Quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP công thương Việt Nam - Chi nhánh Quảng Bình

Một ngân hàng hoạt động kinh doanh có hiệu quả, có năng lực tài chính mạnh và quản lý rủi ro trong giới hạn cho phép sẽ tạo được niềm tin cho khách hàng và nâng cao được vị thế, uy tín v

LÊ THỊ THANH TÂM

QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM

CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH

KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC

NGÀNH TÀI CHÍNH

GVHD:TS NGUYỄN VĂN NGỌC

Nha Trang, 06/2013

MỤC LỤC

MỤC LỤC i

DANH MỤC BẢNG BIỂU v

DANH MỤC BIỂU ĐỒ vi

DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT vii

PHẦN MỞ ĐẦU 1

1 Tính cấp thiết của đề tài 1

2 Mục tiêu nghiên cứu 1

3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu 2

4 Phương pháp nghiên cứu 2

5 Kết cấu của đề tài 2

CHƯƠNG I: LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tín dụng ngân hàng 3

1.1 1 Khái niệm và bản chất tín dụng ngân hàng 3

1.1.1.1 Khái niệm 3

1.1.1.2 Bản chất của tín dụng ngân hàng 3

1.1.2 Phân loại tín dụng ngân hàng 4

1.1.3 Vai trò của tín dụng ngân hàng trong nền kinh tế thị trường 5

1.2 Bảo đảm tín dụng 7

1.2.1 Khái niệm bảo đảm tín dụng 7

1.2.2 Vai trò 7

1.2.3 Mục đích 7

1.2.4 Các hình thức bảo đảm tín dụng 8

1.2.5 Quan hệ giữa rủi ro tín dụng và bảo đảm tín dụng 9

1.3 Rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng 9

1.3.1 Khái niệm về rủi ro tín dụng 9

1.3.2 Phân loại về rủi ro tín dụng 9

1.3.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 10

1.3.4 Các chỉ tiêu đo lường rủi ro tín dụng 12

1.3.5 Ảnh hưởng của rủi ro tín dụng đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng và nền kinh tế xã hội 14

1.3.5.1Hậu quả của rủi ro tín dụng đối với ngân hàng thương mại 14

1.3.5.2 Hậu quả của rủi ro tín dụng đối với nền kinh tế 15

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH 2.1 Tổng quan về ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam 16

2.1.1 Giới thiệu về Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam 16

2.1.2 Quá trình hình thành và những thành tựu đạt được 17

2.2 Giới thiệu về ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Quảng Bình 18

2.2.1 Quá trình hình thành và những thành tựu đạt được của ngân hàng Vietinbank Quảng Bình 18

2.2.2 Chức năng và nhiệm vụ của Viettinbank Quảng Bình 20

2.2.3 Cơ cấu tổ chức của ngân hàng Viettinbank Quảng Bình 21

2.2.3.1 Chức năng nhiệm vụ các phòng ban 22

2.2.4.1 Nhân tố bên trong 25

2.2.4.2 Nhân tố bên ngoài 26

2.2.5 Tình hình hoạt động kinh doanh của ngân hàng Viettinbank chi nhánh Bình trong giai đoạn 2010-2012 28

2.2.5.1 Tình hình huy động vốn 28

2.2.5.2 Kết quả kinh doanh của ngân hàng Viettinbank Quảng Bình trong giai đoạn 2010-2012 31

2.3 Thực trạng rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Quảng Bình 36

2.3.1 Phân tích tình hình cho vay, thu nợ, dư nợ, nợ quá hạn, nợ xấu của Vietinbank Quảng Bình giai đoạn 2010-2012 36

2.3.1.1 Phân tích tình hình cho vay 36

2.3.1.2 Phân tích tình hình thu nợ 44

2.3.1.3 Phân tích tình hình dư nợ 52

2.3.1.4 Phân tích tình hình nợ quá hạn 58

2.3.1.5 Phân tích tình hình nợ xấu 66

2.3.1.6 Đánh giá rủi ro tín dụng thông qua các chỉ số tài chính 73

2.4 Tình hình quản lý rủi ro tín dụng của ngân hàng Viettinbank chi nhánh Quảng Bình 75

2.4.1 Chính sách tín dụng 75

2.4.2 Mô hình quản trị điều hành 76

2.4.3 Quy trình cho vay và quản lý tín dụng tại chi nhánh 77

2.4.3.1 Quy trình cho vay 77

2.4.3.2 Quản lý tín dụng 78

2.4.4 Mô hình chấm điểm khách hàng 80

2.4.5 Phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng 83

2.5 Đánh giá chung về tình hình quản lý rủi ro tín dụng của ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Quảng Bình 85

2.6 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro rín dụng của ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Quảng Bình 87

2.6.1 Nguyên nhân khách quan 87

2.6.2 Nguyên nhân chủ quan 88

CHƯƠNG 3: MỘT SỐ BIỆN PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH 3.1 Phương hướng hoạt động của ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Quảng Bình năm 2013 90

3.2 Giải pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng tại ngân hàng Viettinbank chi nhánh Quảng Bình 91

3.2.1 Giải pháp nhận biết, đo lường rủi ro 91

3.2.1.1 Xếp hạng tín dụng khách hàng, phân loại khách hàng 91

3.2.1.2 Các dấu hiệu nhận biết 91

3.2.2 Nhóm giải pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng 91

3.2.2.1 Xây dựng chính sách cho vay đúng đắn, đa dạng hoá hoạt động cho vay 91

3.2.2.2 Thực hiện quy trình tín dụng chặt chẽ 92

3.2.2.3 Tiếp tục tập trung bồi dưỡng, huấn luyện nghiệp vụ cho cán bộ tín dụng để có đội ngũ cán bộ tín dụng có trình độ cao, có đạo đức nghề nghiệp và có tinh thần trách nhiệm tốt đối với công việc 93

3.2.2.4 Tăng cường công tác thu thập và xử lý thông tin 93

3.2.2.5 Tăng cường kiểm tra, kiểm soát nội bộ 93

3.2.3 Tăng cường sử dụng các biện pháp về phân tán rủi ro 94

3.2.3.1 Đa dạng hóa danh mục cấp tín dụng 94

3.2.3.2 Cho vay đồng tài trợ 94

3.2.3.3 Bảo hiểm tín dụng 94

3.2.3.4 Chú trọng tới các biện pháp đảm bảo tiền vay 95

KIẾN NGHỊ VÀ KẾT LUẬN 96

1 Đối với ngân hàng Nhà nước và cấp trên 96

2 Đối với ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam 96

3 Đối với ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Quảng Bình 96

4 Đối với nhà nước 97

KẾT LUẬN 98

TÀI LIỆU THAM KHẢO 99

DANH MỤC BẢNG BIỂU

Bảng 2.1 Kết quả huy động vốn tại ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi

nhánh Quảng Bình giai đoạn 2010-2012 29

Bảng 2.2 Kết quả hoạt động kinh doanh 2010-2012 tại ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Quảng Bình 33

Bảng 2.3 Doanh số cho vay theo thời hạn (2010-2012) 37

Bảng 2.4 Doanh số cho vay theo đối tượng (2010-2012) 40

Bảng 2.5 Doanh số cho vay theo hình thức đảm bảo (2010-2012) 43

Bảng 2.6 Doanh số thu nợ theo thời hạn (2010-2012) 46

Bảng 2.7 Doanh số thu nợ theo đối tượng (2010-2012) 48

Bảng 2.8 Doanh số thu nợ theo hình thức đảm bảo (2010-2012) 51

Bảng 2.9 Doanh số dư nợ theo thời hạn (2010-2012) 53

Bảng 2.10 Doanh số dư nợ theo đối tượng (2010-2012) 55

Bảng 2.11 Doanh số dư nợ theo hình thức đảm bảo (2010-2012) 57

Bảng 2.12 Nợ quá hạn theo thời hạn (2010-2012) 59

Bảng 2.13 Nợ quá hạn theo đối tượng (2010-2012) 62

Bảng 2.14 Nợ quá hạn theo hình thức đảm bảo (2010-2012) 65

Bảng 2.15 Nợ xấu theo thời hạn (2010-2012) 67

Bảng 2.16 Nợ xấu theo đối tượng (2010-2012) 69

Bảng 2.15 Nợ xấu theo hình thức đảm bảo (2010-2012) 72

Bảng 2.16 Hệ số thu hồi nợ qua 3 năm 2010-2012 73

Bảng 2.17 Tỷ lệ nợ quá hạn qua 3 năm 2010-2012 73

Bảng 2.18 Tỷ lệ nợ xấu qua 3 năm 2010-2012 74

Bảng 2.19 Xếp loại doanh nghiệp tại Vietinbank Quảng Bình- NHCTVN 82

Bảng 2.20 Phân loại nợ giai đoạn 2010-2012 84

Bảng 2.21 Trích lập dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng 85

DANH MỤC BIỂU ĐỒ

-   -

Biểu đồ 2.1 Kết quả huy động vốn của ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Quảng Bình giai đoạn 2010-2011 30

Biểu đồ 2.2 Kết quả kinh doanh Vietinbank Quảng Bình 2010-2012 34

Biểu đồ 2.3 Doanh số cho vay theo thời hạn 38

Biểu đồ 2.4 Doanh số cho vay theo đối tượng 41

Biểu đồ 2.5 Doanh số cho vay theo hình thức đảm bảo 44

Biểu đồ 2.6 Doanh số thu nợ theo thời hạn 47

Biểu đồ 2.7 Doanh số thu nợ theo đối tượng 49

Biểu đồ 2.8 Doanh số thu nợ theo hình thức đảm bảo 51

Biểu đồ 2.9 Doanh số dư nợ theo thời hạn 54

Biểu đồ 2.10 Doanh số dư nợ theo đối tượng 56

Biểu đồ 2.11 Doanh số dư nợ theo hình thức đảm bảo 58

Biểu đồ 2.12 Nợ quá hạn theo thời hạn 60

Biểu đồ 2.13 Nợ quá hạn theo đối tượng 53

Biểu đồ 2.14 Nợ quá hạn theo hình thức đảm bảo 65

Biểu đồ 2.15 Nợ xấu theo thời gian 68

Biểu đồ 2.16 Nợ xấu theo đối tượng 70

Biểu đồ 2.15 Nợ xấu theo hình thức đảm bảo 72

DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT

-   - CIC Trung tâm thông tin tín dụng

DN Doanh nghiệp

DPRR Dự phòng rủi ro

NHNN Ngân hàng Nhà nước

NHTM Ngân hàng thương mại

NH TMCPCTVN Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt nam TMCP Thương mại cổ phần

TPR Trung tâm phòng ngừa rủi ro

Vietinbank Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam Vốn CSH Vốn chủ sở hữu

PHẦN MỞ ĐẦU

1 Tính cấp thiết của đề tài

Ngành kinh doanh dịch vụ nói chung và ngành tài chính ngân hàng nói riêng ngày càng đóng vai trò hết sức quan trọng cho sự phát triển kinh tế mỗi quốc gia và khu vực Tại Việt Nam từ sau khi thực hiện chính sách mở cửa nền kinh tế, nhất là khi chúng ta trở thành thành viên của WTO hoạt động kinh doanh ngân hàng đã được chú trọng đầu tư phát triển khá mạnh mẽ

Hoạt động tín dụng đã và đang là một trong những hoạt động kinh doanh chính đem lại nguồn thu cho ngân hàng thương mại Tuy nhiên đây cũng là hoạt động mang lại nhiều rủi ro nhất cho ngân hàng và ảnh hưởng lớn đến sự tồn tại và phát triển của nó

Rủi ro tín dụng luôn song hành cùng với hoạt động tín dụng, không thể loại bỏ hoàn toàn rủi ro tín dụng mà chỉ có thể áp dụng các biện pháp để phòng ngừa hoặc giảm thiểu thiệt hại tối đa khi rủi ro xảy ra Một ngân hàng hoạt động kinh doanh có hiệu quả, có năng lực tài chính mạnh và quản lý rủi ro trong giới hạn cho phép sẽ tạo được niềm tin cho khách hàng và nâng cao được vị thế, uy tín với các tổ chức kinh tế, tổ chức tín dụng trong và ngoài nước Chính vì thế, đòi hỏi các ngân hàng thương mại Việt Nam phải nâng cao công tác quản lý rủi ro tín dụng, hạn chế đến mức thấp nhất có thể những nguy cơ tiềm ẩn gây nên rủi ro

Trước tính cấp thiết đó, đề tài “ Quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Quảng Bình” được tiến hành nghiên cứu những nguy cơ tiềm ẩn, tình hình kinh doanh tín dụng thực tế tại ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Quảng Bình để từ đó nhận diện dấu hiệu, tìm ra nguyên nhân và đề ra giải pháp hữu ích cho việc quản lý rủi ro tín dụng trong hệ thống ngân hàng

2 Mục tiêu nghiên cứu

 Hệ thống hóa các lý thuyết về rủi ro tín dụng và quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần

 Đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng tại ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Quảng Bình trong giai đoạn 2010-2012

 Phân tích các nguy cơ tiềm ẩn, nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Quảng Bình

 Đề xuất một số giải pháp quản lý rủi ro tín dụng có hiệu quả, hạn chế đến mức thấp nhất có thể những tác hại xấu mà nó gây ra, góp phần phục vụ cho các mục tiêu phát triển của Viettinbank Quảng Bình

3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

 Đối tượng nghiên cứu:

Đối tượng nghiên cứu về lý thuyết của khóa luận là rủi ro tín dụng và quản lý rủi

4 Phương pháp nghiên cứu

Luận văn sử dụng phương pháp tổng hợp lý thuyết rủi ro tín dụng, phương pháp thu thập dữ liệu thứ cấp từ đó phân tích, so sánh, tổng hợp

5 Kết cấu của đề tài

Ngoài lời mở đầu và phần kết luận, luận văn tốt nghiệp bao gồm 3 chương:

 Chương 1: Lý luận về tín dụng và rủi ro tín dụng trong hoạt động của

ngân hàng thương mại

 Chương 2: Thực trạng rủi ro tín dụng và quản lý rủi ro tín dụng của ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Quảng Bình

 Chương 3: Một số biện pháp phòng ngừa hạn và hạn chế rủi ro tín dụng

ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Quảng Bình

CHƯƠNG I: LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

 Có sự chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ người sở hữu sang người sử dụng

 Sự chuyển nhượng này mang tính tạm thời hay có thời hạn

 Sự chuyển nhượng này kèm theo chi phí

Căn cứ theo khoản 01 Điều 03 quy chế cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng (ban hành kèm theo quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 của Thống đốc NHNN) thì “Cho vay là một hình thức cấp tín dụng, theo đó tổ chức tín dụng giao cho khách hàng sử dụng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích và thời gian nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi”

Căn cứ theo Điều 20 của Luật các tổ chức tín dụng số 07/1997/QHX đã được Quốc hội nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam khóa X, kỳ họp thứ hai thông qua ngày 12/12/1997 và có hiệu lực thi hành từ ngày 01/10/1998 thì “ Hoạt động tín dụng là việc tổ chức tín dụng sử dụng nguồn vốn tự có, vốn huy động để cấp tín dụng”

1.1.1.2 Bản chất của tín dụng ngân hàng

Tín dụng là mối quan hệ kinh tế giữa người đi vay và người cho vay, giữa họ có mối liên hệ với nhau thông qua quá trình vận động giá trị vốn tín dụng được biểu hiện dưới hình thức giá trị hoặc hàng hóa Quá trình vận động đó được thể hiện qua các giai đoạn sau:

Giai đoạn 1: Phân phối tín dụng dưới hình thức cho vay Ở giai đoạn này vốn

tiền tệ hay vật tư hàng hóa được chuyển từ người cho vay sang người đi vay, đây là đặc điểm cơ bản khác với việc mua bán hàng hóa thông thường

Giai đoạn 2: Sử dụng vốn tín dụng trong quá trình tái sản xuất Sau khi nhận

được vốn tín dụng, người đi vay được quyền sử dụng giá trị đó để thỏa mãn một mục đích nhất định

Giai đoạn 3: Sự hoàn trả của tín dụng Đây là giai đoạn kết thúc một vòng hoàn

trả của tín dụng Vốn tín dụng sau khi đã hoàn thành một chu kỳ sản xuất để trở thành hình thái tiền tệ vốn tín dụng được người đi vay hoàn trả cho người cho vay

1.1.2 Phân loại tín dụng ngân hàng

Trong nền kinh tế thị trường, có nhiều tiêu thức để phân loại tín dụng, dựa vào các tiêu thức khác nhau ta sẽ có các hình thức tín dụng khác nhau

Theo thời gian tín dụng thì tín dụng được chia làm ba loại:

 Tín dụng ngắn hạn: là loại tín dụng có thời hạn từ một năm trở xuống thường được cho vay bổ sung thiếu hụt tạm thời về vốn lưu động của các doanh nghiệp, cá nhân và cho vay phục vụ nhu cầu sinh hoạt, tiêu dùng của cá nhân, hộ gia đình

 Tín dụng trung hạn: Là loại tín dụng có thời hạn từ trên 1 năm đến 5 năm Loại tín dụng này để cho vay vốn phục vụ nhu cầu mua sắm tài sản cố định, cải tiến và đổi mới kỹ thuật, mở rộng và sử dụng các công trình nhỏ có thời gian thu hồi vốn nhanh

 Tín dụng dài hạn: Là loại tín dụng có thời hạn 5 năm trở lên, loại tín dụng này dùng để cung cấp vốn cho xây dựng cơ bản, cải tiến và mở rộng sản xuất có quy mô lớn, tín dụng dài hạn có giá trị lớn, có thời gian thu hồi vốn lâu

Theo mục đích tín dụng thì tín dụng ngân hàng bao gồm:

 Cho vay kinh doanh bất động sản

 Cho vay công nghiệp và thương mại

 Cho vay nông nghiệp

 Cho vay các định chế tài chính

 Cho vay cá nhân

Xét theo tài sản đảm bảo:

 Cho vay không đảm bảo: là loại vay không có tài sản thế chấp, cầm cố hoặc sự bảo lãnh của người thứ ba, việc cấp tín dụng chủ yếu dựa vào mức độ tín nhiệm và

uy tín của khách hàng; năng lực tài chính của khách hàng, phương án vay hiệu quả

và khả thi

 Cho vay có đảm bảo: Là loại vay dựa trên cơ sở các tài sản đảm bảo như thế chấp, cầm cố bằng tài sản của khách hàng; hoặc phải có sự bảo lãnh cầm cố, thế chấp bằng tài sản của người thứ ba; hay cho vay bằng tài sản hình thành từ vốn vay

Căn cứ vào phương thức cho vay:

 Cho vay trực tiếp từng lần: Là hình thức cho vay của ngân hàng đối với các khách hàng có nhu cầu thời vụ hay mở rộng sản xuất đặc biệt mà không có nhu cầu vay thường xuyên, không có điều kiện để được cấp hạn mức thấu chi

 Cho vay theo hạn mức tín dụng: Là phương pháp cho vay mà ngân hàng và khách hàng xác định và thỏa thuận một hạn mức tín dụng được duy trì trong khoảng thời gian nhất định Hạn mức tín dụng là mức dư nợ vay tốt đa được duy trì trong một khoảng thời gian nhất định mà ngân hàng và khách hàng đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng

 Cho vay theo hạn mức thấu chi: Là nghiệp vụ cho vay qua đó ngân hàng cho phép người vay được chi vượt trên số tiền gửi thanh toán của mình đến một thời hạn nhất định và trong khoảng thời gian xác định, theo thỏa thuận giữa ngân hàng

và khách hàng trong hợp đồng hạn mức thấu chi Giới hạn này được gọi là hạn mức thấu chi

1.1.3 Vai trò của tín dụng ngân hàng trong nền kinh tế thị trường

 Tín dụng đáp ứng nhu cầu vốn để duy trì quá trình tái sản xuất đồng thời

góp phần đầu tư vào phát triển kinh tế

Nhu cầu vốn trong hoạt động sản xuất kinh doanh luôn là vấn đề quan trọng đối với mỗi doanh nghiệp, bên cạnh đó quan hệ mua bán chịu luôn tồn tại trên thị trường Do đó, hoạt động tín dụng đã góp phần vào quá trình luân chuyển vốn trong nền kinh tế diễn ra nhanh hơn, giúp cho người cần vốn có thể tìm được vốn nhanh hơn, hiệu quả hơn để có thể duy trì hoạt động sản xuất kinh doanh được liên tục và có thể giúp cho người thừa vốn có thể bảo quản vốn an toàn đồng thời kinh doanh kiếm lời

Trong nền sản xuất hàng hóa, tín dụng là một trong những nguồn hình thành vốn của doanh nghiệp, góp phần thúc đẩy ứng dụng khoa học công nghệ vào sản xuất để đẩy nhanh quá trình tái sản xuất xã hội

 Tín dụng thúc đẩy quá trình tập trung vốn và tập trung sản xuất

Bản chất đặc trưng hoạt động ngân hàng là huy động vốn, tiền tệ tạm thời nhàn rỗi, phân tán trong nền kinh tế, trong xã hội để thực hiện cho vay các đơn vị kinh tế

có nhu cầu vốn phục vụ cho quá trình sản xuất kinh doanh Đầu tư tập trung là nhu cầu tất yếu của nền sản xuất hàng hóa, hạn chế sự lãng phí vốn, tiết kiệm mọi nguồn lực như thời gian, chi phí huy động vốn

 Tín dụng thúc đẩy quá trình luân chuyển hàng hóa và luân chuyển tiền tệ Tín dụng tham gia trực tiếp vào quá trình luân chuyển hàng hóa và luân chuyển tiền tệ tạo điều kiện phát triển nền kinh tế, đặc biệt những ngành kinh tế trọng điểm trong mỗi giai đoạn phát triển kinh tế Hoạt động tín dụng luôn chịu sự chi phối trực tiếp của chính sách phát triển kinh tế của chính phủ, vì vậy đã góp phần đẩy nhanh quá trình luân chuyển tiền tệ trong nền kinh tế thị trường, hạn chế thấp nhất sự ứ đọng vốn trong sản xuất kinh doanh, đẩy nhanh vòng quay vốn

 Tín dụng góp phần thúc đẩy chế độ hạch toán kinh tế

Với sự tài trợ tín dụng của các ngân hàng, mỗi doanh nghiệp phải thực hiện một chế độ hạch toán kinh tế một cách minh bạch và hiệu quả hơn Khi sử dụng vốn vay ngân hàng, các doanh nghiệp phải tôn trọng các hợp đồng tín dụng, phải thực hiện thanh toán lãi và nợ vay đúng hạn, cũng như việc chấp hành các quy định ràng buộc trách nhiệm, nghĩa vụ khác ghi trong hợp đồng như là vấn đề tài chính

Vì vậy đòi hỏi các doanh nghiệp khi sử dụng vốn vay của ngân hàng phải quan tâm đến việc nâng cao hiệu quả sử dụng vốn, giảm chi phí sản xuất, tăng lợi nhuận của doanh nghiệp

 Tín dụng tạo điều kiền hội nhập kinh tế quốc tế

Trong xu hướng hội nhập kinh tế quốc tế, các doanh nghiệp không chỉ hoạt động trong phạm vi một quốc gia mà phải mở rộng quan hệ kinh tế ra phạm vi khu vực và thế giới Tín dụng là công cụ giúp đỡ các doanh nghiệp trong nước có đủ

năng lực để tham gia vào thị trường thế giới như tài trợ việc mua bán chịu hàng hóa, mở rộng sản xuất, nâng cao chất lượng sản phẩm cho phù hợp với yêu cầu về quy mô và chất lượng của thị trường thế giới

 Tín dụng là công cụ tài trợ vốn cho các ngành kinh tế kém phát triển và

các ngành kinh tế trọng điểm

Với công cụ tín dụng, Chính phủ sẽ tài trợ cho các ngành kinh tế kém phát triển bằng việc cho vay ưu đãi với lãi suất thấp, thời hạn dài, mức vốn lớn Ngoài ra, Chính phủ còn tập trung vốn tín dụng vào việc phát triển các ngành kinh tế mũi nhọn, tạo động lực thúc đẩy các ngành kinh tế khác phát triển

1.2 Bảo đảm tín dụng

1.2.1 Khái niệm bảo đảm tín dụng

Bảo đảm tín dụng hay còn gọi là đảm bảo tiền vay là việc tổ chức tín dụng áp dụng biện pháp nhằm phòng ngừa rủi ro, tạo cơ sở kinh tế và pháp lý để thu hồi được các khoản nợ đã cho khách hàng vay

- Những khách hàng có doanh lợi thấp, sản xuất kinh doanh không ổn định, cơ chế quản lý yếu kém

- Các yếu tố liên quan đến sự giảm sút uy tín và môi trường kinh doanh không thuận lợi của ngân hàng

1.2.4 Các hình thức bảo đảm tín dụng

 Đảm bảo tiền vay bằng tài sản

Cho vay có bảo đảm bằng tài sản là việc cho vay vốn của tổ chức tín dụng mà theo

đó nghĩa vụ trả nợ của khách hàng vay được cam kết bảo đảm thực hiện bằng tài sản cầm cố, thế chấp, tài sản được hình thành từ vốn vay của khách hàng vay hay bảo lãnh bằng tài sản của bên thứ ba

 Thế chấp

Thế chấp tài sản là hình thức đảm bảo tín dụng mà tài sản thế chấp là bất động sản, do người vay vốn hoặc người thứ 3 trực tiếp nắm giữ, còn ngân hàng chỉ giữ giấy tờ sở hữu và văn thư thế chấp tài sản

Đối tượng của thế chấp tài sản là bất động sản: nhà cửa, đất đai, công trình xây dựng gắn liền với đất, kể cả các loại tài sản gắn liền với nhà ở, công trình xây dựng trên đất…Những bất động sản có tham gia bảo hiểm thì giá trị hợp đồng bảo hiểm cũng thuộc tài sản thế chấp

 Cầm cố tài sản

Cầm cố tài sản vay vốn ngân hàng là hành vi giao nộp tài sản là bất động sản hoặc các chứng từ chứng nhận quyền sỡ hữu tài sản của người vay cho ngân hàng để đảm bảo thực hiện nghĩa vụ trả nợ (bao gồm nợ gốc, lãi và tiền phạt) Tài sản cầm cố có thể là xe cộ, máy móc, hàng hóa, vàng, máy bay, giấy tờ có giá như cổ phiếu, trái phiếu, quyền tài sản phát sinh từ quyền tác giả, quyền sở hữu công nghiệp…

Các bên cũng có thể thoả thuận về việc bên bảo lãnh chỉ phải thực hiện nghĩa vụ khi bên được bảo lãnh không có khả năng thực hiện nghĩa vụ của mình

 Đảm bảo tiền vay trong trường hợp cho vay không có bảo đảm bằng tài sản Cho vay không có bảo đảm bằng tài sản là việc ngân hàng cho khách hàng vay vốn dựa trên uy tín, khả năng trả nợ của khách hàng vay hay của bên bảo lãnh bao gồm: ngân hàng chủ động lựa chọn khách hàng để cho vay không có đảm bảo bằng tài sản, Ngân hàng cho vay không có bảo đảm theo chỉ thị của Chính phủ; bảo lãnh bằng tín chấp của tổ chức Đoàn thể Chính trị - xã hội cho cá nhân, hộ gia đình nghèo

1.2.5 Quan hệ giữa rủi ro tín dụng và bảo đảm tín dụng

Thời gian qua, NHTM Việt Nam chỉ áp dụng một vài loại tài sản đảm bảo, trong

đó chủ yếu là quyền sử dụng đất và sở hữu nhà Trong nền kinh tế thị trường, tính chất hoạt động của các DN rất đa dạng, để mở rộng tín dụng gắn với hạn chế rủi ro đòi hỏi ngân hàng phải sử dụng nhiều loại tài sản đảm bảo và hình thức đảm bảo, vận dụng thích ứng với điều kiện của mỗi khách hàng Đối với khách hàng và loại cho vay có rủi ro cao thì nên áp dụng loại đảm bảo có rủi ro thấp và ngược lại

1.3 Rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng

1.3.1 Khái niệm về rủi ro tín dụng

Rủi ro tín dụng là khả năng xảy ra tổn thất do 1 hoặc một nhóm khách hàng không thực hiện được các nghĩa vụ tài chính với ngân hàng Đây là loại rủi ro lớn nhất, thường xuyên xảy ra và thường gây hậu quả nặng nề nhất

Quản lý rủi ro tín dụng là quá trình ngân hàng tác động đến hoạt động tín dụng thông qua bộ máy và công cụ quản lý để phòng ngừa, cảnh báo đưa ra các biện pháp nhằm hạn chế đến mức tối đa việc không thu được đầy đủ cả gốc và lãi của khoản vay hoặc thu gốc và lãi không đúng hạn

1.3.2 Phân loại về rủi ro tín dụng

Có nhiều cách phân loại rủi ro tín dụng khác nhau tùy theo mục đích, yêu cầu nghiên cứu Tùy theo tiêu chí phân loại mà người ta chia rủi ro tín dụng thành các loại khác nhau Căn cứ vào nguyên nhân phát sinh rủi ro, rủi ro tín dụng được phân thành các loại sau:

Sơ đồ: Phân loại rủi ro tín dụng

 Rủi ro giao dịch: là rủi ro liên quan đến từng khoản giao dịch mỗi khi ngân hàng ra quyết định cấp một khoản tín dụng cho khách hàng Rủi ro giao dịch bao gồm:

- Rủi ro lựa chọn: rủi ro có liên quan đến quá trình đánh giá và phân tích tín dụng, phương án vay vốn để quyết định tài trợ của ngân hàng

- Rủi ro bảo đảm: rủi ro phát sinh từ các tiêu chuẩn đảm bảo như mức cho vay, loại tài sản đảm bảo, chủ thể đảm bảo…

- Rủi ro nghiệp vụ: rủi ro liên quan đến công tác quản lý khoản vay và hoạt động cho vay, bao gồm cả việc sử dụng hệ thống xếp hạng rủi ro và kỹ thuật xử lý các khoản vay có vấn đề

 Rủi ro danh mục tín dụng: là rủi ro liên quan đến sự kết hợp nhiều khoản tín dụng trong danh mục của ngân hàng Nó có thể phát sinh do đặc thù cá biệt của từng loại tín dụng Rủi ro danh mục tín dụng gồm:

- Rủi ro nội tại: Xuất phát từ đặc điểm hoạt động và sử dụng vốn của khách hàng vay vốn, lĩnh vực kinh tế

- Rủi ro tập trung: Rủi ro do ngân hàng tập trung cho vay quá nhiều vào một số khách hàng, một ngành kinh tế hoặc trong cùng một vùng địa lý nhất định hoặc cùng một loại hình cho vay có rủi ro cao

1.3.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng

 Nguyên nhân từ phía NHTM bao gồm

Rủi ro tín dụng

Rủi ro danh mục Rủi ro giao dịch

Rủi ro tập trung

Rủi ro nội tại

Rủi ro nghiệp vụ

Rủi ro bảo đảm Rủi ro lựa

chọn

 Cán bộ tín dụng còn yếu kém về năng lực, thiếu kinh nghiệm thực tế, chậm phát hiện những nguy cơ rủi ro tiềm ẩn dẫn đến sai lầm trong quyết định cho vay

 Một bộ phận nhỏ cán bộ tín dụng bị sa sút về phẩm chất, đạo đức nghề nghiệp

đã gây thiệt hại kinh tế cho ngân hàng

 Công tác tổ chức, giáo dục, thanh tra, kiểm tra kiểm soát của hệ thống ngân hàng còn chưa đáp ứng được yêu cầu nhiệm vụ nên chậm phát hiện và xử lý kịp thời những trường hợp vi phạm

 Do sự cạnh tranh giữa các ngân hàng nên một số ngân hàng đã nới lỏng điều kiện cho vay nên việc xem xét và thực hiện bảo đảm tiền vay không đúng quy định

 Nguyên nhân từ phía khách hàng

 Một số khách hàng lợi dụng kẽ hở của phát luật để tính toán lừa đảo, móc ngoặc, vi phạm pháp luật hoặc sử dụng vốn sai mục đích, vay không có ý định trả

nợ gây thất thoát tài sản của ngân hàng

 Doanh nghiệp sản xuất kinh doanh kém hiệu quả, giá thành cao, kinh doanh chủ yếu bằng vốn của ngân hàng nên gặp rủi ro cao

 Tình hình tài chính của các doanh nghiệp thường không minh bạch gây khó khăn trong phân tích tín dụng, đánh giá doanh nghiệp dẫn đến đánh giá sai về doanh nghiệp

 Một số doanh nghiệp Nhà nước sử dụng sai mục đích, nguồn tiền vay không được dùng để phát triển sản xuất, kinh doanh mà cho các mục đích khác gây thất thoát tiền vốn, mất khả năng trả nợ vay

 Nguyên nhân khác:

 Do điều kiện tự nhiên gây ra như thiên tai, hạn hán, lũ lụt gây khó khăn cho quá trình sản xuất kinh doanh, làm giảm lợi nhuận, gây khó khăn về tài chính, dẫn đến việc trả nợ gốc và lãi không đúng hạn Đây là những nguyên nhân gây ra nợ xấu vượt tầm kiểm và mong đợi của bản thân hệ thống NHTM và các chủ thể vay vốn,

vì vậy những mất mát này cần được chia sẻ của Nhà nước và xã hội

 Do sự thay đổi cơ chế chính sách của Nhà nước Chính sự thay đổi này có thể gây ảnh hưởng xấu đến thị trường tiêu thụ sản phẩm, chiến lược sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp nên ảnh hưởng đến công tác thu nợ của ngân hàng

 Do cơ chế thị trường: bản thân của thị trường là luôn vận động nên các dự đoán, dự báo đều có sai số dẫn đến có những quyết định sai lầm kéo theo gây rủi ro trong hoạt động kinh doanh Bên cạnh đó, thị trường luôn có tính cạnh tranh nếu tận dụng được thế mạnh thì tồn tại và phát triển còn ngược lại thì doanh nghiệp khó tồn tại gây khó khăn trong công tác thu nợ của ngân hàng

 Ngoài ra còn có các nguyên nhân khác nữa như nền kinh tế Việt Nam đang trong thời kỳ chuyển đổi, nhiều cơ chế chính sách không theo quy luật thị trường dẫn đến hiệu quả kinh tế và khả năng cạnh tranh thấp, tiến độ cải cách doanh nghiệp Nhà nước tiến triển chậm, không dứt điểm Bên cạnh đó là môi trường pháp lý trong hoạt động kinh doanh ngân hàng vừa thiếu vừa chưa đồng bộ, nguồn lực tài chính nhỏ bé, mỏng manh nên không có nguồn bù đắp cho những mất mát, thất thoát

1.3.4 Các chỉ tiêu đo lường rủi ro tín dụng

 Tỷ lệ nợ quá hạn

Ý nghĩa: Đây là chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng, nếu chỉ tiêu này càng lớn

thì tỷ lệ nợ quá hạn càng lớn so với tổng dư nợ cho vay

Theo quy định hiện nay của ngân hàng nhà nước thì tỷ lệ nợ quá hạn của các ngân hàng thương mại không được vượt quá 5%

 Tỷ lệ nợ xấu

Ý nghĩa: Tỷ lệ này thể hiện tỷ trọng nợ xấu chiếm trên tổng dư nợ của ngân hàng

tại một thời điểm Tỷ lệ này càng cao thì rủi ro tín dụng cho các khoản vay càng lớn

và ngược lại Theo quy định của NHNN thì tỷ lệ này đạt tối đa 3% là an toàn

 Hệ số rủi ro tín dụng

Ý nghĩa: Hệ số thu hồi nợ là chỉ tiêu đánh giá hiệu quả tín dụng trong việc thu

nợ của ngân hàng Nó phản ánh trong một thời kỳ nào đó với một đồng vốn cho vay nhất định, ngân hàng sẽ thu được bao nhiêu đồng vốn Hệ số này càng cao chứng tỏ công tác thu nợ của ngân hàng được thực hiện tốt

Phân loại nợ:

Về phân loại nợ trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng (Ban hành theo Quyết định số 493/2005 QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 của thống đốc Ngân hàng Nhà nước) Các khoản cho vay được phân thành năm nhóm nợ căn cứ vào tình hình trả

nợ và các yếu tố định tính như sau:

- Các khoản nợ quá hạn từ 10 đến 90 ngày

- Các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu mà Ngân hàng đánh giá có khả năng thu hồi đủ cả gốc và lãi đúng thời hạn được điều chỉnh lần đầu

Nhóm 3: Nợ dưới tiêu chuẩn

- Các khoản nợ quá hạn từ 91 đến 180 ngày

- Các khoản nợ được cơ cấu lại kỳ hạn trả nợ lần đầu, trừ các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu được phân loại vào nhóm 2

- Các khoản nợ được miễn hoặc giảm lãi do khách hàng không đủ khả năng trả lãi theo hợp đồng

Nhóm 4: Nợ nghi ngờ

- Các khoản nợ quá hạn từ 181 đến 360 ngày

- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dưới 90 ngày tính theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu

- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần 2

Nhóm 5: Nợ có khả năng mất vốn

- Các khoản nợ quá hạn trên 360 ngày

- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu mà quá hạn từ 90 ngày trở lên tính theo thời hạn đã được cơ cấu lại lần đầu

- Các khoản nợ cơ cấu lại lần ba trở lên

1.3.5.1Hậu quả của rủi ro tín dụng đối với ngân hàng thương mại

 Rủi ro tín dụng làm giảm lợi nhuận ngân hàng: những khoản tín dụng gặp rủi

ro sẽ gây cho NHTM những thiệt hại rất lớn về mặt tài chính Bởi vì rủi ro không chỉ làm cho NHTM không có lãi, mà còn làm cho ngân hàng mất một khoản vốn rất lớn, rất khó khăn để bù đắp lại Rủi ro tín dụng cũng làm chậm quá trình chu chuyển vốn của các NHTM

 Rủi ro tín dụng làm giảm khả năng thanh toán của ngân hàng: RRTD đã khiến cho việc hoàn trả tiền gửi của ngân hàng gặp khó khăn Các khoản đầu tư, cho vay

bị thất thoát, chậm thu hồi đều ảnh hưởng đến khả năng thanh toán của ngân hàng, thông qua đó làm giảm mức tín nhiệm của NHTM Khách hàng mất lòng tin ở ngân hàng, họ sẽ không gửi tiền vào ngân hàng, thậm chí họ có thể còn rút lại những khoản tiền đã gửi Tình thế này vừa gây khó khăn cho việc huy động vốn của ngân hàng, vừa làm giảm quy mô hoạt động của ngân hàng

 Rủi ro tín dụng là nguy cơ dẫn đến phá sản ngân hàng: Ngân hàng gặp RRTD

đã làm giảm sút lòng tin của khách hàng giao dịch, đặc biệt là lòng tin của dân chúng Họ lo sợ bị mất những khoản tiền đã gửi và sẽ đến rút tiền để tìm cơ hội đầu

tư có lợi hơn ở một ngân hàng khác Trong trường hợp nghiêm trọng, khi có quá nhiều người đến rút tiền tại cùng một thời điểm thì ngân hàng sẽ không đủ tiền mặt

để thanh toán, làm cho khách hàng tin rằng ngân hàng có nguy cơ phá sản và sẽ đổ

xô đến rút tiền, kết cục làm ngân hàng phá sản thực sự

1.3.5.2 Hậu quả của rủi ro tín dụng đối với nền kinh tế

 Rủi ro tín dụng có thể gây ra hậu quả đối với hệ thống tài chính quốc gia: NHTM là một bộ phận, có thể nói là bộ phận quan trọng nhất, trong hệ thống tài chính quốc gia, có chức năng không chỉ kinh doanh tiền tệ, mà còn đảm bảo sự lưu thông bình thường của dòng tiền tệ phục vụ quá trình tái sản xuất xã hội trôi chảy Nếu một NHTM lớn gặp rủi ro, dẫn đến mất khả năng thanh toán, thì tình trạng đó của ngân hàng có thể tác động xấu không chỉ đối với bản thân ngân hàng, mà còn đến khách hàng của ngân hàng và các ngân hàng khác, tạo ra phản ứng tiêu cực dây chuyền cho nền kinh tế Chính vì thế, ngân hàng trung ương của tất cả các nước đều

có chính sách buộc các NHTM phải đảm bảo an toàn ở mức độ nhất định nhằm giảm tác động tiêu cực của rủi ro từ một ngân hàng tới nền kinh tế

 Rủi ro tín dụng có thể gây hậu quả tiêu cực tới đời sống xã hội: nó có thể gây

ra hậu quả tiêu cực tới mọi đối tượng trong xã hội, thậm chí khởi đầu cho chu kỳ lạm phát mới, làm trầm trọng thên tình trạng thất nghiệp, gây tâm lý hoang mang, tạo môi trường cho các tệ nạn xã hội phát triển Rủi ro tín dụng làm giảm lòng tin của quần chúng vào sự lành mạnh và vững chắc của hệ thống tài chính quốc gia, vào chính sách tiền tệ của nhà nước, dẫn đến khuynh hướng tiêu dùng và tích luỹ cho đầu tư không hiệu quả

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG VIỆT

NAM CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH

2.1 Tổng quan về ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam

2.1.1 Giới thiệu về Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam

Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam (viết tắt là VietinBank) được thành lập từ năm 1988 sau khi tách ra từ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Là ngân hàng thương mại lớn, giữ vai trò quan trọng, trụ cột của ngành Ngân hàng Việt Nam Hệ thống mạng lưới của VietinBank trải rộng toàn quốc với 01 Sở Giao dịch, 150 chi nhánh và trên 1000 điểm phòng giao dịch/ Quỹ tiết kiệm với số vốn điều lệ 26.217

tỷ đồng (tính đến năm 2012) Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam có 07 Công

ty hạch toán độc lập là Công ty Cho thuê Tài chính, Công ty Chứng khoán Công thương, Công ty TNHH MTV Quản lý Nợ và Khai thác Tài sản, Công ty TNHH MTV Bảo hiểm, Công ty TNHH MTV Quản lý Quỹ, Công ty TNHH MTV Vàng bạc đá quý, Công ty TNHH MTV Công đoàn và 3 đơn vị sự nghiệp là Trung tâm Công nghệ Thông tin, Trung tâm Thẻ, Trường Đào tạo và phát triển nguồn nhân lực

Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam là sáng lập viên và đối tác liên doanh của Ngân hàng INDOVINA và là công ty chuyển mạch tài chính quốc gia Việt Nam (Banknet) Ngân hàng có quan hệ đại lý với trên 900 ngân hàng, định chế tài chính tại hơn 90 quốc gia và vùng lãnh thổ trên toàn thế giới và là thành viên của Hiệp hội Ngân hàng Việt Nam, Hiệp hội các ngân hàng Châu Á, Hiệp hội Tài chính viễn thông Liên ngân hàng toàn cầu (SWIFT), Tổ chức Phát hành và Thanh toán thẻ VISA, MASTER quốc tế

Là ngân hàng tiên phong trong việc ứng dụng công nghệ hiện đại và thương mại điện tử tại Việt Nam, đáp ứng yêu cầu quản trị & kinh doanh Để có thể đứng vững và phát triển, Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam không ngừng nghiên cứu, cải tiến các sản phẩm, dịch vụ hiện có và phát triển các sản phẩm mới nhằm đáp ứng cao nhất nhu cầu của khách hàng: Các dịch vụ ngân hàng bán buôn và bán lẻ trong và ngoài nước, cho vay và đầu tư, tài trợ thương mại, bảo lãnh và tái bảo lãnh, kinh doanh

ngoại hối, tiền gửi, thanh toán, chuyển tiền, phát hành và thanh toán thẻ tín dụng trong nước và quốc tế, kinh doanh, chứng khoán, bảo hiểm và cho thuê tài chính…

Là ngân hàng đầu tiên tại Việt Nam mở chi nhánh tại Châu Âu đánh dấu bước phát triển vượt bậc của nền tài chính Việt Nam trên thị trường khu vực và thế giới Không ngừng nghiên cứu, cải tiến các sản phẩm, dịch vụ hiện có và phát triển các sản phẩm mới nhằm đáp ứng cao nhất nhu cầu của khách hàng

Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam là Ngân hàng đầu tiên của Việt Nam được cấp chứng chỉ ISO 9001:2000 Năm 2009 là năm đầu tiên VietinBank hoạt động theo mô hình Ngân hàng cổ phần, đã có nhiều đổi mới và tích cực và mang tính đột phá

2.1.2 Quá trình hình thành và những thành tựu đạt đƣợc

Cách đây hơn 20 năm, vào ngày 26/03/1988, Hội đồng Bộ trưởng (nay là Chính phủ) ban hành nghị định 53/HĐBT về việc thành lập các Ngân hàng chuyên doanh trong đó có Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam Và cũng từ điểm nhấn lịch sử này, ngành Ngân hàng Việt Nam được chia thành hai cấp Với tư cách là Ngân hàng của các Ngân hàng, NHNN thực hiện quản lý nhà nước về tiền

tệ, tín dụng và Ngân hàng Các Ngân hàng chuyên doanh thực hiện chức năng kinh doanh tiền tệ và các dịch vụ Ngân hàng Sau đó Ngân hàng Công Thương Việt Nam được thành lập theo quyết định số 402/QĐ ngày 14/11/1990 của Chủ tịch Hội đồng Bộ trưởng, số 67/QĐ – NH5 ngày 27/03/1993 và số 285/QĐ – NH5 ngày 21/06/1996 của thống đốc NHNN Việt Nam

Tháng 01/2007, quá trình cổ phần hóa Ngân hàng Công Thương Việt Nam chính thức được tập trung triển khai theo quy định của pháp luật và phù hợp với thông lệ quốc tế Với sự nỗ lực lớn của toàn thể lãnh đạo cán bộ nhân viên, quá trình triển khai cổ phần hóa đã đạt được kết quả tích cực

Năm 2008, sau chặng đường 20 năm xây dựng và phát triển, Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam chuyển đổi thống nhất thương hiệu Incombank thành thương hiệu mới Vietinbank và được đăng ký toàn cầu

Cổ phần hóa và chuyển đổi thành công sang hoạt động theo mô hình Ngân hàng TMCP, trong đó Nhà nước nắm giữ tỷ lệ sở hữu vốn chi phối tạo ra cho Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam thế và lực mới để tiếp tục thực hiện chiến lược phát triển thành tập đoàn Tài chính – Ngân hàng mạnh

2.2 Giới thiệu về ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Quảng Bình

 Logo:

 Tên pháp lý: Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam Chi nhánh Quảng Bình

 Tên đầy đủ bằng tiếng Anh: Vietnam Joint Stock Commercial Bank for Industry and Trade – Quang Binh Branch

 Tên viết tắt: VietinBank Quảng Bình

 Tên thương hiệu ( tên gọi quốc tế ): VietinBank Quang Binh Branch

 Địa chỉ: Số 215 Lý Thường Kiệt, Thành phố Đồng Hới, Tỉnh Quảng Bình

 Số điện thoại: (052)3.841.229

2.2.1 Quá trình hình thành và những thành tựu đạt được của ngân hàng Vietinbank Quảng Bình

 Quá trình hình thành của ngân hàng Vietinbank Quảng Bình

Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam Chi nhánh Quảng Bình được thành lập ngày 05 tháng 02 năm 2004 theo Quyết định số 28/HĐQT-NHCT của Hội đồng

quản trị Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam với nhiệm vụ huy động vốn, cho vay, đầu tư, bảo lãnh, thanh toán và tài trợ thương mại, ngân quỹ, thẻ và ngân hàng điện tử,…được coi là khá muộn so với nhiều tổ chức tín dụng khác trên địa bàn tỉnh Quảng Bình, vì vậy với phương châm biết ta biết người VietinBank Quảng Bình đã định hướng đi phù hợp với xu thế phát triển và với sức vóc của chính mình

Đó là mở rộng thị phần bằng nhiều cách tiếp cận, thu hút nguồn vốn và đầu tư rộng khắp trên địa bàn tỉnh nhà; thực hiện chủ trương “ngân hàng bán lẻ”, tập trung đầu

tư cho doanh nghiệp nhỏ và vừa, các hộ kinh doanh cá thể là thành phần kinh tế chủ yếu của địa phương

Từ định hướng đó, đơn vị tập trung đẩy mạnh nâng cao chất lượng một số mặt hoạt động trọng tâm Trước hết là không ngừng nâng cao tính chuyên nghiệp trong thực thi công việc của từng cán bộ, nhân viên, của từng bộ phận, từng công đoạn trong hoạt động giao dịch Mặt khác, VietinBank Quảng Bình luôn coi trọng áp dụng công nghệ mới trong hoạt động nghiệp vụ và quản lý Ngay từ năm 2006, đơn vị đã triển khai công nghệ mới, hiện đại hoá toàn hệ thống; thực hiện đổi mới

cơ chế quản lý; tăng cường đầu tư cơ sở vật chất trang thiết bị phục vụ hoạt động nghiệp vụ Đặc biệt chú trọng đơn giản hoá thủ tục, rút ngắn thời gian giải quyết

hồ sơ với mục tiêu là tạo cho khách hàng tiếp cận nguồn vốn nhanh, tiện lợi; qua đó tạo dựng uy tín, thương hiệu VietinBank trong lòng mỗi khách hàng Nhờ đó mà năng lực cạnh tranh của VietinBank Quảng Bình trên thị trường đã được nâng lên đáng kể theo thời gian

Trong quá trình phát triển, tăng trưởng, VietinBank Quảng Bình luôn chú trọng việc kiểm soát tốc độ tăng trưởng tín dụng, đề ra các biện pháp kiểm soát rủi ro, cùng với các điều kiện bảo đảm tiền vay, trích dự phòng rủi ro theo quy định

 Thành tựu đạt đƣợc trong những năm qua của ngân hàng Vietinbank

Quảng Bình

Những năm qua, thực hiện chủ trương của Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước

về kiềm chế lạm phát, ổn định kinh tế vĩ mô, bảo đảm an sinh xã hội, VietinBank Quảng Bình đã tập trung kiểm soát tăng trưởng dư nợ, nâng cao chất lượng tín

dụng, nhất là tập trung vốn phục vụ sản xuất, trong đó chú trọng khu vực nông nghiệp, nông thôn, xuất khẩu, doanh nghiệp vừa và nhỏ Bước đầu đã góp phần cùng với cả tỉnh tạo những chuyển biến tích cực trong việc ổn định thị trường, chống lạm phát

Với những nỗ lực vượt bậc, trong những năm qua, VietinBank Quảng Bình đã hoàn thành cơ bản nhiệm vụ chính trị và các chỉ tiêu kinh doanh hàng năm Cơ cấu tín dụng chuyển dần theo hướng bền vững, tăng tỷ trọng cho vay ngắn hạn, giảm tỷ trọng cho vay không có tài sản bảo đảm Thị phần hoạt động cho vay nền kinh tế của VietinBank Quảng Bình có bước tăng trưởng khá, riêng năm

2012 đạt 7,2%/ tổng dư nợ toàn tỉnh, tăng hơn so với năm 2011 là 0,86%

Hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp luôn đảm bảo an toàn, hiệu quả, tuân thủ nghiêm ngặt kỷ cương của Nhà nước Và một điều khẳng định nữa là sự đầu

tư của VietinBank Quảng Bình đã thực sự góp phần thúc đẩy kinh tế - xã hội của tỉnh phát triển, nhất là các lĩnh vực đầu tư xây dựng cơ sở hạ tầng, hoạt động thương mại; trợ lực cho sự chuyển dịch kinh tế của tỉnh theo hướng công nghiệp

hoá, hiện đại hoá

2.2.2 Chức năng và nhiệm vụ của Viettinbank Quảng Bình

 Chức năng

Là một NHTM hoạt động trong lĩnh vực Tài chính – Bảo hiểm – Đầu tư, kinh doanh tiền tệ, tín dụng và các dịch vụ liên quan tài chính tiền tệ Ngân hàng, Vietinbank Quảng Bình thực hiện đầy đủ các chức năng của một NHTM như chức năng trung gian tài chính, tạo phương tiện thanh toán, trung gian thanh toán Đồng thời Chi nhánh luôn thực hiện tốt kế hoạch kinh doanh, nâng cao năng lực quản lý, đảm bảo chất lượng dịch vụ, luôn giữ uy tín với khách hàng Cung ứng các dịch vụ thanh toán cho khách hàng, tham gia hệ thống thanh toán trong nước và quốc tế theo quy định của pháp luật

 Nhiệm vụ

 Cung ứng vốn cho các cá nhân, tổ chức, doanh nghiệp trong địa bàn tỉnh Quảng Bình, thúc đẩy phát triển kinh tế tỉnh nói riêng và kinh tế nước nhà nói chung

 Thu hút và quản lý các nguồn vốn dành cho đầu tư xây dựng cơ bản, thực hiện

kế hoạch hóa và cho vay, cấp phát thanh toán, quản lý tiền mặt, kiểm soát chi tiêu quỹ lương trong lĩnh vực đầu tư vào một số công trình xây dựng tại tỉnh nhà

 Ghi chép sổ sách kế toán đầy đủ và quyết toán theo đúng quy định

 Đảm bảo lợi ích của người lao động theo quy định của luật lao động

 Nộp thuế và thực hiện các quy định khác theo quy định của pháp luật

2.2.3 Cơ cấu tổ chức của ngân hàng Viettinbank Quảng Bình

Sơ đồ 2.1 Cơ cấu tổ chức bộ máy quản lý của Ngân hàng TMCP Công Thương

Việt Nam Chi nhánh Quảng Bình

( Nguồn: Phòng tổ chức hành chính NH TMCPCTVN chi nhánh Quảng Bình)

Phòng

kế toán

Phòng tiền tệ kho quỹ

Phòng quản lý rủi ro và

nợ có vấn đề

Phòng

tổ chức hành chính

Tổ hậu kiểm

Tổ thẻ và dịch vụ NH điện tử

 Và 5 phòng giao dịch trong tỉnh:

 PGD chợ ga_số 346 Trần Hưng đạo, Thành phố Đồng Hới

 PGD số 50_số 50 Lý Thường Kiệt, Thành phố Đồng Hới

 PGD Ba Đồn_Khu phố 1, Thị trấn Ba Đồn, Huyện Quảng Trạch

 PGD Lệ Thủy, Thị trấn Kiên Giang, Huyện Lệ Thủy

 PGD Hải Đình_số 28 Mẹ Suốt, Thành phố Đồng Hới

2.2.3.1 Chức năng nhiệm vụ các phòng ban

a, Giám đốc: Phụ trách chung mọi công việc của Chi nhánh, trực tiếp điều hành và

chỉ đạo thực hiện các nhiệm vụ chung của Chi nhánh theo quy chế Ngân hàng TMCP Việt Nam, chịu trách nhiệm quản lý 2 phòng là phòng quản lý rủi ro và nợ

có vấn đề và phòng tổ chức hàng chính

b, Phó giám đốc: Là người giúp việc cho giám đốc điều hành Chi nhánh và được

phân công phụ trách một số phòng ban trong Ngân hàng, chịu trách nhiệm trước Giám đốc và pháp luật về công việc được giao

 Nhiệm vụ: Quan hệ khách hàng, khai thác vốn: chủ động tìm kiếm, tiếp thị khách hàng mới, thiết lập, chăm sóc và duy trì quan hệ thường xuyên với các khách hàng doanh nghiệp Khai thác nguồn vốn bằng VNĐ và ngoại tệ từ khách hàng doanh nghiệp, kho bạc, bảo hiểm xã hội…theo quy định hiện hành của Ngân hàng Công Thương Phối hợp hoạt động với bộ phận kinh doanh ngoại tệ

d, Phòng khách hàng cá nhân

 Chức năng: tìm kiếm, tiếp thị, tư vấn, hỗ trợ, chăm sóc khách hàng là cá nhân,

hộ gia đình Phối hợp các bộ phận liên quan cung cấp trọn gói các sản phẩm, dịch vụ

của Vietinbank cho khách hàng cá nhân Theo dõi giám sát khoản vay, đôn đốc thu hồi nợ vay

 Nhiệm vụ: Quan hệ khách hàng, khai thác nguồn vốn: chủ động tìm kiếm khách hàng mới, thiết lập, chăm sóc và duy trì quan hệ thường xuyên với khách hàng là cá nhân, hộ gia đình Khai thác nguồn vốn bằng VNĐ, ngoại tệ từ khách hàng là cá nhân

hộ gia đình Khai thác nguồn chuyển tiền kiều hối từ các khách hàng là cá nhân, hộ gia đình theo quy định hiện hành của NH TMCPCTVN

e, Phòng quản lý rủi ro và nợ có vấn đề

 Chức năng: thực hiện chức năng thẩm định và đề xuất quyết định tín dụng cho khách hàng có quan hệ tín dụng tại Chi nhánh Phối hợp với các phòng khách hàng quản lý, xử lý thu hồi các khoản nợ xấu, nợ xử lý rủi ro, xử lý đảm bảo tài sản đảm bảo tiền vay Tham mưu cho Ban giám đốc về lãi suất huy động, lãi suất cho vay và chiến lược phát triển kinh doanh

 Nhiệm vụ: Công tác thẩm định, tiếp nhận kiểm tra hồ sơ khách hàng và báo cáo thẩm định và đề xuất cấp tín dụng từ các phòng khách hàng và PGD Thực hiện chấm điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng theo quy định Quản lý rủi ro tín dụng, rủi ro hoạt động, rủi ro thị trường Quản lý nợ có vấn đề Tư vấn pháp luật trong quá trình hoạt động kinh doanh trong Chi nhánh

f, Phòng kế toán

 Chức năng: tổ chức công tác hạch toán kế toán, thực hiện các giao dịch tài chính và phi tài chính theo quy định hiện hành của Ngân hàng Công Thương Thực hiện chức năng kiểm soát sau đối với tất cả các giao dịch tài chính đã phát sinh tại đơn vị sau mỗi ngày, mỗi tháng, mỗi quý và mỗi năm Thực hiện nghiệp vụ và các công việc liên quan đến công tác quản lý tài chính, chi tiêu nội bộ, quản lý kiểm kê tài sản, công cụ, dụng cụ

 Nhiệm vụ: Tiếp nhận chứng từ, kiểm soát và hạch toán chính xác, đầy đủ và kịp thời các giao dịch tài chính liên quan đến khách hàng theo đúng chế độ kế toán Lập kế hoạch tài chính, bảng cân đối tài khoản kế toán theo đúng quy định hiện hành Tham gia đóng mở kho tiền hàng ngày Thực hiện kiểm kê định kỳ, xác định

tài sản thừa thiếu và chuẩn bị đầy đủ, kịp thời các tài liệu cần thiết cho việc xử lý các khoản mất mát, hao hụt hư hỏng tài sản

g, Phòng tiền tệ kho quỹ

 Chức năng: quản lý toàn bộ tiền mặt, tài sản quý, giấy tờ có giá, ấn chỉ quan trọng, hồ sơ tài sản đảm bảo Đảm bảo công tác an toàn kho quỹ của Chi nhánh tại nơi giao dịch, kho bảo quản và trên đường vận chuyển Điều hành và sử dụng tiền mặt tiết kiệm hiệu quả Tổ chức thu chi, giao nhận, điều chuyển tiền mặt đáp ứng tốt nhu cầu giao dịch của khách hàng

 Nhiệm vụ: Quản lý an toàn toàn bộ tiền mặt, tài sản quý, giấy tờ có giá, ấn chỉ quan trọng, hồ sơ tài sản đảm bảo Giám sát, theo dõi kiểm tra kho tiền và toàn bộ máy móc, thiết bị chuyên dùng về lĩnh vực tiền tệ kho quỹ, phát hiện sớm sự cố Tổ chức thực hiện chấp hành chế độ vào ra kho tiền theo quy định của Ngân hàng Công Thương Cập nhật chính xác các số liệu liên quan Chịu trách nhiệm cuối cùng về tình hình quản lý tiền mặt hàng ngày của Chi nhánh

h, Phòng tổ chức hành chính

 Chức năng: tham mưu cho Ban giám đốc về công tác quản lý cán bộ, hành chính Thực hiện công tác thi đua theo đúng chủ trương chính sách của nhà nước và quy định của Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam Thực hiện các chức năng

về đảm bảo an toàn tài sản, quy định về bảo quản trang thiết bị, quản lý con dấu, bảo dưỡng phương tiện đi lại, thực hiện công tác bảo vệ, an toàn cho ngân hàng, phòng chống cháy nổ, phòng chống bão lụt

 Nhiệm vụ: Thực hiện quy định của nhà nước và của Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam có liên quan đến chính sách cán bộ về tiền lương, bảo hiểm xã hội, bảo hiểm y tế Thực hiện tuyển dụng, quản lý, điều động, sắp xếp cán bộ phù hợp với năng lực trình độ và yêu cầu nhiệm vụ kinh doanh theo thẩm quyền Tham gia công tác nhận xét đánh giá, thi đua, khen thưởng cán bộ Lập kế hoạch thực hiện mua sắm tài sản và công cụ lao động, trang thiết bị và phương tiện làm việc, văn phòng phẩm phục vụ cho công tác hoạt động kinh doanh Quản lý việc sử dụng ô tô,

điện thoại, công cụ hỗ trợ và các trang thiết bị trong Ngân hàng Chuẩn bị mọi điều kiện cần thiết để hội họp, hội thảo, sơ kết, tổng kết…

2.2.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của Viettinbank Quảng Bình

2.2.4.1 Nhân tố bên trong

a, Nhân tố con người

Yếu tố con người luôn là nhân tố đóng vai trò quan trọng quyết định đến thành công của công việc Một đơn vị có đội ngũ nhân viên có trình độ, năng lực và phẩm chất tốt, nhạy bén với sự thay đổi của thị trường sẽ là một lợi thế, một điểm mạnh của đơn vị Ngược lại, sẽ là điểm yếu giảm sức cạnh tranh của đơn vị đó

Tại Viettinbank Quảng Bình chủ yếu là những cán bộ trẻ, họ là những cán bộ năng động, được đào tạo cơ bản, có khả năng tiếp cận với công nghệ hiện đại, có hiểu biết về các ngành kinh tế, kỹ thuật khác, các lĩnh vực chính trị xã hội, pháp luật để phục vụ ngày càng tốt hơn đòi hỏi của công việc

b, Cơ sở vật chất trang thiết bị phục vụ

Trong những năm qua, chi nhánh được đầu tư cơ sở vật chất và tiện nghi hiện đại thực sự tiện lợi cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng Các thiết bị phục vụ cho hoạt động của phòng ban và bộ phận được trang bị đầy đủ tạo ra sự thoải mái và tiện dụng trong quá trình làm việc Hiện nay các phòng ban đều được trang bị máy tính nối mạng toàn hệ thống, phòng ngân quỹ được trang bị máy soi, máy kiểm tra tiền giả…Vì thế, các hoạt động của Chi nhánh được phối hợp nhịp nhàng, hệ thống thông tin liên hoàn giữa các bộ phận

c, Công tác tổ chức và quản lý kinh doanh

Đối với công tác tổ chức cán bộ: Hiện tại đội ngũ công nhân viên của Chi nhánh

là 73 người, với tuổi đời bình quan còn trẻ đáp ứng được nhiệm vụ và yêu cầu đối với hoạt động kinh doanh trong hiện tại và tương lai Công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ tại Chi nhánh đã phát huy được vai trò trong việc phát hiện sai sót, cảnh báo kiến nghị kịp thời để các phòng nghiệp vụ nhanh chóng chỉnh sửa và có biện pháp khắc phục

Công tác quản lý điều hành từ Hội sở đến các phòng ban trong Chi nhánh được thực hiện một cách nghiêm túc, công tác kế hoạch có vị trí quan trọng và trở thành công cụ quản lý hiệu quả hoạt động kinh doanh

2.2.4.2 Nhân tố bên ngoài

a, Môi trường kinh tế

 Đặc điểm kinh tế kỹ thuật tỉnh Quảng Bình

Trong những năm qua nền kinh tế Quảng Bình phát triển liên tục với tốc độ khác cao, là một trong những tỉnh có nền kinh tế phát triển khá nhanh, GDP tăng bình quân 9.56% Trong điều kiện gặp rất nhiều khó khăn (giá cả một số vật tư, hàng hóa, lãi suất tín dụng tăng, nguồn điện cung ứng không được đảm bảo, thời tiết và dịch bệnh diễn biến phức tạp nhưng với sự nỗ lực, phấn đấu của các cấp, các ngành, các tầng lớp nhân dân và cộng đồng doanh nghiệp trong việc tích cực triển khai thực hiện đồng bộ, quyết liệt các chủ trương, chính sách, các giải pháp chỉ đạo, điều hành của Chính phủ, của Tỉnh ủy, HĐND, UBND tỉnh nên tình hình kinh tế - xã hội năm 2010-2012 vẫn tiếp tục có những chuyển biến tích cực Kinh tế phát triển ổn định, đạt tốc độ tăng trưởng khá so cùng kỳ

 Tình hình lạm phát

Thời gian qua lạm phát là vấn đề đáng lo ngại không chỉ đối với ngành kinh tế mà toàn bộ nền kinh tế Năm 2010, lạm phát nước ta theo số liệu của tổng cục thống kê ở mức 11,75%, lạm phát năm 2011 ở mức 18.58%, do đó việc thắt chặt tiền tệ đã gây khó khăn không nhỏ cho ngân hàng:

- Thứ nhất ngân hàng phải tăng lãi suất vay do đó tăng lãi suất cho vay, lãi suất vay cao khiến ít doanh nghiệp vay vốn làm cản trở đến việc kinh doanh của ngân hàng

- Thứ hai do lãi suất cao nên khả năng hoàn trả của các con nợ bị giảm sút, việc thu hồi nợ khó khăn hơn, các khoản nợ xấu gia tăng, làm tăng rủi ro cho ngân hàng

- Thứ ba vì lý do thứ hai mà ngân hàng dè dặt hơn trong việc cho vay vốn, tiền không được mang sử dụng lưu thông trở thành những khoản tiền vô ích, làm tăng chi phí cho ngân hàng

b, Môi trường chính trị - pháp luật

Môi trường chính trị - pháp luật, chiến tranh cũng như thiên tai, dịch bệnh là một trong những nguyên nhân gây ra rủi ro bất khả kháng với những khoản vay của ngân hàng

Môi trường pháp lý không ổn định, cơ chế chính sách hay thay đổi làm ảnh hưởng đến chiến lược kinh doanh của doanh nghiệp, làm đảo lộn chính sách tín dụng của từng ngân hàng Đó chính là nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng cho các NHTM Ngân hàng TMCPCTVN chịu sự tác động trực tiếp bởi các chủ trương, chính sách của Nhà nước, đặc biệt là các chính sách tiền tệ Trong nền kinh tế thị trường

để thực hiện vai trò điều tiết vĩ mô nền kinh tế, Nhà nước sử dụng các công cụ như: lãi suất, tỷ giá hối đoái, thuế…

c Môi trường văn hóa-xã hội

Về hoạt động Công đoàn, công đoàn Vietinbank Quảng Bình đã nỗ lực không ngừng hoàn thành các nội dung hoạt động phong trào trên địa bàn, như hội thao hội diễn toàn ngành trên địa bàn, làm tốt công tác An sinh xã hội Công tác thăm hỏi các trường hợp đau ốm luôn được tiến hành kịp thời để động vên cán bộ công nhân viên của Chi nhánh

d, Vị trí địa lý

Trụ sở của Vietinbank Quảng Bình được đặt tại đường Lý Thường Kiệt, đây là địa điểm thuận lợi ngay trục đường chính của tỉnh, giao thông thuận lợi, phòng làm việc rộng rãi hơn so với các ngân hàng khác trên địa bàn, tạo ra sự thoải mái, tiện lợi cho khách hàng đến giao dịch với ngân hàng

e, Môi trường cạnh tranh

Cạnh tranh trong lĩnh vực ngân hàng ngày càng mạnh mẽ, nhất là sau khi Việt Nam trở thành thành viên của WTO Ngân hàng TMCP Công thương nói chung và ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Quảng Bình nói riêng đã có những bước tiến mạnh mẽ về năng lực cạnh tranh so với các ngân hàng khác Vietinbank đang duy trì được một chỗ đứng vững chắc trong ngành ngân hàng

2.2.5 Tình hình hoạt động kinh doanh của ngân hàng Viettinbank chi nhánh Bình trong giai đoạn 2010-2012

2.2.5.1 Tình hình huy động vốn

Huy động vốn là một hoạt động cơ bản của ngân hàng, cũng như các ngân hàng thương mại khác, Vietinbank Quảng Bình đã có nhiều hình thức huy động vốn Chi nhánh đã triệt để khai thác các nguồn vốn khác nhau, từ những khoản tiền gửi tiết kiệm cho tới các khoản tiền gửi thanh toán của các khách hàng Ngoài chất lượng phục vụ khách hàng, Chi nhánh còn có địa điểm rất thuận lợi cho việc giao dịch và thanh toán nên ngày càng thu hút được nhiều khách hàng đến giao dịch tại ngân hàng

Bên cạnh các sản phẩm huy động vốn truyền thống như: Mở tài khoản tiền gửi thanh toán, tiền gửi tiết kiệm, phát hành chứng chỉ tiền gửi VNĐ và ngoại tệ, Vietinbank Quảng Bình còn triển khai các dịch vụ thanh toán thẻ tín dụng quốc tế (Visa Card, Master Card,…), thẻ ghi nợ, lắp đặt thêm máy rút tiền tự động… nhằm thu hút thêm nhiều tài khoản tiền gửi nên ngày càng thu hút được nhiều khách hàng đến gửi tiết kiệm và mở tài khoản giao dịch tại Chi nhánh Kết quả công tác huy động vốn của Vietinbank Quảng Bình được thể hiện qua bảng sau:

Bảng 2.1 Kết quả huy động vốn của VietinBank Quảng Bình giai đoạn năm 2010 – 2012

Đvt: triệu đồng

Các chỉ tiêu 2010 (%) 2011 (%) 2012 (%)

Chênh lệch

2011 / 2010 2012 / 2011 Chênh lệch +/- % +/- %

Biểu đồ 2.1 Kết quả huy động vốn của VietinBank Quảng Bình 2010-2012

Qua bảng số liệu và biểu đồ ta có nhận xét:

Trong cơ cấu nguồn vốn huy động tại VietinBank Quảng Bình gồm có bốn nguồn vốn huy động chủ yếu, thứ nhất là tiền gửi khách hàng, tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi của TCTD khác và cuối cùng là từ phát hành giấy tờ có giá Trong đó, xét nguồn tiền gửi khách hàng hằng năm ta thấy, về tỷ trọng của nguồn tiền gửi khách hàng so với tổng nguồn vốn huy động được không dao động nhiều, chiếm từ 25% đến 27% qua các năm, chứng tỏ nhu cầu gửi tiền để phục vụ nhu cầu thanh toán trong địa bàn tỉnh chiếm tỷ trọng tương đối nhiều, có thể phục vụ thanh toán hàng hóa, thanh toán xuất nhập khẩu hay ủy nhiệm thu, ủy nhiệm chi…Nếu xét về mặt tăng trưởng nguồn tiền này tăng qua các năm, năm 2011 đạt 161,452.18 triệu đồng, tăng so với năm 2010 là 16,800.03 triệu đồng, tương đương mức tăng 11.61%, năm

2012 tiền gửi khách hàng là 196,626.86 triệu đồng, tăng so với năm 2011 là 35,174.67 triệu đồng, tương đương với mức tăng 21.79%

Thứ hai xét đến nguồn tiền gửi tiết kiệm ta nhận thấy rằng đối với nguồn tiền này Chi nhánh có số tuyệt đối tăng qua các năm, cụ thể năm 2010 Chi nhánh huy động được 371,774.95 triệu nhưng qua năm 2011 con số này đã tăng lên là 395,934.84 triệu đồng và đến cuối năm 2012 tổng kết Chi nhánh đã huy động được là

462,751.14 triệu đồng, tăng 66,816.30 triệu, tương ứng tăng 16.88% so với cuối năm 2011 Qua đó chứng tỏ công tác huy động vốn của đội ngũ nhân viên trong Chi nhánh làm việc trong mảng này tương đối tốt, các nhân viên chịu khó đến từng hộ gia đình để tìm nguồn tiền gửi tiết kiệm, hay trực tiếp huy động người thân, những người có nguồn vốn nhàn rỗi gửi vào ngân hàng nhằm sinh lợi và mặt khác cũng tạo điều kiện cho ngân hàng cấp tín dụng cho cá nhân, hộ gia đình hay các doanh nghiệp đang có nhu cầu tiếp cận vốn

Nguồn vốn Chi nhánh huy động được tiếp theo là tiền gửi của các tổ chức tín dụng khác Nguồn vốn này chiếm tỷ trọng không lớn, chỉ chiếm chưa tới 1% so với tổng nguồn Năm 2011 tiền gửi của các TCTD khác tăng 669.81 triệu đồng, tương ứng tăng 26.71%, năm 2012 đã tăng thêm 506.96 triệu đồng so với năm 2011, tương ứng tăng 15.95% Mặc dù chiếm tỷ trọng nhỏ nhưng không vì thế công tác huy động nguồn vốn không được quan tâm và chú trọng mà mặt khác Chi nhánh vẫn khai thác nguồn tiền gửi này qua các năm để tạo nguồn vốn cấp tín dụng cho các doanh nghiệp lớn, vừa và nhỏ trên địa bàn tỉnh

Cuối cùng là phát hành GTCG để huy động vốn, trong cơ cấu nguồn này có phát hành theo mệnh giá, phát hành phụ trội và phát hành chiết khấu GTCG Tuy nhiên, Chi nhánh chỉ phát hành GTCG theo mệnh giá, tức là giá bán các loại GTCG bằng đúng mệnh giá trên các loại GTCG Loại nguồn này qua các năm dao dộng từ 8% đến 10% Năm 2011 phát hành tăng 11,549.38 triệu đồng so với đợt phát hành trong năm 2010 tương đương mức tăng 22.61%, sang năm 2012 Chi nhánh đã tăng số lượng phát hành thêm 11,221.36 triệu đồng tương ứng tăng 17.92% so với năm 2011

2.2.5.2 Kết quả kinh doanh của ngân hàng Viettinbank Quảng Bình trong giai đoạn 2010-2012

Bước vào năm 2012, do tiếp tục chịu hậu quả từ cuộc khủng hoảng tài chính toàn cầu và khủng hoảng nợ công kéo dài ở khu vực Châu Âu nền kinh tế thế giới diễn biến không thuận lợi Tăng trưởng của hầu hết các nền kinh tế phát triển và đang phát triển đạt mức thấp Thị trường việc làm bị thu hẹp, thất nghiệp gia tăng

Ở trong nước, những vấn đề bất ổn tồn tại nhiều năm qua trong nội tại nền kinh tế chưa được giải quyết triệt để, thiên tai dịch bệnh liên tiếp xảy ra, cùng với bối cảnh bất lợi của tình hình thế giới đã ảnh hưởng mạnh đến sản xuất kinh doanh và đời sống dân cư Lạm phát, lãi suất ở mức cao Sản xuất có dấu hiệu suy giảm trong một vài tháng đầu năm do tiêu thụ hàng hóa chậm, hàng tồn kho tăng Vốn huy động thiếu cùng với thị trường tiêu thụ giảm sút gây sức ép cho sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp, nhất là doanh nghiệp vừa và nhỏ

Tại địa bàn tỉnh Quảng Bình, do tác động bất lợi của những khó khăn nêu trên đã ảnh hưởng đến hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp, cũng như đời sống của nhân dân Các chỉ tiêu như GDP, giá trị sản xuất công nghiệp, giá trị các ngành dịch vụ và chuyển dịch cơ cấu kinh tế tuy vẫn tăng so với năm 2010, 2011 nhưng chưa đạt được kế hoạch đề ra

Trong bối cảnh đó, toàn hệ thống Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam nói chung và Chi nhánh Quảng Bình nói riêng đã nỗ lực vượt qua mọi khó khăn để thực hiện tốt cùng lúc 2 nhiệm vụ: hoạt động kinh doanh phát triển an toàn, hiệu quả, hướng tới chuẩn mực quốc tế, đồng thời phát huy vai trò là một NHTM chủ lực của nền kinh tế, tích cực đi đầu triển khai thực hiện các chủ trương, chính sách lớn của Đảng, Chính phủ và nhà nước Kết quả hoạt động qua các năm tại Chi nhánh đạt được kết quả như sau: