1 chứng tỏ khả năng thu hồi nợ của ngân hàng càng tốt Trang 22 2.1.2.5 Nợ xấu ngắn hạn trên dư nợ ngắn hạn Nợ xấu ngắn hạn Tỷ lệ nợ xấu ngắn hạn/ dƣ nợ ngắn hạn = Dƣ nợ ngắn hạn Tỷ số này đo lƣờng chất lƣợng nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn của ngân hàng Tỷ... thấy chất lƣợng tín dụng ngắn hạn của ngân hàng càng cao, khả năng thu hồi các khoản nợ tốt 2.1.2.6 Vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn Doanh số thu nợ ngắn hạn Vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn = Dƣ nợ ngắn hạn bình quân Chỉ tiêu này đo lƣờng tốc độ luân chuyển vốn tín dụng ngắn hạn, thời gian thu hồi nợ nhanh hay chậm Trong đó: (Dƣ nợ ngắn hạn đầu kỳ + Dƣ nợ ngắn hạn cuối kỳ) Dƣ nợ ngắn hạn bình quân =... nợ ngắn hạn Dƣ nợ ngắn hạn bình quân Thời gian thu hồi nợ ngắn hạn = Doanh số thu nợ ngắn hạn 360 Chỉ tiêu này cho biết thời hạn trung bình của mỗi vòng quay tín dụng ngắn hạn, nói cách khác nó số ngày để ngân hàng cấp một khoản dƣ nợ ngắn hạn bình quân trong kỳ cho khách hàng với số lần cấp tƣơng ứng với số vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn 2.1.2.8 Dư nợ tín dụng ngắn hạn trên chuyên viên khách hàng. .. lƣợng hoạt động tín dụng của Ngân hàng  Ngoài ra, trong đề tài còn có sử dụng các số liệu thứ cấp là các số liệu về hoạt động kinh doanh của Sacombank tại Chi nhánh Bến Tre, Chi nhánh Hậu Giang và Chi nhánh Cần Thơ, nhằm đánh giá tốt hơn về tình hình hoạt động tín dụng của Sacombank Chi nhánh Trà Vinh Việc lựa chọn 3 Chi nhánh này phục vụ cho việc đánh giá do những nguyên nhân sau: - Các Chi nhánh đều... dƣ nợ ngắn hạn theo thành phần kinh tế của STB Trà Vinh giai đoạn 2011 – 2013 47 Hình 4.8 Cơ cấu dƣ nợ ngắn hạn theo thành phần kinh tế của STB Trà Vinh giai đoạn 2011 – 2013 47 Hình 4.8 Tình hình biến động môt số chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn của STB Trà Vinh giai đoạn 2011 – 2013 49 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Gòn Thƣơng Tín : Sài Sacombank