Luận văn thạc sĩ Quản trị rủi ro thanh khoản tại Ngân hàng đầu tư và phát triển Campuchia - Chi nhánh TP. Hồ Chí Minh

B GIÁO DC VÀ ÀO TO TRNG I HC KINH T TP.HCM DNG THY CHUNG QUN TR RI RO THANH KHON TI NGÂN HÀNG U T VÀ PHÁT TRIN CAMPUCHIA – CHI NHÁNH TP.H CHÍ MINH LUN VN THC S KINH T TP. H Chí Minh – Nm 2013 B GIÁO DC VÀ ÀO TO TRNG I HC KINH T TP.HCM DNG THY CHUNG QUN TR RI RO THANH KHON TI NGÂN HÀNG U T VÀ PHÁT TRIN CAMPUCHIA – CHI NHÁNH TP.H CHÍ MINH Chuyên ngành : Tài chính - Ngân hàng Mã s : 60340201 LUN VN THC S KINH T NGI HNG DN KHOA HC: PGS. TS. LÊ PHAN TH DIU THO TP. H Chí Minh – Nm 2013 B GIÁO DC VÀ ÀO TO TRNG I HC KINH T TP.HCM DNG THY CHUNG QUN TR RI RO THANH KHON TI NGÂN HÀNG U T VÀ PHÁT TRIN CAMPUCHIA – CHI NHÁNH TP.H CHÍ MINH Chuyên ngành : Tài chính - Ngân hàng Mã s : 60340201 LUN VN THC S KINH T NGI HNG DN KHOA HC: PGS. TS. LÊ PHAN TH DIU THO TP. H Chí Minh – Nm 2013 B GIÁO DC VÀ ÀO TO TRNG I HC KINH T TP.HCM DNG THY CHUNG QUN TR RI RO THANH KHON TI NGÂN HÀNG U T VÀ PHÁT TRIN CAMPUCHIA – CHI NHÁNH TP.H CHÍ MINH Chuyên ngành : Tài chính - Ngân hàng Mã s : 60340201 LUN VN THC S KINH T NGI HNG DN KHOA HC: PGS. TS. LÊ PHAN TH DIU THO TP. H Chí Minh – Nm 2013 LI CAM OAN Tôi xin cam đoan đ tài nghiên cu “Qun tr ri ro thanh khon ti Ngân hàng u t và Phát trin Campuchia – Chi nhánh Tp.H Chí Minh” là công trình nghiên cu ca chính tôi. Lun vn đc thc hin trên c s nghiên cu các lý thuyt có liên quan và nhng kin thc chuyên ngành đc công nhn. Các s liu, mô hình toán và nhng kt qu trong lun vn là trung thc. Ngoi tr nhng tài liu tham kho đc trích dn trong lun vn này, tôi cam đoan rng toàn phn hay nhng phn nh ca lun vn này cha tng đc công b hoc đc s dng đ nhn bng cp  nhng ni khác. Lun vn này cha bao gi đc np đ nhn bt k bng cp nào ti các trng đi hc hoc c s đào to khác. Hc viên Dng Thy Chung MC LC TRANG PH BÌA LI CAM OAN MC LC DANH MC HÌNH NH DANH MC BNG BIU DANH SÁCH CÁC T VIT TT LI M U CHNG 1 - C S LÝ LUN V QUN TR RI RO THANH KHON CA NGÂN HÀNG THNG MI 1 1.1. THANH KHON TI CÁC NGÂN HÀNG THNG MI 1 1.1.1. Khái nim v thanh khon 1 1.1.2. Vai trò ca thanh khon đi vi ngân hàng thng mi 2 1.2. RI RO THANH KHON TI CÁC NGÂN HÀNG THNG MI 2 1.1.1. Khái nim ri ro thanh khon 2 1.1.2. Mi quan h gia ri ro thanh khon và các ri ro khác 3 1.1.3. Nguyên nhân ri ro thanh khon 5 1.2. QUN TR RI RO THANH KHON TI NGÂN HÀNG THNG MI 6 1.2.1. Khái nim 6 1.2.2. Các nhân t nh hng đn qun tr ri ro thanh khon ti ngân hàng thng mi 6 1.2.3. Ni dung qun tr ri ro thanh khon 8 1.2.4. Nguyên tc chung v qun tr ri ro thanh khon 18 1.3. MT S NGHIÊN CU V RI RO THANH KHON NGÂN HÀNG 21 1.3.1. Nghiên cu ca Bonfim và Kim (2012) 21 1.3.2. Nghiên cu ca Chung – Hua Shen và cng s (2009) 22 1.4. BÀI HC KINH NGHIM V QUN TR RI RO THANH KHON TI CÁC NGÂN HÀNG THNG MI 24 1.4.1. Qun tr ri ro thanh khon ti ngân hàng HSBC 24 1.4.2. Qun tr ri ro thanh khon ti Ngân hàng TMCP u t và Phát trin Vit Nam 26 1.4.3. Bài hc kinh nghim trong công tác qun tr ri ro thanh khon 28 Kt lun Chng 1 29 CHNG 2 – THC TRNG QUN TR RI RO THANH KHON TI NGÂN HÀNG U T VÀ PHÁT TRIN CAMPUCHIA – CHI NHÁNH TP.H CHÍ MINH 30 2.1. TNG QUAN V NGÂN HÀNG U T VÀ PHÁT TRIN CAMPUCHIA – CHI NHÁNH THÀNH PH H CHÍ MINH 30 2.1.1. Quá trình hình thành và phát trin 30 2.1.2. Mô hình t chc 31 2.1.3. Khái quát tình hình hot đng kinh doanh ca BIDC.HCM t 2009 đn 2012 32 2.2. THC TRNG QUN TR RI RO THANH KHON TI BIDC.HCM 36 2.2.1. Nguyên tc qun tr ri ro thanh khon ti BIDC.HCM 36 2.2.2. Quy trình qun tr ri ro thanh khon ti BIDC.HCM 37 2.2.3. Phng pháp qun tr ri ro thanh khon ti BIDC.HCM 40 2.3. PHÂN TÍCH RI RO THANH KHON TI BIDC.HCM 43 2.3.1. Phân tích các ch s thanh khon 43 2.3.2. Phân tích cung – cu thanh khon ti BIDC.HCM 49 2.4. ÁNH GIÁ TÁC NG CA CÁC YU T N RI RO THANH KHON TI BIDC.HCM 53 2.4.1. Mô hình nghiên cu 53 2.4.2. K vng v du ca các h s 56 2.4.3. Kt qu thng kê mô t 57 2.4.4. Kt qu phân tích hi quy 58 2.5. ÁNH GIÁ THC TRNG HOT NG QUN TR RI RO THANH KHON TI BIDC.HCM 61 2.5.1. Nhng kt qu đt đc trong hot đng qun tr ri ro thanh khon ca BIDC.HCM 61 2.5.2. Nhng tn ti trong hot đng qun tr ri ro thanh khon ca BIDC 63 2.5.3. Nguyên nhân tn ti 64 Kt lun Chng 2 67 CHNG 3 – GII PHÁP HOÀN THIN HOT NG QUN TR RI RO THANH KHON TI BIDC.HCM 68 3.1. CHIN LC PHÁT TRIN CA BIDC.HCM N 2015 68 3.1.1. Tm nhìn ca BIDC.HCM đn 2015 68 3.1.2. Mc tiêu tng th 68 3.1.3. Mc tiêu c th 68 3.2. GII PHÁP HOÀN THIN HOT NG QUN TR RI RO THANH KHON I VI BIDC.HCM 69 3.2.1. Hoàn thin chính sách và quy trình qun tr ri ro thanh khon 69 3.2.2. Hoàn thin quy trình kim toán ni b 71 3.2.3. Các gii pháp v ngun vn và qun tr tài sn n - tài sn có 74 3.2.4. Các gii pháp khác 77 3.3. MT S KIN NGH 80 3.3.1. i vi BIDC Hi s chính 80 3.3.2. Kin ngh đi vi Ngân hàng Nhà nc 81 Kt lun chng 3 87 KT LUN 88 DANH MC CÁC CÔNG TRÌNH CA TÁC GI TÀI LIU THAM KHO PH LC  DANH MC HÌNH NH Hình 2.1. Mô hình t chc BIDC.HCM 31 Hình 2.2. Huy đng vn ca BIDC.HCM t 2009 đn 2012 33 Hình 2.3 Thu nhp dch v ca BIDC.HCM giai đon 2009 – 2012 35 Hình 2.4. Quy trình qun tr ri ro thanh khon ti BIDC.HCM 39 Hình 2.5. So sánh t l cho vay/ huy đng ca BIDC.HCM và BIDV, VRB, LVB.HCM 46 Hình 2.6. Cung cu thanh khon ca BIDC.HCM nm 2010 51 Hình 2.7. Cung cu thanh khon ca BIDC.HCM nm 2011 52 Hình 2.8. Cung cu thanh khon ca BIDC.HCM nm 2012 52 Hình 3.1. Din bin lãi sut VN trên th trng liên ngân hàng 2012 (%) 85  DANH MC BNG BIU Bng 1.1. Cung - cu thanh khon trong ngân hàng 11 Bng 2.1. Mt s ch tiêu hot đng ca BIDC.HCM t 2009 đn 2012 32 Bng 2.2. C cu tin gi khách hàng ca BIDC.HCM giai đon 2009 - 2012 33 Bng 2.3. D n cho vay ca BIDC.HCM theo k hn t 2009 - 2012 34 Bng 2.4. Tóm tt kt qu kinh doanh ca BIDC.HCM t 2009 – 2012 36 Bng 2.5. X lý khi d tha, thiu ht và khng hong thanh khon ti BIDC.HCM . 41 Bng 2.6. T l an toàn vn ti thiu ca BIDC.HCM t 2009 - 2012 43 Bng 2.7. T l kh nng chi tr ca BIDC.HCM t 2009 – 2012 44 Bng 2.8. T l cho vay/huy đng ca BIDC.HCM t 2009 – 2012 45 Bng 2.9. T l ngun vn ngn hn cho vay trung dài hn ca BIDC.HCM giai đon 2010 – 2012 47 Bng 2.10. Ch s trng thái tin mt ca BIDC.HCM t 2009 – 2012 47 Bng 2.11. Ch s cu trúc tin gi ca BIDC.HCM t 2009 – 2012 48 Bng 2.12. Ch s nng lc cho vay ca BIDC.HCM t 2009 – 2012 48 Bng 2.13. Cung cu thanh khon ti thi đim 31/12/2010 49 Bng 2.14. Thng kê mô t các bin nghiên cu 57 Bng 2.15. Kt qu kim đnh nghim đn v theo ADF 59 Bng 2.16. Kt qu kim đnh nghim đn v theo ADF cho d1FGAP 59 Bng 2.17. Kt qu mô hình hi quy 60 Bng 3.1. Các ch tiêu k hoch ca BIDC.HCM 69 Bng 3.2: Ni dung cn đánh giá cht lng qun tr ri ro thanh khon 72 DANH SÁCH CÁC T VIT TT T vit tt Din gii ALCO y ban qun lý tài sn N - tài sn Có BIDC Ngân hàng u t và Phát trin Campuchia BIDC.HCM Ngân hàng u t và Phát trin Campuchia – Chi nhánh Tp.HCM BIDV Ngân hàng TMCP u t và Phát trin Vit Nam CAR H s an toàn vn (Capital Adequacy Ratios) CV Cho vay DTBB D tr bt buc HQT Hi đng qun tr HV Huy đng vn LVB Ngân hàng liên doanh Lào Vit LNH Liên ngân hàng NHNN Ngân hàng Nhà nc NHTM Ngân hàng Thng Mi NHTW Ngân hàng Trung ng P.KHTH Phòng K hoch tng hp TCTD T chc tín dng TMCP Thng Mi C Phn VRB Ngân hàng liên doanh Vit Nga LI M U 1. Lý do nghiên cu Trong môi trng kinh doanh khc lit hin nay, tt c các ngân hàng thng mi đu phi đi mt vi áp lc v ngun vn huy đng ln vic s dng ngun vn. Tuy nhiên, vic tng cng huy đng và đy mnh vic s dng vn luôn khin các ngân hàng phi đi mt vi tình trng cng thng thanh khon (liquidity strains). Vì th, thanh khon tr thành mt trong nhng yu t quyt đnh s an toàn trong hot đng kinh doanh ca bt k ngân hàng thng mi nào. Lý lun cho thy rng, cùng vi vic qun tr ri ro tín dng, qun tr ri ro lãi sut, qun tr ri ro ngoi hi…, vic qun tr tt ri ro thanh khon là yu t quyt đnh s phát trin n đnh và bn vng ca ngân hàng. Thc tin cng đã chng minh, mt trong nhng công tác qun tr quan trng bc nht ca ngân hàng chính là qun tr ri ro thanh khon.Nu mt ngân hàng không chú trng đúng mc đn công tác qun tr ri ro thanh khon, s dn đn nguy c mt kh nng chi tr và dn đn s sp đ ca toàn h thng. Bng chng gn đây nht là s sp đ ca ngân hàng Northern Rock (Anh) nm 2007, Bear Stears và Lehman Brothers (M) nm 2008. Chính thc đi vào hot đng t nm 2009, Ngân hàng u t và Phát trin Campuchia – Chi nhánh Thành ph H Chí Minh (BIDC.HCM) là mt ngân hàng mi ti th trng Vit Nam, quy mô nh, hot đng vi mô hình là mt chi nhánh ngân hàng nc ngoài. Ra đi trong bi cnh cnh tranh trong lnh vc ngân hàng ngày càng tr nên gay gt, đ đm bo các ch tiêu v tng trng và phát trin, BIDC.HCM luôn đt công tác qun tr ri ro lên hàng đu. Mt trong nhng công tác qun tr ri ro đc chú trng ca BIDC.HCM chính là qun tr ri ro thanh khon. Tuy nhiên, vi b dày hot đng cha nhiu, BIDC.HCM vn có khá nhiu công vic phi làm đ xây dng và hoàn thin chin lc qun tr ri ro thanh khon mt cách khoa hc, phù hp vi tng giai đon phát trin, phòng nga nhng ri ro trong tng lai và làm tin đ cho chin lc phát trin n đnh và bn vng. ó chính là lý do la chn đ tài “Qun tr [...]... n Campuchia – Chi nhánh Tp.H Chí Minh Ki n ngh và gi i pháp hoàn thi n công tác qu n tr r i ro thanh kho n t i Minh n Campuchia – Chi nhánh Tp.H Chí 1 - LÝ LU N V QU N TR R I RO THANH KHO N C 1.1 I THANH KHO N T I 1.1.1 Khái ni m v thanh kho n nh ngh th Thanh kho n ngân hàng là vi c ngân hàng có c nh ng kho n v n kh d ng v i chi phí th có nhu c u i th u ngày g i ý r ng, ngân hàng có kh hàng có trong... c u thanh kho n) Cung và c u thanh kho n t i các ngân hàng có lúc cân b i không cân b ng, o nên các tr ng thái thanh kho n Cung thanh kho n c a ngân hàng là các kho n v c a ngân hàng, là ngu n cung c p thanh kho n cho ngân hàng C u thanh kho n là nhu c u v n cho các m các kho n làm gi m qu c a ngân hàng ng c a ngân hàng, 11 B ng 1.1 Cung - c u thanh kho n trong ngân hàng Cung thanh kho n - C u thanh. .. thi n và nâng cao hi u qu qu n tr r i ro thanh kho n t i BIDC.HCM H n ch : Nghiên c u này t p trung vào nh ng v ro thanh kho n t i BIDC.HCM – phân tích là m t chi nhánh ngân c ngoài Nghiên c kho n c a thanh kho n và qu n tr r i c ng c a r i ro thanh n toàn h th ng ngân hàng t i Vi t Nam và ngân hàng m t i Campuchia 6 K t c u lu lý lu n v qu n tr r i ro thanh kho n c m i c tr ng qu n tr r i ro thanh. .. trong toàn ngân hàng v nhu ng ho th , H a r i ro và l i ng bên ngoài c ng qu n tr u hành, và n u có n xem xét và phê duy t các k ch b n r d ng trong quá trình phân tích r i ro c a ngân hàng và c n nh n th cs c các gi nh và thi u sót ti m tàng trong các mô hình r i ro c a ngân hàng Th ba, khi ngân hàng s d ng các d li u n i b nh chi toàn v n thích u hành, và quy c bi t chú ý t i ch c a s li Th nh và. .. ngân hàng không có các kho a, vi c gia ng n x u và có nhi u kho n n l n không có kh òi l i s ng r t l n n vi c x p h ng tín nhi m c a ngân hàng B giá tài s n c a ngân hàng có ch ng kém và thanh kho n có v R i ro thanh kho n và r i ro v uy tín c a ngân hàng B tc m t i chúng b t l i nào v uy tín tài chính c a ngân hàng có th tín nhi m cu ngân hàng trên th nh ng tình hu ng x u nh t, có th ngân hàng ph... tr r i ro thanh kho n qu n tr r i ro thanh kho n hi u qu , c sau: Th nh t, các r i ro c nh và giám sát liên t c trong ph m vi toàn ngân hàng và t i t ng b ph h t ng c a b ph n qu n lý r i ro và ki m soát n i b c a ngân hàng ph i b t k p v i nh ng r i trong m u (bao g m c r các y u t r i ro c M ng và y u t nh tính ng r i ro là thành t chính c a y u t r i ro, vi c quá t ng ho c mô hình hóa r i ro mà không... ba, chính sách qu n lý ngân qu c a ngân hàng Ho thanh kho n c ng ch u nhi u ng qu n tr r i ro ng t chính sách qu n lý ngân qu c a ngân hàng Ngân qu là ngu n cung thanh kho n nhanh chóng nh t, giúp cho các ngân hàng i th c hi n các ho p th i cao nh t Vi c gi s làm gi m thu nh p c m b o cho thanh kho n c a ngân hàng Th nh ng và s d ng v n c a ngân hàng Nhìn chung, các u thi t l p m ns kho n i có chi. .. c thanh toán s ng ho c s th t b i v h th ng chuy n n dòng ti n c a ngân hàng Các v th ng ho trong h c th tín d ng c s ko hài lòng cho khách hàng gây ra c d ng giao d ch c a khách hàng và ngân hàng R i ro thanh kho n và r i ro tín d ng S ng r t l x u và có nhi u kho n n l n không có kh n kh òi l i s nh n c a ngân hàng B i các dòng ti lai d ki n thu h c s làm ngân hàng b thi u h t kh thanh toán n u ngân. .. gây ra r i ro thanh kho n c ch t ra các bi n pháp h u hi 1.2.3.2 phòng ng a r i ro ng r i ro thanh kho n Theo P.Rose (1998), m t s kho ã ng ho c qu n lý r i ro thanh c phát tri n bao g m: p ch s thanh kho n u thanh kho n, p c n ngu n v n và s d ng v n và m t s pháp khác u thanh kho n Trong ho ng kinh doanh, ngân hàng luôn t n t i hai dòng ti n là dòng ti n vào (còn g i là cung thanh kho n) và dòng ti... ng h p ngân hàng thi u kh i k p các lo i tài s n ra ti n ho c không có kh ng yêu c u c a các h ng thanh toán (Tr n Huy Hoàng, 2011) 1.1.2 M i quan h gi a r i ro thanh kho n và các r i ro khác R i ro thanh kho n và các lo i r i ro khác có m i quan h m t thi t v i nhau R i ro thanh kho ng là h qu c a nhi u r i ro khác R i ro thanh kho n và r i ro lãi su t Nh ng bi ng c a lãi su t có th d n r i ro thanh . RI RO THANH KHON TI NGÂN HÀNG U T VÀ PHÁT TRIN CAMPUCHIA – CHI NHÁNH TP. H CHÍ MINH 30 2.1. TNG QUAN V NGÂN HÀNG U T VÀ PHÁT TRIN CAMPUCHIA – CHI NHÁNH THÀNH PH H CHÍ MINH. HC KINH T TP. HCM DNG THY CHUNG QUN TR RI RO THANH KHON TI NGÂN HÀNG U T VÀ PHÁT TRIN CAMPUCHIA – CHI NHÁNH TP. H CHÍ MINH Chuyên ngành : Tài chính - Ngân hàng Mã s. ri ro thanh khon ti Ngân hàng u t và Phát trin Campuchia – Chi nhánh Tp. H Chí Minh  Chng 3: Kin ngh và gii pháp hoàn thin công tác qun tr ri ro thanh khon ti Ngân hàng