NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐỒNG THÁP.PDF

Nguyên nhân ..... Nguyên nhân khách quan .... Nguyên nhân ch quan ..... Phát tri khách hàng ..... ng viên TS...  S chuy ng này có kèm theo chi phí.

i

ô l v l ô u c ô , công b t i b t c i s li u s d ng trong lu v l ng thông tin xác th c

Tôi xin ch u m i trách nhi m v l a mình

TP H Chí Minh, ngày 30 tháng 11 n m 2012

Tác gi lu n v n

o n u i

ii

L I C M N

Tôi xin chân thành c Ủ Cô i h c Kinh t TP H Chí

n tình gi ng d y, truy t nh ng ki n th c quý báu cho tôi trong su t

c bi t, tôi xin chân thành c y S Cô , i

ng d n cho tôi hoàn thành lu v

iii

rang ph bìa i cam đoan c l c anh m c các ký hi u ch vi t t t anh m c các B ng anh m c các Bi u đ L 1

G 1: NG QUAN V HI U QU HO NG TÍN D NG C A GỂ G G I 4

1.1 Nh ng v n đ c b n v r i ro t n d ng 4

1.1.1 Khái ni m tín d ng: 4

1.1.2 l 4

1.1.2.1 Theo th i h n tín d ng 4

1.1.2.2 4

1.1.2.3 5

1.1.2 v 5

1.1 R 6

1.1 .1 6

1.1.3.2 Nguyên nhân 7

1.2 Vai trò c a ho t đ ng tín d ng đ i v i gân h ng th ng m i 9

1.2.1 i v i b i 9

1.2.2 i v i n n kinh t 9

1.2 i v i khách hàng 11

1 3 i u qu ho t đ ng t n d ng 11

1 .1 11

iv

1 .2 C 13

1.3.2.1 N ó v ô 13

1 .2.2 ó v ô lỦ 14

1 .2 ó t v 15

1 .2 ó v 18

1 ng c a hi u qu ho ng tín d ng i 20

1 20

1 .1 l v 20

1 .2 l v 21

1 C l l n 22

1 l l I 23

1.4 Kinh nghi m v nâng cao hi u qu ho t đ ng tín d ng c a các NHTM trên th gi i và bài h c kinh nghi m đ i v i NHTM Vi t Nam 25

1.4.1 Kinh nghi m nâng cao hi u qu ho ng tín d ng c a các NHTM trên th gi i 25

1.4.2 Bài h c kinh nghi i v i các NHTM Vi t Nam 27

K T LU ch ng 1 29

G 2: P Ể U QU HO NG TÍN D G GỂ G P G G V G P 30 2 1 hái quát v tình hình kinh t t nh ng háp 30

2.1.1 30

2.1.2 31

2 2 ng quan v gân h ng P go i th ng Vi t am v gân h ng P go i th ng Vi t am hi nhánh ng háp 33

2.2.1 v C V 33

2.2.2 v C V C

35

v

2.2.2.1 35

2.2.2.2 C u t ch c – Tình hình nhân s 36

2.2.2 37

2.3 Ph ân t ch hi u qu ho t đ ng t n d ng gân h ng P go i th ng Vi t am hi nhánh ng háp 39

2 .1 C 39

2 .1.1 39

2 .1.2 40

2 .1 42

2 .2 C 46

2 .2.1 46

2 .2.2 47

2 .2 49

2 .2 51

2 l v v 52

2 C l l nh quân 54

2 l l I 57

2.3.6 Kh o sát ý ki a khách hàng v ho ng tín d ng c

C V C 58

2 4 ánh giá chung v hi u qu ho t đ ng t n d ng gân h ng P go i th ng Vi t am hi nhánh ng háp 60

2 .1 ô v 60

2 .2 v 62

2 66

2.4.3.1 Nguyên nhân khách quan 66

2.4.3.2 Nguyên nhân ch quan 69

K T LU ch ng 2 76

vi

G 3: T S GI I PHÁP NH M NÂNG CAO HI U QU HO T

NG TÍN D NG T I NGÂN HÀNG TMCP NGO G V

NG THÁP 77

3 1 xu t đ nh h ng ho t đ ng tín d ng c a Ngân hàng TMCP Ngo i th ng Vi t am hi nhánh ng háp đ n 2015 77

1.1 ng ho ng tín d ng c a Ngân hàng TMCP Ngo V t Nam 77

1.2 xu ng ho ng tín d ng c a Ngân hàng TMCP Ngo V C n 2015 78

3.1.2.1 M r ng kênh phân ph i 78

3.1.2.2 Phát tri khách hàng 78

3.2 Nâng cao ch t l ng th m đ nh và phân tích tín d ng 82

3.3 Qu n lý, giám sát ch t ch quy trình gi i ngân và sau gi i ngân 84

3.4 Nâng cao hi u qu công tác ki m tra n i b 88

3.5 H n ch bù đ p t n th t khi r i ro x y ra 88

3.6 Các gi i pháp v nhân s 90

3 7 ng c ng c ng tác hu đ ng v n 91

3 8 ng tr ng t n d ng an to n phát tri n t n d ng bán l 92

3.9 M t s ki n ngh 93

3.9.1 Ki n ngh i v C 93

3.9.2 Ki n ngh i v c 94

3.9.3 Ki n ngh i v i Ngân hàng TMCP Ngo V t Nam 95

3.9.4 Ki n ngh i v 97

K T LU ch ng 3 98

K T LU N 99

i li u tham kh o

Ph l c

vii

DANH M C CÁC T VI T T T

ACB C C

Agribank ô v ô ô V

BIDV C v V

CIC ô

CP C

HMTD

MHB Sô C

NHNN

NHNT C

NHTM

PGD

Sacombank C S

TCTD

Techcombank C

TNHH

TTCK

VC C V C

Vietcombank C V

Vietinbank C Cô V

viii

B G

2.1 v v l 31

2.2 v l 33

2 37

2 39

2 40

2 42

2 46

2 48

2.9 49

2.10 51

2.11 l v l 52

2.12 l 2011 53

2.1 C l l 54

2.1 l l 57

B ng 2.15 K t qu kh o sát ý ki n khách hàng v ho ng tín d VC 59

ix

B

2.1 32

2.2 VC 2009 - 2011 38

Bi 2 39

2 tr 40

2 43

2 46

2 48

2 50

2.9 l v l 53

2.10 C l l 54

2.11 C l l – v 56

2.12 l l 57

1

1 nh c p thi t c a đ t i:

Trong ho ng c a các Vi t Nam hi n nay, ho t

ng tín d ng là m t nghi p v truy n th ng, n n t ng, chi m t tr

c u tài s v u thu nh p

, v ó ó l

l

R i ro tín d ng v , ch có th áp d ng các bi n pháp phòng ng a ho c gi m thi u khi r i ro x y ra R i ro tín d ng luôn t n t i và n x u là m t th c t hi n nhiên

b t c ngân hàng nào, k c u trên th gi i b i có nh ng r i

ro n m ngoài t m ki m soát c i

Tín d u ki n trong n n kinh t m , c nh tranh và h i nh p v n ti p

t ó t vai trò quan tr v t ra C , v

l l v

vô v C v ô

C

V C l l v

2

nh n bi c nh ô n ch c a ho ng tín d ng trong

th i gian qua

xu t gi i pháp và ki n ngh nh m nâng cao hi u qu ho ng tín d ng, góp ph n gia u qu ho ng kinh doanh t i Ngân hàng TMCP Ngo

V C n t n 2015

3 i t ng v ph m vi nghi n c u:

ng nghiên c u: hi u qu ho ng tín d ng c a Ngân hàng TMCP Ngo V C ng Tháp

Ph m vi nghiên c u: ho ng tín d ng c a Ngân hàng TMCP Ngo

l t l n trên t , t l n x u trên t , chênh

l ch lãi su t bình quân, t l thu nh p lãi c n biê …

c bi t, tác gi phân tích khá toàn di n các nhân t n hi u qu

ho ng tín d ng c a NHTM Xét t ng th , nh ng n c p th hi n

l a tác gi , phù h p v i m , ng và ph m vi nghiên

c , l lý thuy t hoàn ch nghiên c u các v ti p theo

ki n th c, lu v c ch n s có nhi u thi u sót Kính mong nh c nhi u ý

ki ó ó a Quý Th y Cô ng viên TS

Cô v ng d n t hoàn thành t t

lu v

 Có s chuy ng quy n s d ng v n t i s h i

s d ng

 S chuy ng này mang tính t m th i hay có th i h n

 S chuy ng này có kèm theo chi phí

1.1.2 Phân lo i t n d ng

1.1.2.1 heo th i h n t n d ng

Cho vay ng n h n: là lo i cho vay có th i h i m a

lo i cho vay nà ng là nh m tài tr cho vi l ng

Cho vay trung h n: là lo i cho vay có th i h n t m

c a lo i cho vay này là nh m tài tr cho vi v n c nh

Cho vay dài h n: là lo i cho vay có th i h n tr a lo i

5

1.1.2.3 heo m c đ t n nhi m c a khách h ng

Cho vay không có b l l cho vay không có tài s n th ch p, c m c

ho c b o lãnh c i khác mà ch d a vào uy tín c a b n thân khách hàng vay

v quy nh cho vay

Cho vay có b o m: là lo i cho vay d các b m cho ti n vay

ch p, c m c ho c b o lãnh c a m t bên th ba nào khác

1.1.2.4 heo ph ng th c cho va

Cho vay theo món: là lo i cho vay mà m i l n vay v n, khách hàng và NHTM

th c hi n th t c vay v n c n thi t và ký k t h ng tín d ng

Cho vay theo h n m c tín d ng: là lo i cho vay mà NHTM và khách hàng xác

nh và tho thu n m t h n m c tín d ng duy trì trong m t kho ng th i gian nh t

Cho vay tr góp: khi vay v , v nh lãi v n vay ph i

tr c ng v i s n g tr n theo nhi u k h n trong th i h n cho vay

Cho vay theo h n m c tín d ng d phòng: NHTM cam k m b o s n sàng cho khách hàng vay v n trong ph m vi HMTD nh nh NHTM và khách hàng

th a thu n th i gian hi u l c c a HMTD d phòng, m c phí tr cho HMTD d phòng

6

Cho vay thông qua nghi p v phát hành và s d ng th tín d ng: NHTM ch p thu n cho khách hà c s d ng s v n vay trong ph v thanh toán

ti n mua hàng hóa, d ch v và rút ti n m t t i máy rút ti n t ng ho m ng

ti n m l i lý c a NHTM Khi cho vay phát hành và s d ng th tín d ng, NHTM và khách hàng ph i tuân theo các nh c a Chính ph , NHNN V

v phát hành và s d ng th tín d ng

Cho vay theo h n m c th u chi: là vi c t ch c tín d ng ch p thu n b v

b v t s ti n có trên tài kho n thanh toán c a khách hàng Ngân hàng c p cho m t h n m c s d ng ti n trên tài kho n vãng lai t i ngân hàng

1.1 3 R i ro t n d ng

1.1 3 1 hái ni m

Trong ho ng kinh doanh c a ngân hàng, c p tín d ng là m t trong nh ng

ho ng mang l i nhi u l i nhu n nh t Tuy nhiên, do tính ch t ph c t p và nh y

c , l ng mà ngân hàng g p nhi u r i ro nh t M c dù hi n nay,

ó chuy n d u l i nhu n c , ó p t

ho ng tín d ó ng gi m xu ng và thu d ch v ó l n tuy nhiên thu nh p t tín d ng v n chi m t 1 2 n 2/3 thu nh p ngân hàng Trong

s các lo i r i ro, theo nghiên c u c a Mc Kinsey, r i ro tín d ng là r i ro chính và chi m kho ng 60% trong ho ng c a các ngân hàng t i Châu Á

C nay ó v :

- Theo Thomas P Fitch, r i ro tín d ng là lo i r i ro x i vay

ô c n theo th a thu n h ng d n sai h v

tr n Cùng v i r i ro lãi su t, r i ro tín d ng là m t trong nh ng nguyên nhân ch

y u trong ho ng cho vay c f , ’ Edutional Series, Inc)

- v i Timothy W Koch, m t khi ngân hàng n m gi tài s n sinh l i, r i ro

x y ra khi khách hàng sai h n – có n l ô v n g c

7

và lãi theo th a thu n R i ro tín d ng là s i ti m n c a thu nh p thu n và

th giá c a v n xu t phát t vi c khách hàng không thanh toán hay thanh toán tr

h n (Bank management, University of South Carolina, The Dryden Press)

- ra, r i ro tín d l v ô chi tr ti l hoàn tr v n g c so v i th i h nh trong h ng tín d l thu c tính v n có c a ho ng ngân hàng R i ro tín d ng t c là vi c chi tr b trì hoãn ho c t i t l ô c toàn b u này gây ra s c i v i dòng chu chuy n ti n t và gây ra ng t i kh n c a ngân hàng (Henning van Greuning-Sonja B rajovic Bratanovic, The World Bank)

, ó R l , v ô

 l u hành, qu n lý doanh nghi p c a khách hàng quá kém

 M t trong n i b l o c a doanh nghi p

 Tình hình tài chính c a doanh nghi p y u kém, thi u minh b ch

- Nh ng nguyên nhân b t ngu n t ngân hàng:

8

 Chính sách tín d ng không h p lý, quá nh n m nh vào m c tiêu l i nhu n d v l l , p trung ngu n v n cho vay quá nhi u vào m t doanh nghi p ho c m t ngành kinh t ó

 Do không am hi u th ng, thi u thông tin ho ô ô y , d v , ô p lý

 Do c nh tranh c a các ngân hàng mong mu n có t tr ng, th ph n cao

 S h p tác gi a các NHTM còn l ng l o, vai trò c a CIC còn m nh t:

s thi i thông tin d n vi c nhi v i

v i m n m v t quá gi i h n t i ro s

và khi t n th t x y ra thì nó s không t b m t ngân hàng nào Vi c thông

ô , k p th i khi n vai trò c a CIC v t s m nét

 Cán b tín d ng không tuân th chính sách tín d ng, không ch p hành

v C tín d ng y u kém v nghi p v ; vi

ph c kinh doanh

 nh giá tài s n không chính xác; không th c hi các th t c pháp lý c n thi t; ho ô m b o các nguyên t c c a tài s m b o

l nh giá; d chuy ng quy n s h u, d tiêu th

 L ng l o trong công tác ki m tra, ki m soát n i b

 Thi u giám sát và qu n lý v n sau khi cho vay

l ng mang l i nhi u r i ro nh t cho ngân hàng

Ho ng tín d ng có hi u qu góp ph c hình nh c a ngân hàng và qua ó o ra cho ngân hàng nh ng m i quan h có l i cho ho ng ngân hàng

Các chính sách tín d ng ph l c a ngân hàng, tr thành

ng d n chung cho cán b tín d v v , ng chuyên môn hóa trong phân tích tín d ng, t o s th ng nh t chung trong ho ng tín d ng nh m h n ch r i ro và nâng cao kh l i

10

là chi phí v n khá r so v i các ngu n v n khác thì các doanh nghi ng s

d ng v n tín d ng m t cách có l i nh t cho doanh nghi p mình

V l l ng cung c u v v n cho n n kinh t , ngân hàng làm nhi m v d ng cho ngu n v n ch y t a v thi u v n Thông qua ngân hàng, i th a v ó c m t ph n thu nh p t lãi

do vi c chuy n quy n s d ng v n trong m t th i gian nh , i thi u v n

ó c m t kho n v n thông qua vi c c p tín d ng và ph i tr có th s

d ng ngu n v ó C ngu n v n tín d ó c c p tín d ng

có th tài tr cho các d án, các k ho ch s n xu t kinh doanh c a mình

Tín d ng ngân hàng còn là công c h tr c l c cho các ngành kinh t kém phát tri v y các ngành kinh t n phát tri n Thông qua tín d ng ngân hàng, NHNN th c hi v i các ngành kinh t n,

nh ng ngành kinh t kém phát tri n b ng vi nh m t khung lãi su , u

i ngân hàng ph i luôn d i ro có th x v ó

kh c ph có th phân tích r , ng xuyên phân tích kh tài chính c a khách hàng, có các bi n pháp và k ho ch giám sát ho ng s n xu t

11

kinh doanh c a khách hàng, theo dõi tình hình s d ng v n vay T ó

có th n õ c tình hình s n su t kinh doanh c a doanh nghi ng th i có th can thi , ó ó Ủ có th u ch nh k p th i khi c n thi t

Ngày nay, v i xu th toàn c u hóa n n kinh t th gi i, tín d ng ngân hàng còn tham gia t u ki n phát tri n các m i quan h i ngo v c ngoài và tài tr xu t nh p kh v l l v c h p tác thông d ng gi a

c Thông qua ho , c có th m r ng và th t ch t m i quan

h v i nhau t u ki y s m r ng v ho ng xu t nh p kh ,

ng ngu n v n tín d ng có chi phí r v n t WB, ADB, IMF)

vì v y v v hi u qu ho ng tín d ng r c các ngân hàng quan tâm

Hi n nay, có r t nhi u quan ni m v hi u qu :

n ti ng Vi , u qu l t qu u c a vi c làm mang l , 200 , 440)

Khác v i các lo i hình giao d ch khác nh

- V ch th , m t bên tham gia giao d ch bao gi l NHTM ó các

u ki n ho ng tín d nh c a pháp lu t Ch th này giam gia v i

l i cho vay hay ch n ) và có quy n c i

nh i vay hay con n ) khi h n

- V ngu n v n, các NHTM khi c p tín d ng cho khách hàng ch y u d a vào ngu n v ng c a t ch c, cá nhân thông qua các hình th c nh n ti n g i, phát hành trái phi u hay vay n c a NHTM khác trên th ng liên ngân hàng

m này cho phép phân bi t ho ng tín d ng c a các NHTM v i ho ng tín d ng c c, v c tính c a ngu n v n cho vay là v n d

ó kinh t , ó xã h i Xét v kinh t : hi u qu kinh t là hi u qu

c xem xét trên khía c nh kinh t c a v , ph n ánh m i quan h gi a l i ích kinh t c và chi phí b c l ó u hi n c a l i ích và chi phí kinh t ph thu c vào ch th và m c tiêu mà ch th t ra

xã h y n n kinh t xã h i phát tri n

- , hi u qu ho ng tín d ng c a NHTM còn th hi n tr c ti p mang

l i hi u qu cho ngân hàng: làm l i cho ngân hàng, qua các ch tiêu: t l n x u trên t , l , l l , t

l thu nh p lãi c n biên, , s l … a hai nh n

th c này có quan h ch t ch , b sung cho nhau và không th tách r i nhau

- Quan v l , ó é , ó

- ô ng kinh t

- ô ng pháp lý

- Ngân hàng

- Khách hàng

1.3.2.1 h m nhân t thu c v m i tr ng kinh t

Khi n n kinh t nh s t u ki n thu n l i cho tín d ng ngân hàng phát tri n N n kinh t nh, l m phát th p không có kh ng ho ng, ho ng s n xu t

14

kinh doanh c a doanh nghi p ti n hành t t có hi u qu mang l i l i nhu n cao, doanh nghi p hoàn tr c v n vay ngân hàng c g c và lãi, nên ho ng tín

d ng c a ngân hàng phát tri n, ch l ng tín d c l i trong

th i k suy thoái kinh t , s n xu t kinh doanh b thu h , , m sút,

c b gi i h n b l nhu n c a doanh nghi p s d ng v n vay ngân hàng, nên

v i m c lãi su t cao các doanh nghi p vay v n ngân hàng không có kh n

ng t i s n xu t kinh doanh c a doanh nghi p nói riêng và t i toàn b n n kinh t nói chung Ho ng tín d l ô l b

y s n xu t kinh doanh phát tri n và ch l ng tín d ng m sút Ngoài ra nh ng s bi ng v lãi su t th ng, t giá th ng nh

ng tr c ti n lãi su t c a ngân hàng Bài h c t cu c kh ng ho ng tài chính

th pháp lu t m t cách nghiêm minh tri t Quan h tín d ng ph c pháp lu t

th a nh n, pháp lu ho ng tín d ng, t o ra nh u ki n

xu t kinh doanh m i d n n quá h n, n ó , ch l ng tín d ng gi m sút

1.3.2.3 h m nhân t thu c v ngân h ng

l ng nhân t thu c v b n thân, n i t i ngân hàng liên quan n s phát tri n c a ngân hàng trên t t c các m t ng t i ho ng tín d ng, g m: chính sách , công tác t ch , l ng, quy trình nghi p v , v lỦ ô , ki m tra, ki m soát và trang thi t

b…

Chính sách tín d l ng l i, ch m b o cho ho ng tín d ng

qu l n vi c m r ng hay thu h p tín d , ó ó Ủ quy n s thành b i c a m t ngân hàng M t chính sách tín d n

s c nhi u , m b o kh l i c a ho ng tín

d ng B t c ngân hàng nào mu n có ch l ng tín d u ph i có chính sách tín d ng phù h p v u ki n c a ngân hàng, c a th ng

Công tác t ch c c a ngân hàng: Kh ch c c a ngân hàng ng

r t l n ch l ng tín d ng T ch c m t ch c các phòng ban, nhân s và t ch c các ho ng trong ngân hàng Ngân hàng có m u t

16

ch c khoa h c s m b c s ph i h p ch t ch , nh p nhàng gi a các cán b , nhân viên, các phòng ban trong ngân hàng, gi a các ngân hàng v i nhau trong toàn

b h th v l m b o cho ngân hàng ho t

ng nh p nhàng, th ng nh t có hi u qu , ó t u ki ng k p th i yêu c u khách hàng, theo dõi qu n lý ch t ch sát sao các kho n v ng

n cho vay, t ó u qu tín d ng

l : Ch l , nhân viên ngân hàng là yêu c u

i v i m i ngân hàng, vì nó ng tr c ti n kh ng

và kh o l i nhu n c a C i là y u t quy n s thành b i trong qu n lý v n tín d ng nói riêng và ho ng c a ngân hàng nói chung Kinh t càng phát tri n, các quan h kinh t càng ph c t p, c nh tranh ngày càng gay g , c l ng ngân hàng có chuyên môn nghi p v gi , ó , ó l c s l u ki n ti ngân hàng t n t i và phát tri n N u ch l i t t thì h s th c hi n

t t các nhi m v trong vi c th nh d , n th ch p, giám sát s

ti n vay và có các bi n pháp h u hi u trong vi c thu h i n vay, hay x lý các tình

hu ng phát sinh trong quan h tín d ng c a ngân hàng giúp ngân hàng có th

ng a, ho c gi m nh thi t h i khi nh ng r i ro x y ra trong khi th c hi n m t kho n tín d ng

Quy trình tín d ng: l ng trình t , nh n, nh c, công

vi c c n ph i th c hi n theo m t th t c nh nh trong vi c cho vay, thu n , b t

u t vi é v a n khi thu n nh m b o an toàn

v n tín d ng Ch l ng tín d ng tùy thu c vào vi c l p ra m t quy trình tín d ng

m b o tính logic khoa h c và vi c th c hi n t c trong quy trình tín d ng

ph i h p ch t ch nh p nhàng gi a c Quy trình tín d ng g m 3

n chính:

17

- é ngh vay c a khách hàng và th c hi v n này

ch l ng tín d ng ph thu c nhi u vào công tác th nh khách hàng và vi c

ch p hành các quy nh v u ki n, th t c cho vay c a ngân hàng

- Ki m tra, giám sát quá trình s d ng v n vay và theo dõi r i ro Vi c thi t

l p h th ng ki m tra h u hi u, áp d ng có hi u qu các hình th c, bi n pháp ki m tra s góp ph n nâng cao ch t l ng tín d ng

-Thu n và thanh lý: s linh ho t c a ngân hàng trong khâu thu n s giúp ngân hàng gi m thi c nh ng r i ro, h n ch nh ng kho n n quá h n, b o toàn

v n, nâng cao ch l ng tín d ng

Kh p và x lý thông tin : Thông tin là y u t s i v i

m i doanh nghi p trong kinh t th ng c nh tranh gay g t Trong c nh tranh ai

n c thông l i có kh giành chi n th ng l , v i ngân hàng thông tin tín d ng h t s c c n thi l xem xét, quy nh cho vay hay không cho vay và theo dõi, qu n lý kho n cho vay v i m m b o an toàn và hi u qu i v i kho n v n cho vay Thông tin tín d ng có th c thu

c t nhi u ngu thông tin t các ngu n cung c p thông tin,

c a khách hàng tr c ti p xem xét, thông tin t h v v n Thông , chính xác và k p th i, toàn di n thì kh a r i ro càng

l n, ch l ng tín d ng càng cao

Ki m soát n i b : Thông qua ki l o ngân hàng n c tình hình ho ng kinh doanh n ra, nh ng thu n l , ó v c ch p hành nh nh pháp lu t, n i quy, quy ch , chính sách kinh doanh, th t c tín

d ng T ó l o ngân hàng có ng l i, ch , h p

gi i quy t nh ó v ng m c, phát huy nh ng nhân t thu n l i, nâng cao

hi u qu kinh doanh Ch l ng tín d ng ph thu c vào vi c ch p hành nh ng quy

nh, th l , chính sách và m k p th i phát hi n ó

d n sai sót l ch l c trong quá trình th c hi n m t kho n tín d ng

18

Trang thi t b ph c v cho ho ng tín d ng: Trang thi t b tuy không ph i là

y u t ó n không nh trong vi c nâng cao ch l ng tín d ng

c a ngân hàng Nó là công c , ng ti n th c hi n t ch c, qu n lý ngân hàng

ki m soát n i b , ki m tra quá trình s d ng v n vay, th c hi n các nghi p v giao

d ch v c bi t, v i s phát tri v v công ngh thông tin

hi n nay các trang thi t b tin h ó c thông tin và x lý thông tin nhanh chóng, k p th i, chính xác T ó ó nh tín d ng

n h n, ó m b o an toàn và nâng cao ch l ng và tín

d ng Nh ng nhân t này bao g m:

- kh a cán b l o c a doanh nghi p: ó ô , c t t s có kh chi l c kinh doanh, c nh tranh phù h p giúp doanh nghi ng v ng và phát tri n Doanh nghi p ho ng t l u ki h p chi phí kinh doanh và

và tr n ngân hàng c g v l , ó m r i ro và nâng cao ch t

l ng tín d l c cán b c a doanh nghi l u ki n quan tr ng

v c ngân hàng xem xét k c khi c p tín d ng

- Chi l c kinh doanh khách quan, ,

v v

l , ó ô oanh n

l , ó

19

v , V

ô , ô ph m c a doanh nghi p Hi n nay, các doanh nghi p không ch kinh doanh bó h p trong m t ph m vi nh , s

l ng m t hàng ít mà h ng các m t hàng, m r ng m ng

l i tiêu th ra nhi u khu v c lãnh th , t các t nh thành ph c ra các

c trong khu v c và th gi i S hình thành m l i ho ng ph c t

th i các doanh nghi p ph i có s t ch c s n xu t và tiêu th h p lý T ch c

t t vi c s n xu t và tiêu th s n ph m là y u t giúp quá trình tái s n xu t di n ra

c thông su t, nhanh ó , v v n, ti t ki m chi phí và

l i nhu n cho doanh nghi p Hi u qu ho ng c a doanh nghi p là s m

b o cho ngân hàng nâng cao ch t l ng

- V n (kh a doanh nghi p): Có nhi u nhóm ch tiêu khác nhau bi u hi n tình hình tài chính, kh c l p tài chính c a doanh nghi nhóm ch tiêu v kh , ó tiêu ho t ng, nhóm ch

c u v n, nhóm ch tiêu v l i nhu n Ngoài ra khi xem xét v tình hình tài chính

n lu ng ti n vào, lu ng ti n ra, d tr ngân qu Kh

l u ki doanh nghi p có th m r ng s n xu t kinh doanh,

m thi t b tiên ti n, s n xu t s n ph m có ch l ng cao, chi l

th v l i l i nhu n l n, ho ng t l u ki doanh nghi p tr

n cho ngân hàng

- , c c i vay: é n ý

mu n hoàn tr kho n n vay, trong nhi ng h i vay có ý mu n chi m

t v n, không hoàn tr n vay m c dù có kh n ,

nh ng r i ro không nh cho ngân hàng

Tóm l i qua vi c xem xét các nhân t n hi u qu ho ng tín

d ng ta th y tùy theo u ki n kinh t xã h , u ki n v pháp lý c a t c

mà nh ng nhân t này có ng khác nhau V là ph i n m v ng nh ng

20

nhân t ng và v n d ng sáng t u ki n hoàn c nh c th thì s nâng cao hi u qu ho ng tín d ng c a ngân hàng

1 3 3 ác đ ng c a hi u qu ho t đ ng t n d ng đ n gân h ng th ng

m i

Khi ho ng tín d ng không hi u qu , r i ro tín d ng , ngân hàng

ô c v n tín d p và lãi cho vay N i tr v n

và lãi cho kho n ti n h , u này làm cho ngân hàng m t cân

i trong vi c thu chi và sút gi m hi u qu kinh doanh ng h p này, ngân

v ng m t kh n, làm m l i

g i ti n n uy tín c a ngân hàng, và có th b Ngân hàng

v c bi t ho c b phá s n, sáp nh p T ó, t bu c ph i thu h p

ô , l c tài chính gi m sút, uy tín, s c c nh tranh gi m không

nh i v i th tr ng n a mà còn lan r c, k t qu kinh doanh

c a NH ngày càng x u có th d n thua l ho n b v c phá s n n u không có bi n pháp x lý, kh c ph c k p th i

i v i cán b nhân viên, do ngân hàng g ó n

ch phúc l i, thu nh p s b h n ch Vì th nh ó l c s thuyên chuy ô , ó

1.3.4 t s ch ti u c b n đánh giá hi u qu ho t đ ng t n d ng

1.3.4.1 l n quá h n ng d n cho vay

N quá h n là kho n n mà m t ph n ho c toàn b n g c và / ho l quá

h n M t cách ti p c n khác, n quá h n là nh ng kho n tín d ng không hoàn tr , ô é v ô u ki c gia h n n

Vi nh t l n quá h n là y u t r t quan tr ng trong vi

ch l ng tín d ng c a ngân hàng, nh m ph n ánh nh ng kho n cho vay có kh kém N u t l này th p ch ng t tình hình kinh doanh c v là

t t, h u h t các kho n tín d ng c a doanh nghi u sinh lãi và có kh

21

h c l i, n u t l này cao thì ngân hàng c n có nh ng bi n pháp ki m soát

n quá h n, h n ch nh ng r i ro có th m t v n do nh ng kho n n quá h n gây ra:

T l trên ch c n nh ng kho n n n, mà ô c n

nh ng món vay có m t k h n b quá h n (lúc này, toàn b t k h ó

v sau s b chuy n n quá h v , , ó

ô trang trãi n g c và lãi

ô ng v th i gian là các kho n n quá h n ít nh t là 91 ngày

n khoanh do thiên tai c a h s n xu …

- N x u không có tài s m b v n còn t n t , t

ng, g m có: N khoanh doanh nghi p khó thu h i; n tín d ng chính sách còn có

kh i; n quá h n trên 360 ngày

- Ngoài ra còn có nhóm n là nh ng kho n n ô ô

u ki khoanh, xóa:

C cách phân lo i n quá h n theo th v y nên ph n l n n quá

h n u là n x u Các kho n n x u t n t i hi n nay t i các NHTM bao

M t bi l ng ch tiêu thu nh p truy n th ng khác mà các nhà qu n

lý s d u hành ngân hàng là chênh l ch lãi su t bình quân (hay chênh l ch lãi su u vào – ,

23

Chênh l ch lãi su l ng hi u qu i v i ho ng trung gian

c ng v v v , ng th i nó

l c nh tranh trong th ng c a ngân hàng S c nh tranh gay g t

ó ng thu h p m c chênh l ch lãi su t bình quân N u các nhân t khác

ô i, chênh l ch lãi su t bình quân c a ngân hàng s gi m khi s c nh tranh

t các kho v , v ch v ) so v i m a chi phí (ch y u là chi phí tr lãi cho ti n g i, nh ng kho n vay trên th ng ti n t ti l viên và phúc l i)

c m c tiêu này, ngân hàng c n ph i t p trung vào nh ng b ph n

nh y c m nh t v i lãi su t trong danh m c tài s n và n ô , ó l tài s n sinh l v v c v bên tài s n) hay các kho n ti n g i, kho n vay trên th ng ti n t ( bên ngu n v b o v thu

nh p tr c r i ro lãi su t, ngân hàng duy trì t l thu nh p lãi c n biên (NIM) c

nh (NIM trung bình n m trong kho n 3,5% – 4%) T l thu nh p lãi c n biên (hay H s chênh l ch lãi thu n, h s thu nh p lãi ròng c nh

v n có chi phí th p nh t

Công th nh h s thu nh p lãi ròng c n biên (NIM) trên cho th y: N u

ng v l v v l

v v ng v n s làm cho NIM b thu h p

l i, r i ro lãi su t s l n T l thu nh p lãi c n biên c a ngân hàng ch u s ng

c a nhi u y u t sau:

+ Nh i trong lãi su t

+ Nh i trong m c chênh l ch gi a lãi thu t tài s n và chi phí tr lãi cho ngu n v n

+ Nh i v giá tr tài s n (sinh l i) nh y c m lãi su t mà ngân hàng

n m gi khi m r ng ho c thu h p qui mô ho ng c a mình

+ Nh i v giá tr ngu n v n ph i tr lãi mà ngân hàng s d tài tr cho danh m c tài s n sinh l i khi m r ng ho c thu h p ho ng

+ Nh i v c u trúc c a tài s n và n mà ngân hàng th c hi n khi

ti n hành chuy i tài s n, n gi a lãi su t c nh và lãi su t th n i, gi a k h n

ng n và k h n dài, gi a tài s n mang l i m c thu nh p th p và tài s n mang l i

m c thu nh p cao

NIM =

d ng Vi c trích l p d phòng ph vào th c t tr n v v vào

kh n trong quá kh c C c chia s kinh nghi m r ng

h áp d ng các nguyên t c d phòng khác nhau d a theo vi c phân lo i n vay có

kh n th t m khác nhau

- H ng Kông: x p lo i r i ro cho khách hàng và trích l p d ng

- Hàn Qu c: các nguyên t c d phòng phân l p theo lo i tín d ng

- Singapore: d phòng t n th t kho v c tính t danh m v c áp

d ng cho các kho n vay tiêu dùng

- Thái Lan: phân lo i kho v v l C NH

có quy n yêu c u trích l p d phòng cho các kho n vay c n chú ý

- Columbia: d phòng cho tín d , i, c m c th ch p và tín d ng nh theo th i h n kho n vay t 1-18 tháng

+ Nâng cao hi u qu ho ng tín d ng b ng bi n pháp tuân th nh ng nguyên t c tín d ng th n tr ng

- H ng Kông: gi i h v i tác m c 5% giá tr ròng doanh

nghi p T ng v ô v t quá 10% v n t có NH

- Hàn Qu c: gi i h n cho vay c ô m c 25% v n t có NH ho c t l mà

h s h u Gi i h v i tác liên quan m c 10% v n t có NH

- S ô c phép tham gia vào các ho ng phi tài chính

C ô é 10% v n vào các công ty ho ng phi tài

26

chính M v n vào m ô l gi i h n 2% v n t có NH T ng

v i h n 10% v n t có NH

- Thái Lan: gi i h m c 10% v n khách vay và 20% v n c a NH

Gi i h n cho vay cho nhóm khách hàng m c 5% v n NH, 50% giá tr ròng c a

s d l t ra các h n m c cho vay d a trên v n t có c i v i khách hàng vay riêng l hay nhóm khách hàng vay:

- Columbia: gi i h n vay m c 40% giá tr ròng c a khách hàng vay

+ Nâng cao hi u qu ho ng tín d ng b ng bi n pháp ki m tra, giám sát

Ki m tra và giám sát là các ho c th c hi c khi cho vay, trong khi cho vay và sau khi cho vay:

- H ng Kông: s d ng mô hình CAMEL (v n, tài s n, qu n lý, thu nh p, thanh kho

T ch c t t h th ng thông tin tín d ng s h tr c l c cho công tác th m

nh khách hàng vay, giúp h n ch phòng ng a r i ro ngay t khâu th nh h vay:

- Singapore: Hi p h i NH t ch c và qu n lý thông tin tín d ng t các thành viên H tr thông tin v các kho n tín d ng l n

- Thái Lan: C c thông tin tín d c qu n lý b ô , t c các

NH báo cáo thông tin v C , ó C c thông tin k t xu t báo cáo v khách hàng vay và l ch s tr n vay hàng tháng, không cung c p thông tin th nh tín d ng

- Columbia: NH báo cáo các kho v nh k S ó ô v giá tr kho n vay, lãi su t vay, ch l ng kho n

v v v c t p h p l i

1.4 2 B i h c kinh nghi m đ i v i các NHTM Vi t am

- Ngân hàng c n tuân th , nh và quy ch v

t v l c, ý th c trách nhi m c a các nhân viên tín d ng, b m chính xác t u tiên c a quá trình cho vay là m t trong nh ng bi n pháp qu n

tr r i ro tín d ng hi u qu nh t

28

- Ngân hàng c n chú ý n kh n c , doanh hi u qu l n tài s n th ch p

- Ngân hàng c n ph i hoàn thi n h th ng thông tin và các mô hình ch m m

x p h ng khách hàng h tr cho công tác phòng ng a và h n ch r i ro

- Ngân hàng c n ph i tuân th nh v phân lo i n , trích l p d phòng r v nh v an toàn ho ng kinh doanh ngân hàng

- n gia n sau gi i ngân, có k ho ch ki m tra vi c s d ng v n c nh k l i tài s n c a

h n ch t i ro có th x i v i ngân hàng

nh ng bài h c kinh nghi m cho các NHTM Vi t Nam Nh ng n i du l

lỦ lu tác gi nghiên c 2

gi a) N m trong vùng khí h u nhi i, ó t c u m t b ng kém b n v ng

l i th p Làm m t b ng xây d i kinh phí , t phù h p cho s n xu l ng th , ô , ô …