Bi n đ c l p H s Sai s chu n Tr th ng kê t Giá tr P.
C 1.084688 0.321953 3.369088 0.0019 TK_TTS -0.336715 0.318085 -1.058569 0.2973 DP_DN -14.4959 8.640294 -1.677709 0.1026 LNH_TV 0.388723 0.110967 -3.50306 0.0013 DN_TTS 0.693654 0.232863 -2.978807 0.0053 LS_THD 2.122623 0.930951 -2.28006 0.029 CPI -0.023906 0.018155 -1.316807 0.1967 R2 0.334981 Trung bình c a bi n ph thu c 0.009726 R2 hi u ch nh 0.217624 SD c a bi n ph thu c 0.097541
S.E. of regression 0.086277 Ch tiêu Akaike -1.90826
Sum squared resid 0.253086 Ch tiêu Schwarz -1.6157
Log likelihood 46.11929 Hannan - Quinn Criter. -1.80172
F-statistic 2.854389 Durbin-Watson stat 2.000904
Prob(F-statistic) 0.023223
K t qu h i quy cho th y, t i m c ý ngh a 10%, ch có các bi n LNH_TV,
DN_TTS, LS_THD có tác đ ng đ n r i ro thanh kho n t i ngân hàng.
Ph ng trình h i quy tuy n tính đ c thi t l p nh sau:
d1FGAP = 1.084688+0.388723*LNH_TV+0.693654*DN_TTS+2.122623*LS_THD
p (0.0019) (0.0013) (0.0053) (0.0290) R2 = 0.334981
2
K t qu h i quy cho th y, t l ph thu c tài tr bên ngoài, t l d n trên t ng tài s n c a ngân hàng, lãi su t tr n huy đ ng đ u tác đ ng d ng đ n d1FGAP. T c là khi t l ph thu c tài tr bên ngoài, t l d n trên t ng tài s n c a ngân hàng, lãi su t
tr n huy đ ng t ng s làm cho d1FGAP t ng, t c hi u FGAP – FGAPt-1 t ng hay FGAP
t ng. Nh v y, k t qu nghiên c u cho th y, ngân hàng càng ph thu c vào ngu n tài tr
bên ngoài thì r i ro thanh kho n mà ngân hàng đ i m t càng l n. H n n a, t l d n trên t ng tài s n gia t ng c ng khi n cho ngân hàng ch u s c ép v thanh kho n. Ngoài ra, vi c NHNN t ng lãi su t tr n huy đ ng c ng nh h ng đ n thanh kho n c a ngân hàng.
2.5. ÁNH GIÁ TH C TR NG HO T NG QU N TR R I RO THANH KHO N T I BIDC.HCM
2.5.1. Nh ng k t qu đ t đ c trong ho t đ ng qu n tr r i ro thanh kho n c a BIDC.HCM BIDC.HCM
Th nh t, c c u t ch c qu n tr ch t ch và k p th i. M c dù ch là m t ngân hàng nh m i thành l p t 2009 nh ng BIDC.HCM đã thi t l p đ c c c u t ch c qu n tr r i ro thanh kho n ch t ch , k p th i, phù h p v i đ c đi m và tình hình
ho t đ ng c a ngân hàng. C c u qu n tr r i ro thanh kho n c a ngân hàng phân đnh
rõ ràng trách nhi m c a t ng b ph n góp ph n đ m b o thanh kho n cho ngân hàng. Ngoài ra, s ph i h p gi a các phòng ban c a ngân hàng trong công tác qu n tr r i ro thanh kho n c ng r t nh p nhàng. Hàng ngày, phòng K ho ch t ng h p l p b ng
cân đ i ngu n v n và s d ng v n trong ngày và tính các t l chi tr ngày và t l chi
tr 7 ngày. T đó đánh giá đ c cung c u thanh kho n trong ngày. T i phòng D ch v khách hàng, khi có m t kho n ti n g i s p đ n h n, phòng D ch v khách hàng s liên
h v i khách hàng đ xác đ nh nhu c u c a khách hàng có rút ti n hay ti p t c g i t i
ngân hàng. Sau đó phòng D ch v khách hàng l p báo cáo lên Phòng K ho ch t ng h p đ t ng h p nhu c u thanh kho n và cân đ i ngu n v n. T i phòng Quan h khách
hàng, khi các h p đ ng tín d ng s p đáo h n, phòng Quan h khách hàng s liên h tr c ti p v i khách hàng đ bi t đ c khách hàng có kh n ng tr n hay không ho c bao gi có th tr n , sau đó l p báo cáo g i Phòng K ho ch t ng h p. S ph i h p nh p nhàng gi a các phòng ban trong ngân hàng giúp ngân hàng có th bi t tr c đ c cung c u thanh kho n cho các ngày s p t i đ có nh ng bi n pháp k p th i khi x y ra tình tr ng thi u h t thanh kho n.
Th hai, qu n tr hi u qu các ch s thanh kho n. BIDC.HCM luôn nghiêm
túc th c thi các chính sách, các quy đ nh c a NHNN; đ c bi t là quy đ nh v đ m b o an toàn cho ho t đ ng ngân hàng nh Thông t 13/2010/TT-NHNN ngày, Thông t 15/2009/TT-NHNN. M c dù giai đo n 2009 – 2011 n n kinh t Vi t Nam ch u nh h ng n ng n c a kh ng ho ng kinh t th gi i và kh ng ho ng tài chính toàn c u khi n ngành ngân hàng ch u nh ng tác đ ng m nh m nh ng BIDC.HCM v n b o đ m các gi i h n an toàn ho t đ ng và qu n tr t t thanh kho n. T l an toàn v n t i thi u
c a BIDC.HCM luôn đ t trên 9% (m c t i thi u theo yêu c u c a NHNN). T l kh
n ng chi tr ngay và t l kh n ng chi tr 7 ngày ti p theo c ng đ c ngân hàng qu n
tr t t.
Th ba, thi t l p t t kênh thông tin liên l c v i khách hàng. T i BIDC.HCM,
khách hàng ti n g i hi n đang t p trung vào m t s khách hàng ch y u có s d l n.
Hi u đ c đi u này, ngân hàng đã thi t l p đ c h th ng thông tin m t cách liên t c
v i các khách hàng. Khi khách hàng có nhu c u rút ti n m t v i giá tr l n, khách hàng s liên l c tr c ti p v i phòng D ch v khách hàng tr c khi đ n ngân hàng, đi u này giúp cho Phòng K ho ch t ng h p có th cân đ i l ng ti n m t đang có và có th b
sung l ng ti n m t m t các nhanh chóng b ng cách vay các TCTD khác... Vi c này
giúp cho ngân hàng tránh đ c vi c thi u h t ti n m t, th c hi n giao d ch m t cách
nhanh chóng và không làm m t đi lòng tin c a khách hàng, nh t là nh ng khách hàng truy n th ng c a ngân hàng.
2.5.2. Nh ng t n t i trong ho t đ ng qu n tr r i ro thanh kho n c a BIDC
Th nh t, ch a thành l p đ c b ph n qu n tr r i ro thanh kho n đ c l p.
BIDC.HCM hi n nay v n ch a thành l p b ph n qu n tr r i ro thanh kho n đ c l p mà vi c qu n tr r i ro thanh kho n c a ngân hàng đ c giao nhi m v cho Phòng K ho ch t ng h p kiêm nhi m. V i quy mô ho t đ ng hi n t i, mô hình này là phù h p,
tuy nhiên trong t ng lai khi quy mô ho t đ ng t ng, vi c thi t l p b ph n qu n tr r i
ro thanh kho n đ c l p là r t c n thi t. H n n a, BIDC.HCM c ng ch a có m t b ph n nghiên c u chính sách đ c l p đ nghiên c u nh ng bi n đ ng và tìm ra các gi i pháp hi u qu do nh ng tác đ ng t s thay đ i chính sách, thay đ i th tr ng. Do
đó, vi c ng phó v i nh ng thay đ i t các nhân t khách quan, BIDC.HCMv n
còn khá b đ ng.
Th hai, ch a áp d ng các mô hình d báo v thanh kho n. Hi n t i, m c dù
ngân hàng đã xây d ng đ c các phân tích k ch b n thanh kho n nh ng đ i v i các mô
hình d báo, c nh báo (mô hình th nghi m kh ng ho ng (Stress – Test), mô hình xác đnh giá tr r i ro theo ph ng pháp Monte Carlo..); ngân hàng v n ch a đ a vào áp d ng. V i quy mô hi n nay, vi c d báo, cân đ i v n và s d ng v n hàng ngày, tu n và thángc a ngân hàng còn đ n gi n. Tuy nhiên, khi quy mô c a ngân hàng đ c m
r ng h n, ph ng pháp th c hi n nh hi n nay là ch a phù h p, ch a đ m b o tính k p
th inh m đáp ng đ c yêu c u phòng ng a và x lý r i ro thanh kho n c a ngân hàng.
Th ba, ch a th c hi n đ y đ các gi i pháp và chính sách qu n tr r i ro thanh kho n. Ngân hàng đã ban hành chính sách qu n tr r i ro thanh kho n, quy trình qu n lý thanh kho n nh ng trên th c t vi c áp d ng theo quy ch , quy trình còn h n ch . Ngân hàng ch a th c hi n đ ng b các gi i pháp và chính sáchtrong vi c ki m soát và duy trì kh n ng chi tr đ i v i t ng lo i ti n t . Ngoài ra, ngân hàng v n ch a đa d ng hóa các lo i tài s n thanh kho n, ch a chú tr ng n m gi các gi y t có giá có kh n ng thanh kho n cao.H n n a, ngân hàng ph thu c quá nhi u vào ngu n v n
liên ngân hàng, c th là ngu n v n h tr t BIDV. Vì v y, khi có nh ng thay đ i đ t ng t t th tr ng, ngân hàng r t khó có th ng phó k p th i.
Th t , nh ng h n ch v nhân s .Công tác qu n lý thanh kho n là công vi c
quan tr ng, đòi h i kinh nghi m trong công vi c, tuy nhiên hi n t i nhân s kiêm nhi m qu n lý r i ro thanh kho n t i BIDC.HCM còn thi u s l ng và v kinh nghi m làm vi c. Do đó s nhanh nh y, hi u qu và ch đ ng trong công tác c a đ i
ng nhân viên còn khá h n ch . Hi n nay, BIDC.HCM ch có 01 chuyên viên
qu n lý thanh kho n thu c B phân Cân đ i – T ng h p c a Phòng K ho ch T ng h p, chuyên viên này hàng ngày l p các báo cáo dòng ti n vào và ra trong toàn ngân hàng. i v i các công tác nghiên c u, phân tích và d báo các tình hu ng kh n c p và xây d ng các k ho ch ng phó v i tình hu ng kh n c p thì BIDC.HCM v n
ch a có nhân s đ m trách.
Th n m, h th ng ki m toán n i b . Hi n nay, BIDC.HCM ch m i c cán b
c a Phòng qu n lý r i ro tham gia vào quy trình qu n tr r i ro thanh kho n mà ch a th c s ho t đ ng đ c l p đúng nh vai trò c a ki m soát viên nh các nghi p v khác c a ngân hàng. Theo quy trình qu n tr r i ro thanh kho n hi n t i ngân hàng thì vai trò c a Ban ki m soát và b ph n ki m toán n i b không đ c đ c p trong vi c giám sát quá trình th c hi n qu n tr r i ro thanh kho n. Trong khi đó ki m soát toàn b quy trình qu n tr r i ro lãi su t là m t trong nh ng yêu c u quan tr ng đ quá trình qu n tr r i ro lãi su t đ c an toàn và hi u qu .
2.5.3. Nguyên nhân t n t i
2.5.3.1. Nguyên nhân t phía ngân hàng
Th nh t, qu n lý danh m c tài s n ch a phù h p.Hi n t i, BIDC.HCM ch
n m gi 10 t VND TPCP đ d phòng thanh kho n.Giá tr gi y t có giá thanh kho n cao này còn khá th p so v i yêu c u và nhu c u c a ngân hàng. Trên th c t ,
tài s n thanh kho n có m c sinh l i th p hay là đ cho vay có su t sinh l i cao h n, và t t nhiên r i ro c ng cao h n. Do đó, đ h n ch r i ro, BIDC.HCM c n ph i cân b ng hài hòa gi a m c tiêu sinh l i và m c tiêu đ m b o an toàn ho t đ ng.
Th hai, r i ro lãi su t và khe h k h n.T i BIDC.HCM, khách hàng th ng ch n k h n ng n t 01 tháng đ n d i 12 tháng đ g i ti n. Trong khi đó, các h p đ ng tín d ng t i ngân hàng th ng có k h n trên 3 tháng đ n trên 1 n m.M c dù t l ngu n v n ng n h n cho vay trung dài h n c a ngân hàng v n trong t m ki m soát
nh ng khi ngân hàng còn huy đ ng ng n h n và cho vay trung dài h n thì v n ti m n
r i ro. M t khác, khi lãi su t thay đ i m nh, khách hàng g i ti n ng n h n có xu h ng rút ti n nhanh, ch n n i nào có lãi su t cao nh t đ g i trong khi đó khách hàng vay th ng ch p nh n lãi quá h n đ ti p t c vay vì n u tr đúng h n, vay m i thì lãi su t
s cao h n mà ch a ch c l i đ c vay l i. i u nàyt o ra m t r i ro l n v thanh kho n
cho ngân hàng.
Th ba, nh ng h n ch v c s v t ch t và ngu n nhân l c ph c v cho qu n tr r i ro thanh kho n. T i BIDC.HCM, vi c qu n lý r i ro thanh kho n v n
th c hi n khá th công khi các báo cáo v t l an toàn ho t đ ng đ c l p th công t h th ng corebanking. Hi n ngân hàng v n ch a xây d ng đ c các công c m i nh th nghi m kh ng ho ng (Stress – test), mô hình xác đnh giá tr r i ro theo ph ng pháp Monte Carlo… Ngân hàng c ng ch a thành l p H i đ ng qu n lý tài s n N - tài s n Có đ qu n tr r i ro.
2.5.3.2. Nguyên nhân t môi tr ng kinh doanh
Th nh t, nh ng b t n trong môi tr ng v mô. Giai đo n 2009 – 2012 ch ng ki n nhi u thay đ i c a n n kinh t v mô và đi u hành ti n t c a NHNN. Nh ng b t n
trong môi tr ng v mô cùng v i s thay đ i m nh m trong đi u hành c a NHNN nh
h ng đ n ho t đ ng kinh doanh c a toàn h th ng ngân hàng nói chung và BIDC.HCM
2011 – 2012 NHNN đ t ng t chuy n sang th t ch t ti n t . S đi u ch nh nhi u l n lãi su t tr n lãi su t huy đ ng, lãi su t chi t kh u, tái chi t kh u, lãi su t tái c p v n khi n th tr ng ti n t nhi u lúc r i vào tình tr ng khá c ng th ng, các ngân hàng c nh tranh lãi su t, lãi su t trên th tr ng liên ngân hàng t ng m nh,… gây tác đ ng không nh đ n thanh kho n c a BIDC.HCM.
Th hai, khuôn kh pháp lý chính th c cho ho t đ ng qu n tr r i ro thanh
kho n ch a hoàn thi n. Hi n t i, ngoài thông t 13/2010 cùng các thông t s a đ i b
sung thông t 13 c a NHNN v các t l đ m b o an toàn ho t đ ng thì NHNN v n ch a
ban hành c th các chính sách, quy đ nh, quy trình cho đ n ph ng pháp đo l ng đ h ng d n, tri n khai ho t đ ng QTRR thanh kho n t i các NHTM.
Th ba, th tr ng liên ngân hàng ch a phát tri n hoàn toàn và ch a minh
b ch. Hi n t i, các NHTM giao d ch v i nhau theo c ch tho thu n, theo quan h và
các nhân t khác. Tuy nhiên, thông tin trên th tr ng th ng r t nhi u chi u và không chính th c. Th tr ng liên ngân hàng ch a th c s minh b ch và đ c qu n lý t p trungt o s c nh tranh không lành m nh, đ y lãi su t lên cao. M t s ngân hàng b đánh giá có kh n ng thanh kho n kém mu n vay trên th tr ng liên ngân hàng th ng ph i ch u m t lãi su t r t cao đi kèm m t s đi u ki n v tài s n đ m b o, d n đ n làm suy y u kh n ng ch ng đ thi u h t thanh kho n c a h th ng.
Th t , chu k kinh doanh. Vào th i đi m nh ng tháng cu i n m th ng phát sinh nhu c u ngu n ti n l n vì các doanh nghi p đ y m nh ho t đ ng kinh doanh, quy t toán công n cho nh ng doanh nghi p khác, chi tr l ng th ng cho cán b nhân viên,