Luận văn thạc sĩ Quản trị rủi ro thanh khoản tại ngân hàng TMCP Sài Gòn

B GIÁO DC VÀ ÀO TO TRNG I HC KINH T TP.HCM LÊ TH PHNG NGA QUN TR RI RO THANH KHON TI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN LUN VN THC S KINH T TP.H Chí Minh, Nm 2013 B GIÁO DC VÀ ÀO TO TRNG I HC KINH T TP.HCM LÊ TH PHNG NGA QUN TR RI RO THANH KHON TI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN Chuyên ngành: Tài chính - Ngân hàng Mã s: 60340201 LUN VN THC S KINH T NGI HNG DN KHOA HC PGS. TS TRM TH XUÂN HNG TP.H Chí Minh - Nm 2013 LI CAM OAN Tôi xin cam đoan rng lun vn “Qun tr Ri ro thanh khon ti Ngân hàng Thng Mi C Phn Sài Gòn” là công trình nghiên cu ca riêng tôi. Các thông tin d liu đc s dng trong lun vn là trung thc, các ni dung trích dn đu ghi rõ ngun gc và các kt qu trình bày trong lun vn cha đc công b ti bt k công trình nghiên cu nào khác. TP.HCM, tháng 11 nm 2013 Hc viên Lê Th Phng Nga MC LC LI CAM OAN DANH MC CÁC T VIT TT DANH MC BNG BIU DANH MC CÁC HÌNH V,  TH LI M U 1 CHNG 1: C S LÝ LUN V QUN TR RI RO THANH KHON TI NGÂN HÀNG THNG MI 4 1.1. Ri ro thanh khon ti NHTM 4 1.1.1. Khái nim v thanh khon và ri ro thanh khon 4 1.1.1.1. Khái nim v thanh khon 4 1.1.1.2. Khái nim v ri ro thanh khon 5 1.1.2. Nguyên nhân và hu qu ca ri ro thanh khon 6 1.1.2.1. Nguyên nhân ca ri ro thanh khon 6 1.1.2.2. Hu qu ca ri ro thanh khon 9 1.2. Qun tr ri ro thanh khon ti NHTM 9 1.2.1. Bn cht ca qun tr ri ro thanh khon 9 1.2.2. S cn thit qun tr ri ro thanh khon ti NHTM 10 1.2.3. Tác đng ca qun tr ri ro thanh khon đn Ngân hàng Thng mi 11 1.3. Quy trình qun tr ri ro thanh khon trong kinh doanh ngân hàng 11 1.3.1. o lng ri ro thanh khon 11 1.3.2. Chin lc qun tr ri ro thanh khon 15 1.3.3. Các tín hiu đánh giá qun tr ri ro thanh khon 19 1.3.4. Các nguyên tc qun tr ri ro thanh khon theo Basel II 19 1.4. Lng hóa ri ro thanh khon 22 1. 4.1. Phng pháp tip cn cung cu thanh khon 22 1.4.1.1. Cu v thanh khon 23 1.4.1.2. Cung v thanh khon 23 1.4.1.3. ánh giá trng thái thanh khon 24 1.4.1.4. T l thanh khon 24 1.4.2. Phng pháp tip cn ch s thanh khon 25 1.5. Các nhân t nh hng đn qun tr ri ro thanh khon ti NHTM 27 1.5.2. Các nhân t khách quan nh hng đn qun tr ri ro thanh khon ti NHTM 27 1.6. Kinh nghim ca các Ngân hàng trong nc và nc ngoài trong vic qun tr ri ro thanh khon trong giai đon hin nay 28 1.6.1. Ngân hàng Deustche Bank – c 28 1.6.2.Tp đoàn tài chính Lloyds Banking Group – Anh. 30 CHNG 2: THC TRNG QUN TR RI RO THANH KHON TI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN 34 2.1 Tng quan v SCB 34 2.1.1. Tng quan v SCB 34 2.1.1.1. Lch s hình thành và phát trin 34 2.1.1.2. C cu t chc 37 2.1.2. Kt qu hot đng kinh doanh ca SCB 38 2.2. Thc trng qun tr ri ro thanh khon ti SCB 42 2.2.1. Nhng quy đnh v ca NHNN qun tr thanh khon 42 2.2.2. Nhng quy đnh ca SCB v qun tr ri ro thanh khon 43 2.2.2.1. Nhân s và t chc 43 2.2.2.2. Các phng pháp và quy trình thc hin qun tr ri ro thanh khon 44 2.2.3. Các ch s qun tr ri ro thanh khon ti SCB 46 2.2.3.1. Vn điu l và h s CAR 46 2.2.3.2. Ch s trng thái tin mt H3 47 2.2.3.3. Ch s nng lc cho vay H4 48 2.2.3.4. Ch s d n/tin gi khách hàng H5 48 2.2.3.5. Ch s chng khoán thanh khon H6 49 2.2.3.6. Ch s trng thái ròng đi vi các TCTD H7 50 2.2.3.7. Ch s (Tin mt + tin gi ti các TCTD)/tin gi khách hàng H8 50 2.3. ánh giá qun tr ri ro thanh khon ti SCB 51 2.3.1. Nhng kt qu đt đc 51 2.3.2. Nhng hn ch cn khc phc và nguyên nhân ca nhng hn ch 52 2.3.2.1. Hn ch 52 2.3.2.2. Nguyên nhân ca nhng hn ch 53 CHNG 3: GII PHÁP QUN TR RI RO THANH KHON TI NGÂN HÀNG THNG MI C PHN SÀI 61 3.1. nh hng phát trin 61 3.1.1. nh hng phát trin ca Ngân hàng Nhà nc Vit Nam đn nm 2020 61 3.1.2. nh hng phát trin các t chc tín dng 61 3.1.3. nh hng phát trin ca SCB đn nm 2020 63 3.2. Mt s gii pháp nâng cao hiu qu qun tr ri ro thanh khon ti SCB 64 3.2.1. V phía SCB 64 3.2.1.1. Hoàn thin c cu t chc b máy qun tr ri ro thanh khon 64 3.2.1.2. C cu li tài sn thanh khon và tài sn kinh doanh 64 3.2.1.3. Xây dng và hoàn thin quy trình qun tr ri ro thanh khon 65 3.2.1.4. Tng cht lng ca tài sn kinh doanh 67 3.2.2. Kin ngh v phía Chính ph 68 3.2.2.1. Hoàn thin h thng lut pháp đáp ng yêu cu hi nhp kinh t quc t . 68 3.2.2.2. y nhanh tin đ c phn hoá các ngân hàng thng mi nhà nc 69 3.2.3. Kin ngh v phía Ngân hàng Nhà nc 69 3.2.3.1. Thc thi chính sách tin t linh hot và va đ 69 3.2.3.2. Kim soát vic thành lp ngân hàng thng mi 70 3.2.3.3. Tng cng kim tra giám sát, đo lng ri ro 70 3.2.3.4. Hoàn thin th trng liên ngân hàng và xây dng th trng mua bán n hiu qu 71 3.2.2.5. Hoàn thin các vn bn pháp quy, hng dn cho th trng tài chính phái sinh 72 KT LUN CHUNG 75 TÀI LIU THAM KHO 77 DANH MC CÁC T VIT TT NH : Ngân hàng TMCP : Thng mi c phn SCB : Ngân hàng TMCP Sài Gòn NHNN : Ngân hàng Nhà nc RRTK : Ri ro thanh khon QTRRTK : Qun tr ri ro thanh khon LNST : Li nhun sau thu DANH MC BNG BIU Bng 2.1: Quy mô vn điu l và tài sn ca SCB nm 2010-2012 Bng 2.2: Các ch s phn ánh kh nng sinh li ti SCB giai đon 2010-2012 Bng 2.3: T l n xu ca SCB t 2010-2012 Bng 2.4: Các ch tiêu an toàn trong hot đng ca SCB giai đon 2010-2012 Bng 2.5: Ch s trng thái tin mt ti SCB giai đon 2010-2012 (so sánh vi Sacombank và Eximbank) Bng 2.6: Ch s nng lc cho vay ca SCB giai đon 2010-2012, so sánh vi Sacombank, Eximbank Bng 2.7: Ch s d n/tin gi khách hàng ca SCB giai đon 2010-2012, so sánh vi Sacombank, Eximbank Bng 2. 8: Ch s chng khoán thanh khon ca SCB giai đon 2010-2012, so sánh vi Sacombank, Eximbank. Bng 2.9: Ch s trng thái ròng đi vi các TCTD ca SCB t 2010-2012. Bng 2.10: Ch s (tin mt + tin gi ti các TCTD)/tin gi khách hàng ca SCB 2010-2012. DANH MC CÁC HÌNH V,  TH Hình 2.1: T l tng trng tài sn và vn điu l ti SCB 2010-2012 Hình 2.2: LNST ca SCB trong giai đon 2010-2012 Hình 2.3: Kt qu huy đng vn và cho vay đi vi khách hàng giai đon 2008- 2012 1 LI M U 1. Tính cp thit ca đ tài Ngân hàng hin đi ngày nay hot đng rt đa dng, phong phú và dàn tri trên nhiu lnh vc, li nhun vn là vn đ đt lên hàng đu cùng vi s phát trin ca các Ngân hàng. Tuy nhiên, đ tng trng và phát trin bn vng, các Ngân hàng cn phi cân đi hài hòa gia li nhun và s an toàn trong hot đng sao cho ti u nht. Thanh khon và qun tr thanh khon là yu t quyt đnh s an toàn trong hot đng ca bt k Ngân hàng thng mi nào. Trong tình hình th trng tài chính Vit Nam hin nay, nhiu ngân hàng đang phi đi mt vi tình trng cng thng thanh khon khi gia các ngân hàng có s cnh tranh khá gay gt v thu hút tin gi trong nn kinh t. S cnh tranh này buc các ngân hàng phi tìm kim các ngun tài tr b sung khác, nu không s b mt kh nng thanh khon. Cùng vi s phát trin ca th trng tài chính, c hi và ri ro trong qun tr thanh khon ca các Ngân hàng thng mi cng gia tng tng ng. Kh nng thanh khon là thc đo cho tình hình sc khe ca Ngân hàng và là du hiu đu tiên ca tình trng bt n v tài chính. iu này cho thy tm quan trng ca vic qun tr thanh khon bng các phng pháp mang tính n đnh và chi phí thp đ tài tr cho hot đng ca các ngân hàng thng mi trong th trng cnh tranh ngày càng gia tng. Ngành ngân hàng vn đc xem là mch máu ca nn kinh t.  nn kinh t vn hành mt cách trn tru, luân chuyn và s dng vn hiu qu thì cn mt h thng ngân hàng lành mnh. Tuy nhiên, tình hình thanh khon ca các Ngân hàng đang gp rt nhiu khó khn, đt bit là các Ngân hàng thng mi quy mô nh, trong đó có Ngân hàng thng mi c phn Sài Gòn (SCB). Ngoài nhng nguyên nhân khách quan nh lm phát cao, bin đng ca lãi sut, doanh nghip hot đng không hiu qu… thì có mt phn không nh đn t công tác qun tr thanh khon không tt ca các ngân hàng. Trong thi gian ti, ngành Ngân hàng tip tc đi mt nhiu khó khn và vn đ tái cu trúc h thng ngân hàng là vn đ cp thit đc Ngân hàng nhà nc và các b ngành ht sc quan tâm. Tái cu trúc phi bt đu t tái cu trúc qun tr, trong đó thanh khon và qun tr ri ro thanh khon ca các ngân [...]... thanh kho n trên th cb ng s n, tình n cho các ngân hàng t a ng và ki m soát r i ro Các ngân hàng quan tâm t i 5 lo i r i ro chính sau: R i ro tín d ng, r i ro thanh kho n, r i ro lãi su t, r i ro t giá Ngoài ra, ngày nay ngân hàng còn ph m t v i các lo i r r i i ro l m phát, r i ro chính tr , r i ro tác nghi p, c… R i ro thanh kho n là lo i r i ro khi ngân hàng không có kh ng ti n m t cho nhu c u thanh. .. qu n tr r i ro thanh kho n t i NHTM : Th c tr ng qu n tr r i ro thanh kho n t i NH TMCP Sài Gòn : Qu n tr r i ro thanh kho n t i NH TMCP Sài Gòn 4 RO THANH 1.1 Thanh kho n là nh ng tài s n có kh kh n thành ti n m t cao, t c có ng nhu c u thanh toán, gi i t c các nhu c u thanh toán Tính thanh kho n c n h n (The short-run ability) ng nhu c u rút ti n g i và gi i ngân các kho n tín d v y, thanh kho c... m t ng c u thanh kho n b ng t ng cung thanh kho n Hai là, kh n và kh ngh ch v i nhau Ngân hàng càng t p trung nhi u v thanh kho n thì kh ng t l s ng yêu c u i d tính c a nó càng th n luôn t n t i trong su t quá trình kinh doanh nói chung và qu n tr thanh kho n nói riêng t t: S : Thanh 11 Ngân hàng và c Ngân hàng M t Ngân hàng coi tr ng v v qu n tr R i ro thanh kho n s h n ch c nhi u r i ro v m t k... là y u t quy nh tr ng thái thanh kho n ròng c a ngân hàng t i b t k th ra quy nh qu n tr r i ro thanh kho n Tr ng thái thanh kho n ròng NLP (Net liquidity position) c a ngân hàng NLP = T ng cung thanh kho n – T ng c u thanh kho n + Khi NLP < 0: c u v thanh kho n c kho n Ngân hàng ph ph i quy t quá cung thanh i phó v i tình tr ng thâm h t thanh kho n, nhà qu n lý nh xem v n thanh kho n b sung s ng nào... i ro thanh kho n t ic c ta nói chung và Ngân i c ph tài “Qu n tr r i i C ph n Sài Gòn làm lu ro thanh kho n t i Ngân hàng T t nghi p 2 M u phân tích th c tr ng công tác qu n tr r i ro thanh kho n c a các ic g c ta nói chung và SCB nói riêng trong nh tài s kho n di n nh ng v u v n c a SCB, mà nh ng v cho Ngân hàng g tài s c g ng ng b nh m phát tri n b n v ng ngu n v n c a SCB và ng pháp mang tính ngân. .. a Ngân hàng, m trên n u Ngân hàng không coi tr ng công tác qu n tr r i ro thanh kho nhu bù cm i ngu n d p thanh kho n Ngân hàng ph th y l i n m t thanh kho n t m th i ng ho i lãi su t cao t theo lãi su t cho vay c a Ngân hàng cao làm các Doanh nghi p khó ti p c n v n c a Ngân hàng t ng c a n n kinh t gi m sút, m t khác vì khó ti p c n ngu n v n Doanh nghi y giá bán s n ph m cao làm i s ng kinh t c hàng. .. t Nh ng tài s n có tính thanh kho n cao bao g m: trái phi u kho b c, các kho n vay ngân hàng trung ng, trái phi th , ti n g i t i các ngân hàng khác, ch ng khoán c a các c quan chính ph , ch p phi u c a ngân hàng khác Nh v y, trong chi n l c qu n tr thanh kho n d a trên tài s n “Có”, m t ngân hàng c coi là qu n tr thanh kho n t t n u ngân hàng này có th ti p c n ngu n cung thanh kho n 16 v i chi phí... m thu nh p ti ng th i, s d ng ph a ngân hàng n cho phép ngân hàng duy trì quy mô và c u trúc c a danh m c tài s n n u ngân hàng th y th a mãn v i danh m c hi n t i m: Vay thanh kho n là cách ti p c n r i ro trong vi c gi i quy t v thanh kho n c a ngân hàng b i vì lãi su t và quy mô tín d ng trên th ti n t có th i nhanh chóng Ngân hàng b ph thu c vào th ng nhu c u thanh kho n do s bi trên th ng ti n... kh i cùng c a ngân hàng ng bên tài s n có: R i ro thanh kho n phát sinh Nguyên nhân do ho n các cam k t tín d ng M t cam k t tín d i vay ti n hành rút ti n vay b t c lúc nào trong th i h n vay Khi m t cam k t tín d i vay th c hi n, thì ngân hàng ph mb ti n ngay t c th ng nhu c u c a khách hàng, n u không ngân hàng ph kho nn ngân hàng có th gi m s c áp i m t v i r i ro thanh ng nhu c u thanh kho n bên... i ro thanh kho n và t i và gi m thi c h n ch c a 2 chi c các ngân hàng áp d ng ph bi n nh t Trên th c t , không m t ngân hàng nào có th kh nh d tr thanh kho n c a ngân hàng mình ã h p lý hay không n c a th c nh ng th thách ng Do v y, các nhà qu n tr c n quan tâm n các tín hi u sau kho n c a ngân hàng mình: - Lòng tin c a công chúng: Các cá nhân và t ch c có lo ng i v kh n ng thanh kho n c a ngân hàng? . CÁC T VIT TT NH : Ngân hàng TMCP : Thng mi c phn SCB : Ngân hàng TMCP Sài Gòn NHNN : Ngân hàng Nhà nc RRTK : Ri ro thanh khon QTRRTK : Qun tr ri ro thanh khon LNST : Li. ri ro thanh khon ti các Ngân hàng thng mi ca nc ta nói chung và Ngân hàng thng mi c phn Sài Gòn (SCB) nói riêng, tôi đã chn đ tài “Qun tr ri ro thanh khon ti Ngân hàng. lun v qun tr ri ro thanh khon ti NHTM Chng 2: Thc trng qun tr ri ro thanh khon ti NH TMCP Sài Gòn Chng 3: Qun tr ri ro thanh khon ti NH TMCP Sài Gòn.