Hạn chế rủi ro tín dụng tại Chi nhánh KCN Đình Trám NHNo&PTNT Bắc Giang

Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu của riêng tôi. Các số liệu sử dụng trong chuyên đề là trung thực, có nguồn trích dẫn rõ ràng. Nếu sai tôi xin hoàn toàn chịu trách nhiệm , ngày tháng năm 2013 Sinh viên thực hiện Nguyễn Thị Hương Nguyễn Thị Hương Lớp: VBII – 8A1 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT Chữ viết tắt Chữ viết đầy đủ TCKT : Tổ chức kinh tế QĐ : Quyết định NHNo&PTNT : Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn. PGD : Phòng Giao Dịch NHNN : Ngân Hàng Nhà Nước Nguyễn Thị Hương Lớp: VBII – 8A1 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức của Chi nhánh KCN Đình Trám NH No&PTNT Bắc Giang 18 Bảng 2.1: Tăng trưởng vốn huy động từ năm 2010- 2012 22 Biểu đồ 2.1. Tăng trưởng vốn huy động từ năm 2010-2012 22 Bảng 2.2: Tổng dư nợ cho vay tại Chi nhánh KCN Đình Trám Ngân hàng No&PTNT Bắc Giang 23 Bảng 2.3: Tổng dư nợ theo thành phần kinh tế 25 Biểu đồ 2.2: Cơ cấu tổng dư nợ theo thành phần kinh tế 26 Bảng 2.4: Bảng dư nợ quá hạn và tỷ lệ nợ quá hạn của Chi nhánh KCN Đình Trám NHNo&PTNT Bắc Giang 28 Bảng 2.5: dư nợ tín dụng theo đối tượng khách hàng 28 Biểu đồ 2.3: Tỷ trọng nợ quá hạn theo thành phần kinh tế 29 Bảng 2.6: Nợ quá hạn theo thời gian cho vay 29 Bảng 2.7: Chi tiết các khoản nợ có vấn đề 30 Bảng 2.8: Các chỉ tiêu phản ánh thực trạng rủi ro tín dụng 31 tại chi nhánh KCN Đình Trám 31 DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT 2 MỞ ĐẦU 1 Chương 1 3 RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG 3 Chương 2 18 THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH KCN ĐÌNH TRÁM NHNO & PTNT BẮC GIANG 18 Chỉ tiêu 25 Chương 3 39 Nguyễn Thị Hương Lớp: VBII – 8A1 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH KCN ĐÌNH TRÁM NHNO&PTNT BẮC GIANG 39 KẾT LUẬN 61 Nguyễn Thị Hương Lớp: VBII – 8A1 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Chương 1 3 RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG 3 1.1. Hoạt động tín dụng 3 1.2 Rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh Ngân hàng 4 1.2.1. Khái niêm rủi ro tín dụng 4 1.2.2. Nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng 5 1.2.3. Bản chất của rủi ro tín dụng 9 1.2.4. Ảnh hưởng của rủi ro tín dụng 10 1.3. Nhận biết rủi ro tín dụng 13 1.4. Quy trình quản lý rủi ro tín dụng 16 1.5. Cách thức quản lý tín dụng 17 Chương 2 18 THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH KCN ĐÌNH TRÁM NHNO & PTNT BẮC GIANG 18 2.1 Lịch sử hình thành và phát triển của Chi nhánh KCN Đình Trám NHNo&PTNT Bắc Giang 18 2.2. Nội dung và phạm vi hoạt động của ngân hàng nông nghiệp. 19 2.3. Thực trạng rủi ro tín dụng tại Chi nhánh KCN Đình Trám NHNo&PTNT Bắc Giang 21 2.3.1. Thực trạng hoạt động tín dụng tại Chi nhánh KCN Đình Trám 21 2.3.2. Thực trạng rủi ro tín dụng tại Chi nhánh KCN Đình Trám NHNo&PTNT Bắc Giang 26 2.4. Đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng tại chi nhánh ngân hàng 31 2.4.1 Những kết quả đạt được 31 2.4.2. Yếu kém và nguyên nhân 33 Nguyễn Thị Hương Lớp: VBII – 8A1 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng Chương 3 39 GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH KCN ĐÌNH TRÁM NHNO&PTNT BẮC GIANG 39 3.1 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng của Chi nhánh KCN Đình Trám NH NN &PTNT Bắc Giang 39 3.2 Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại Chi nhánh KCN Đình Trám NHNo&PTNT Bắc Giang 41 3.2.1 Nâng cao chất lượng tín dụng 41 3.2.2. Xây dựng chiến lược khách hàng phù hợp 44 3.2.3 Hoàn thiện hệ thống thông tin tín dụng 46 3.2.4 Tăng cường công tác kiểm tra giám sát nội bộ 47 3.2.5 Nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ tín dụng 48 3.2.6. Tăng cường san sẻ rủi ro tín dụng trong hoạt động của ngân hàng 49 3.2.7. Tăng cường nhận biết dấu hiệu xảy ra rủi ro, sớm phòng ngừa rủi ro và kịp thời xử lý các rủi ro, hạn chế tổn thất xảy ra 52 3.3. Kiến nghị 55 3.3.1. Kiến nghị với chính phủ 55 3.3.2. Kiến nghị với ngân hàng Nhà Nước 56 3.3.3. Kiến nghị với ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam 59 KẾT LUẬN 61 Nguyễn Thị Hương Lớp: VBII – 8A1 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng MỞ ĐẦU Trong nền kinh tế thị trương hiện nay, hệ thống Ngân hàng Việt Nam đang bước những bước hội nhập và phát triển, cũng như mọi doanh nghiệp khác, mục tiêu của ngân hàng là đạt đươc hiệu quả kinh tế cao nhất với mức rủi ro hạn chế nhất. Tại các nước đang phát triển như Việt Nam, Ngân hàng giữ một vị trí rất quan trọng, vì nó đảm nhận vai trò giữ cho mạch máu (dòng vốn) của nền kinh tế được lưu thông và có vậy mới góp phần bôi trơn cho hoạt động của một nền kinh tế thị trường còn non yếu. Hơn nữa, Việt Nam đã ra nhập WTO, hội nhập với nền kinh tế thế giới, hệ thống Ngân hàng với tư cách là trụ cột của nền tài chính nước nhà đứng trước nhiều cơ hội và thách thức mới. Cạnh tranh với các Ngân hàng nước ngoài có ưu thế hơn hẳn về phương diện vốn và công nghệ đòi hỏi các Ngân hàng trong nước phải có những chiến lược mang ý nghĩa sống còn. Cũng như bất kỳ ngành kinh doanh nào khác, ngân hàng có thể gặp rủi ro và có thể bị mất vốn. Hơn nữa, Ngân hàng là một ngành kinh tế nhậy cảm, hoạt động ngân hàng với bản chất của nó, chịu ảnh hưởng của rất nhiều loại rủi ro. Rủi ro là khó tránh khỏi nên làm thế nào để giảm thiểu rủi ro đến mức tối đa mà vẫn đảm bảo mức sinh lời cao cho các Ngân hàng luôn là một bài toán khiến cho các nhà quản trị Ngân hàng phải trăn trở. Trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thì hoạt động tín dụng vẫn là hoạt động mang lại thu nhập chính và cũng là hoạt động hàm chứa nhiều rủi ro nhất. Vì vậy, em chọn đề tài: “ Hạn chế rủi ro tín dụng tại Chi nhánh KCN Đình Trám NHNo&PTNT Bắc Giang”. Mặc dù được thực tập tại PGD Song Khê nhưng những số liệu em phân tích dưới đây được lấy từ nguồn của chi nhánh KCN ĐìnhTrám-Bắc giang (PGD Song Khê là PGD trực thuộc chi nhánh KCN Đình Trám NHNo&PTNT Bắc Giang) Nguyễn Thị Hương Lớp: VBII – 8A1 1 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng Nghiên cứu vấn đề rủi ro tín dụng trên phương diện lý thuyết. Thông qua việc phân tích thực + Mục đích nghiên cứu Thực trạng hoạt động tín dụng tại Chi nhánh KCN Đình Trám Ngân hàng No&PTNT Bắc Giang để đánh giá tình hình rủi ro trong hoạt động của chi nhánh. Đưa ra một số ý kiến nhận xét và đề xuất các giải pháp, kiến nghị nhằm hạn chế rủi ro trong hoạt động tín dụng của chi nhánh. + Nội dung đề tài Gồm ba chương chính như sau Chương 1: Một số vấn đề lý luận cơ bản về rủi ro tín dụng của Ngân hàng Chương 2: Thực trạng rủi ro tín dụng tại Chi nhánh KCN Đình Trám NHNo&PTNT Bắc Giang”. Chương 3: Một số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại Chi nhánh KCN Đình Trám NHNo&PTNT Bắc Giang”. Nguyễn Thị Hương Lớp: VBII – 8A1 2 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng CHƯƠNG 1 RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG 1.1. Hoạt động tín dụng Hoạt động tín dụng được coi là hoạt động mang lại thu nhập lớn nhất cho ngân hàng. Đây là hoạt động chủ yếu của ngân hàng tài trợ cho khách hàng trên cơ sở tín nhiệm. Hình thức cấp tín dụng của ngân hàng rất đa dạng như cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn, bảo lãnh cho khách hàng, mua các tài sản để cho thuê . . .Song tất cả đều có đặc điểm chung : - Tín dụng là sự cung cấp một lượng giá trị dựa trên cơ sở lòng tin. Người cho vay tin tưởng người đi vay sử dụng vốn vay có hiệu quả. - Tín dụng là sự chuyển nhượng tạm thời một lượng giá trị tên nguyên tắc hoàn trả cả gốc và lãi. Ngân hàng cũng phân tín dụng ra làm nhiều loại: Theo thời gian (thời hạn tín dụng) tín dụng được chia làm 3 loại - Tín dụng ngắn hạn : có thời hạn dưới 1 năm, được dùng để bổ sung sự thiếu hụt tạm thời về nguồn vốn lưu động của các doanh nghiệp và phục vụ nhu cầu sinh hoạt của các cá nhân. - Tín dụng trung hạn : thường 1 đến 5 năm, được cấp để mua sắm tài sản cố định, đổi mới kĩ thuật mở rộng sản xuất xây dựng các công trình nhỏ có khả năng thu hồi vốn nhanh. - Tín dụng dài hạn : có thời hạn trên 5 năm, sử dụng để cấp vốn cho xây dựng cơ bản, xây dựng mới, cải tiến mở rộng với quy mô lớn. Theo đối tượng tín dụng, tín dụng được chia làm 2 loại - Tín dụng vốn lưu động : được sử dụng để hình thành vốn lưu động, bù đắp thiếu hụt tạm thời cho các tổ chức kinh tế. - Tín dụng vốn cố định : sử dụng để hình thành tài sản cố định. Theo mục đích sử dụng, tín dụng được chia làm 2 loại Nguyễn Thị Hương Lớp: VBII – 8A1 3 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng - Tín dụng sản xuất và lưu thông hàng hóa : cung cấp cho các doanh nghiệp để tiến hành lưu thông hàng hóa. - Tín dụng tiêu dùng : cung cấp cho các cá nhân hộ gia đình đáp ứng nhu cầu tiêu dùng. Theo mức độ đảm bảo - Tín dụng có đảm bảo : là hình thức cấp tín dụng có tài sản, người bảo lãnh đứng ra bảo đảm cho khoản tín dụng. - Tín dụng không có đảm bảo : là hình thức không có tài sản, người bảo lãnh đứng ra bảo đảm cho khoản tín dụng. Theo xuất xứ của tín dụng - Tín dụng gián tiếp : là hình thức cấp tín dụng thông qua một trung gian tài chính, ngân hàng thương mại khác. - Tín dụng chính nào. Ngày nay khi nền kinh tế ngày càng phát triển thì tín dụng càng đóng vai trò quan trọng. Tín dụng thu hút mọi nguồn vốn nhàn rỗi của các tổ chức kinh tế, dân cư để đầu tư cho quá trình mở rộng sản xuất, tăng trưởng kinh tế, đáp ứng đầy đủ nhu cầu vốn, thúc đẩy lưu thông hàng hóa, tăng tốc độ lưu chuyển vốn cho xã hội, góp phần thúc đẩy tái sản xuất mở rộng, tạo điều kiện thuận lợi cho nền kinh tế phát triển bền vững. Thông qua tín dụng ngân hàng có thể kiểm soát được khối lượng tiền cung ứng lưu thông. Mặt khác tín dụng còn thúc đẩy các doanh nghiệp tăng cường chế độ hạch toán kinh doanh, khai thác hiệu quả tiềm năng kinh tế. Đồng thời tạo điều kiện mở rộng quan hệ kinh tế trong nước với nước ngoài. 1.2 Rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh Ngân hàng 1.2.1. Khái niêm rủi ro tín dụng Rủi ro là khả năng xảy ra tổn thất ngoài dự kiến Rủi ro tín dụng là rủi ro phát sinh khi một hoặc các bên tham gia hoạt động tín dụng không có khả năng thanh toán cho các bện còn lại. Đối với Nguyễn Thị Hương Lớp: VBII – 8A1 4 [...]... Ngõn hng CHNG 2 THC TRNG RI RO TN DNG TI CHI NHNH KCN èNH TRM NHNO & PTNT BC GIANG 2.1 Lch s hỡnh thnh v phỏt trin ca Chi nhỏnh KCN ỡnh Trỏm NHNo&PTNT Bc Giang Chi nhỏnh KCN ỡnh Trỏm Ngõn hng No&PTNT Bc Giang c thnh lp theo quyt nh s 2078/Q/NHNO-TCCB ngy 18/12/2007 ca Tng Giỏm c NHNNVN v l chi nhỏnh cp 1 trc thuc NHNo&PTNT Vit Nam Chi nhỏnh KCN ỡnh Trỏm NHNo&PTNT Bc Giang ang trong quỏ trỡnh xõy dng v... cú th gim bt k c nhng ri ro khụng th kim soỏt c bng cỏch khụng tp trung quỏ nhiu vn vo mt ngi vay, tc l ỏp dng phng phỏp phõn tỏn ri ro Vỡ vy, vai trũ ca ngi cỏn b tớn dng ch cn phi thc hin nhng cụng vic nht nh trỏnh nhng ri ro trong tng lai 1.4 Quy trỡnh qun lý ri ro tớn dng Bớc 1: Phân hạng danh mục rủi ro tín dụng Bớc 2: Rà soát, xếp hạng rủi ro Bớc 3: Danh mục rủi ro rín dụng cần giám sát, nội... khụng trc tip kinh doanh bt ng sn Trong quỏ trỡnh hot ng, chi nhỏnh Ngõn hng Nụng nghip tuõn th cỏc quy nh v cỏc hn ch bo m an ton trong hot ng theo qui nh ; d phũng gim giỏ hng tn kho, gim giỏ chng khoỏn theo qui nh ca nh nc 2.3 Thc trng ri ro tớn dng ti Chi nhỏnh KCN ỡnh Trỏm NHNo&PTNT Bc Giang 2.3.1 Thc trng hot ng tớn dng ti Chi nhỏnh KCN ỡnh Trỏm V hot ng huy ng vn Trong vi nm gn õy tuy iu kin huy... kinh doanh ca Chi nhỏnh KCN ỡnh Trỏm NH No&PTNT Bc Giang 2010-2012) Biu 2.1 Tng trng vn huy ng t nm 2010-2012 Qua s liu ca biu trờn ta cú th nhn xột rng: Trong nhng nm qua, mc dự b nh hng ca khng hong kinh t, nn kinh t th gii v trong nc bt n nhng tng ngun vn ca Chi nhỏnh KCN ỡnh Trỏm NHNo&PTNT Bc Giang vn tng trng tng i n nh Din bin ca tng loi ngun vn nh sau: Vn huy ng chim t trng ln nht trong tng ngun... ngun vn ny chim t trng thp nht trong tng ngun vn ca chi nhỏnh: 6.3% (2010), 4.2% (2011), 0.6% (2012) Nguyn Th Hng Lp: VBII 8A1 23 Chuyờn tt nghip Hc vin Ngõn hng Vn d ỏn chim mt t l khụng nh trong tng ngun vn huy ng ca Chi nhỏnh KCN ỡnh Trỏm: 9.0% (2010), 9.1% (2011), 10.6% (2012) Qua vic phõn tớch s liu trờn cho thy, Chi nhỏnh KCN ỡnh Trỏm ó cú bc t phỏ trong vic thay i c cu ngun vn .Chi nhỏnh ó... chim t trng 80% tng d n cho vay nn kinh t ca Chi nhỏnh KCN ỡnh Trỏm NHNo&PTNT Bc Giang Tuy t trng ny cú gim trong tng nm li õy nhng gim rt nh v kinh t h vn l thnh phn kinh t chim t trng d n ln nht trong ngõn hng Trong nm 2012, s lng khỏch hng v th phn tớn dng tng trng khỏ: ó thu hỳt thờm c nhiu doanh nghip ngoi quc doanh v t nhõn cỏ th Biu 2.2: C cu tng d n theo thnh phn kinh t 2.3.2 Thc trng ri ro. .. trng ri ro tớn dng ti Chi nhỏnh KCN ỡnh Trỏm NHNo&PTNT Bc Giang Hot ng ca Chi nhỏnh KCN ỡnh Trỏm NHNo&PTNT Bc Giang Nguyn Th Hng Lp: VBII 8A1 Chuyờn tt nghip 27 Hc vin Ngõn hng ch yu trờn th trng nụng nghip, nụng thụn v nụng dõn, i tng u t ch yu l cỏc c th sng, thng xuyờn chu tỏc ng ca mụi trng t nhiờn nh: thi tit, khớ hu, mt hot ng cha ng nhiu ri ro bt thng khụng bỏo trc vi t l ri ro cao Bờn cnh ú cỏc... hng + Ri ro o c thuc v ngi i vay, ngi i vay c tỡnh la o, khụng tr n cho ngõn hng Khỏch hng vay l doanh nghip: + Ri ro trong kinh doanh ca ngi i vay: Ri ro trong kinh doanh ca ngi i vay th hin mc bin ng ớt hay nhiu theo chiu hng xu ca kt qu kinh doanh Ri ro trong kinh doanh ca doanh nghip s xy ra khi vic trin khai xõy dng cỏc phng ỏn, cỏc d ỏn sn xut kinh doanh khụng khoa hc, vic d toỏn chi phớ v... tr ngoi thng, cho thuờ ti chớnh Ri ro tớn dng l ri ro c bn nht ca ngõn hng Cỏc hỡnh thc ri ro tớn dng: Cú 2 hỡnh thc ri ro tớn dng: + Ri ro ng vn: l ri ro m ngõn hng phi gỏnh chu khi khỏch hng khụng hon tr y khon tớn dng ỳng hn + Ri ro mt vn: l ri ro m ngõn hng phi gỏnh chu khi khỏch hng khụng hon tr mt phn hay hay ton b khon tớn dng 1.2.2 Nguyờn nhõn gõy ra ri ro tớn dng Nguyờn nhõn khỏch quan: Ngõn... dng vn sai mc ớch, gian ln trong h s vay vn, hoc thm chớ doanh nghip c tỡnh khụng tr n Ngoi ra, ri ro tớn dng cú th phỏt sinh khi doanh nghip phỏ sn hoc thay i b mỏy qun lý, t chc 1.2.3 Bn cht ca ri ro tớn dng Ri ro tớn dng l ri ro thng gp nht trong hot ng ca ngõn hng thng mi, l ri ro gn lin vi hot ng quan trng nht cú quy mụ ln nht ca ngõn hng thng mi Cú rt nhiu khỏi nim v ri ro tớn dng nh ú l kh nng . trạng rủi ro tín dụng tại Chi nhánh KCN Đình Trám NHNo&PTNT Bắc Giang 21 2.3.1. Thực trạng hoạt động tín dụng tại Chi nhánh KCN Đình Trám 21 2.3.2. Thực trạng rủi ro tín dụng tại Chi nhánh KCN. 39 GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH KCN ĐÌNH TRÁM NHNO&PTNT BẮC GIANG 39 3.1 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng của Chi nhánh KCN Đình Trám NH NN &PTNT Bắc Giang 39 3.2. 3 RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG 3 1.1. Hoạt động tín dụng 3 1.2 Rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh Ngân hàng 4 1.2.1. Khái niêm rủi ro tín dụng 4 1.2.2. Nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng