Đề xuất giải pháp tăng cường công tác quản lý các dự án đầu tư tại Công ty Cổ phần than Hà Tu - Vinacomin

Ngoài những thành tựu đạt được, thực tế còn nhiều vấn đề tồn tại trong việc thực hiện các dự án đầu tư, đặc biệt về công tác quản lý các dự án đầu tư.. Xuất phát từ tình hình đó, bằng nh

đã chỉ bảo cho tác giả nhiều vấn đề trong nghiên cứu khoa học và đã tạo điều kiện giúp đỡ tác giả về các tài liệu, thông tin kỹ thuật và đóng góp nhiều ý kiến cho Luận văn

Tác giả xin chân thành cảm ơn sự chỉ bảo của Thầy giáo hướng dẫn Luận văn,

sự giúp đỡ của Thầy giáo, cô giáo, của cơ quan cung cấp số liệu trong quá trình học tập, nghiên cứu, thực hiện Luận văn

Cuối cùng tác giả gửi lời cảm ơn tới gia đình, bạn bè và các đồng nghiệp đã tạo điều kiện để tác giả hoàn thành Luận văn

Do trình độ, kinh nghiệm và thời gian nghiên cứu hạn chế nên Luận văn không thể tránh khỏi những thiếu sót, tác giả rất mong nhận được mọi ý kiến đóng

góp, trao đổi chân thành Tác giả hi vọng rằng những vấn đề của Luận văn sẽ được phát triển ở mức độ nghiên cứu sâu hơn góp phần đưa những kiến thức khoa học vào phục vụ sản xuất

Hà Nội, ngày 25 tháng 8 năm 2014

Tác giả Luận văn

Phạm Văn Xuân

LỜI CAM ĐOAN

Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu của riêng Tôi Các thông tin, tài liệu trích dẫn trong Luận văn và các số liệu có nguồn gốc rõ ràng tuân thủ đúng nguyên tắc Kết quả trình bày trong Luận văn được thu thập trong quá trình nghiên cứu là trung thực chưa từng được ai công bố trước đây

Hà Nội, ngày 25 tháng 8 năm 2014

Tác giả luận văn

Phạm Văn Xuân

MỤC LỤC CHƯƠNG 1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ ĐẦU TƯ, DỰ ÁN ĐẦU

TƯ, QUẢN LÝ DỰ ÁN VÀ QUẢN LÝ DỰ ÁN ĐẦU TƯ 1

1.1 Đầu tư và dự án đầu tư 1

1.1.1 Khái niệm về đầu tư 1

1.1.2 Chi phí và kết quả đầu tư 3

1.1.2.1 Chi phí đầu tư 3

1.1.2.2 Kết quả đầu tư 4

1.1.3 Khái niệm dự án đầu tư 4

1.2 Quản lý dự án đầu tư và các tiêu chí đánh giá 6

1.2.1 Lập dự án đầu tư 6

1.2.2 Thẩm định dự án đầu tư 6

1.2.3 Thực hiện quản lý dự án đầu tư 10

1.2.3.1 Quản lý dự án đầu tư 10

1.2.3.2 Nội dung quản lý dự án đầu tư 11

1.2.4 Các tiêu chí đánh giá 13

1.3 Các loại dự án đầu tư trong doanh nghiệp khai thác than 15

1.3.1 Các mô hình tổ chức thực hiện quản lý dự án 15

1.3.2 Các loại dự án đầu tư 17

1.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến công tác quản lý dự án đầu tư ngành khai thác than17 1.4.1 Công tác Quản lý của các cơ quan nhà nước 17

1.4.2 Công tác Quản lý của các doanh nghiệp khai thác than 18

1.5 Tổng quan các công trình nghiên cứu có liên quan 19

Kết luận chương 1 21

CHƯƠNG 2: PHÂN TÍCH ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN LÝ D Ự ÁN ĐẦU TƯ TẠI CÔNG TY CỔ PHẦN THAN HÀ TU - VINACOMIN 22

2.1 Giới thiệu khái quát tình hình đầu tư tại Công ty Cổ phần than Hà Tu - Vinacomin trong thời gian qua từ năm 2008 - 2013 22

2.1.1 Giới thiệu về Công ty Cổ phần than Hà Tu - Vinacomin 22

2.1.2 Tình hình đầu tư tại Công ty Cổ phần than Hà Tu - Vinacomin trong thời

gian qua (2008 - 2013) 27

2.1.3 Vai trò các dự án đầu tư với tác động phát triển kinh tế - xã hội 33

2.1.3.1 Hiệu quả đầu tư 33

2.1.3.2 Vai trò của đầu tư đối với sự tăng trưởng của nền kinh tế trong nước 34

2.1.3.3 Vai trò của đầu tư đối với sự hình thành và phát triển doanh nghiệp 34

2.1.4 Vai trò của Công ty trong sự nghiệp công nghiệp hóa, hiện đại hóa 37

2.2 Một số dự án đầu tư đã được thực hiện trong thời gian qua 38

2.3 Phân tích thực trạng công tác quản lý các dự án đầu tư tại Công ty Cổ phần than Hà Tu - Vinacomin trong thời gian qua 39

2.3.1 Công tác lập dự án đầu tư 40

2.3.2 Công tác thẩm định dự án đầu tư 42

2.3.3 Công tác thực hiện đầu tư 44

2.3.3.1 Công tác giám sát đầu tư, báo cáo kế hoạch đầu tư 44

2.3.3.2 Công tác quản lý chất lượng 45

2.3.3.3 Công tác thanh quyết toán dự án 47

2.4 Đánh giá chung về công tác quản lý dự án đầu tư tại Công ty Cổ phần than Hà Tu - Vinacomin 49

2.4.1 Những kết quả đạt được trong công tác quản lý dự án đầu tư 49

2.4.2 Những tồn tại, hạn chế, nguyên nhân trong công tác quản lý dự án đầu tư 50

Kết luận chương 2 56

CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG CÔNG TÁC QUẢN LÝ CÁC D Ự ÁN ĐẦU TƯ TẠI CÔNG TY CỔ PHẦN THAN HÀ TU - VINACOMIN 58

3.1 Định hướng, mục tiêu phát triển của Công ty Cổ phần than Hà Tu -Vinacomin trong những năm tới 58

3.1.1 Tiềm năng về tài nguyên khoáng sản 58

3.1.2 Định hướng phát triển của Công ty Cổ phần than Hà Tu - Vinacomin 61

3.2 Những yếu tố ảnh hưởng đến công tác quản lý dự án đầu tư tại Công ty Cổ phần than Hà Tu - Vinacomin trong thời gian tới 67 3.3 Đề xuất một số giải pháp tăng cường công tác quản lý các dự án đầu tư tại

Công ty Cổ phần than Hà Tu - Vinacomin 70

3.3.1 Hoàn thiện bộ máy quản lý và nâng cao trình độ nghiệp vụ trong công tác quản lý 70

3.3.1.1 Hoàn thiện bộ máy quản lý 70

3.3.1.2 Nâng cao trình độ nghiệp vụ trong công tác quản lý, đào tạo nguồn nhân lực chuyên sâu, đổi mới chính sách thu hút cán bộ quản lý giỏi 74

3.3.2 Hoàn thiện công tác quản lý chung đối với các dự án đầu tư 80

3.3.3 Nâng cao năng lực công tác lập, thẩm định, phê duyệt hồ sơ 85

3.3.3.1 Nâng cao năng lực quản lý công tác lập dự án 85

3.3.3.2 Nâng cao năng lực công tác thẩm định dự án và phê duyệt dự án 89

3.3.3.3 Nâng cao năng lực quản lý công tác thiết kế kỹ thuật, thiết kế bản vẽ thi công và tổng dự toán 95

3.3.4 Hoàn thiện công tác quản lý tiến độ 97

3.3.5 Tăng cường công tác lựa chọn nhà thầu, quản lý chất lượng công trình và thanh quyết toán, đưa dự án vào sử dụng 101

3.3.5.1 Tăng cường công tác lựa chọn nhà thầu 101

3.3.5.2 Tăng cường công tác quản lý chất lượng công trình 103

3.3.5.3 Tăng cường quản lý công tác thanh quyết toán, đưa dự án vào sử dụng 108

Kết luận chương 3 110

K ẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 111

1 Kết luận 111

2 Kiến nghị 111

DANH M ỤC CÁC TÀI LIỆU THAM KHẢO 113

DANH MỤC HÌNH

Hình 1.1: Sơ đồ Chu trình quản lý dự án 11

Hình 1.2: Đồ thị biểu diễn những tiêu chuẩn ràng buộc kết quả thực hiện dự án 13

Hình 1.3: Sơ đồ mô hình chủ đầu tư trực tiếp quản lý dự án 15

Hình 1.4: Sơ đồ hình thức chủ nhiệm điều hành dự án 16

Hình 1.5: Mô hình tổ chức dạng chìa khóa trao tay 16

Hình 2.1: Lô gô Công ty Cổ phần than Hà Tu - Vinacomin 22

Hình 2.2: Sơ đồ tổ chức bộ máy quản lý Công ty Cổ phần than Hà Tu -Vinacomin 25

Hình 2.3: Vỉa khai thác than số 1 - Công ty Cổ phần than Hà Tu - Vinacomin 30

Hình 2.4: Vỉa khai thác than lô thiên Công ty Cổ phần than Hà Tu - Vinacomin 35

Hình 2.5: Phối cảnh Dự án trụ sở Công ty Cổ phần than Hà Tu - Vinacomin 39

Hình 2.6: Khai thác than hầm lò - Công ty Cổ phần than Hà Tu - Vinacomin 49

Hình 3.1: Công trường khai thác than của Công ty Cổ phần than Hà Tu - Vinacomin 58

Hình 3.2: Mô hình tổ chức lại Phòng Đầu tư, Xây dựng 71

Hình 3.3: Mô hình tổ chức Phòng thẩm định 71

Hình 3.4: Mô hình tổ chức Tổ khảo sát, thí nghiệm 72

Hình 3.5: Mô hình Ban quản lý dự án 73

Hình 3.6: Thi công lò giếng đứng - Công ty Cổ phần than Hà Tu - Vinacomin 84

Hình 3.7: Tổ chức nghiệm thu kỹ thuật trạm xử lý nước thải Công ty Cổ phần than Hà Tu - Vinacomin 104

Hình 3.8: Một dự án trồng cây xanh hoàn nguyên bảo vệ môi trường - Công ty Cổ phần than Hà Tu - Vinacomin 109

DANH MỤC BẢNG

Bảng 2.1: Kết quả hoạt động kinh doanh của Công ty giai đoạn 2008 - 2013 30 Bảng 2.2: Các dự án của Công ty thực hiện đầu tư các năm 2008 - 2013 38 Bảng 2.3: Số liệu và tình hình thực hiện công tác lập dự án đầu tư của Công ty trong giai đoạn 2008 - 2013 40 Bảng 2.4: Số liệu và tình hình thực hiện công tác thẩm định dự án của Công ty trong giai đoạn 2008 - 2013 42 Bảng 2.5: Số số liệu một số các dự án xuống cấp sau khi đưa vào khai thác sử dụng của Công ty trong giai đoạn 2008 - 2013 46 Bảng 2.6: Số số liệu và tình hình thực hiện công tác thực hiện dự án của Công ty trong giai đoạn 2008 - 2013 47 Bảng 3.1: Số liệu sản xuất kinh doanh than kế hoạch thực hiện của Công ty năm

2014 64 Bảng 3.2: Một số dự án đầu tư của Công ty dự kiến trong thời gian tới 65

DANH M ỤC TỪ VÀ KÝ HIỆU VIẾT TẮT

ISO Tổ chức tiêu chuẩn hóa quốc tế

TKV Tập đoàn công nghiệp Than khoáng sản Việt Nam

PHẦN MỞ ĐẦU

1 Tính cấp thiết của đề tài

Đầu tư phát triển là nhiệm vụ chiến lược, một giải pháp chủ yếu để thực hiện mục tiêu phát triển kinh tế - xã hội theo hướng tăng trưởng cao, ổn định và bền vững cho một đất nước cũng như trong từng địa phương

Trong quá trình chuyển dịch cơ cấu kinh tế từ kế hoạch tập trung sang cơ chế thị trường ở nước ta hiện nay, dự án không chỉ bao gồm các dự án đầu tư trong sản xuất kinh doanh mà còn gồm các dự án không nhằm mục đích lợi nhuận và liên quan đến nhiều lĩnh vực KTXH khác

Trong các dự án thuộc các lĩnh vực khác nhau của đời sống xã hội, dự án đầu

tư là loại hình dự án được xã hội quan tâm nhiều nhất, đặc biệt là xã hội theo cơ chế thị trường Với chính sách khuyến khích đầu tư của Chính phủ, các doanh nghiệp trong cả nước đang tích cực trong phát triển các dự án đầu tư tại Việt Nam Trong

đó Công ty Cổ phần than Hà Tu - Vinacomin không nằm ngoài thực tế trên

Là một doanh nghiệp Nhà nước, thành viên của Tập đoàn Công nghiệp Than khoáng sản Việt Nam - Vinacomin, Công ty Cổ phần than Hà Tu - Vinacomin hoạt động chủ yếu trong lĩnh vực khai khoáng, bên cạnh đó Công ty luôn chú trọng đến việc đầu tư phục vụ kinh doanh sản xuất và các mục đích khác Nhiều dự án đầu tư

đã hoàn thành và từng bước phát huy hiệu quả, góp phần nâng cao hiệu quả sản xuất và cải thiện từng bước đời sống vật chất và tinh thần của công nhân lao động Ngoài những thành tựu đạt được, thực tế còn nhiều vấn đề tồn tại trong việc thực hiện các dự án đầu tư, đặc biệt về công tác quản lý các dự án đầu tư Khi thực hiện các dự án đầu tư gặp một số khó khăn trong quá trình quản lý dự án dẫn đến phải kéo dài thêm thời gian thực hiện, đồng thời phát sinh chi phí đầu tư làm ảnh hưởng đến hiệu quả của dự án

Xuất phát từ tình hình đó, bằng những kiến thức đã được học tập, nghiên cứu,

tác giả chọn đề tài Luận văn “Đề xuất giải pháp tăng cường công tác quản lý các

dự án đầu tư tại Công ty Cổ phần than Hà Tu - Vinacomin” với mong muốn góp

phần giải quyết những khó khăn trong việc thực hiện đầu tư để nâng cao hiệu quả

sử dụng nguồn vốn tại Công ty Cổ phần than Hà Tu - Vinacomin

2 Mục đích nghiên cứu của đề tài

Thông qua việc phân tích, đánh giá quá trình sử dụng vốn đầu tư và công tác quản lý dự án đầu tư trong những năm vừa qua tại Công ty Cổ phần than Hà Tu -

Vinacomin về những kết quả đạt được, những tồn tại cần khắc phục Từ đó đề xuất một số giải pháp nhằm tăng cường công tác quản lý các dự án đầu tư tại Công ty

Cổ phần than Hà Tu - Vinacomin

3 Phương pháp nghiên cứu

Đề tài sử dụng các phương pháp nghiên cứu như: Phương pháp thống kê;

phương pháp phân tích so sánh; phương pháp phân tích tổng hợp; phương pháp tổng kết kinh nghiệm thực tiễn; phương pháp đối chiếu với hệ thống văn bản pháp quy về quản lý dự án, quản trị dự án và các văn bản quy phạm pháp luật về quản lý đầu tư cùng một số phương pháp kết hợp khác, để nghiên cứu và giải quyết các vấn

đề được đặt ra

4 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu của đề tài

a Đối tượng nghiên cứu của đề tài

Đối tượng nghiên cứu của đề tài là những hoạt động quản lý dự án đầu tư nói

chung, các dự án đầu tư tại Công ty Cổ phần than Hà Tu - Vinacomin nói riêng và các ảnh hưởng đến công tác quản lý dự án đầu tư

b Phạm vi nghiên cứu của đề tài

Đề tài tập trung nghiên cứu công tác quản lý dự án đầu tư tại Công ty Cổ phần than Hà Tu - Vinacomin theo quy định của pháp luật hiện hành trong những năm

gần đây, để làm căn cứ đề xuất những giải pháp tăng cường công tác quản lý dự án đầu tư trong thời gian tới

5 Ý nghĩa khoa học và thực tiễn của đề tài

a Ý nghĩa khoa học

Đề tài góp phần hệ thống và cập nhật những vấn đề lý luận cơ bản, các quy định của pháp luật hiện hành về công tác quản lý dự án đầu tư Những nghiên cứu này có giá trị làm tài liệu tham khảo cho công tác giảng dạy, học tập và nghiên cứu chuyên sâu về quản lý dự án đầu tư

b Ý nghĩa thực tiễn

Kết quả nghiên cứu, phân tích và những đề xuất của đề tài là đề xuất một số giải pháp tăng cường công tác quản lý dự án đầu tư tại Công ty Cổ phần than Hà Tu

- Vinacomin nhằm khắc phục các tồn tại trong công tác quản lý dự án, nâng cao

hiệu quả dự án đầu tư tại Công ty trong thời gian tới

6 Kết quả dự kiến đạt được

Kết quả nghiên cứu Luận văn có nhiệm vụ đạt được gồm:

- Hệ thống những cơ sở lý luận cơ bản về các vấn đề liên quan quản lý dự án nói chung, quản lý dự án đầu tư và những ảnh hưởng tới công tác quản lý dự án đầu

tư Luận văn cũng tổng quan hệ thống văn bản pháp quy về quản lý đầu tư;

- Phân tích đánh giá tình hình thực trạng công tác quản lý dự án đầu tư tại Công ty Cổ phần than Hà Tu - Vinacomin trong thời gian qua; qua đó đánh giá những kết quả đã đạt được và những vấn đề còn tồn tại, vướng mắc cần khắc phục;

- Nghiên cứu đề xuất những giải pháp có cơ sở khoa học và thực tiễn, có tính khả thi nhằm tăng cường công tác quản lý dự án đầu tư tại Công ty Cổ phần than

Hà Tu - Vinacomin trong thời gian tới

7 Nội dung của Luận văn

Ngoài các phần

Phần mở đầu;

Phần kết luận kiến nghị;

Ngoài ra Luận văn có 3 chương nội dung chính sau

Chương 1 Cơ sở lý luận và thực tiễn về đầu tư, dự án đầu tư, quản lý dự

án và quản lý dự án đầu tư

Chương 2 Phân tích đánh giá thực trạng công tác quản lý dự án Đầu tư tại Công ty Cổ phần than Hà Tu - Vinacomin

Chương 3 Một số giải pháp tăng cường công tác quản lý các dự án đầu tư tại Công ty Cổ phần than Hà Tu - Vinacomin

CHƯƠNG 1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ ĐẦU TƯ, DỰ ÁN ĐẦU

TƯ, QUẢN LÝ DỰ ÁN VÀ QUẢN LÝ DỰ ÁN ĐẦU TƯ

1.1 Đầu tư và dự án đầu tư

1.1.1 Khái niệm về đầu tư

Luật Đầu tư số 59/2005/QH11 được Quốc hội thông qua ngày 29 tháng 11 năm 2005 có quy định Đầu tư là việc nhà đầu tư bỏ vốn bằng các loại tài sản hữu hình hoặc vô hình để hình thành tài sản tiến hành các hoạt động đầu tư theo quy định của Luật này và các quy định khác của pháp luật có liên quan

Đầu tư là sự hy sinh các nguồn lực ở hiện tại để tiến hành các hoạt động nhằm thu được kết quả, thực hiện được những mục tiêu nhất định trong tương lai

Các nguồn lực sử dụng có thể là tiền, tài nguyên thiên nhiên, sức lao động và trí tuệ Những kết quả đạt được có thể là sự gia tăng tài sản vật chất, tài sản tài chính hoặc tài sản trí tuệ và nguồn nhân lực có đủ điều kiện để làm việc với năng suất cao hơn cho nền kinh tế và cho toàn xã hội

Có rất nhiều hình thái biểu hiện cụ thể của đầu tư Tùy từng mức độ tiếp cận với những tiêu thức khác nhau, có thể có các cách phân chia hoạt động đầu tư khác nhau Một trong những tiêu thức thường được sử dụng đó là tiêu thức quan hệ quản

lý của chủ đầu tư

- Theo tiêu thức này, đầu tư được chia thành đầu tư gián tiếp và đầu tư trực tiếp

+ Đầu tư gián tiếp là hình thức đầu tư trong đó người bỏ vổn không trực tiếp tham gia quản lý, điều hành quá trình thực hiện và vận hành kết quả đầu tư

+ Đầu tư trực tiếp là hình thức đầu tư trong đó người bỏ vốn trực tiếp tham gia quản lý điều hành quá trình thực hiện và vận hành kết quả đầu tư Đầu tư trực tiếp lại bao gồm đầu tư dịch chuyển và đầu tư phát triển Đầu tư dịch chuyển là một hình thức đầu tư trực tiếp trong đó việc bỏ vốn là nhằm dịch chuyển quyền sở hữu giá trị của tài sản Thực chất trong đầu tư dịch chuyển không có sự gia tăng giá trị tài sản Đầu tư phát triển là một phương thức của đầu tư trực tiếp Hoạt động đầu tư này nhằm duy trì và sáng tạo ra năng lực mới trong sản xuất kinh doanh dịch vụ và sinh hoạt đời sống của xã hội Đây là hình thức đầu tư trực tiếp tạo ra tài sản mới cho nền kinh tế, đơn vị sản xuất và cung ứng dịch vụ

- Đặc trưng của hoạt động đầu tư:

+ Là hoạt động bỏ vốn nên quyết định đầu tư trước hết là quyết định việc sử

dụng các nguồn lực mà biểu hiện cụ thể dưới các hình thức khác nhau như tiền, đất đai, tài sản, vật tư thiết bị, giá trị trí tuệ,…

Vốn được hiểu như là các nguồn lực sinh lợi Dưới các hình thức khác nhau nhưng vốn có thể xác định dưới hình thức tiền tệ, vì vậy các quyết định đầu tư thường được xem xét từ phương diện tài chính (tốn phí bao nhiêu vốn, có khả năng thực hiện không, có khả năng thu hồi được không, mức sinh lợi là bao nhiêu…) Nhiều dự án có thể khả thi ở các phương diện khác (kinh tế, xã hội) nhưng không khả thi về phương diện tài chính và vì thế cũng không thể thực hiện trên thực tế + Là hoạt động có tính chất lâu dài

Khác với các hoạt động thương mại, các hoạt động chi tiêu tài chính khác, đầu

tư luôn luôn là hoạt động có tính chất lâu dài Do tính lâu dài nên mọi sự trù liệu đều là dự tính, chịu một xác suất biến đổi nhất định do nhiều yếu tố Chính điều này

là một trong những vấn đề hệ trọng phải tính đến trong mọi nội dung phân tích, đánh giá của quá trình thẩm định dự án

+ Là hoạt động luôn cần sự cân nhắc giữa lợi ích trước mắt và lợi ích trong tương lai

Đầu tư về một phương diện nào đó là một sự hy sinh lợi ích hiện tại để đánh đổi lấy lợi ích tương lai (vốn để đầu tư không phải là các nguồn lực để dành), vì vậy luôn luôn có sự so sánh, cân nhắc giữa lợi ích hiện tại và lợi ích tương lai Rõ ràng rằng, nhà đầu tư mong muốn và chấp nhận đầu tư chỉ trong điều kiện lợi ích thu được trong tương lai lớn hơn lợi ích hiện nay họ tạm thời phải hy sinh (không tiêu dùng hoặc không đầu tư vào nơi khác)

+ Là hoạt động mang nặng rủi ro

Các đặc trưng nói trên đã cho thấy hoạt động đầu tư là một hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro Bản chất của sự đánh đổi lợi ích và lại thực hiện trong một thời gian dài không cho phép nhà đầu tư lượng tính hết những thay đổi có thể xảy ra trong quá trình thực hiện đầu tư so với dự tính Vì vậy, chấp nhận rủi ro như là bản năng của nhà đầu tư Tuy nhiên nhận thức rõ điều này nên nhà đầu tư cũng có những cách thức, biện pháp ngăn ngừa hay hạn chế khả năng rủi ro để sự sai khác

so với dự tính là ít nhất

- Nhà Đầu tư:

Nhà đầu tư được quy định tại Luật Đầu tư số 59/2005/QH11 là tổ chức, cá nhân thực hiện hoạt động đầu tư theo quy định của pháp luật Việt Nam, bao gồm:

+ Doanh nghiệp thuộc các thành phần kinh tế thành lập theo Luật doanh nghiệp;

+ Hợp tác xã, liên hiệp hợp tác xã thành lập theo Luật hợp tác xã;

+ Doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài được thành lập trước khi Luật này

có hiệu lực;

+ Hộ kinh doanh, cá nhân;

+ Tổ chức, cá nhân nước ngoài; người Việt Nam định cư ở nước ngoài; người nước ngoài thường trú ở Việt Nam;

+ Các tổ chức khác theo quy định của pháp luật Việt Nam

1.1.2 Chi phí và kết quả đầu tư

1.1.2.1 Chi phí đầu tư

Một cách chung nhất, mọi nguồn lực (tiền vốn, đất đai, tài nguyên, tài sản, lao động, trí tuệ,…) được sử dụng cho hoạt động đầu tư (bao gồm việc tạo ra tài sản cố

định, phương tiện và các điều kiện để đảm bảo hoạt động bình thường)

Theo tính chất của các loại chi phí có thể chia ra 2 loại chính:

- Chi phí đầu tư cố định: Đất đai, nhà xưởng, máy móc, thiết bị, các cơ sở phụ

trợ, tiện ích khác và các chi phí trước vận hành

Phần chi phí trước vận hành tuy không trực tiếp tạo ra tài sản, phương tiện phục vụ cho hoạt động đầu tư nhưng là các chi phí gián tiếp hoặc liên quan đến việc tạo ra và vận hành khai thác các tài sản đó để đạt được mục tiêu đầu tư Các

chi phí này thường gồm các khoản sau:

+ Chi phí cho công tác chuẩn bị ban đầu, phát hiện dự án: Điều tra, khảo sát để

lập, trình duyệt dự án,…

+ Chi phí cho tư vấn, khảo sát, thiết kế, giám sát trong quá trình triển khai

thực hiện dự án,…

+ Chi phí quản lý dự án

+ Chi phí chuyển giao công nghệ, hỗ trợ kỹ thuật (đào tạo, huấn luyện…)

+ Các chi phí tài chính: các khoản chi phí phát sinh từ việc sử dụng vốn như

lãi vay trong thời gian xây dựng, phí thu xếp tài chính, phí cam kết, phí bảo lãnh,

- Vốn lưu động ban đầu: Là các chi phí để tạo ra tài sản lưu động ban đầu, các điều kiện để dự án có thể đi vào hoạt động bình thường theo các điều kiện kinh tế

kỹ thuật dự tính Vốn lưu động ban đầu gồm các khoản sau:

+ Dự trữ sản xuất (vật tư, vật liệu, nhiên liệu,… cho một chu kỳ sản xuất kể cả

dự trữ bảo hiểm cần thiết)

+ Dự trữ cho bán thành phẩm, thành phẩm tồn kho

+ Các khoản thuộc quỹ tiền mặt

Tuỳ thuộc vào đặc điểm, điều kiện của từng dự án mà có thể hoặc không có;

có nhiều hoặc ít nhu cầu về vốn lưu động ban đầu

1.1.2.2 Kết quả đầu tư

Kết quả đầu tư là những biểu hiện của mục tiêu đầu tư dưới dạng các lợi ích

cụ thể Kết quả đầu tư có thể biểu hiện ở các dạng sau:

- Kết quả tài chính: là các lợi ích về tài chính thu nhận được từ dự án biểu hiện

bằng giá trị theo giá thị trường

- Kết quả kinh tế: là các lợi ích về kinh tế biểu hiện bằng giá trị tính theo giá

kinh tế

- Kết quả xã hội: Kết quả biểu hiện dưới dạng các lợi ích xã hội (trình độ dân trí, khả năng phòng chống bệnh tật, đảm bảo môi trường sống,…) Kết quả xã hội

biểu hiện khá phong phú và thường không thể đo lường một cách rõ ràng

1.1.3 Khái niệm dự án đầu tư

Dự án theo nghĩa chung nhất có thể hiểu là một lĩnh vực hoạt động đặc thù, một nhiệm vụ cần phải được thực hiện với phương pháp riêng, nguồn lực riêng và theo một kế hoạch tiến độ nhằm tạo ra một thực thể mới Dự án không chỉ là một ý định phác thảo mà có tính cụ thể và mục tiêu xác định, dự án không phải là một nghiên cứu trừu tượng mà tạo nên một thực thể mới, là một nỗ lực có thời gian

nhằm tạo ra một sản phẩm hoặc dịch vụ duy nhất

Dự án thường bị ràng buộc về nguồn lực vì khi nhắc đến dự án, người ta nhìn thấy ngay các khoản chi phí: tiền bạc, phương tiện, dụng cụ, thời gian, trí tuệ, Các nguồn lực này ràng buộc chặt chẽ với nhau và tạo nên khuôn khổ của dự án Vì khối lượng chi phí nguồn lực cho dự án là một thông số then chốt phản ánh mức độ thành công của dự án đối với những dự án có quy mô lớn Hầu hết các dự án có quy

mô lớn đều phải trải qua những thời kỳ khó khăn vì bất kỳ một quyết định nào cũng

bị ràng buộc bởi nhiều mối quan hệ: chủ đầu tư, nhà tư vấn và các nhà thầu bên

cạnh các đối tác cung cấp vốn, nhân lực, vật tư và các tổ hợp công nghệ, kỹ thuật,

Các dự án quy mô nhỏ hay quy mô lớn đều được triển khai trong một môi trường biến đổi Công tác điều hành dự án do vậy phải tính đến hiện tượng này để

phân tích và ước lượng các rủi ro, chọn lựa giải pháp và dự kiến những bất lợi có thể ảnh hưởng trực tiếp hoặc gián tiếp đến dự án, theo dõi và có phản ứng kịp thời

đảm bảo cho việc hoàn thanh dự án đúng yêu cầu

Luật Đầu tư số 59/2005/QH11 có quy định: Dự án đầu tư là tập hợp các đề xuất bỏ vốn trung và dài hạn để tiến hành các hoạt động đầu tư trên địa bàn cụ thể,

trong khoảng thời gian xác định

Việc xem xét dự án đầu tư có thể từ nhiều góc độ:

- Về mặt hình thức: Dự án đầu tư là một tập hồ sơ tài liệu trình bày một cách chi tiết, có hệ thống các hoạt động và chi phí theo một kế hoạch nhằm đạt được những kết quả và thực hiện được những mục tiêu nhất định trong tương lai

- Xét trên góc độ quản lý: Dự án đầu tư là một công cụ quản lý việc sử dụng vốn, vật tư, lao động để tạo ra các kết quả tài chính, KTXH trong một thời gian dài

- Trên góc độ kế hoạch hóa: Dự án đầu tư là một công cụ thể hiện kế hoạch chi tiết của một công cuộc đầu tư sản xuất, kinh doanh, phát triển kinh tế - xã hội, làm tiền đề cho các quyết định đầu tư và tài trợ Xét theo góc độ này, dự án đầu tư là một hoạt động kinh tế riêng biệt nhỏ nhất trong công tác kế hoạch hóa nền kinh tế nói chung

- Xét về mặt nội dung: Dự án đầu tư là tổng thể các hoạt động và chi phí cần thiết, được bố trí theo một kế hoạch chặt chẽ với lịch thời gian và địa điểm xác định

để tạo mới, mở rộng hoạch cải tạo những cơ sở vật chất nhất định nhằm thực hiện những mục tiêu nhất định trong tương lai

Như vậy, một dự án đầu tư bao gồm bốn thành phần chính:

- Mục tiêu của dự án được thể hiện ở hai mức

+ Mục tiêu phát triển thể hiện sự đóng góp của dự án vào việc thực hiện các mục tiêu chung Mục tiêu này được thực hiện thông qua những lợi ích dự án mang lại cho nền kinh tế - xã hội

+ Mục tiêu trực tiếp của chủ đầu tư: Đó là mục tiêu cụ thể cần đạt được của việc thực hiện dự án Mục tiêu này được thực hiên thông qua những lợi ích tài chính mà chủ đầu tư thu được từ dự án

- Các kết quả: Đó là những kết quả cụ thể, có thể định lượng được tạo ra từ các hoạt động khác nhau của dự án Đây là điều kiện cần thiết để thực hiện được các mục tiêu của dự án

- Các hoạt động: Là những nhiệm vụ hoặc hành động được thực hiện trong dự

án để tạo ra các kết quả nhất định Những nhiệm vụ hoặc hành động này cùng với một lịch biểu và trách nhiệm cụ thể của các bộ phận thực hiện sẽ tạo thành kế hoạch là việc của dự án

- Các nguồn lực: Về vật chất, tài chính và con người cần thiết để tiến hành các hoạt động của dự án Giá trị hoặc chi phí của các nguồn lực này chính là vốn đầu tư cần cho dự án

Tổng quát, dự án đầu tư là một tập hợp những đề xuất có liên quan đến việc bỏ vốn để tạo mới, mở rộng hoặc cải tạo những cơ sở vật chất nhất định nhằm đạt được sự tăng trưởng về số lượng hoặc duy trì, cải tiến nâng cao chất lượng của sản phẩm hoặc dịch vụ trong khoảng thời gian xác định

1.2 Quản lý dự án đầu tư và các tiêu chí đánh giá

Nội dung của quản lý dự án đầu tư là lập kế hoạch, giám sát, kiểm tra tất cả các khía cạnh của dự án và thúc đẩy tất cả các thành phần tham gia nhằm đạt được mục tiêu của dự án một cách an toàn trong khuôn khổ thời gian, chi phí và phương pháp

Quá trình đầy đủ từ khi lập dự án, thẩm định và phê duyệt dự án, tổ chức thực hiện quản lý dự án

1.2.1 Lập dự án đầu tư

Giai đoạn lập dự án chính là giai đoạn chuẩn bị đầu tư, bao gồm:

- Xây dựng ý tưởng dự án: Là việc xác định mục tiêu, kết quả cuối cùng và các phương pháp thực hiện để đạt kết quả đó Xây dựng ý tưởng dự án được bắt đầu ngay khi dự án bắt đầu hình thành, trên cơ sở các nguồn lực của nhà đầu tư và mục tiêu đạt được cuối cùng của dự án

- Phát triển dự án: Phát triển dự án là giai đoạn chi tiết xem xét dự án cần được thực hiện như thế nào mà nội dung của nó tập trung vào công tác thiết kế và lập kế hoạch

Trong tất cả các giai đoạn từ khi chuẩn bị đầu tư đến khi kết thúc đầu tư đưa

dự án vào vận hành khai thác thì giai đoạn chuẩn bị đầu tư là quan trọng nhất, là tiền đề và quyết định sự thành công hay thất bại ở các giai đoạn sau

Giai đoạn chuẩn bị đầu tư là giai đoạn quyết định triển khai dự án hay không Giai đoạn mang tính chất nghiên cứu về mọi vấn đề kinh tế, kỹ thuật liên quan đến hình thành dự án, thực hiện dự án, vận hành dự án sau khi đưa vào hoạt động

1.2.2 Thẩm định dự án đầu tư

Thẩm định dự án đầu tư được xem như là một yêu cầu không thể thiếu và là

cơ sở để ra quyết định hoặc cấp giấy phép đầu tư Đây là công việc được tiến hành trong các giai đoạn hình thành dự án (nghiên cứu tiền khả thi, nghiên cứu khả thi hoặc các nghiên cứu chuyên đề)

Yêu cầu thẩm định dự án đầu tư xuất phát từ bản chất, tính phức tạp và các đặc trưng cơ bản của hoạt động đầu tư

Thẩm định dự án nhằm làm sáng tỏ và phân tích về một loạt các vấn đề có liên quan tới tính khả thi trong quá trình thực hiện dự án: thị trường, công nghệ, kỹ thuật, khả năng tài chính của dự án để đứng vững trong suốt vòng đời hoạt động, về quản lý thực hiện dự án, phần đóng góp của dự án vào sự tăng trưởng của nền kinh tế,… với các thông tin về bối cảnh và các giả thiết sử dụng trong dự án này; Đồng thời đánh giá để xác định xem dự án có giúp đạt được các mục tiêu xã hội hay không, nếu có thì bằng cách nào, và liệu dự án có đạt hiệu quả kinh tế hay không khi đạt các mục tiêu này

Giai đoạn thẩm định dự án bao hàm một loạt khâu thẩm định và quyết định, đưa tới kết quả là chấp thuận hay bác bỏ dự án Như vậy, về mặt chuyên môn yêu cầu chung của công tác thẩm định dự án là đảm bảo tránh thực hiện đầu tư các dự

án không có hiệu quả, mặt khác cũng không bỏ mất các cơ hội đầu tư có lợi

Mặt khác, thẩm định dự án còn là công việc được thực hiện theo quy định về quản lý đầu tư, vì vậy cần được tiến hành theo các yêu cầu về quản lý Về mặt này, công tác thẩm định dự án phải được tiến hành phù hợp với các quy định hiện hành

về quản lý đầu tư và đảm bảo thời hạn quy định

Theo Nghị định số 12/2009/NĐ-CP của Chính phủ ngày 12/2/2009, nội dung thẩm định dự án đầu tư xây dựng công trình bao gồm: Thẩm định dự án đầu tư của người ra quyết định đầu tư và thẩm định thiết kế cơ sở của cơ quan quản lý nhà nước:

Nội dung thẩm định Dự án đầu tư xây dựng công trình

(1) Xem xét các yếu tố đảm bảo tính hiệu quả của dự án, bao gồm: sự cần thiết đầu tư; các yếu tố đầu vào của dự án; quy mô, công suất, công nghệ, thời gian, tiến

độ thực hiện dự án; phân tích tài chính, tổng mức đầu tư, hiệu quả kinh tế - xã hội của dự án

(2) Xem xét các yếu tố đảm bảo tính khả thi của dự án, bao gồm: sự phù hợp với quy hoạch; nhu cầu sử dụng đất, tài nguyên (nếu có); khả năng giải phóng mặt

bằng, khả năng huy động vốn đáp ứng tiến độ của dự án; kinh nghiệm quản lý của chủ đầu tư; khả năng hoàn trả vốn vay; giải pháp phòng cháy, chữa cháy; các yếu tố ảnh hưởng đến dự án như quốc phòng, an ninh, môi trường và các quy định khác của pháp luật có liên quan

(3) Xem xét thiết kế cơ sở bao gồm:

a) Sự phù hợp của thiết kế cơ sở với quy hoạch chi tiết xây dựng hoặc tổng mặt bằng được phê duyệt; sự phù hợp của thiết kế cơ sở với phương án tuyến công trình được chọn đối với công trình xây dựng theo tuyến; sự phù hợp của thiết kế cơ

sở với vị trí, quy mô xây dựng và các chỉ tiêu quy hoạch đã được chấp thuận đối với công trình xây dựng tại khu vực chưa có quy hoạch chi tiết xây dựng được phê duyệt;

b) Sự phù hợp của việc kết nối với hạ tầng kỹ thuật của khu vực;

c) Sự hợp lý của phương án công nghệ, dây chuyền công nghệ đối với công trình có yêu cầu công nghệ;

d) Việc áp dụng các quy chuẩn, tiêu chuẩn về xây dựng, môi trường, phòng cháy, chữa cháy;

đ) Điều kiện năng lực hoạt động xây dựng của tổ chức tư vấn, năng lực hành nghề của cá nhân lập thiết kế cơ sở theo quy định

Thẩm quyền thẩm định dự án đầu tư được quy định tại Nghị định số 12/2009/NĐ-CP của Chính phủ ngày 12/2/2009 như sau:

Thẩm quyền thẩm định Dự án đầu tư xây dựng công trình:

1 Người quyết định đầu tư có trách nhiệm tổ chức thẩm định dự án trước khi phê duyệt Đầu mối thẩm định dự án là đơn vị chuyên môn trực thuộc cấp quyết định đầu tư Đơn vị đầu mối thẩm định dự án có trách nhiệm lấy ý kiến về thiết kế

cơ sở của cơ quan quản lý nhà nước theo quy định tại khoản 6 Điều này và lấy ý kiến các cơ quan liên quan để thẩm định dự án Người quyết định đầu tư có thể thuê

tư vấn để thẩm tra một phần hoặc toàn bộ nội dung quy định tại khoản 1, khoản 2 Điều 11 Nghị định này

Đối với các dự án đã được phân cấp hoặc uỷ quyền quyết định đầu tư thì người được phân cấp hoặc uỷ quyền quyết định đầu tư có trách nhiệm tổ chức thẩm định dự án

2 Thủ tướng Chính phủ thành lập Hội đồng Thẩm định nhà nước về các dự án đầu tư để tổ chức thẩm định dự án do Thủ tướng Chính phủ quyết định đầu tư và dự

án khác nếu thấy cần thiết Bộ trưởng Bộ Kế hoạch và Đầu tư là Chủ tịch Hội đồng Thẩm định nhà nước về các dự án đầu tư

3 Đối với dự án sử dụng vốn ngân sách nhà nước:

a) Cơ quan cấp Bộ tổ chức thẩm định dự án do mình quyết định đầu tư Đầu mối tổ chức thẩm định dự án là đơn vị chuyên môn trực thuộc người quyết định đầu tư;

b) Ủy ban nhân dân cấp tỉnh tổ chức thẩm định dự án do mình quyết định đầu

tư Sở Kế hoạch và Đầu tư là đầu mối tổ chức thẩm định dự án

Ủy ban nhân dân cấp huyện, cấp xã tổ chức thẩm định dự án do mình quyết định đầu tư Đầu mối thẩm định dự án là đơn vị có chức năng quản lý kế hoạch ngân sách trực thuộc người quyết định đầu tư

4 Đối với dự án khác thì người quyết định đầu tư tự tổ chức thẩm định dự án

5 Đối với dự án đầu tư xây dựng công trình đặc thù thì việc thẩm định dự án thực hiện theo quy định tại Nghị định của Chính phủ về quản lý đầu tư xây dựng công trình đặc thù

6 Việc thẩm định thiết kế cơ sở được thực hiện cùng lúc với việc thẩm định

dự án đầu tư, không phải tổ chức thẩm định riêng

Các cơ quan quản lý nhà nước có trách nhiệm tham gia ý kiến về thiết kế cơ sở:

a) Bộ quản lý công trình xây dựng chuyên ngành đối với dự án quan trọng quốc gia, dự án nhóm A;

b) Sở quản lý công trình xây dựng chuyên ngành đối với dự án nhóm B, C

Bộ Xây dựng ban hành Thông tư quy định cụ thể về thẩm quyền và trách nhiệm tham gia ý kiến về thiết kế cơ sở của các cơ quan nêu trên

7 Thời gian thẩm định dự án, được tính từ ngày nhận đủ hồ sơ hợp lệ, cụ thể: a) Đối với dự án quan trọng quốc gia: thời gian thẩm định dự án không quá 90 ngày làm việc;

b) Đối với dự án nhóm A: thời gian thẩm định dự án không quá 40 ngày làm việc;

c) Đối với dự án nhóm B: thời gian thẩm định dự án không quá 30 ngày làm việc;

d) Đối với dự án nhóm C: thời gian thẩm định dự án không quá 20 ngày làm

việc

1.2.3 Thực hiện quản lý dự án đầu tư

1.2.3.1 Quản lý dự án đầu tư

Trong những năm trở lại đây với trình độ khoa học công nghệ phát triển, các nhà đầu tư dự án đã yêu cầu ngày càng cao đối với chất lượng dự án đầu tư Trong

đó công tác quản lý dự án đầu tư là yếu tố quan trọng quyết định sự tồn tại của dự

án Quản lý dự án là sự vận dụng lý luận, phương pháp, quan điểm có tính hệ thống

để tiến hành quản lý có hiệu quả toàn bộ công việc liên quan tới dự án dưới sự ràng buộc về nguồn lực có hạn Để thực hiện mục tiêu dự án, các nhà đầu tư dự án phải lên kế hoạch tổ chức, chỉ đạo, phối hợp, điều hành, khống chế và đánh giá toàn bộ quá trình từ lúc bắt đầu đến lúc kết thúc dự án

Bất kỳ dự án nào cũng trải qua một số giai đoạn phát triển nhất định Để đưa

dự án qua các giai đoạn đó, đương nhiên ta phải bằng cách này hoặc cách khác, quản lý được nó Quản lý dự án thực chất là quá trình lập kế hoạch, điều phối thời gian, nguồn lực và giám sát quá trình phát triển của dự án nhằm đảm bảo cho dự án hoàn thành đúng thời hạn, trong phạm vi ngân sách được duyệt và đạt được yêu cầu

đã định về kỹ thuật và chất lượng sản phẩm, dịch vụ bằng phương pháp và điều kiện tốt nhất cho phép

Quản lý dự án đầu tư là một quá trình hoạch định, tổ chức, lãnh đạo và kiểm tra các công việc và nguồn lực để hoàn thành các mục tiêu đã định

Quản lý dự án là việc áp dụng những kiến thức, kỹ năng, phương tiện và kỹ thuật trong quá trình hoạt động của dự án để đáp ứng được những nhu cầu và mong đợi của người hùn vốn cho dự án Trong thực tế quản lý dự án luôn gặp vấn đề về quy mô dự án, thời gian hoàn thành dự án, chi phí và chất lượng

Mục tiêu cơ bản của quản lý dự án thể hiện ở chỗ các công việc phải được hoàn thành theo yêu cầu, đảm bảo chất lượng, trong phạm vi chi phí được duyệt, đúng thời gian và giữ cho phạm vi dự án không thay đổi

Ba yếu tố: Thời gian, chi phí và chất lượng là những mục tiêu cơ bản và giữa chúng lại có mối quan hệ chặt chẽ với nhau Tuy mối quan hệ giữa ba mục tiêu có thể khác nhau giữa các dự án, giữa các thời kì của một dự án, nhưng nói chung để đạt được kết quả tốt với mục tiêu này thường phải hy sinh một hoặc hai mục tiêu kia Do vậy, trong quá trình quản lý dự án các quản lý hy vọng đạt được sự kết hợp tốt nhất giữa các mục tiêu của quản lý dự án

1.2.3.2 Nội dung quản lý dự án đầu tư

Chu trình quản lý dự án xoay quanh ba nội dung chủ yếu là: Lập kế hoạch, phối hợp thực hiện mà chủ yếu là quản lý tiến độ thời gian, chi phí thực hiện, giám sát các công việc dự án nhằm đạt được các mục tiêu đã định Chu trình quản lý dự

án được thể hiện qua sơ đồ (Hình 1.1)

Hình 1.1: Sơ đồ Chu trình quản lý dự án

- Lập kế hoạch: là việc xây dựng mục tiêu, xác định những công việc được hoàn thành, nguồn lực cần thiết để thực hiện dự án và quá trình phát triển kế hoạch hành động theo một trình tự lôgic mà có thể biểu diễn dưới dạng sơ đồ hệ thống

- Điều phối thực hiện dự án: Đây là quá trình phân phối nguồn lực bao gồm tiền vốn, lao động, máy móc thiết bị và đặc biệt là điều phối và quản lý tiến độ thời gian Nội dung này chi tiết hóa thời hạn thực hiện cho từng công việc và toàn bộ dự

án

- Giám sát: Là quá trình theo dõi kiểm tra tiến trình dự án, phân tích tình hình hoàn thành, giải quyết những vấn đề liên quan và thực hiện báo cáo hiện trạng Các nội dung của quản lý dự án hình thành một chu trình năng động từ việc lập kế hoạch đến điều phối thực hiện và giám sát, sau đó cung cấp các thông tin phản hồi cho việc thiết lập kế hoạch dự án

Chi tiết các nội dung chính của quản lý dự án gồm:

(1) Quản lý phạm vi dự án: Tiến hành khống chế quá trình quản lý đối với nội dung công việc của dự án nhằm thực hiện mục tiêu dự án Nó bao gồm việc phân chia phạm vi, quy hoạch phạm vi, điều chỉnh phạm vi dự án,…

(2) Quản lý thời gian dự án: Quản lý thời gian dự án là quá trình quản lý mang tính hệ thống nhằm đảm bảo chắc chắn hoàn thành dự án theo đúng thời gian đề ra

Nó bao gồm các công việc như xác định hoạt động cụ thể, sắp xếp trình tự hoạt động, bố trí thời gian, khống chế thời gian và tiến độ dự án

(3) Quản lý chi phí dự án: Quản lý chi phí dự án là quản lý chi phí, giá thành

dự án nhằm đảm bảo hoàn thành dự án chi phí không vượt quá mức trù bị ban đầu

Nó bao gồm việc bố trí nguồn lực, dự tính giá thành và khống chế chi phí

(4) Quản lý chất lượng dự án: Quản lý chất lượng dự án là quá trình quản lý có

hệ thống việc thực hiện dự án nhằm đảm bảo đáp ứng được yêu cầu về chất lượng

mà khách hàng đặt ra Nó bao gồm việc quy hoạch chất lượng, khống chế chất lượng và đảm bảo chất lượng

(5) Quản lý nguồn nhân lực: Quản lý nguồn nhân lực là phương pháp quản lý mang tính hệ thống nhằm đảm bảo phát huy hết năng lực, tính tích cực, sáng tạo của mỗi người trong dự án và tận dụng nó một cách có hiệu quả nhất Nó bao gồm các công việc như quy hoạch, tổ chức, xây dựng đội ngũ, tuyển chọn nhân viên và xây dựng các ban dự án

(6) Quản lý việc trao đổi thông tin dự án: Quản lý việc trao đổi thông tin dự án

là biện pháp quản lý mang tính hệ thống nhằm đảm bảo việc truyền đạt, thu thập, trao đổi một cách hợp lý các tin tức cần thiết cho việc thực hiện dự án cũng như truyền đạt thông tin, báo cáo tiến độ dự án

(7) Quản lý rủi ro trong dự án: Khi thực hiện dự án sẽ gặp phải những nhân tố rủi ro là biện pháp quản lý mang tính hệ thống nhằm tận dụng tối đa những nhân tố

có lợi không xác định và giảm thiểu tối đa những nhân tố bất lợi không xác định cho dự án Nó bao gồm việc nhận biết, phân biệt rủi ro, cân nhắc, tính toán rủi ro, xây dựng đối sách và khống chế rủi ro

(8) Quản lý việc mua bán của dự án: Quản lý việc thu mua của dự án là biện pháp quản lý mang tính hệ thống nhằm sử dụng những hàng hóa, vật liệu thu mua được từ bên ngoài tổ chức thực hiện dự án Nó bao gồm việc lên kế hoạch thu mua, lựa chọn việc thu mua và trưng thu các nguồn vật liệu

(9) Quản lý việc giao nhận của dự án: Đây là một nội dung quản lý dự án mới

mà Hiệp hội các nhà quản lý dự án trên thế giới đưa ra dựa vào tình hình phát triển của quản lý dự án Một số dự án tương đối độc lập nên sau khi thực hiện hoàn thành dự án, hợp đồng cũng kết thúc cùng với sự chuyển giao kết quả Nhưng một

số dự án lại khác, sau khi dự án hoàn thành thì khách hàng lập tức sử dụng kết quả

dự án này vào việc vận hành sản xuất Dự án vừa bước vào giai đoạn đầu vận hành sản xuất nên khách hàng (người tiếp nhận dự án) có thể thiếu nhân tài quản lý kinh doanh hoặc chưa nắm vững được tính năng, kỹ thuật của dự án Vì thế cần có sự giúp đỡ của đơn vị thi công dự án giúp đơn vị tiếp nhận dự án giải quyết vấn đề này, từ đó mà xuất hiện khâu quản lý việc giao - nhận dự án Quản lý việc giao - nhận dự án cần có sự tham gia của đơn vị thi công dự án và đơn vị tiếp nhận dự án, tức là cần có sự phối hợp chặt chẽ giữa hai bên giao và nhận, như vậy mới tránh được tình trạng dự án tốt nhưng kém hiệu quả, đầu tư cao nhưng lợi nhuận thấp Trong rất nhiều dự án đầu tư quốc tế đã gặp trường hợp này, do đó quản lý việc giao nhận dự án là vô cùng quan trọng và phải coi đó là một nội dung chính trong việc quản lý dự án

Các nội dung của quản lý dự án có tác động qua lại lẫn nhau và không có nội dung nào tồn tại độc lập Nguồn lực phân bổ cho các khâu quản lý phụ thuộc vào các ưu tiên cơ bản, ưu tiên vào các hình thức lựa chọn để quản lý

1.2.4 Các tiêu chí đánh giá

Một dự án thành công có các đặc điểm sau:

(1) Hoàn thành trong thời gian quy định; (2) Hoàn thành trong chi phí cho phép; (3) Đạt được thành quả mong muốn; (4) Sử dụng nguồn lực được giao một cách hiệu quả Những tiêu chuẩn ràng buộc kết quả thực hiện dự án thể hiện qua đồ

thị (Hình 1.2)

Hình 1.2: Đồ thị biểu diễn những tiêu chuẩn ràng buộc kết quả thực hiện dự án

Mục đích cuối cùng của mỗi dự án đều là để thực hiện một mục tiêu nhất định,

mục tiêu này phải đáp ứng được nhu cầu của người ủy quyền Tuy nhiên, trong quá trình thực hiện dự án cụ thể, do sự ảnh hưởng của một số nhân tố nên mục tiêu cuối cùng là sản phẩm hoặc dịch vụ không phù hợp với yêu cầu của khách hàng, không làm hài lòng khách hàng Việc thực hiện thành công mục tiêu dự án thường được xem xét dựa trên 4 nhân tố sau: Tiến độ sự án và chi phí dự án, phạm vi dự án, sự đánh giá của khách hàng

Cụ thể như sau:

(1) Hoàn thành trong thời gian quy định (Tiến độ của dự án)

Tiến độ dự án hiểu một cách đơn giản là sự sắp xếp thời gian thực hiện mỗi dự

án Mỗi dự án đều có thời gian bắt đầu và kết thúc, thông thường, căn cứ vào tình trạng thực tế của khách hàng và người được ủy quyền để định ra thời gian hoàn thành phạm vi công việc Đối với nhiều dự án thì nhân tố thời gian là chỉ tiêu quan trọng để đánh giá sự thành công hay không của mục tiêu dự án

(2) Đạt được thành quả mong muốn (Phạm vi dự án)

Phạm vi dự án còn được gọi làm phạm vi công việc Nó là công việc buộc phải hoàn thành nhằm thỏa mãn người ủy quyền Muốn vậy ta phải đảm bảo chắc chắn thực hiện thành công mục tiêu dự án, tức là sản phẩm cuối cùng phải đúng với yêu cầu và tiêu chuẩn lúc đầu mà dự án đề ra

(3) Hoàn thành trong phạm vi chi phí cho phép (Chi phí dự án)

Chi phí dự án là một khoản tiền mà khách hàng đồng ý chi cho bên tiếp nhận

dự án để có được sản phẩm hay dịch vụ mà mình mong muốn Chi phí dự án dựa trên cơ sở tính toán ban đầu, phạm vi của nó bao gồm tiền lương trả cho công nhân viên, tiền thuê nguyên vật liệu, thiết bị máy móc, phương tiện sản xuất phục vụ cho

dự án cũng như phí trả cho các nhà tư vấn dự án Khách hàng luôn mong muốn với một khoản chi phí thấp nhất có thể nhận được một sản phẩm hay dịch vụ thỏa mãn nhu cầu của mình Nếu chi phí dự án vượt qua dự tính ban đầu hay vượt qua khả năng chi trả của khách hàng thì thực hiện dự án đó không được coi là thành công (4) Hiệu quả của dự án (Sự đánh giá của khách hàng)

Mục đích cuối cùng của việc thực hiện dự án là để thỏa mãn nhu cầu của khách hàng Vì thế, sự đánh giá của người ủy quyền sẽ trực tiếp quyết định dự án

có thành công hay không, mang lại hiệu quả hay không Để việc thực hiện mục tiêu

dự án chắc chắn có được thành công và để thỏa mãn được nhu cầu của người ủy quyền thì trước khi thực hiện dự án, ta phải căn cứ vào yêu cầu của họ để định ra

một kế hoạch cho dự án Bản kế hoạch này bao gồm tất cả các nhiệm vụ công việc, giá thành và thời gian dự định hoàn thành dự án

1.3 Các loại dự án đầu tư trong doanh nghiệp khai thác than

1.3.1 Các mô hình tổ chức thực hiện quản lý dự án

(1) Mô hình chủ đầu tư trực tiếp quản lý dự án:

- Mô hình chủ đầu tư trực tiếp quản lý dự án là hình thức tổ chức quản lý mà chủ đầu tư hoặc tự thực hiện dự án (tự sản xuất, tự xây dựng, tự tổ chức giám sát và

tự chịu trách nhiệm trước pháp luật) hoặc chủ đầu tư lập ra ban quản lý dự án để quản lý việc thực hiện các công việc dự án theo sự ủy quyền Mô hình chủ đầu tư trực tiếp quản lý dự án được thể hiện qua sơ đồ (Hình 1.3)

Hình 1.3: Sơ đồ mô hình chủ đầu tư trực tiếp quản lý dự án

- Hình thức chủ đầu tư tự thực hiện dự án thường được áp dụng cho các dự án quy mô nhỏ, kỹ thuật đơn giản và gần với chuyên môn sâu của chủ đầu tư, đồng thời chủ đầu tư có đủ năng lực chuyên môn và kinh nghiệm để quản lý dự án Trong trường hợp chủ đầu tư thành lập ban quản lý dự án để quản lý thì ban quản lý

dự án phải chịu trách nhiệm trước pháp luật và chủ đầu tư về nhiệm vụ và quyền hạn được giao Ban quản lý dự án được đồng thời quản lý nhiều dự án khi có đủ năng lực và được chủ đầu tư cho phép, nhưng không được thành lập các ban quản

lý dự án trực thuộc để thực hiện việc quản lý dự án

(2) Mô hình chủ đầu tư thuê tư vấn quản lý dự án

- Mô hình chủ nhiệm điều hành dự án: là mô hình tổ chức quản lý trong đó Chủ đầu tư giao cho ban quản lý dự án chuyên ngành hoặc thuê một tổ chức tư vấn quản lý có đủ điều kiện, năng lực chuyên môn phù hợp với quy mô, tính chất của

dự án làm chủ nhiệm điều hành dự án, quản lý thực hiện dự án Chủ nhiệm điều hành dự án là một pháp nhân độc lập, có năng lực, là người quản lý, điều hành và chịu trách nhiệm trước pháp luật về toàn bộ quá trình thực hiện dự án Mọi quyết định chủ đầu tư liên quan đến quá trình thực hiện dự án sẽ được triển khai thông qua tổ chức quản lý dự án Mô hình này áp dụng cho những dự án quy mô lớn, kỹ thuật sâu Mô hình hình thức chủ nhiệm điều hành dự án được thể hiện qua sơ đồ (Hình 1.4)

Hình 1.4: Sơ đồ hình thức chủ nhiệm điều hành dự án

- Mô hình chìa khóa trao tay: Mô hình tổ chức dự án dạng chìa khóa trao tay là hình thức tổ chức, trong đó Ban quản lý dự án không chỉ là đại diện toàn quyền của

chủ đầu tư mà còn là chủ của dự án Hình thức tổ chức quản lý dự án dạng chìa khóa trao tay cho phép tổ chức đấu thầu, lựa chọn nhà tổng thầu để thực hiện toàn

bộ dự án Mô hình tổ chức dạng chìa khóa trao tay được thể hiện qua sơ đồ (Hình 1.5)

Hình 1.5: Mô hình tổ chức dạng chìa khóa trao tay

1.3.2 Các loại dự án đầu tư

Với đặc thù các doanh nghiệp khai thác than chủ yếu đầu tư việc khai thác, chế biến khoán sản (than đá, quặng, ) nên có nhiều loại dự án đầu tư Căn cứ để phân loại như: theo mục tiêu của dự án, phân loại theo phạm vi, phân loại theo lĩnh vực hoạt động, phân loại theo nguồn vốn, phân loại theo tính chất quy mô của dự án… (1) Theo lĩnh vực hoạt động

- Nhóm các dự án đầu tư xây dựng cơ sở hạ tầng

- Nhóm các dự án đầu tư xây dựng cơ bản

- Nhóm các dự án đầu tư dịch vụ và kinh doanh

- Nhóm các dự án đầu tư trực tiếp nước ngoài

- Nhóm các dự án đầu tư hỗ trợ tài chính

- Nhóm các dự án đầu tư hỗ trợ kỹ thuật

- Các nhóm khác

(2) Theo nguồn vốn và phương diện quản lý

- Các dự án sử dụng vốn ngân sách Nhà nước:

+ Các dự án kết cấu hạ tầng KTXH không có khả năng thu hồi và được quản

lý sử dụng theo phân cấp về chi ngân sách Nhà nước cho đầu tư phát triển

+ Chi cho công tác điều tra, khảo sát, lập các dự án quy hoạch tổng thể phát triển KTXH, quy hoạch xây dựng

+ Cho vay của Chính phủ để đầu tư phát triển

- Các dự án đầu tư thuộc các nguồn vốn khác: Các dự án của các cá nhân, các

tổ chức KTXH đầu tư dưới nhiều hình thức huy động vốn khác nhau được cấp có thẩm quyền cho phép

(3) Theo tính chất và quy mô của dự án (Nghị định 12/2009/NĐ-CP)

- Dự án quan trọng quốc gia; Dự án nhóm A; Dự án nhóm B; Dự án nhóm C

1.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến công tác quản lý dự án đầu tư ngành khai thác than

1.4.1 Công tác Quản lý của các cơ quan nhà nước

Bên cạnh những mặt đạt được, vẫn còn nhiều tồn tại, bất cập trong công tác quản lý của Các cơ quan nhà nước:

Chính sách ban hành còn chưa sát với thực tế, giá nguyên vật liệu chưa có sự

thống nhất và chịu tác động của giá thị trường thay đổi thường xuyên gây nhiều khó khăn cho việc triển khai, đặc biệt với các dự án có vốn đầu tư lớn, thời gian thực hiện dự án kéo dài

Công tác GPMB còn nhiều vướng mắc, khiến Dự án không triển khai được, làm thất thoát vốn đầu tư, tăng tổng mức đầu tư cho dự án Cụ thể là đơn giá hỗ trợ GPMB đất, cây trồng và các công trình trên đất chưa theo kịp giá thực tế, kéo theo

là việc khiếu nại, khiếu kiện của người dân càng nhiều, đây là một trong những nguyên nhân xuất hiện dự án treo

Công tác quản lý còn nhiều yếu kém, kèm theo các tiêu cực, gây lãng phí làm giảm hiệu quả đầu tư Dự án Tình trạng đầu tư dàn trải, không hiệu quả từ khâu quy hoạch, phê duyệt địa điểm chưa tính được những phát sinh trong quá trình chuẩn bị

và thực hiện dự án gây khó khăn cho công tác quản lý dự án

Cơ chế quản lý đầu tư còn chồng chéo: Cơ quan Kế hoạch - đầu tư quy định về tổng mức đầu tư, Cơ quan Sở xây dựng kiểm soát về tổng dự toán, Cơ quan quản lý Tài chính kiểm soát về thanh toán, quyết toán vốn dẫn đến khó khăn trong việc triển khai và quản lý dự án đầu tư

1.4.2 C ông tác Quản lý của các doanh nghiệp khai thác than

Chúng ta nhìn nhận những nhân tố ảnh hướng tới công tác Quản lý của các doanh nghiệp khai thác than

- Yếu tố con người trong công tác quản lý dự án đầu tư: Với khối lượng công việc nhiều, các dự án khá phức tạp liên quan đến nhiều chuyên ngành khác nhau dẫn đến nhiều cán bộ chưa nắm được hết quy trình thực hiện Dự án dẫn đến hiệu quả không cao Giải quyết công việc còn chậm, kiểm tra, rà soát hồ sơ dự án còn chưa chặt chẽ, quá trình triển khai việc nghiệm thu còn sai sót khối lượng so với thực tế còn tồn tại

- Công tác lựa chọn các nhà thầu tư vấn: Năng lực nhà thầu tư vấn chưa đáp ứng yêu cầu, chưa phân tích được các yếu tố tác động đến dự án, dẫn đến dự án phải điều chỉnh, bổ sung Một số các nhà thầu khai khống năng lực, thực tế triển khai không đáp ứng được tiến độ và chất lượng dự án đầu tư

- Tổng mức đầu tư: Là khoản chi phí mà khách hàng có thể chi trả theo dự định, tính toán ban đầu Nhưng trong quá trình thực hiện do biến động giá cả thị trường dẫn đến chi phí nhân công, chi phí nguyên vật liệu, máy móc thiết bị ngày một cao Mặt khác các tác động của môi trường, con người, thiên tai bất thường

cũng làm tổng mức đầu tư thay đổi

- Công tác lập dự toán: Để đảm bảo cho công tác lập dự toán thì người lập phải tính đúng, tính đủ khối lượng, áp dụng đúng các định mức nhà nước, căn cứ vào thực tế hiện trường và nguồn nguyên vật liệu cung cấp Có thể tận dụng nguồn vật liệu có sẵn và đáp ứng được các yêu cầu kỹ thuật của Dự án Nhưng thực tế cho thấy có rất nhiều thiếu sót trong quá trình lập dự toán

- Thời gian thực hiện dự án: Thời gian thực hiện kéo dài sẽ làm tăng các chi phí liên quan như vật liệu, nhân lực Thời gian thi công, thực hiện dự án thích hợp làm tăng hiệu quả và chất lượng dự án, tiết kiệm được chi phí

- Quá trình triển khai dự án: Việc kiểm tra giám sát thường xuyên dự án là rất quan trọng Nếu có sự bất thường, không hợp lý trong quá trình triển khai phải được điều chỉnh kịp thời để không làm ảnh hưởng tới chất lượng, tiến độ dự án Giám sát là để theo dõi, kiểm tra chất lượng, khối lượng, tiến độ, an toàn, vệ sinh môi trường Giám sát giúp phòng ngừa những sai sót làm hư hỏng hay sự cố, mặc

dù vậy trong công tác giám sát một số dự án còn chưa sát sao, chưa chủ động trong thực hiện việc giám sát

- Thanh toán, quyết toán đầu tư: Việc bố trí vốn không hợp lý cho từng giai đoạn thực hiện dự án dẫn đến thanh quyết toán vốn chậm làm ảnh hưởng đến việc quản lý dự án Nhiều dự án khi triển khai nhưng không bố trí được vốn thực hiện dẫn đến công trình phải tạm dừng kéo dài, ảnh hưởng hiệu quả đầu tư dự án

1.5 Tổng quan các công trình nghiên cứu có liên quan

Trong thời gian gần đây cùng với sự chuyển đổi nền kinh tế sang hoạt động theo cơ chế thị trường có sự điều tiết vĩ mô của Nhà nước, sự đổi mới mạnh mẽ trong lĩnh vực quản lý hoạt động đầu tư vừa là yếu tố khách quan, vừa mang tính cấp bách Trong sự đổi mới, đầu tư theo dự án giữ vai trò cực kỳ quan trọng Đây là vấn đề được quan tâm và được nhiều nhà nghiên cứu để lại làm cơ sở quan trọng cho nhà quản lý, người làm chuyên môn nghiên cứu bổ sung

Như chúng ta đã biết ở một số nước có tiềm năng khoáng sản dồi dào như Canađa, Úc, Philippin, Chilê, Trung Quốc, pháp luật về khoáng sản rất hoàn thiện

và được chú trọng, việc quản lý các dự án đầu tư khai thác khoáng sản được nhà

nước quản lý chặt chẽ Ví dụ như ở Trung Quốc: Là quốc gia láng giềng với Việt

Nam, pháp luật về khoáng sản của Trung Quốc cũng có nhiều vấn đề cần phải tìm hiểu Trước hết, lĩnh vực khai thác mỏ của Trung Quốc có sự can thiệp khá lớn của

Nhà nước trong các hoạt động khai thác và thăm dò khoáng sản của các công ty Nhà nước Nguyên nhân xuất phát từ pháp luật tài nguyên khoáng sản của Trung Quốc quy định rằng, tất cả các nguồn tài nguyên khoáng sản đều thuộc về sở hữu nhà nước và sự thay đổi về quyền sở hữu đất trên đó có khoáng sản cũng không hề ảnh hưởng gì đến sự sở hữu khoáng sản vì chúng luôn thuộc về nhà nước Trong pháp luật về khoáng sản của Trung Quốc quyền khai thác cũng được đảm bảo Tuy nhiên, điều luật quy định rằng chủ giấy phép có quyền tiến hành hoạt động thăm dò trong khu vực được chỉ định và được ưu tiên có quyền khai thác trong khu vực thăm dò

Hiện nay quản lý khai thác các mỏ tại Việt Nam sau khi có Luật khoáng sản nhìn chung công tác quản lý đã đi vào nề nếp và tuân thủ các quy định, tuy nhiên còn nhiều tồn tại, khó khăn trong công tác quản lý

Đến nay một số công trình nghiên cứu phục vụ cho công tác quản lý có thể kể đến như Nghiên cứu xây dựng hoàn thiện hệ thống định mức kinh tế - kỹ thuật của Tổng Công ty Khoáng sản - Vinacomin do Viện Khoa học Công nghệ Mỏ -Vinacomin nghiên cứu Với nội dung chính là xây dựng và hoàn thiện định mức tiêu hao lao động, định mức tiêu hao nguyên nhiên, vật liệu, động lực cho sản xuất

và bảo dưỡng sửa chữa thiết bị, phù hợp với trang thiết bị, công nghệ và điều kiện sản xuất hiện nay của các đơn vị trong Tổng Công ty, đã góp phần giảm khó khăn trong công tác quản lý kinh tế, có cơ sở để hàng năm lập kế hoạch vật tư, lao động

và huy động thiết bị, công tác giao khoán chi phí cũng như công tác quản lý dự án Việc quản lý, quy hoạch, đầu tư phát triển khai thác cũng đã có đề tài nghiên cứu của Trường Đại học Mỏ địa chất, tên đề tài Xây dựng và quản lý dữ liệu thông tin bản đồ địa chất khoáng sản để phục vụ cho việc quản lý, quy hoạch, đầu tư phát triển khai thác khoáng sản, với mục tiêu xây dựng cơ sở thông tin để quản lý, phục

vu cho đầu tư khai thác ngành mỏ

Trong việc khai thác, chúng ta có thể thấy trong đề tài nghiên cứu của Trường Đại học Công nghiệp Quảng Ninh, với đề tài nghiên cứu các giải pháp hợp lý khai thác các mỏ đá lộ thiên Việt Nam Đề tài đã đánh giá được hiện trang công tác quản

lý nhà nước, quản lý kỹ thuật công nghệ khai thác, quản lý an toàn và môi trường các điểm khai thác lộ thiên, từ đó đề xuất các mô hình công nghệ khai thác hợp lý

Đề tài có thể ứng dụng vào công nghệ khai thác các mỏ than lộ thiên, nhằm áp dụng các mô hình thích hợp nân cao năng suất

Như vậy, có thể thấy rằng việc nghiên cứu công tác quản lý trong đầu tư khai

thác khoáng sản, các dự án đầu tư phục vụ khai thác chưa được nhiều, chưa mang tính tổng quát và tính ứng dụng còn thấp

Từ những cơ sở lý thuyết và phương pháp nghiên cứu đã được thực hiện, tác giả mong muốn đưa ra những vấn đề nghiên cứu mới góp phần bổ sung hoàn thiện các nội dung trong công tác Quản lý dự án đầu tư

Kết luận chương 1

Đầu tư phát triển là nhiệm vụ chiến lược, một giải pháp chủ yếu để thực hiện các mục tiêu phát triển kinh tế - xã hội theo hướng tăng trưởng cao, ổn định và bền vững cho một đất nước cũng như trong từng địa phương

Hoàn thiện công tác quản lý các dự án đầu tư là một trong những nhiệm vụ hàng đầu của nền kinh tế, của nhà đầu tư và của doanh nghiệp, là một đòi hỏi khách quan của sự công nghiệp hoá - hiện đại hoá đất nước, là một biện pháp tích cực nhất để giải quyết đúng đắn mâu thuẫn giữa yêu cầu tăng trưởng kinh tế ở tốc độ cao, bền vững với khả năng tích luỹ có hạn của các nền kinh tế nói chung, của đất nước ta nói riêng

Quản lý đầu tư ở tầm vĩ mô là quản lý các dự án đầu tư Quá trình hình thành

và vận hành dự án qua ba giai đoạn là: chuẩn bị đầu tư; thực hiện đầu tư và vận hành khai thác dự án Mỗi giai đoạn gồm nhiều bước công việc khác nhau được tiến hành một cách liên tục Quá trình quản lý đầu tư theo các dự án cũng là quá trình quản lý trong từng bước, từng giai đoạn của nó

Trên cơ sở vận dụng kiến thức tổng quát để từ đó đánh giá được trình độ quản

lý dự án đầu tư ở Công ty Cổ phần than Hà Tu - Vinacomin, làm cơ sở cho việc hoạch định các giải pháp nhằm nâng cao năng lực quản lý dự án đầu tư tại Công ty

CHƯƠNG 2: PHÂN TÍCH ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN

LÝ DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI CÔNG TY CỔ PHẦN THAN HÀ TU -

VINACOMIN 2.1 Giới thiệu khái quát tình hình đầu tư tại Công ty Cổ phần than Hà Tu

- Vinacomin trong thời gian qua từ năm 2008 - 2013

2.1.1 Giới thiệu về Công ty Cổ phần than Hà Tu - Vinacomin

Hình 2.1: Lô gô Công ty Cổ phần than Hà Tu - Vinacomin

Tên tiếng Việt: Công ty Cổ phần than Hà Tu - Vinacomin

Tên tiếng Anh: Vinacomin - Ha Tu Coal Joint Stock Company

Tên giao dịch: Ha Tu Coal Joint Stock Company

Tên viết tắt: VHTC

Địa chỉ: Tổ 6 Khu 3, Phường Hà Tu, Thành phố Hạ Long, Tỉnh Quảng Ninh Điện thoại: (033).835169; Fax: (033).836120;

(1) Lịch sử hình thành của Công ty:

Công ty Cổ phần than Hà Tu - Vinacomin nằm cách Thành phố Hạ Long 15km về phía Đông Bắc, nơi có trữ lượng than lớn và là nơi có mạng lưới giao thông thuận tiện cho sản xuất và tiêu thụ sản phẩm Về đường bộ có quốc lộ 18A, 18B nối vùng Công ty với các vùng kinh tế khác, đường biển có cảng nước sâu Cửa Ông, Cẩm phả, Mông Dương, thuận lợi cho việc chuyên chở nội địa và xuất khẩu

Diện tích khai trường của Công ty khoảng 4km2 Địa hình khu Công ty có đồi núi cao, đỉnh cao nhất là +423,82m so với mục nước biển, bề mặt địa hình bị chia cắt và thay đổi bởi các tầng khai thác, tầng thải, bờ moong sụt lở, sườn núi dốc gần

bờ biển

Công nghệ khai thác của Công ty chủ yếu là bằng phương pháp khai thác lộ thiên Than của Công ty thuộc loại than Antraxit với chiều dày vỉa từ 55m - 75m,

độ tro (AK%) trung bình là 10,89%, nhiệt năng (Q) từ 5.642Kcal – 9.051Kcal, hàm lượng chất bốc (Vch) là 6%, độ ẩm (Wlv) 6,5%, lưu huỳnh (S) 0,5%, đủ đáp ứng yêu cầu của thị trường trong nước và xuất khẩu

Năm 1923 khu vực của Công ty đã bị thực dân Pháp tiến hành khai thác Từ năm 1928 - 1954 Công ty có tên là Công trường khai thác than Lộ Trí dưới sự thống trị của thực dân Pháp, Nhật Dưới sự thống trị của thực dân đời sống người thợ của Công ty vô cùng cực khổ, không chịu nổi sự đè nén áp bức, giai cấp công nhân vùng than dưới sự lãnh đạo của Đảng đã vùng lên đấu tranh giành thắng lợi Ngày 22/4/1945 vùng Công ty đã được giải phóng, khu Lộ Trí trở thành một công trường khai thác than của Công ty than Hòn Gai, chủ yếu khai thác than bằng phương pháp hầm lò Đến cuối năm 1959 hai công trường Lộ trí (110 + 140) và lò

52 được quyết định hợp nhất thành một công trường mang tên Hà Tu

Công ty Cổ phần than Hà Tu, nằm trong khu vực khoáng sản với trữ lượng than lớn, phong phú thuộc dải tài nguyên Than vùng Quảng Ninh chạy dài từ Cái Bầu (Vân Đồn) đến Mạo Khê (Đông Triều), mạch than có tuổi thọ trầm tích từ

1800 năm đến 2000 năm

Là Công ty thành viên hạch toán độc lập của Tập đoàn Công nghiệp Than - Khoáng sản Việt nam, tiền thân là Mỏ than Hà Tu trực thuộc Công ty than Hòn Gai được thành lập ngày 01/08/1960 theo Quyết định 707/BCN-KB2 của Chính Phủ Với đặc điểm chủ yếu là mỏ lộ thiên độ dầy của vỉa khá lớn, Công ty đã đáp ứng phần nào nhu cầu công nghiệp trong nước và xuất khẩu ra thị trường thế giới, công suất khai thác hàng năm của Công ty hàng triệu tấn/năm

Việc tiêu thụ sản phẩm chính là Than, phần lớn giao cho Công ty Tuyển than Hòn Gai Nhằm đẩy lùi những khó khăn do địa bàn khai thác xuống sâu, thị trường tiêu thụ có nhiều biến động, từ vài năm trở lại đây Công ty đã đổi mới phương thức,

tổ chức lại sản xuất một cách khoa học, đầu tư trang bị hiện đại, tiến độ khai thác được đẩy mạnh, thị trường tiêu thụ được mở rộng, sản lượng khai thác hàng năm không ngừng tăng lên, sản xuất kinh doanh của Công ty đã cân đối được thu chi và

có lãi, đời sống cán bộ công nhân viên được nâng cao

Ngày 01 tháng 10 năm 2001 Mỏ than Hà Tu được đổi tên là Công ty than Hà

Tu theo Quyết định số 450/QĐ - HĐQT của Tổng Công ty Than Việt nam (nay là Tập đoàn Công nghiệp Than - Khoáng sản Việt Nam)

Đến năm 2006, theo quyết định số 2062/QĐ-BCN ngày 09/08/2006 của Bộ Công nghiệp, Công ty than Hà Tu chuyển thành Công ty Cổ phần than Hà Tu - TKV, doanh nghiệp thành viên hạch toán độc lập thuộc Tập đoàn Công nghiệp Than - Khoáng sản Việt Nam Công ty đổi tên thành Công ty Cổ phần Than Hà Tu

- Vinacomin ngày 8/9/2010 Là một doanh nghiệp có quy mô lớn: Sản lượng đạt 10% tổng sản lượng toàn ngành Tính đến năm 2013, toàn Công ty có 2.768 cán bộ, nhân viên lao động

Vốn điều lệ của Công ty là 136.497.380.000 VNĐ

(2) Ngành nghề kinh doanh:

- Khai thác và thu gom than cứng; Khai thác và thu gom than non; Khai thác

và thu gom than bùn; Khai thác quặng và các kim loại không chứa sắt; Khai thác

đá, cát, sỏi, đất sét; Hoạt động dịch vụ hỗ trợ khai thác mỏ và quặng khác; Vận tải hàng hoá bằng đường bộ; Kho bãi và lưu trữ hàng hoá; Thoát nước và xử lý nước thải; Khai thác, xử lý và cung cấp nước; Sửa chữa máy móc thiết bị; Sửa chữa các sản phẩm kim loại đúc sẵn; Lắp đặt máy móc và thiết bị công nghiệp; Sửa chữa thiết bị điện; Sửa chữa thiết bị khác; Lắp đặt hệ thống điện; Lắp đặt hệ thống cấp, thoát nước, lò sưởi và điều hoà không khí; Trồng rừng và chăm sóc rừng lấy gỗ; Hoạt động đầu tư khác; Hoạt động xây dựng chuyên dụng khác

(3) Tổ chức của Công ty:

Công ty Cổ phần than Hà Tu - Vinacomin, tiền thân là Công ty than Hà Tu được thành lập theo Luật Doanh nghiệp và Quyết định số 2062/QĐ-BCN ngày 09 tháng 8 năm 2006 của Bộ trưởng Bộ Công nghiệp (nay là Bộ Công Thương) phê duyệt Phương án cổ phần và chuyển Công ty than Hà Tu thành Công ty Cổ phần than Hà Tu - TKV Công ty hoạt động theo mô hình Công ty Cổ phần chính thức từ ngày 1/1/2007

* Một số thành tích đạt được của công ty trong thời gian qua như:

- Đạt danh hiệu là Đơn vị Anh hùng Lực lượng vũ trang nhân dân 2000

- Đạt danh hiệu Đơn vị anh hùng Lao động trong thời kỳ đổi mới 2003

- Được tặng thưởng: 02 Huân chương lao động hạng nhất, 02 huân chương hạng nhì và 07 huân chương hạng ba cho tập thể cán bộ công nhân Công ty; 04 Huân chương chiến công hạng ba, hạng nhì cho tập thể cán bộ công nhân Công ty;

12 lần nhận thưởng Cờ luân lưu của Bác Hồ; Giải “SAO VÀNG ĐẤT VIỆT" vào năm 2004

(3) Chức năng, nhiệm vụ các phòng ban chính của khối văn phòng Công ty:

Sơ đồ tổ chức bộ máy quản lý Công ty Cổ phần than Hà Tu –Vinacomin được thể hiện qua sơ đồ (Hình 2.2)

Hình 2.2: Sơ đồ tổ chức bộ máy quản lý Công ty Cổ phần than Hà Tu -Vinacomin

- Hội đồng quản trị: Là cơ quan chịu trách nhiệm quản lý Công ty, có quyền nhân danh Công ty để quyết định, để thực hiện các quyền và nghĩa vụ của Công ty

mà không thuộc thẩm quyền của đại Hội đồng cổ đông

- Ban kiểm soát: Là cơ quan chịu trách nhiệm thực hiện giám sát Hội đồng quản trị, giám sát Giám đốc trong việc quản lý và việc điều hành Công ty

Công ty có 4 Phó giám đốc giúp giám đốc phụ trách từng lĩnh vực hoạt động gồm: Phó giám đốc kỹ thuật; Phó giám đốc sản xuất; Phó giám đốc Cơ điện - Vận tải; Phó Giám đốc Kinh tế và 01 kế toán trưởng chịu trách nhiệm kế toán tài chính Công ty

- Ban giám đốc: Là cơ quan chịu trách nhiệm điều hành các hoạt động hàng

ngày của Công ty Giám đốc của Công ty thực hiện những chức năng về điều hành, phân công, phối hợp với công tác của Phó giám đốc, của Kế toán trưởng nhằm thực hiện hiệu quả nhiệm vụ

- Giám đốc có nhiệm vụ đôn đốc điều hành các hoạt động của doanh nghiệp đúng như kế hoạch đã đề ra, phù hợp với đường lối chính sách, pháp luật của Nhà nước cũng như các cơ quan cấp trên và các điều khoản được ghi tại bản thoả ước lao động tập thể được kí kết tại đại hội Công nhân, viên chức

- Văn phòng: chịu trách nhiệm về hành chính quản trị, công tác tổng hợp, văn phòng, đảng ủy và đoàn thể quần chúng

- Phòng thi đua - Văn thể: chịu trách nhiệm công tác thi đua, tuyên truyền quản lý văn hóa - thể thao nhằm quảng bá thương hiệu và uy tín của Công ty

- Phòng tổ chức lao động tiền lương: có chức năng tham mưu cho Giám đốc

về tổ chức sản xuất, tổ chức cán bộ, đào tạo nguồn nhân lực của Công ty Tham mưu cho Giám đốc trong việc quản lý lao động và tiền lương của Công ty

- Phòng đầu tư, xây dựng: chịu trách nhiệm công tác đầu tư, mua sắm máy móc thiết bị phục vụ sản xuất Quản lý công tác xây dựng cơ bản liên quan đến hoạt động sản xuất của Công ty, quản lý các dự án xây dựng, môi trường, sản xuất

- Phòng Kế hoạch: có chức năng tham mưu cho giám đốc về công tác kế hoạch tổng hợp, hợp đồng nghiên cứu khoa học, kỹ thuật, các hợp đồng kinh tế, quản lý và điều hành tiêu thụ sản phẩm; công tác quản trị chi phí giao khoán cho tất

cả các đơn vị trong Công ty,…

- Phòng Kế toán thống kê: chịu trách nhiệm tổ chức thực hiện công tác Kế toán tài chính

- Phòng Quản lý Vật Tư: Tham mưu cho BQLĐH công tác xây dựng và tổ chức thực hiện kế hoạch sản xuất kinh doanh, quản trị chi phí, quản lý giá, hợp đồng kinh tế, quản lý vật tư Đề xuất các biện pháp quản lý để nâng cao hiệu quả sản xuất kinh doanh và chính sách phát triển Công ty

- Phòng Cơ điện: Tham mưu cho BQLĐH trong công tác quản lý cơ điện mỏ, bao gồm: Quản lý kỹ thuật cơ điện mỏ (thiết bị mỏ: các thiết bị cơ điện sản xuất lộ thiên và hầm lò, khí nén, sàng tuyển, chế biến, vận tải, kiểm định số lượng và chất lượng than,…), thiết bị cơ điện phục vụ phụ trợ (cơ khí, vận tải đưa đón công nhân viên, các công tác khác);

- Phòng Vận tải: Tham mưu cho BQLĐH trong công tác quản lý Vận hành,

sửa chữa thiết bị mỏ, thiết bị phục vụ phụ trợ; xây dựng, vận hành, sửa chữa đường dây và trạm điện

- Phòng An toàn, bảo hộ lao động: Tham mưu cho BQLĐH trong công tác An toàn - Bảo hộ lao động - Vệ sinh lao động

- Phòng Kỹ thuật mỏ: Tham mưu cho BQLĐH trong việc quản lý kỹ thuật khai thác than, kỹ thuật sàng tuyển và giám định than, đổi mới và phát triển công nghệ, áp dụng tiến bộ kỹ thuật trong khai thác than

- Phòng Trắc địa: Tham mưu cho BQLĐH trong các công tác Trắc địa

- Phòng Địa chất: Tham mưu cho BQLĐH trong các công tác Quản trị tài nguyên, Địa chất

- Phòng KCS: Tham mưu cho BQLĐH trong các công tác Kiểm soát chất lượng

- Phòng Điều khiển sản xuất: Tham mưu cho BQLĐH trong việc điều hành sản xuất (bóc đất, đào lò, khai thác than nguyên khai, sàng tuyển, chế biến, vận chuyển), giám định các sản phẩm sản xuất (số lượng, chất lượng) và tiêu thụ than

- Phòng Môi trường và tiến bộ kỹ thuật: Tham mưu cho BQLĐH trong các công tác Môi trường

2.1.2 Tình hình đầu tư tại Công ty Cổ phần than Hà Tu - Vinacomin trong thời gian qua (2008 - 2013)

Công ty Cổ phần than Hà Tu thường xuyên nhận các hợp đồng khai thác than

do TKV giao hàng năm, than là sản phẩm chính của Công ty Hiện tại, Công ty còn đang nghiên cứu phát triển các sản phẩm than trộn mới để đáp ứng nhu cầu của thị trường Ngoài ra, Công ty cũng mở rộng thực hiện kinh doanh các sản phẩm như: quặng cromit, bô xít nhôm, bằng việc góp vốn thành lập các Công ty để sản xuất

các sản phẩm này

Mỏ than Hà Tu là một trong các mỏ than có trữ lượng khá lớn (tầm 45 triệu tấn) Tình hình thị trường than trong và ngoài nước luôn diễn ra hết sức phức tạp, với nhu cầu khổng lồ về than mà trọng điểm là những khách hàng lớn từ những ngành công nghiệp khác nhau như điện, xi măng, giấy, phân bón,… thì nhu cầu sử dụng nguồn năng lượng tiết kiệm, giá rẻ mà hiệu quả như than được coi là đúng

đắn và hợp lí

Tuy nhiên, than là nguồn nguyên liệu không thể tái tạo và có trữ lượng hạn chế Trong việc khai thác, Công ty gặp nhiều khó khăn về thời tiết, về lao động, chi

phí và phải phụ thuộc nhiều vào các chính sách phát triển của TKV Trữ lượng than ngày một giảm trong khi nhu cầu tiêu thụ lại ngày một tăng đòi hỏi Công ty phải

tiếp tục thăm dò các mỏ than mới để phục vụ nhu cầu sản xuất

Năm 2013, mặc dù có rất nhiều khó khăn về biến động nền kinh tế của thế giới, song với một quyết tâm phấn đấu cao độ, cùng sự đoàn kết thống nhất và kinh nghiệm quản lý, Công ty đã vượt khó khăn giữ vững sản xuất kinh doanh ổn định

và đạt hiệu quả cao

Để đảm bảo tốt cho hoạt động kinh doanh, Công ty Cổ phần than Hà Tu - Vinacomin luôn quan tâm đầu tư, đổi mới cơ sở vật chất kỹ thuật, đến nay cơ sở vật chất kỹ thuật của Công ty tương đối hoàn thiện với các thiết bị để khai thác và phục

vụ khai thác, chế biến và tiêu thụ than

- Quy trình công nghệ: Công ty Cổ phần than Hà Tu đang áp dụng công nghệ khai thác lộ thiên cho các khai trường, bao gồm các khâu chủ yếu: Khoan nổ - Xúc bốc - Vận tải - Đổ thải với đồng bộ thiết bị tương ứng máy khoan CBIII-250MN, Panta, máy xúc EKG4,6, CAT 330B, PC, ôtô Belaz 7522, HD 320, VOLVO35C, VOLVO A35D, Máy gạt D85A, các hệ thống sàng tuyển

- Khoan nổ mìn: Hiện nay, ở Công ty Cổ phần than Hà Tu thiết bị khoan sử dụng là máy khoan thuỷ lực CM690 đường kính 150mm của hãng Ingrsoll - Rand, máy khoan Pantra là những loại máy khoan có chất lượng khoan cao với công nghệ tiên tiến, đáp ứng yêu cầu khoan nổ, sử dụng chủ yếu phương pháp nổ mìn vì sai từng lỗ với các loại thuốc nổ nhũ tương và hệ thống khởi nổ phi điện, đây là phương pháp nổ mìn tiên tiến nhất trên thế giới đang áp dụng phổ biến

- Xúc bốc: Vỉa than thuộc Công ty có cấu tạo phức tạp, nhiều lớp kẹp, than phân lớp mỏng đòi hỏi phải xúc chọn lọc để đảm bảo chất lượng than khai thác, máy xúc thuỷ lực gầu ngược có các thông số công nghệ như bán kính, chiều cao và chiều sâu xúc lớn, quỹ đạo của gầu xúc rất linh động có khả năng áp dụng nhiều sơ

đồ xúc khác nhau, nên được sử dụng rộng rãi để bóc xúc, chọn lọc nhằm giảm tổn thất cũng như tăng phẩm cấp than

- Vận tải than: Để vận tải than, Công ty đang sử dụng hình thức vận tải đơn thuần: Than từ gương khai thác được máy xúc bốc lên ôtô và được chở đến các kho bãi, trạm sàng, máng Ôtô vận tải than hiện nay chủ yếu là Isuzu SQZ, Volvo

L10, Volvo A35D có trọng tải 12T đến 27T

- Công nghệ và thiết bị đổ thải: Với hình thức vận tải ôtô đơn thuần, công nghệ

đổ thải của Công ty bằng ôtô + máy gạt, đổ từ trên sườn núi cao xuống mặt bằng thấp Thiết bị chủ yếu được sử dụng thải là Ôtô Benlaz 7522, HD Komatsu, Volvo A40D, các máy gạt sích Hiện nay, Công ty đang sử dụng các loại máy gạt Komatsu D85A, CAT D7 công suất 230Hp, CAT D10, các loại máy gạt này phù hợp với sản lượng và đặc điểm địa hình các khai trường của Công ty, vì vậy để

thiết bị đồng bộ là máy gạt Komotsu D85A, CAT D7, CAT D10

- Hệ thống sàng tuyển, chế biến than: Đối với than xúc xô bồ, chất lượng kém

sẽ đổ đống và sàng, chế biến tại công trường Than sạch được vận chuyển về mặt bằng công nghiệp đổ đống và tiêu thụ Hiện nay Công ty có 6 hệ thống sáng gồm: Sàng số 3, sàng số 4, công suất tối đa của mỗi cụm sàng 350 ngàn Tấn/năm, ngoài

ra còn có công trường chế biến than, phục vụ sản xuất than cục xô, cục 5

Công ty Cổ phần than Hà Tu - Vinacomin hiện có hệ thống xưởng sửa chữa thiết bị hoàn chỉnh, gồm Xưởng Cơ Điện, Xưởng ôtô số 1, số 2 Trong đó: (1) Xưởng cơ điện: Chuyên sửa chữa các thiết bị cơ điện như máy khoan, máy xúc, máy gạt.các cấp từ tiểu tu đến đại tu (bảo dưỡng do các công trường tự làm); (2) Xưởng ôtô số 1, số 2: Chuyên sửa chữa các loại ôtô, máy nổ cấp trung đại tu và làm

các công việc bảo dưỡng, tiểu tu

- Hệ thống cung cấp điện: Hiện nay, Công ty đang được sử dụng trạm điện 35Kv/6Kv để cung cấp điện trong toàn công ty, đối với các phụ tải là thiết bị lớn như máy xúc, máy khoan, cụm sàng, bơm thoát nước điện được cấp trực tiếp từ các

khởi hành tới thiết bị thông qua tủ điện hoặc máy biến áp chung của từng máy

- Các hoạt động khai thác khác:

Khai thác quặng tại Tân rai - Lâm Đồng: Năm 2012 do nhà máy alumin chậm đưa vào vận hành, lượng quặng Công ty khai thác còn tồn nhiều, Tập đoàn đã chỉ đạo tạm dừng khai thác Bauxit từ 30/6/2012 để chờ nhà máy hoàn thiện và vận

hành, đến đầu quý IV/2013 Công ty tiếp tục triển khai thực hiện Sản lượng thực

hiện năm 2012 (thực hiện đến 30/6) đạt như sau: (1) Quặng khai thác: 728.060/1.897.674 tấn bằng 38,4% kế hoạch năm; (2) Đất đá bốc xúc: 179.824/247.689 m3 bằng 72,6% kế hoạch năm 2012; (3) Doanh thu đến hết tháng 6: 27.028 triệu đồng (hồ thải quặng đuôi số 6); (4) Lợi nhuận: năm 2012 là 1.150 triệu đồng (lợi nhuận sau 2 năm triển khai dự án là 1.825 triệu đồng);

Ngoài ra Công ty còn có một số hạng mục kinh doanh ngoài than như Phân xưởng dịch vụ tổng hợp, kinh doanh trong lĩnh vực thể thao và dịch vụ ăn uống chủ yếu để tạo việc làm và thu nhập cho cán bộ công nhân viên của Công ty Doanh thu