Luận văn thạc sỹ: Nâng cao chất lượng cho vay Doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội Chi nhánh Thái Nguyên

Nhiều nghiên cứu và thực tế đã chỉ ra rằng chính các những doanh nghiệp có quy mô nhỏ bé về mặt vốn, lao động hay doanh thu là một động lực quan trọng thúc đẩy phát triển và đổi mới kinh tế xã hội (KTXH). Sự xuất hiện của các doanh nghiệp nhỏ và vừa (SMEs) đã thực sự định nghĩa lại những mảng thị trường hoàn toàn mới, khởi đầu cho những làn sóng sáng tạo, đổi mới không ngừng không chỉ cho quốc gia mà cả thế giới. Ngày nay ở hầu hết các quốc gia trên thế giới, dù là nước công nghiệp phát triển hay đang phát triển, SMEs có vai trò rất quan trọng trong nền kinh tế quốc dân của mỗi nước. Bởi loại hình doanh nghiệp này đã góp phần tạo sự tăng truởng cho nền kinh tế, đồng thời nó cũng tạo nên sự phát triển đa dạng cho các ngành kinh tế, góp phần cải thiện cán cân thanh toán tăng xuất khẩu hàng hoá thành phẩm và tạo ra việc làm chủ yếu cho phần lớn lực lượng lao động ở cả nông thôn và thành thị.Trong cộng đồng doanh nghiệp Việt Nam, thì SMEs là loại hình doanh nghiệp chiếm đa số và chủ yếu trong nền kinh tế. Theo đó, loại hình doanh nghiệp này đóng vai trò quan trọng, nhất là tạo việc làm, tăng thu nhập cho người lao động, giúp huy động các nguồn lực xã hội cho đầu tư phát triển, xóa đói giảm nghèo…Theo số liệu thống kê, hiện nay ở Việt Nam có khoảng trên 500 nghìn doanh nghiệp nhỏ và vừa, chiếm 97,5% tổng số doanh nghiệp đang hoạt động. Hàng năm, SMEs đóng góp khoảng 40% GDP và thu hút 51% lực lượng lao động của cả nước. Số tiền thuế và phí mà SMEs tư nhân đã nộp cho Nhà nước tăng 18,4 lần sau 10 năm 19. Sự đóng góp đã hỗ trợ lớn cho việc chi tiêu vào các công tác xã hội và các chương trình phát triển khác. Mặc dù đông về số lượng và có nhiều đóng góp cho nền kinh tế nhưng trên thực tế SMEs vẫn còn rất yếu kém về thực lực tài chính, khó khăn về công nghệ sản xuất kinh doanh, mô hình quản lý, trình độ, kỹ năng của đội ngũ lãnh đạo và tay nghề của người lao động…

NGÔ THỊ THU MAI

NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI - CHI NHÁNH THÁI NGUYÊN

CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH- NGÂN HÀNG

NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS LÊ THANH TÂM

HÀ NỘI, 2014

Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu của riêng tôi Các số liệu, kếtquả nêu trong luận văn có nguồn gốc rõ ràng và trung thực Nội dung luận văn nàychưa từng được ai công bố trong bất kỳ công trình nào.

Học viên

Ngô Thị Thu Mai

Để hoàn thành đề tài luận văn và kết thúc khóa học, với tình cảm chânthành, tôi xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc tới Trường Đại học kinh tế Quốc dân đãtạo điều kiện cho tôi có môi trường học tập tốt trong suốt thời gian tôi học tậpnghiên cứu tại trường.

Tôi xin gửi lời cảm ơn tới toàn thể các thầy cô trong Viện Ngân hàng – Tàichính, đặc biệt là TS Lê Thanh Tâm đã giúp đỡ tôi trong suốt quá trình học tập vàtrực tiếp hướng dẫn tôi hoàn thành đề tài luận văn thạc sỹ

Tôi xin bày tỏ lòng biết ơn đối với Viện Đào tạo Sau đại học trường Đại họckinh tế Quốc dân, các thầy cô giáo tham gia quản lý, giảng dạy và tư vấn tôi trongsuốt quá trình học tập và nghiên cứu đề tài này

Kính mong sự chỉ dẫn và góp ý của các thầy cô giáo, các bạn bè, đồngnghiệp để công trình nghiên cứu của tôi tiếp được hoàn thiện hơn

TÁC GIẢ

Ngô Thị Thu Mai

DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ

DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT

TÓM TẮT LUẬN VĂN i

LỜI MỞ ĐẦU 1

CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ CHẤT LƯỢNG CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 5

1.1 .Cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa của ngân hàng thương mại 5

1.1.1 Doanh nghiệp nhỏ và vừa 5

1.1.2 Cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa của ngân hàng thương mại 10

1.2 .Chất lượng cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa của ngân hàng thương mại 17

1.2.1 Khái niệm chất lượng cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa của ngân hàng thương mại 17

1.2.2 Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa của ngân hàng thương mại 18

1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa của ngân hàng thương mại 21

1.3.1 Nhân tố chủ quan 21

1.3.2 Nhân tố khách quan 24

1.4 Các biện pháp thực hiện để nâng cao chất lượng cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa của ngân hàng thương mại 27

1.4.1 Tuân thủ chính sách và quy trình cho vay 27

1.4.2 Đánh giá, xếp hạng khách hàng cho vay 28

1.4.3 Công tác thẩm định cho vay 29

QUÂN ĐỘI- CHI NHÁNH THÁI NGUYÊN 31

2.1 Khái quát về MB Thái Nguyên 31

2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của MB Thái Nguyên 31

2.1.2 Đặc điểm hoạt động và một số hoạt động chủ yếu của MB Thái Nguyên 32

2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh của MB Thái nguyên 34

2.2 Thực trạng chất lượng cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại MB Thái nguyên 42

2.2.1 Dư nợ cho vay doanh nhiệp nhỏ và vừa 42

2.2.2 Nợ quá hạn, nợ xấu của SME 52

2.2.3 Lãi từ hoạt động cho vay SMEs 55

2.4 .Đánh giá chất lượng cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại MB Thái Nguyên 56

2.4.1 Kết quả đạt được 56

2.4.2 Hạn chế và nguyên nhân của hạn chế 58

2.4 Đánh giá các biện pháp MB Thái Nguyên đã thực hiện để nâng cao chất lượng cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa 66

2.4.1 Tuân thủ chính sách và quy trình cho vay 66

2.4.2 Đánh giá, xếp hạng khách hàng cho vay 69

2.4.3 Công tác thẩm định cho vay 71

2.4.4 Nâng cao chất lượng tài sản đảm bảo 73

CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI MB THÁI NGUYÊN 75

3.1 Định hướng phát triển hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa của MB 75

3.1.1 Định hướng hoạt động chung của MB 75

tại MB Thái Nguyên 80

3.2.1 Tuân thủ chính sách, quy trình tín dụng 80

3.2.2 Nâng cao khả năng đánh giá, phân loại và xếp hạng khách hàng nhằm xác định mức cho vay và chính sách cho vay hợp lý 82

3.2.3 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định khách hàng và thẩm định dự án

84

3.2.4 Nâng cao chất lượng tài sản đảm bảo, đa dạng hoá các hình thức đảm bảo tiền vay 86

3.3 Kiến nghị 87

3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ 87

3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 89

3.3.3 Kiến nghị với ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội 90

KẾT LUẬN 93

DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 95

Bảng 1.1: Phân loại doanh nghiệp theo quy mô 6

Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn tại MB Thái Nguyên giai đoạn 2011-2013 .35

Bảng 2.2: Cơ cấu nguồn vốn huy động 36

Bảng 2.3: Dư nợ cho vay tại MB Thái Nguyên 38

Bảng 2.4: Nợ xấu, nợ quá hạn tại MB Thái Nguyên 39

Bảng 2.5: Tỷ trọng dư nợ cho vay SMEs tại MB Thái Nguyên 44

Bảng 2.6: Tình hình dư nợ cho vay SMEs theo thời hạn 46

Bảng 2.7: Cơ cấu DNCV SMEs theo ngành kinh tế tại MB Thái Nguyên 48

Bảng 2.8: Tình hình dư nợ cho vay SMEs theo TSĐB 51

Bảng 2.9: Tình hình nợ quá hạn, nợ xấu của SMEs tại MB Thái Nguyên 52

Bảng 2.10: Chênh lệch thu chi lãi từ hoạt động cho vay SMEs của MB 55

BIỂU, SƠ ĐỒ Biểu đổ 2.1: Kết quả hoạt động thanh toán quốc tế và Kinh doanh ngoại hối giai đoạn 2011-2013 40

Biểu đồ 2.2: Dư nợ cho vay SMEs giai đoạn 2011 - 2013 43

Biểu đồ 2.3: Cơ cấu DN SMEs theo thời hạn giai đoạn 2011 – 2013 47

Biểu đồ 2.4: Tỷ lệ nợ xấu tại MB Thái Nguyên 53

Biểu đồ 2.5: Dư nợ và tỷ lệ nợ xấu, nợ quá hạn SMEs tại MB Thái Nguyên 59

Sơ đồ 2.1 Quy trình tín dụng tại MB Chi nhánh Thái Nguyên 67

CNH – HĐH Công nghiệp hóa – Hiện đại hóa

DNNN Doanh nghiệp nhà nước

SMEs Doanh nghiệp nhỏ và vừa

FDI Đầu tư trực tiếp nước ngoàiHTQHKH Hỗ trợ quan hệ khách hàngNHTM Ngân hàng thương mại

NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần

NGÔ THỊ THU MAI

NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI - CHI NHÁNH THÁI NGUYÊN

CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH- NGÂN HÀNG

HÀ NỘI, 2014

LỜI MỞ ĐẦU

Ngày nay ở hầu hết các quốc gia trên thế giới, dù là nước công nghiệp phát triểnhay đang phát triển, SMEs có vai trò rất quan trọng trong nền kinh tế quốc dân củamỗi nước Trong cộng đồng doanh nghiệp Việt Nam, thì SMEs là loại hình doanhnghiệp chiếm đa số và chủ yếu trong nền kinh tế Theo đó, loại hình doanh nghiệpnày đóng vai trò quan trọng, nhất là tạo việc làm, tăng thu nhập cho người lao động,giúp huy động các nguồn lực xã hội cho đầu tư phát triển, xóa đói giảm nghèo…Việt Nam đang trong quá trình thực hiện công nghiệp hoá, hiện đại hoá nềnkinh tế nên việc phát triển mạnh SMEs là việc vô cùng cần thiết Tuy nhiên để pháttriển SMEs chúng ta phải giải quyết hàng loạt các vấn đề, khó khăn nhất chính làtạo vốn cho các doanh nghiệp này Đặc biệt trong bối cảnh nền kinh tế khó khănnhư hiện nay Tiếp cận được nguồn vốn đối với SME là vấn đề bức thiết đặt ra.Trong bối cảnh hiện nay, nền kinh tế vẫn trong giai đoạn khủng hoảng, cácdoanh nghiệp hoạt động gặp khó khăn do sự không ổn định của lãi suất thị trườngdẫn đến chất lượng cho vay của các NHTM nói chung cũng như MB Thái Nguyênbộc lộ những hạn chế nhất định, làm tăng nguy cơ nợ xấu Bởi vậy, vấn đề đặt rađối với MB Thái Nguyên cần tìm ra những giải pháp để nâng cao chất lượng chovay SMEs, giảm thiểu nợ xấu và nợ quá hạn, tạo nền tảng vững chắc cho sự pháttriển của Chi nhánh Trước những yêu cầu đặt ra kể trên, luận văn thạc sỹ nghiên

cứu về “Nâng cao chất lượng cho vay Doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng

Thương mại cổ phần Quân đội - Chi nhánh Thái Nguyên” thực sự có ý nghĩa lý

luận và ứng dụng thực tiễn đối với MB Thái Nguyên trong giai đoạn này

Ngoài phần mở đầu và kết luận, bài viết có kết cấu gồm 3 chương:

Chương 1: Những vấn đề chung về chất lượng cho vay doanh nghiệp nhỏ

và vừa của Ngân hàng thương mại.

Chương 2: Thực trạng chất lượng cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội – Chi nhánh Thái nguyên.

Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội – Chi nhánh Thái Nguyên.

CHƯƠNG 1 NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ CHẤT LƯỢNG CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.1 Cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa của ngân hàng thương mại

Ở Việt Nam, theo Khoản 1, Điều 3 Nghị định số 56/2009/NĐ-CP ngày

30/6/2009 của Chính phủ về trợ giúp phát triển SMEs thì SMEs được hiểu như sau:

Doanh nghiệp nhỏ và vừa là cơ sở kinh doanh đã đăng ký kinh doanh theo quy định pháp luật, được chia thành ba cấp: siêu nhỏ, nhỏ, vừa theo quy mô tổng nguồn vốn (tổng nguồn vốn tương đương tổng tài sản được xác định trong bảng cân đối kế toán của doanh nghiệp) hoặc số lao động bình quân năm (tổng nguồn vốn là tiêu chí ưu tiên).

Theo Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ban hành ngày 31/12/2001 củaThống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về Quy chế cho vay của tổ chức tín

dụng đối với khách hàng: “Cho vay là một hình thức cấp tín dụng, theo đó tổ chức tín dụng, theo đó ngân hàng thương mại giao cho khách hàng sử dụng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích và thời gian nhất định, theo thoả thuận với nguyên tắc có hoàn trả gốc và lãi”.

1.2 Chất lượng cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa của ngân hàng thương mại

Trong phạm vi nghiên cứu của luận văn, luận văn chỉ nghiên cứu chất lượngcho vay SMEs đứng trên góc độ của NHTM Chưa có một khái niệm rõ ràng về chất

lượng cho vay nhưng theo học viên, có thể hiểu một cách đơn giản:“ Chất lượng cho vay SMEs của ngân hàng thương mại nói đến khả năng cho vay tốt, thu hồi đầy

đủ và đúng hạn cả gốc lẫn lãi theo dự định của ngân hàng Chất lượng SMEs của ngân hàng thương mại được phản ánh bởi sự gia tăng hợp lý của các chỉ tiêu như

lợi nhuận, mức dư nợ; đồng thời, tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu phải ở mức thấp”.

Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa của ngân

hàng thương mại

Chỉ tiêu dư nợ cho vay SMEs

Tốc độ tăng dư nợ đối

với SMEs =

Mức tăng dư nợ đối với SMEs

* 100%

Dư nợ đối với SMEs năm(t-1)

Tỷ trọng DNCV SMEs = Dư nợ cho vay SMEs * 100%

Chỉ tiêu nợ xấu và tỷ lệ nợ xấu

Tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư

Nợ xấu của SMEs

* 100%

Tổng dư nợ SMEs

Chỉ tiêu sinh lãi từ hoạt động cho vay SMEs

Chênh lệch thu chi lãitừ cho vay SMEsTổng dư nợ bình quân SMEs

Chênh lệch thu chi lãi từ cho vay SMEs

Thu thuần từ cho vay

1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa của ngân hàng thương mại

Các nhân tố chủ quan ảnh hưởng đến chất lượng cho vay SMEs của NHTMbao gồm: Chính sách cho vay SMEs của ngân hàng, quy trình cho vay SMEs củangân hàng, chất lượng công tác thẩm định cho vay, công tác kiểm tra, giám sát cáckhoản vay, chất lượng đội ngũ cán bộ nhân viên của ngân hàng, khả năng thu thập

và xử lý thông tin tín dụng, đa dạng hoá loại hình cho vay SMEs

Các nhân tố khách quan ảnh hưởng đến chất lượng cho vay SMEs của NHTM

bao gồm những nhân tố từ phía SMEs như: năng lực quản lý, năng lực lập dự án vàthực hiện dự án của SMEs, đạo đức kinh doanh của SMEs, tính minh bạch trongviệc cung cấp thông tin của SMEs Bên cạnh đó, còn những nhân tố khách quankhác như: Môi trường chính trị - xã hội, môi trường kinh tế, môi trường pháp lý.

1.4 Các biện pháp thực hiện để nâng cao chất lượng cho vay doanh nghiệp nhỏ

và vừa của ngân hàng thương mại

Để có thể bảo vệ mình trước những rủi ro trong hoạt động cho vay, NHTMcần có những biện pháp cụ thể để kiểm soát rủi ro và hạn chế rủi ro ở mức độ thấpnhất có thể Các biện pháp đó bao gồm: Tuân thủ chính sách và quy trình cho vay;Đánh giá, xếp hạng khách hàng cho vay; Công tác thẩm định cho vay; Nâng caochất lượng TSĐB

CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI- CHI

NHÁNH THÁI NGUYÊN2.1 Khái quát về MB Thái Nguyên

Ngân Hàng TMCP Quân đội – Chi nhánh Thái nguyên (MB Thái Nguyên)tiền thân là Phòng giao dịch trực thuộc Chi nhánh Điện Biên Phủ được thành lậpvào năm 2008 Với những nỗ lực không ngừng của các cấp lãnh đạo và nhân viênngân hàng, sau gần 3 năm đi vào hoạt động MB Thái Nguyên đã từng bước khẳngđịnh và được Ngân hàng Quân đội nâng cấp quản lý MB Thái Nguyên từ phònggiao dịch lên thành Chi nhánh Thái Nguyên từ ngày 25 tháng 7 năm 2011 Chỉ tínhriêng 6 tháng đầu năm 2011, Phòng giao dịch Ngân hàng TMCP Quân đội -Chinhánh Thái Nguyên đã huy động vốn được trên 40% so với năm 2010; tổng tài sảnđạt gần 500 tỷ đồng, trong đó có trên 8.000 khách hàng cá nhân và trên 300 kháchhàng doanh nghiệp đang sử dụng các dịch vụ của MB; MB Thái Nguyên vươn lênđứng top 3 Ngân hàng TMCP trên địa bàn tỉnh

Tình hình hoạt động kinh doanh của MB Thái nguyên

Hoạt động huy động vốn

Mặc dù nền kinh tế những năm qua gặp nhiều khó khăn, MB Thái Nguyênvẫn duy trì đà tăng trưởng huy động vốn đều qua các năm Bằng nhiều giải phápquyết liệt và tích cực, tăng trưởng nguồn vốn thông qua các kênh huy động, đốitượng khách hàng trong nước và quốc tế, đảm bảo an toàn thanh khoản và các quyđịnh của NHNN Đến 31/12/2013, số dư huy động vốn của MB Thái Nguyên đạt930,1 tỷ đồng, tăng trưởng 19,6% so với cuối năm 2012 Đó là một thành công rấtlớn đối với Ngân hàng

tỷ lệ nợ quá hạn của MB và toàn hệ thống ngân hàng Tuy nhiên, tỷ lệ nợ quá hạncủa Chi nhánh vẫn có xu hướng tăng Tỷ lệ nợ quá hạn năm 2011 nhóm 2,3,4,5 là1,51%; thì đến năm 2012 là 1,6% và năm 2013 tăng thêm 57,9% và ở mức 2,1%.Năm 2011, tỷ lệ nợ xấu là 0,47% thì sau hơn 2 năm hoạt động nợ xấu đã tăng137% và ở mức 0,82% so với tổng dư nợ của Chi nhánh Đây là một tín hiệu longại trong vấn đề nợ xấu tồn đọng mà MB Thái Nguyên cần phải xem xét và cânnhắc trong vấn đề chất lượng cho vay

Tóm lại, nhờ có sự tăng trưởng đều đặn và vững chắc trong các hoạt động kinh

doanh, nên kết quả kinh doanh của MB Thái Nguyên trong những năm vừa qua khôngngừng tăng lên Năm 2012, lợi nhuận trước thuế của Chi nhánh đạt 26,42 tỷ đồng,thìnăm 2013 tăng 13,9%, đạt 30,08 tỷ đồng Năm 2013, MB Chi nhánh Thái nguyênđược đánh giá là Chi nhánh có tiềm năng phát triển và tốc độ phát triển tốt nhất trong

số các Chi nhánh của hệ thống Ngân hàng Quân đội trong thời gian hiện nay

2.2 Thực trạng chất lượng cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa

tại MB Thái nguyên

Dư nợ cho vay doanh nhiệp nhỏ và vừa

Dư nợ cho vay SMEs của MB Thái Nguyên có sự tăng trưởng qua các năm.Năm 2011, dư nợ cho vay SMEs mới chỉ ở mức 230 tỷ đồng, thì năm 2012 đã tăng28% và ở mức 294,5 tỷ đồng Tiếp bước chiến lược phát triển kinh doanh của MB,đến năm 2013, dư nợ cho vay SMEs của Chi nhánh tiếp tục tăng thêm 46.7% so vớinăm 2012, đạt 432 tỷ đồng Như vậy, dư nợ cho vay SMEs của Chi nhánh nhìnchung có sự phát triển tương đối ổn định trong những năm vừa qua Cơ cấu dư nợcho vay của MB Thái Nguyên có sự dịch chuyển trong những năm gần đây, đặcbiệt, tỷ trọng cho vay SMEs có xu hướng tăng Năm 2011, tỷ trọng dư nợ cho vaySMEs chỉ 24%, chiếm tỷ trọng lớn nhất là cho vay doanh nghiệp lớn với tỷ trọng là70% Năm 2013, dư nợ cho vay SMEs chiếm 32,7%

Nợ quá hạn, nợ xấu của SMEs

Tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu của SMEs mặc dù không cao nhưng lại cao hơn sovới doanh nghiệp lớn, khách hàng cá nhân và cao hơn so với toàn chi nhánh Năm

2013, tỷ lệ nợ quá hạn SMEs tăng đến 124% so với năm 2012 và ở mức 5.6% so với

dư nợ SMEs Trong tình hình đó, bên cạnh mục tiêu tăng trưởng tín dụng, mở rộngquy mô, Chi nhánh vẫn cố gắng kiểm soát nợ quá hạn và tỷ lệ nợ quá hạn trong mứccho phép, đặc biệt là SMEs nhưng tỷ lệ có xu hướng tăng

Lãi từ hoạt động cho vay SMEs

Lãi từ hoạt động cho vay của SMEs tại Chi nhánh chiếm tỷ trọng khá lớn trongthu nhập từ hoạt động cho vay của Chi nhánh và có sự thay đổi qua các năm Năm

2011, chênh lệch thu chi lãi từ cho vay SMEs mới chỉ đạt 9,8 tỷ đồng, chiếm 30% lợinhuận từ cho vay của Chi nhánh Năm 2012, con số này đã là 13,1 tỷ đồng, tăng33,6% so với năm 2011, cao hơn mức tăng dư nợ cho vay SMEs khi mức tăng dư nợ

là 28% Năm 2013, chênh lệch thu chi từ cho vay SMEs là 17,6 tỷ đồng, chỉ tăng34,3% so với năm 2012, trong khi dư nợ cho vay SMEs tăng 46,7% so với năm 2012

Xem xét chỉ tiêu tỷ lệ chênh lệch thu chi lãi từ cho vay SMEs trên dư nợ chovay SMEs qua các năm đều cao hơn tỷ lệ chênh lệch thu chi lãi trên dư nợ cho vaycủa Chi nhánh Trong khi, tỷ lệ từ cho vay của toàn Chi nhánh năm 2012 là 3,3% vànăm 2013 là 3,2% thì tỷ lệ từ cho vay SMEs lần lượt là 4,2% và 3,8% Tuy nhiên, tỷ

lệ từ cho vay SMEs lại có xu hướng giảm, từ 4,3% năm 2011 xuống còn 3,8% năm

2013 Còn số này đòi hỏi hoạt động cho vay của Chi nhánh đối với các SMEs cầnđược cải thiện hơn nữa để nâng cao thu nhập cho Chi nhánh

2.3. Đánh giá chất lượng cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại MB Thái Nguyên

Những kết quả, thành tựu nổi bật mà Chi nhánh thu được từ cho vay SMEs làtăng trưởng của dư nợ cho vay SMEs đạt kết quả khả quan, tỷ lệ nợ xấu của cho vaySMEs thấp hơn trung bình ngành và thấp hơn hệ thống ngân hàng TMCP Quân đội,

chênh lệch thu chi lãi từ hoạt động cho vay SMEs không ngừng tăng

Tuy nhiên, bên cạnh những thành tựu đạt được rất đáng hoan nghênh, họatđộng cho vay của Chi nhánh đối với SMEs còn nhiều bất cập, hạn chế tồn tại cầnkhắc phục là: tỷ lệ nợ xấu và nợ quá hạn của SMEs tăng, tỷ lệ chênh lệch thu chi lãi

từ cho vay SMEs trên dư nợ cho vay SMEs có xu hướng giảm

Nguyên nhân dẫn đến những tồn tại trên là do cả từ phía chủ quan của chinhánh như: chưa áp dụng triệt để quy trình cho vay, công tác thẩm định còn phức tạpnhưng chưa thực sự hiệu quả, việc kiểm tra,giám sát các khoản vay còn yếu kém, chấtlượng cán bộ, nhân viên của Chi nhánh chưa đồng đều, nhiều cán bộ trẻ chưa có kinhnghiệm thực tiễn, Chi nhánh thiếu thông tin tín dụng về khách hàng SMEs, đối tượngcho vay của Chi nhánh chưa đa dạng Cũng như những nguyên nhân khách quan từSMEs như: năng lực quản lý, năng lực lập dự án và thực hiện dự án của các SMEscòn hạn chế; đạo đức kinh hoanh của SMEs chưa tốt, gây mất uy tín đối với ngânhàng; SMEs thiếu minh bạch trong việc cung cấp thông tin cho ngân hàng Hay donguyên nhân từ Môi trường kinh tế thiếu ổn định, có nhiều biến động xảy ra ảnhhưởng đến hoạt động SXKD của SMEs ,điều đó làm ảnh hưởng rất lớn tới hoạt động

cho vay và thu nợ của Chi nhánh, môi trường pháp lý chưa hoàn thiện, thiếu sự đồng

bộ gây nhiều khó khăn cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng

2.4 Đánh giá các biện pháp MB Thái Nguyên đã thực hiện để nâng cao chất lượng cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa

Tuân thủ chính sách và quy trình cho vay

Nhìn chung, quy trình cấp tín dụng mà MB Thái Nguyên áp dụng cho đến nay

đã được thể chế hóa tương đối đầy đủ, chặt chẽ, đồng bộ Trong đó, chính sách tíndụng được ban hành đồng bộ được áp dụng tương đối triệt để

Tuy nhiên, mô hình cấp tín dụng mà Chi nhánh đang áp dụng có một PhòngThẩm định khách hàng tại Chi nhánh với số lượng người khá ít nên sức ép côngviệc là rất lớn, chất lượng chưa được cao Công tác thẩm rủi ro đôi khi còn mangnặng tính hình thức, chất lượng thẩm định chưa cao

Đánh giá, xếp hạng khách hàng cho vay

MB Thái Nguyên hiện đang sử dụng kết quả chấm điểm là một trong nhữngtiêu chí hàng đầu để thẩm định, đánh giá khách hàng Đối với mỗi hạng khách hàngkhác nhau, Chi nhánh có mức ủy quyền phê duyệt tín dụng (bao gồm giới hạn tíndụng và khoản tín dụng) khác nhau

Tuy nhiên, hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ đang được sử dụng tại Chinhánh mới dừng lại ở việc đo lường rủi ro bằng phương pháp chuyên gia, chưa tínhtoán, lượng hóa được các cấu phần rủi ro, tổn thất do không trả nợ, điểm rủi ro tạiđiểm không trả được nợ Bên cạnh đó, đối với việc áp dụng hệ thống xếp hạng tíndụng nội bộ của MB Thái Nguyên có một số hạn chế, gây khó khăn cho việc đánhgiá, xếp loại khách hàng, ảnh hưởng đến chất lượng cho vay

Công tác thẩm định cho vay

Đội ngũ cán bộ tín dụng với tuổi đời còn trẻ được đào tạo từ các trường đại họcdanh tiếng, có chất lượng trong và ngoài nước, đã đáp ứng được phần nào yêu cầu vềnghiệp vụ và khả năng bán các sản phẩm dịch vụ của ngân hàng tới khách hàng

Tuy nhiên, cán bộ tín dụng phụ trách nhiều lĩnh vực nên chất lượng thẩm

định còn chưa cao Cán bộ mới được đào tạo bài bản song còn thiếu kinh nghiệm.Việc thẩm định vốn tự có, tình hình tài chính của đơn vị vay vốn gặp rất nhiều khókhăn do việc chấp hành pháp lệnh kế toán thống kê ở các doanh nghiệp chưanghiêm, nhất là đối với SMEs

Nâng cao chất lượng tài sản đảm bảo

MB Thái Nguyên áp dụng đúng theo quy định của MB hội sở về quy trìnhđịnh giá và giám sát TSĐB Tuy nhiên, hiện nay, TSĐB tại MB Thái Nguyên phầnlớn là những máy móc thiết bị chuyên ngành, hàng tồn kho, bất động sản có tínhthanh khoản thấp Mặt khác, theo quy định đánh giá TSĐB của MB hội sở, tài sảncủa khách hàng mang đi cầm cố và thế chấp tại ngân hàng được phép định giá caogấp 3 lần so với giá của Nhà nước ban hành nên Chi nhánh dễ gặp phải rủi ro tíndụng nếu cán bộ tín dụng định giá quá cao TSĐB

CHƯƠNG 3 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CHO VAY DOANH NGHIỆP

NHỎ VÀ VỪA TẠI MB THÁI NGUYÊN 3.1 Định hướng phát triển hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa của MB

Chỉ tiêu đối với khách hàng SMEs cụ thể: Huy động vốn bình quân: 166,06 tỷ đồng;

Dư nợ bình quân: 485,6 tỷ đồng; Tỷ lệ nợ quá hạn: 6,13%; Tỷ lệ nợ xấu: 0,7%

3.2.Giải pháp nâng cao chất lượng cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại

MB Thái Nguyên

Để nâng cao chất lượng hoạt động cho vay, MB Thái Nguyên cần thực hiện một số giải pháp sau:

Tuân thủ quy trình cho vay

MB Thái Nguyên cần tuân thủ chính xác quy trình xét duyệt thẩm định vàcho vay, và thực hiện kiểm tra giám sát tình hình luân chuyển vốn vay Thôngthường cán bộ tín dụng phải kiểm tra trước, trong và sau khi cho vay Công việc này

là thường xuyên tiếp tục mối quan hệ qua lại với khách hàng bằng cách gọi điện hỏithăm tình hình, tham quan cơ sở sản xuất, nghe ngóng thông tin về khách hàng cũngnhư phương án SXKD… để biết được sử dụng tiền vay có đúng mục đích, đúng tiến

độ hay không; tình hình SXKD có biến chuyển bất lợi gì, có dấu hiệu lừa đảo haylàm ăn thua lỗ gì không…

Đa dạng hóa các ngành nghề cho vay

Chi nhánh cần đa dạng hoá ngành nghề cho vay, không nên tập trung quámức vào một lĩnh vực nhất định, cần tái cấu trúc lại danh mục đầu tư để có những tỷ

lệ cho vay phù hợp, mở rộng cho vay đối với các ngành nghề cũng đang có nhu cầucần vốn trong giai đoạn hiện nay phục vụ quá trình hoạt động như các doanh nghiệpphân phối sản phẩm, doanh nghiệp vận tải, …

Áp dụng cơ chế lãi suất linh hoạt

Chi nhánh cần phải đưa ra những mức lãi suất đa dạng, linh hoạt cho từngđối tượng khách hàng, từng đặc điểm của khoản vay Muốn làm được như vậy, Chinhánh cần phải tiến hành phân loại SMEs để làm căn cứ đưa ra các mức lãi suất chovay khác nhau

Nâng cao khả năng đánh giá, phân loại và xếp hạng khách hàng nhằm xác định mức cho vay và chính sách cho vay hợp lý

Để thực hiện có hiệu quả giải pháp này, MB Thái Nguyên cần thực hiện tốtcác nội dung sau: Tuân thủ hướng dẫn của Ngân hàng TMCP Quân đội về việc đánhgiá, phân loại khách hàng theo định kỳ; Chi nhánh cần theo dõi, đánh giá tình hìnhtrả nợ của khách hàng để đánh giá thái độ, tinh thần hợp tác của khách hàng; Độingũ cán bộ tín dụng phải luôn theo dõi sát sao khách hàng, khoản vay để nắm vữngtình hình tài chính, tình hình SXKD, khả năng trả nợ

Nâng cao chất lượng công tác thẩm định khách hàng và thẩm định dự án

Chi nhánh cần phải sử dụng đến những biện pháp sau đây nhằm tăng cườngkhả năng đánh giá và phân tích SMEs: Nâng cao chất lượng thông tin về SMEs từcác nguồn như thông tin do khách hàng cung cấp trong hồ sơ, gặp mặt và phỏng vấn

trực tiếp khách hàng, tham quan nơi sản xuất của doanh nghiệp và địa điểm triểnkhai dự án, thông tin từ bên ngoài; Nâng cao trình độ phân tích và đánh giá thôngtin về SMEs thông qua việc nâng cao trình độ chuyên môn từ sách báo, tài liệungân hàng và từ chính những cán bộ tín dụng dày dạn kinh nghiệm.

Nâng cao chất lượng TSĐB, đa dạng hoá các hình thức đảm bảo tiền vay

Trong quá trình định giá TSĐB cũng phải vận dụng linh hoạt, đơn giản, gọnnhẹ nhưng vẫn đảm bảo an toàn, và tuỳ từng trường hợp cụ thể, tránh khuôn phépmáy móc, gây khó khăn, trở ngại cho khách hàng Bên cạnh đó, SMEs có phương

án kinh doanh tốt nhưng tiềm lực tài chính hạn chế, do đó không đáp ứng đủ yêucầu của Chi nhánh Vì thế, Chi nhánh nên có sự linh hoạt trong công tác giải quyếtcho vay đối với các SMEs

3.2 Kiến nghị

Kiến nghị với Chính phủ

Bên cạnh sự hỗ trợ từ ngân hàng, cần có sự chỉ đạo và hỗ trợ từ phía Chínhphủ, các bộ ban ngành và các cấp có liên quan Cụ thể: Chính phủ cần tạo môitrường kinh tế chính trị ổn định, khuyến khích đầu tư, hoàn thiện khuôn khổ pháp lýđối với SMEs Bên cạnh đó, quy định pháp luật về vấn đề xử lý TSĐB cần rõ ràng,trao quyền tự chủ cho các tổ chức tín dụng Nên coi quyền được chủ động xử lýTSĐB là một quyền đương nhiên của ngân hàng, các cơ quan nhà nước có thẩmquyền khác có trách nhiệm hỗ trợ hoặc can thiệp khi có đề nghị từ phía ngân hàngĐồng thời, cần có một văn bản hướng dẫn cụ thể về việc xử lý TSĐB trong lĩnh vựctín dụng ngân hàng

Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước

NHNN tỉnh Thái nguyên cần phối hợp với Sở Kế hoạch và Đầu tư tỉnh TháiNguyên và Cục thuế tỉnh Thái Nguyên để lập danh sách SMEs được thành lập và đivào hoạt động trên địa bàn tỉnh có quan hệ tín dụng với các NHTM trên địa bàn vàdanh sách các doanh nghiệp có quan hệ tín dụng trên địa bàn đang thực hiện cácnghĩa vụ nộp thuế

Kiến nghị với ngân hàng TMCP Quân đội

MB cần nâng cao năng lực dự báo tình hình, khả năng chủ động trước cácdiễn biến bất lợi của thị trường tài chính tiền tệ trong nước và thế giới để có quanđiểm chỉ đạo rõ ràng, mạch lạc và có hiệu quả trong các chính sách tín dụng, huyđộng vốn và điều chuyển vốn nội bộ Hoàn thiện các quy trình về cho vay, giảmthời gian xét duyệt hồ sơ khách hàng, hoàn thiện quy trình nhận TSĐB và quy trình

xử lý nợ nhằm tạo điều kiện cho các Chi nhánh mở rộng cho vay và đồng thời sànglọc các rủi ro trong quá trình cho vay của ngân hàng MB cần xem xét lại các vănbản quy định về định giá TSĐB của khách hàng một cách hợp lý để tránh rủi ro chongân hàng

KẾT LUẬN

Nằm trong quy luật chung của các NHTM trong nước, việc nâng cao chất lượngcho vay tại MB Thái Nguyên đang là đòi hỏi bức thiết và quan trọng đối với quá trìnhhoạt động và phát triển của Chi nhánh, đặc biệt là chất lượng cho vay SMEs Luận văn

“Nâng cao chất lượng cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng thương mại

cổ phần Quân đội Chi nhánh Thái Nguyên ” tập trung và giải quyết được các vấn đề

cơ bản sau:

Hệ thống hóa các vấn đề về SMEs, hoạt động cho vay SMEs của NHTM, vềchất lượng cho vay của NHTM (nghiên cứu các vấn đề về khái niệm, các chỉ tiêu đánhgiá và các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng cho vay SMEs của NHTM);

Nghiên cứu, phân tích thực trạng chất lượng cho vay SMEs tại MB TháiNguyên trên cơ sở các chỉ tiêu định lượng Trên cơ sở đó chỉ rõ những vấn đề đạt đượcnhư: thu thuần từ cho vay SMEs ngày càng cao và chiếm tỷ trọng đáng kể trong thunhập từ hoạt động kinh doanh của ngân hàng, , và những hạn chế như: tỷ lệ nợ xấu,

nợ quá hạn có xu hướng tăng, chênh lệch thu chi lãi từ cho vay SMEs trên dư nợcho vay SMEs có chiều hướng giảm Đồng thời, luận văn đã chỉ ra các nguyên

nhân cơ bản dẫn đến hạn chế trongvấn đề chất lượng cho vay SMEs

Luận văn có đề xuất một số những giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao chấtlượng cho vay tại Chi nhánh Một số giải pháp mang tính cấp thiết như: nâng caochất lượng công tác thẩm định của Chi nhánh, chất lượng thông tin khách hàng,đánh giá và phân loại, xếp hạng khách hàng hợp lý,…

Hy vọng trong thời gian tới, Chi nhánh sẽ có những bước chuyển mới trongviệc nâng cao chất lượng hoạt động cho vay của Chi nhánh nói chung và hoạt độngcho vay với SMEs nói riêng để có được sự thích ứng ngày càng cao đối với nềnkinh tế, đóng góp xứng đáng vào sự phát triển kinh tế chung của đất nước

NGÔ THỊ THU MAI

NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI - CHI NHÁNH THÁI NGUYÊN

CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH- NGÂN HÀNG

NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS LÊ THANH TÂM

HÀ NỘI, 2014

LỜI MỞ ĐẦU

1 Tính cấp thiết của đề tài

Nhiều nghiên cứu và thực tế đã chỉ ra rằng chính các những doanh nghiệp cóquy mô nhỏ bé về mặt vốn, lao động hay doanh thu là một động lực quan trọng thúcđẩy phát triển và đổi mới kinh tế - xã hội (KT-XH) Sự xuất hiện của các doanhnghiệp nhỏ và vừa (SMEs) đã thực sự định nghĩa lại những mảng thị trường hoàntoàn mới, khởi đầu cho những làn sóng sáng tạo, đổi mới không ngừng không chỉcho quốc gia mà cả thế giới Ngày nay ở hầu hết các quốc gia trên thế giới, dù lànước công nghiệp phát triển hay đang phát triển, SMEs có vai trò rất quan trọngtrong nền kinh tế quốc dân của mỗi nước Bởi loại hình doanh nghiệp này đã gópphần tạo sự tăng truởng cho nền kinh tế, đồng thời nó cũng tạo nên sự phát triển đadạng cho các ngành kinh tế, góp phần cải thiện cán cân thanh toán tăng xuất khẩuhàng hoá thành phẩm và tạo ra việc làm chủ yếu cho phần lớn lực lượng lao động ở

cả nông thôn và thành thị

Trong cộng đồng doanh nghiệp Việt Nam, thì SMEs là loại hình doanh nghiệpchiếm đa số và chủ yếu trong nền kinh tế Theo đó, loại hình doanh nghiệp nàyđóng vai trò quan trọng, nhất là tạo việc làm, tăng thu nhập cho người lao động,giúp huy động các nguồn lực xã hội cho đầu tư phát triển, xóa đói giảm nghèo…Theo số liệu thống kê, hiện nay ở Việt Nam có khoảng trên 500 nghìn doanh nghiệpnhỏ và vừa, chiếm 97,5% tổng số doanh nghiệp đang hoạt động Hàng năm, SMEsđóng góp khoảng 40% GDP và thu hút 51% lực lượng lao động của cả nước Số tiềnthuế và phí mà SMEs tư nhân đã nộp cho Nhà nước tăng 18,4 lần sau 10 năm [19]

Sự đóng góp đã hỗ trợ lớn cho việc chi tiêu vào các công tác xã hội và các chương

trình phát triển khác Mặc dù đông về số lượng và có nhiều đóng góp cho nền kinh

tế nhưng trên thực tế SMEs vẫn còn rất yếu kém về thực lực tài chính, khó khăn vềcông nghệ sản xuất kinh doanh, mô hình quản lý, trình độ, kỹ năng của đội ngũ lãnhđạo và tay nghề của người lao động…

Việt Nam đang trong quá trình thực hiện công nghiệp hoá, hiện đại hoá nềnkinh tế nên việc phát triển mạnh SMEs là việc vô cùng cần thiết Tuy nhiên để pháttriển SMEs chúng ta phải giải quyết hàng loạt các vấn đề, khó khăn nhất chính làtạo vốn cho các doanh nghiệp này Đặc biệt trong bối cảnh nền kinh tế khó khănnhư hiện nay Tiếp cận được nguồn vốn đối với SMEs là vấn đề bức thiết đặt ra.Đứng trước tình hình đó, các NHTM nói chung và ngân hàng TMCP Quân đội(MB) nói riêng đã và đang có những chủ trương, chính sách mở rộng tín dụng chovay SMEs Là một thành viên trong đại gia đình ngân hàng TMCP Quân đội, MBThái Nguyên cũng nhận định được rằng thị trường SMEs sẽ là thị trường mục tiêucủa mình trong hiện tại và tương lai.

Trong bối cảnh hiện nay, nền kinh tế vẫn trong giai đoạn khủng hoảng, cácdoanh nghiệp hoạt động gặp khó khăn do sự không ổn định của lãi suất thị trườngdẫn đến chất lượng cho vay của các NHTM nói chung cũng như MB Thái Nguyênbộc lộ những hạn chế nhất định, làm tăng nguy cơ nợ xấu Bởi vậy, vấn đề đặt rađối với MB Thái Nguyên cần tìm ra những giải pháp để nâng cao chất lượng chovay SMEs, giảm thiểu nợ xấu và nợ quá hạn, tạo nền tảng vững chắc cho sự pháttriển của Chi nhánh Trước những yêu cầu đặt ra kể trên, luận văn thạc sỹ nghiên

cứu về “Nâng cao chất lượng cho vay Doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng

Thương mại cổ phần Quân đội - Chi nhánh Thái Nguyên” thực sự có ý nghĩa lý

luận và ứng dụng thực tiễn đối với MB Thái Nguyên trong giai đoạn này

2 Mục tiêu nghiên cứu

Luận giải một cách hệ thống về lý thuyết chất lượng cho vay SMEs, các chỉtiêu định lượng đánh giá cùng các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng cho vay SMEs

Đánh giá thực trạng hoạt động cho vay nói chung, thực trạng chất lượngchovay SMEs cùng các thành tựu và hạn chế trong chất lượng cho vay SMEs hiện tạicủa MB Thái Nguyên

Đề xuất các giải pháp và kiến nghị với mục đích nâng cao chất lượng chovay SMEs tại MB Thái Nguyên

3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

Đối tượng nghiên cứu: Chất lượng cho vay SMEs của ngân hàng thương mại Phạm vi nghiên cứu:Hoạt động cho vay các SMEs tại Ngân hàng TMCP

Quân đội, Chi nhánh Thái Nguyên giai đoạn năm 2011-1013

4 Phương pháp nghiên cứu

Các số liệu, thông tin cần thu thập

– Tài liệu bên ngoài:

+ Lý thuyết chung về SMEs, hoạt động cho vay và chất lượng cho vay SMEs củaNHTM

+ Các văn bản, Quyết định, Thông tư… của Ngân hàng Nhà nước về hoạt độngcấp tín dụng của NHTM nói chung và chất lượng cho vay nói riêng;

– Tài liệu nội bộ MB:

+ Thông tin về lịch sử hình thành, quá trình phát triển của MB Thái Nguyên.+ Thông tin về các quy trình cấp tín dụng, thẩm định, quyết định và quản lý, giámsát tín dụng của MB Thái Nguyên

+ Các chỉ tiêu phản ánh tình hình hoạt động kinh doanh và chất lượng cho vaySMEs của MB Thái Nguyên: Hoạt động huy động vốn, tín dụng, cung cấp dịch

vụ ngân hàng; thu nhập của từng mảng hoạt động kinh doanh; lợi nhuận; phânloại nợ và trích lập dự phòng…

Nguồn số liệu, thông tin:Thu thập dữ liệu thứ cấp từ các nguồn thông tin

+ Cơ sở lý thuyết chung về SMEs, hoạt động cho vay và chất lượng cho vay SMEs: Giáo trình, bài giảng, sách, báo, công trình nghiên cứu và tài liệu học

tập chuyên ngành tài chính – ngân hàng, tài liệu tham khảo trên mạnginternet…

+ Thông tin về lịch sử hình thành, phát triển, tình hình hoạt động, các quy trình/quy định cho vay của MB Thái Nguyên: Báo cáo kết quả hoạt động

kinh doanh hàng năm; Quy trình nghiệp vụ tín dụng kèm theo quyết định số602/2003/NHQĐ-QĐ của MB ngày 1/8/2010

+ Thông tin về chất lượng cho vay của MB Thái nguyên, trình độ đội ngũ cán

bộ nhân viên MB,…: Phỏng vấn chuyên sâu

- Phương pháp phân tích và tổng hợp: trên cơ sở số liệu thứ cấp thu thập được,tổng hợp theo các chỉ tiêu đánh giá tình hình hoạt động kinh doanh và chất lượngcho vay SMEs của MB Thái Nguyên và phân tích

- Phương pháp so sánh : so sánh các chỉ tiêu liên quan đến chất lượng cho vaySMEs của MB Thái Nguyên theo hai hướng: so sánh dọc (so sánh với chất lượngcho vay SMEs của Hội sở và toàn hệ thống ngân hàng nói chung) và so sánh ngang(so sánh với chất lượng cho vay của Chi nhánh với cá nhân và doanh nghiệp lớn)

- Phương pháp Thống kê và chuyên gia kết hợp sử dụng bảng, biểu đồ

Qua đó rút ra kết luận tổng quát về vấn đề cần nghiên cứu

5 Kết cấu của luận văn

Ngoài phần mở đầu và kết luận, bài viết có kết cấu gồm 3 chương:

Chương 1: Những vấn đề chung về chất lượng cho vay doanh nghiệp nhỏ

và vừa của Ngân hàng thương mại.

Chương 2: Thực trạng chất lượng cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội – Chi nhánh Thái nguyên.

Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội – Chi nhánh Thái Nguyên.

CHƯƠNG 1 NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ CHẤT LƯỢNG

CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA

CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.1 Cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa của ngân hàng thương mại

1.1.1 Doanh nghiệp nhỏ và vừa

1.1.1.1 Khái niệm doanh nghiệp nhỏ và vừa

Doanh nghiệp là chủ thể kinh tế độc lập, là cách thức tổ chức hoạt động kinh

tế của nhiều cá nhân, có tư cách pháp nhân, hoạt động kinh doanh trên thị trường(nhưng phải tuân theo pháp luật), nhằm làm tăng giá trị của chủ sở hữu

Theo Luật doanh nghiệp Việt Nam 2005: “Doanh nghiệp là một tổ chức kinh tế

có tên riêng, có trụ sở giao dịch ổn định, được đăng ký kinh doanh theo quy định của pháp luật, nhằm mục đích thực hiện các hoạt động kinh doanh” Tùy theo từng cách

tiếp cận khác nhau mà người ta có thể chia doanh nghiệp thành các loại khác nhau.Chính vì vậy việc lựa chọn được một loại hình doanh nghiệp phù hợp với tính chấtkinh doanh, quy mô ngành nghề kinh doanh và khả năng của người bỏ vốn thành lập là

vô cùng quan trọng, có tác động tới sự tồn tại và phát triển của doanh nghiệp về sau

Dựa theo quy mô có thể phân loại doanh nghiệp thành doanh nghiệp có quy

mô lớn, vừa và nhỏ Trong đó, việc xác định các tiêu chí để đánh giá quy mô củamột SMEs lại có sự khác biệt ở các quốc gia trên thế giới Ngay trong cùng mộtquốc gia, những tiêu chí này cũng có thể được thay đổi theo thời gian vì sự pháttriển của doanh nghiệp, đặc điểm nền kinh tế hay tốc độ phát triển kinh tế của quốcgia đó theo từng giai đoạn khác nhay cũng khác nhau Tuy nhiên, các tiêu chí phổbiến nhất được nhiều quốc gia sử dụng là: số lượng lao động bình quân mà doanhnghiệp sử dụng trong năm, tổng mức vốn đầu tư của doanh nghiệp và tổng doanhthu hàng năm của doanh nghiệp

Mỹ áp dụng các định nghĩa khác nhau cho các lĩnh vực khác nhau để phảnánh tốt hơn sự khác biệt giữa các ngành công nghiệp Nói chung, một doanh nghiệp

nhỏ và vừa là một doanh nghiệp có số lao động lên đến 500 người trong lĩnh vựcsản xuất, hoặc lên đến 100 người trong lĩnh vực thương mại Trong khi đó, Anh vàcác nước thuộc Liên minh châu Âu sử dụng định nghĩa chung về SMEs áp dụng chotất cả các lĩnh vực Một doanh nghiệp nhỏ và vừa là một doanh nghiệp sử dụng sốlao động lên đến 250 người và có doanh thu không quá £ 25.900.000 hoặc43.000.000 €.

Hiện nay, hầu hết các quốc gia trên thế giới đều lựa chọn tiêu chí số lao độngbình quân làm cơ sở quan trọng để phân loại doanh nghiệp theo quy mô bởi tiêu chínày thường có tính ổn định lâu dài về mặt thời gian, lại thể hiện được phần nào tínhchất, đặc thù của ngành, lĩnh vực kinh doanh mà doanh nghiệp đang tham gia

Theo World Bank, doanh nghiệp siêu nhỏ là doanh nghiệp có số lượng laođộng dưới 10 người, doanh nghiệp nhỏ có số lượng lao động từ 10 đến dưới 50người, còn doanh nghiệp vừa có từ 50 đến 300 lao động

Ở Việt Nam, theo Khoản 1, Điều 3 Nghị định số 56/2009/NĐ-CP ngày

30/6/2009 của Chính phủ về trợ giúp phát triển SMEs thì SMEs được hiểu như sau:

Doanh nghiệp nhỏ và vừa là cơ sở kinh doanh đã đăng ký kinh doanh theo quy định pháp luật, được chia thành ba cấp: siêu nhỏ, nhỏ, vừa theo quy mô tổng nguồn vốn (tổng nguồn vốn tương đương tổng tài sản được xác định trong bảng cân đối kế toán của doanh nghiệp) hoặc số lao động bình quân năm (tổng nguồn vốn là tiêu chí ưu tiên), cụ thể như sau:

Bảng 1.1: Phân loại doanh nghiệp theo quy mô

Quy mô Khu vực

DN siêu

Lao động (người)

Nguồn vốn (tỷ đ)

Lao động (người)

Nguồn vốn (tỷ đồng)

Lao động (người) Nông, lâm nghiệp và

thủy sản

10 người trở xuống

20 tỷ đồng trở xuống

Từ trên10 đến dưới 200

Từ trên 20 đến dưới 100

Từ trên 200 đến dưới 300 Công nghiệp và xây

dựng

10 người trở xuống

20 tỷ đồng trở xuống

Từ trên 10 đến dưới 200

Từ trên 20 đến dưới 100

Từ trên 200 đến dưới 300 Thương mại và dịch vụ 10 người

trở xuống

10 tỷ đồng trở xuống

Từ trên 10 đến dưới 50

Từ trên 10 đến dưới 50

Từ trên 50 đến dưới 100

Nguồn: Khoản 1, Điều 3 Nghị định số 56/2009/NĐ-CP

Dựa trên tiêu chí phân loại đã nêu, theo Phòng Thương mại và Công nghiệpViệt Nam (VCCI), tính đến ngày 31-12-2011, VN có 543.963 doanh nghiệp, với sốvốn khoảng 6 triệu tỷ đồng Trong tổng số doanh nghiệp đó, có gần 97% quy môvừa và nhỏ, chủ yếu là doanh nghiệp tư nhân SMEs sử dụng 51% lao động xã hội

và đóng góp hơn 40% GDP cả nước Nếu tính cả 133.000 HTX, trang trại vàkhoảng 3 triệu hộ kinh doanh cá thể thì khu vực này đóng góp tới 60% vào cơ cấuGDP [14]

Việc xác định SMEs như trên là phù hợp với thực tế khách quan của nước

ta, vì nền kinh tế trong nước còn đang phát triển, các doanh nghiệp có nguồn vốn cóhạn, tuy nhiên với nguồn lao động dồi dào đã phần nào đáp ứng được yêu cầu của

xã hội là giảm bớt số người thất nghiệp, đảm bảo công ăn việc làm, nâng cao mứcsống của người dân lao động, từng bước đưa nước ta thoát khỏi tình trạng nghèo vàlạc hậu so với thế giới

1.1.1.2 Đặc điểm doanh nghiệp nhỏ và vừa

Không chỉ riêng Việt Nam, tại hầu hết các quốc gia trên thế giới, các SMEsluôn chiếm một tỷ trọng lớn trong tổng số các doanh nghiệp đang tồn tại và pháttriển và chiếm một vị trí quan trọng trong nền kinh tế của quốc gia đó Khu vựcSMEs là nhân tố cực kỳ quan trọng trong việc thúc đẩy và mở rộng cạnh tranh, bảođảm và ổn định kinh tế Đặc biệt là trong nền kinh tế thị trường hiện nay, nơi có sựcạnh tranh gay gắt như hiện nay, các nước đều chú ý đến việc hỗ trợ phát triển cácSMEs, nhằm huy động tối đa nguồn lực có sẵn

Những lợi thế của doanh nghiệp nhỏ và vừa

Một là, SMEs có vốn đầu tư ban đầu ít, nhưng có thể thu hồi vốn nhanh và

hiệu quả Với số vốn đăng ký ban đầu không quá 10 tỷ đồng, chu kỳ sản xuất kinhdoanh (SXKD) ngắn, nên các SMEs có khả năng thu hồi vốn nhanh, vốn quay vòngđầu tư vào thiết bị hiện đại, tiên tiến, công nghệ mới vì thế cũng nhanh, tạo điềukiện cho doanh nghiệp kinh doanh hiệu quả hơn

Hai là, loại hình doanh nghiệp này tồn tại và phát triển ở hầu hết các lĩnh

vực, các thành phần kinh tế Các SMEs hoạt động ở cả lĩnh vực thương mại, dịch

vụ, cũng như công nghiệp, xây dựng, nông – lâm – ngư nghiệp ; hoạt động dướinhiều hình thức như DNNN, doanh nghiệp tư nhân, công ty cổ phần, công tyTNHH, doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài

Ba là, SMEs có nguồn lao động khá dồi dào SMEs có nguồn vốn ít, vốn dầu

tư vào tài sản cố định không nhiều nên thường tận dụng nguồn lực sẵn có đặc biệt

-là lao động để thay thế cho vốn, nhất -là trong điều kiện nguồn lao động vô cùng dồidào, giá nhân công rẻ như Việt Nam hiện nay, để tiến hành sản xuất kinh doanh,đem lại hiệu quả kinh tế xã hội Quan hệ lao động trong SMEs thường có tính chấtthân thiện, gần gũi hơn so với doanh nghiệp lớn Chính vì vậy mà người lao độngthường dễ dàng được quan tâm, động viên, khuyến khích hơn trong công việc, điều

đó góp phần nâng cao hiệu quả SXKD đối với doanh nghiệp Giúp một bộ phận lớnngười dân có công ăn việc làm, các SMEs có những tác động tích cực trong việcnâng cao đời sống vật chất và tinh thần cho dân cư tại địa phương, góp phần duy trì

và bảo vệ các giá trị văn hoá truyền thống

Mặt khác, việc phát triển SMEs còn góp phần tích cực trong việc giảm

khoảng cách giữa thành thị và nông thôn, giữa người giàu với người nghèo, giữatrung du với đồng bằng; qua đó, giúp Chính phủ giải quyết một phần các vấn đềkinh tế xã hội, góp phần làm giảm các tệ nạn xã hội

Bốn là, quy mô nhỏ và vừa, gọn nhẹ, vốn đầu tư ít, lại tham gia ở mọi ngành

nghề, lĩnh vực SXKD, mọi thành phần kinh tế nên SMEs khá năng động, linh hoạt,nhạy bén trong kinh doanh, có khả năng thích ứng nhanh với các biến động, thayđổi của nền kinh tế trong nước và thế giới SMEs có sự chủ động trong kinh doanh,

có thể thay đổi nhanh chóng, có khả năng chuyển đổi mặt hàng nhanh, thích nghikịp với những biến động của chính sách quản lý kinh tế xã hội, thể chế giá cả, thịtrường, cũng như những đòi hỏi về sản phẩm, dịch vụ theo nhu cầu, thị hiếu củangười tiêu dùng mà các doanh nghiệp lớn khó bắt kịp; qua đó tạo ra nhiều loại hànghoá và dịch vụ mới đáp ứng nhu cầu ngày càng tốt hơn nhu cầu của người tiêu

dùng Như vậy, có thể nói SMEs có lợi thế hơn các doanh nghiệp lớn trong việcđịnh hướng và làm xuất hiện nhiều nhu cầu mới từ phía người tiêu dùng theo mộtkhá cạnh nào đó

Hơn nữa, nhờ tính năng động, SMEs dễ dàng tìm kiếm những thị trường

mới, gia nhập thị trường này khi mà công việc kinh doanh có thể thu nhiều lợinhuận, hay rút khỏi thị trường này khi công việc kinh doanh trở nên khó khăn vàkém hiệu quả Do cơ cấu gọn nhẹ, quy mô nhỏ, SMEs rất linh hoạt và mạnh dạntrong đầu tư sản xuất, đổi mới và cải tiến trang thiết bị, công nghệ tiên tiến, hiện đạihơn so với doanh nghiệp lớn

Bên cạnh đó, SMEs có lợi thế hơn so với doanh nghiệp lớn trong việc khai

thác, duy trì và phát triển các ngành nghề truyền thống Đối với Việt Nam, xuất phát

từ một nước kinh tế nông nghiệp có nhiều làng nghề thủ công truyền thống nổi tiếng,SMEs có thể ở khắp mọi nơi trên đất nước, kể cả những nơi mà hạ tầng cơ sở chưaphát triển như miền núi, trung du, hải đảo, nông thôn nhằm khai thác tiềm năng vàthế mạnh về tài nguyên, lao động của từng vùng, miền, đặc biệt là các ngành côngnghiệp chế biến nông lâm và hải sản, các ngành tiểu thủ công truyền thống Điềunày thực sự quan trọng đối với nền kinh tế đang phát triển của Việt Nam

Những hạn chế của doanh nghiệp nhỏ và vừa

Bên cạnh những mặt lợi thế đã nêu trên, SMEs cũng có những hạn chế nhấtđịnh Cụ thể như sau:

Một là,trang thiết bị, công nghệ của SMEs vẫn còn lạc hậu Trong nền kinh

tế cạnh tranh mạnh mẽ như hiện nay, để thành công, ngoài yếu tố vốn và lao động

ra, công nghệ, máy móc, trang thiết bị, các phương pháp sản xuất là yếu tố mà bất

kể doanh nghiệp nào cũng cần quan tâm Việc ứng dụng và đổi mới công nghệ giúpdoanh nghiệp tăng năng suất lao động, chất lượng sản phẩm, giảm bớt chi phí sảnxuất và nâng cao năng lực cạnh tranh Tuy nhiên, do hạn chế về nguồn vốn, trình độnhân lực nên SMEs ít có sự đổi mới công nghệ hiện đại, và phần lớn trang thiết bịđược sử dụng vẫn khá lạc hậu

Hai là, SMEs có nguồn tài chính hạn chế, khả năng tiếp cận nguồn vốn tín

dụng còn thấp Việc tạo nguồn vốn kinh doanh thường là một khó khăn đối với cácdoanh nghiệp, không chỉ SMEs mà kể cả doanh nghiệp lớn Tuy nhiên, với nhữnglợi thế tốc độ quay vòng vốn nhanh, nên SMEs có thể huy động vốn từ nhiều nguồnkhác nhau như vay mượn bạn bè, người thân, sử dụng tín chấp thương mại để tồntại và phát triển

Ba là, trình độ quản lý trong SMEs còn hạn chế SMEs là loại hình còn non

trẻ, do vậy trình độ quản lý, điều hành thường theo thói quen, kinh nghiệm, kỹ năngquản lý theo định hướng thị trường hiện đại còn thiếu Nhiều chủ doanh nghiệp chưađược đào tạo bài bản về quản lý và kinh doanh, thiếu những kiến thức kinh tế cơ bản,

am hiểu pháp luật không được cặn kẽ Mặt khác, SMEs ít có khả năng thu hút đượccác nhà quản lý giỏi, có kinh nghiệm, các lao động kỹ thuật cao, có tay nghề, cũngkhó có khả năng trả lương cao và các chính sách đãi ngộ hấp dẫn để thu hút và giữchân họ SMEs cũng không lập được kế hoạch tài chính, không xây dựng đượcphương án sản xuất kinh doanh (SXKD) khả thi, không đưa ra được những nhận địnhxác định định hướng phát triển lâu dài, và mang tính chiến lược; do đó khi thị trường

có biến cố khó trở tay kịp, điều đó có thể dẫn đến thất bại trên thị trường

Bên cạnh việc phát triển những doanh nghiệp mang tính chiến lược- doanhnghiệp lớn, việc phát triển các SMEs cũng hết sức quan trọng Từ những ưu thế vàhạn chế của các SMEs, cho thấy SMEs là loại hình kinh tế tiềm năng và quan trọng

Vì vậy, để nâng cao và phát triển loại hình doanh nghiệp này, bên cạnh những nhân

tố khách quan, tự bản thân các SMEs cần biết phát huy những ưu điểm và thuận lợicủa mình Song song với việc đó, SMEs cũng cần khắc phục những hạn chế, khókhăn để có thể tồn tại vững chắc và phát triển bền vững, tạo uy tín và tiếng nói trênthị trường, cho thấy tầm quan trọng của mình đối với nền kinh tế

1.1.2 Cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa của ngân hàng thương mại

1.1.2.1.Khái niệm cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa

Cho vay là một hoạt động quan trọng trong hoạt động tín dụng và đem lạikhoản thu nhập lớn cho ngân hàng Cho vay là việc ngân hàng đem tiền cho

khách hàng với cam kết khách hàng phải hoàn trả cả gốc và lãi trong khoảng thờigian xác định.

Theo Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ban hành ngày 31/12/2001 củaThống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về Quy chế cho vay của tổ chức tín

dụng đối với khách hàng: “Cho vay là một hình thức cấp tín dụng, theo đó tổ chức tín dụng, theo đó ngân hàng thương mại giao cho khách hàng sử dụng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích và thời gian nhất định, theo thoả thuận với nguyên tắc có hoàn trả gốc và lãi”.

Hoạt động cho vay là một trong những hoạt động phổ biến nhất của cácNHTM Đây cũng là hoạt động mang lại nguồn thu chủ yếu cho các NHTM ViệtNam, nhưng đồng thời lại là hoạt động chứa nhiều rủi ro nhất Do vậy, việc đảmbảo chất lượng cho vay sẽ là vấn đề có tính quyết định đến kết quả cho vay củaNgân hàng Cho nên, mỗi ngân hàng đều cần chú ý đến việc nâng cao chất lượngcho vay đối với các SMEs để có thể nâng cao khả nănng cạnh tranh với các ngânhàng khác, và tăng thêm nguồn thu cho chính bản thân mình

1.1.2.2.Phân loại cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa

Việc phân loại cho vay một cách khoa học là cần thiết để thiết lập các quytrình cho vay thích hợp, và nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng Các NHTM

có thể phân loại cho vay SMEs dựa theo một số tiêu thức cơ bản sau:

Thời hạn cho vay

Thời hạn cho vay là khoảng thời gian được tính từ khi khách hàng bắt đầunhận vốn vay cho đến thời điểm trả hết nợ gốc và lãi vốn vay đã được thoả thuận

trong hợp đồng tín dụng giữa tổ chức tín dụng và khách hàng Theo tiêu thức này,

cho vay có thể được chia thành 3 loại:

Cho vay SMEs ngắn hạn: là các khoản cho vay có thời hạn đến 12 tháng,

nhằm bù đắp sự thiếu hụt của vốn lưu động của các doanh nghiệp

Cho vay SMEs trung hạn: là các khoản vay có thời hạn trên 12 tháng đến 60

tháng, được sử dụng chủ yếu để mở rộng sản xuất kinh doanh, cải tiến hoặc đổi mới

trang thiết bị, công nghệ, đầu tư mua sắm tài sản cố định, xây dựng các dự án mới

có quy mô nhỏ và thời gian thu hồi vốn nhanh

Cho vay SMEs dài hạn: là loại cho vay có thời hạn trên 60 tháng, được sử

dụng chủ yếu để đáp ứng các nhu cầu dài hạn như xây dựng các công trình dândụng, các dự án đầu tư xây dựng cơ bản ; xây dựng xí nghiệp, nhà xưởng mới; xâydựng nhà ở; mua sắm dây chuyền sản xuất, các thiết bị, phương tiện vận tải có quy

mô lớn;

Tiêu thức phân loại này có ý nghĩa quan trọng đối với các NHTM, vì thờigian liên quan đến sự an toàn và tính sinh lợi của các khoản vay, cũng như khả nănghoàn trả của doanh nghiệp vay vốn

Mục đích vay vốn

Căn cứ vào mục đích vay vốn, cho vay có thể được chia làm 3 loại sau:

Cho vay SMEs mua bán bất động sản: bao gồm các khoản cho vay xây dựng

ngắn hạn và giải phóng mặt bằng cũng như các khoản cho vay dài hạn tài trợ choviệc mua đất canh tác, nhà, trung tâm thương mại và mua các tài sản nước ngoài.Đối với loại hình cho vay này, ngân hàng được bảo đảm bằng chính tài sản thực: đấtđai, toà nhà và các công trình khác

Cho vay SMEs công nghiệp và thương mại: là loại cho vay ngắn hạn để bổ sung

vốn lưu động cho các doanh nghiệp trong lĩnh vực công nghiệp, thương mại và dịch

vụ, giúp doanh nghiệp trang trải các chi phí như mua hàng, nhập kho, trả thuế, trảlương cho cán bộ công nhân viên

Cho vay SMEs hỗ trợ xuất nhập khẩu: là loại cho vay nhằm hỗ trợ các doanh

nghiệp trong lĩnh vực mua bán hàng hóa xuất nhập khẩu

Cho vay khác: gồm các khoản cho vay không được xếp ở trên và các khoản cho

vay kinh doanh chứng khoán

Tài trợ thuê mua: ngân hàng mua thiết bị máy móc hay phương tiện và cho

SMEs thuê

Theo hình thức đảm bảo

Mức độ tín nhiệm của khách hàng có ý nghĩa quan trọng đối với quyết địnhcho vay của NHTM Vì vậy, căn cứ vào mức độ tín nhiệm, cho vay SMEs của ngânhàng được chia làm hai loại

Cho vay SMEs có TSĐB: là loại cho vay mà khi cho vay, ngân hàng đòi hỏi

các cơ sở bảo đảm như bảo đảm bằng tài sản hình thành từ vốn vay, tài sản thếchấp, cầm cố, hoặc phải có bảo lãnh bằng tài sản của bên thứ ba (bên bảo lãnh) Đốivới các SMEs không có uy tín cao đối với ngân hàng, hay SMEs mới vay vốn lầnđầu, khi cho vay, ngân hàng cần phải có tài sản để đảm bảo doanh nghiệp sẽ thựchiện nghĩa vụ trả nợ của mình Sự đảm bảo này được ngân hàng xem như nguồn thu

nợ bổ sung trong quá trình cho vay

Cho vay SMEs không có TSĐB: là loại cho vay không có tài sản thế chấp,

cầm cố hay bảo lãnh của người thứ ba, việc cho vay chỉ dựa vào uy tín của bản thânSMEs Ngân hàng không nắm giữ một loại tài sản nào của SMEs để thanh lý nhằmthu hồi khoản vay khi có vi phạm hợp đồng mà thay vào đó là những điều kiện như:phương án SXKD được ngân hàng đánh giá có tính khả thi, có khả năng đem lại lợinhuận cao; doanh nghiệp phải kinh doanh có lãi trong hai năm liền kề thời điểm vayvốn,… SMEs là những khách hàng tốt, trung thực trong kinh doanh, khả năng tàichính lành mạnh, quản trị có hiệu quả, khi đó ngân hàng dựa vào uy tín của SMEs

mà không cần nguồn thu nợ bổ sung

Phương thức cho vay

Theo quyết định số: 1627/2001/QĐ-NHNN ban hành ngày 31/12/2001 củathống đốc ngân hàng Nhà nước Về việc ban hành Quy chế cho vay của tổ chức tíndụng đối với khách hàng, ngân hàng tiến hàng cho vay SMEs theo các phương thứcnhư sau:

Cho vay SMEs theo dự án đầu tư: Ngân hàng cho SMEs vay vốn để thực hiện

các dự án đầu tư phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ và các dự án đầu tư phục vụđời sống như xây dựng nhà xưởng mới, mua sắm tài sản cố định Sau khi nghiên cứutính khả thi của dự án, ngân hàng có thể xem xét cho doanh nghiệp vay vốn

Cho vay SMEs theo món: Đây là hình thức vay mà mỗi lần vay vốn, SMEs

và ngân hàng thực hiện thủ tục vay vốn cần thiết và ký kết hợp đồng tín dụng.SMEs sử dụng phương thức này khi không có nhu cầu vay thường xuyên, chỉ cónhu cầu thời vụ, hay sản xuất đặc biệt mới tìm đến vay ngân hàng Vốn vay này chỉtham gia vào một số chu kỳ nhất định của chu kỳ SXKD

Cho vay SMEs theo hạn mức: Ngân hàng và SMEs xác định và thoả thuận

một hạn mức tín dụng duy trì trong một khoảng thời gian nhất định Đây là hìnhthức cho vay theo đó ngân hàng thỏa thuận cấp cho doanh nghiệp hạn mức cho vay,

có thể tính cho cả kỳ hoặc cuối kỳ, theo số dư tối đa tại thời điểm tính Hạn mứcnày được cấp trên cơ sở nhu cầu vốn, kế hoạch SXKD, và nhu cầu vay vốn củadoanh nghiệp Mỗi lần vay, doanh nghiệp chỉ cần trình bày phương án sử dụng tiềnvay, nộp các chứng từ chứng minh đã mua hàng hoặc dịch vụ, và yêu cầu vay vốn

và lượng vốn vay Trong kỳ, doanh nghiệp có thể thực hiện vay - trả nhiều lần,nhưng dư nợ không được vượt quá hạn mức cho vay đã thoả thuận giữa ngân hàng

và doanh nghiệp Hình thức này thường áp dụng đối với các doanh nghiệp có uy tín

và từng quan hệ lâu năm với ngân hàng, có nhu cầu vay vốn thường xuyên phục vụcho quá trình SXKD và đầu tư của mình

Cho vay trả góp: là loại cho vay mà khi vay vốn, NHTM và SMEs xác định

và thoả thuận số lãi vốn vay phải trả cộng với số nợ gốc được chia ra để trả nợ theonhiều kỳ hạn trong thời hạn cho vay Số tiền trả mỗi lần được tính toán sao cho phùhợp với khả năng trả nợ của SMEs (thu nhập sau thuế của dự án ) Hình thức chovay này thường áp dụng trong tài trợ cho tài sản cố định, cho vay thương mại,

Cho vay hợp vốn: Một nhóm NHTM cùng cho vay đối với một dự án vay

vốn hoặc phương án vay vốn của SMEs; trong đó, có một NHTM làm đầu mối dànxếp, phối hợp với các NHTM khác

Cho vay luân chuyển: là hình thức cho vay dựa trên luân chuyển của hàng

hóa Ngân hàng sẽ cho vay theo tỷ lệ nhất định tùy theo khối lượng, chất lượngquan hệ nợ nần của người vay Các khoản phải thu và cả hàng hóa trong kho trởthành vật đảm bảo cho khoản cho vay Cho vay luân chuyển thường áp dụng đối với

các doanh nghiệp thương nghiệp hay doanh nghiệp có chu kì tiêu thụ ngắn ngày, cóquan hệ vay trả thường xuyên vói ngân hàng.

Cho vay theo hạn mức thấu chi: là việc cho vay mà NHTM thoả thuận bằng

văn bản chấp thuận cho SMEs chi vượt số tiền có trên tài khoản thanh toán củakhách hàng phù hợp với các quy định của Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước vềhoạt động thanh toán qua các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán Hình thức chovay này dự trên cơ sở thu, chi của SMEs không phù hợp về thời gian và quy mô, do

đó đã tạo điều kiện thuận lợi cho khá hàng trong quá trình thanh toán

Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng: là hình thức cho vay theo đó ngân

hàng cam kết đảm bảo sẵn sàng cho SMEs vay vốn trong phạm vi hạn mức nhấtđịnh Ngân hàng và SMEs thỏa thuận thời hạn hiệu lực của hạn mức tín dụng sựphòng, và mức phí trả cho hạn mức này

Cho vay SMEs thông qua nghiệp vụ phát hành và sử dụng thẻ tín dụng: Ngân

hàng chấp thuận cho SMEs được sử dụng số vốn vay trong phạm vi hạn mức tíndụng để thanh toán tiền mua hàng hoá, dịch vụ và rút tiền mặt tại máy rút tiền tựđộng hoặc điểm ứng tiền mặt là đại lý của tổ chức tín dụng

Theo cách thức cho vay

Cho vay SMEs trực tiếp: là loại cho vay mà doanh nghiệp trực tiếp nhận tiền

vay từ ngân hàng đồng thời cũng trực tiếp trả nợ cho ngân hàng Đây là hình thứcphổ biến trong các loại hình cho vay của ngân hàng

Cho vay SMEs gián tiếp: là loại cho vay được thực hiện thông qua các tổ

chức trung gian như tổ, đội, hội, nhóm như Hội phụ nữ, Hội cựu chiến binh , haythông qua người bán lẻ các sản phẩm đầu vào của quá trình sản xuất nhằm giảm bớtrủi ro, chi phí của ngân hàng Hình thức cho vay này thường áp dụng trong trườnghợp món cho vay nhỏ, người vay phân tán, cách xa ngân hàng, có thể tiết kiệm chiphí cho vay của ngân hàng

1.1.2.3 Đặc trưng cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa

Vốn là điều kiện đầu tiên để một doanh nghiệp có thể tiến hành hoạt độngSXKD Vốn có ý nghĩa quan trọng trong suốt quá trình hoạt động của doanh nghiệp

vì vốn khổng chỉ giúp duy trì hoạt động và đảm bảo cho sản xuất được liên tục màcòn giúp doanh nghiệp mở rộng và phát triển Nhu cầu vốn kinh doanh của SMEs

là rất lớn, bao gồm cả vốn ngắn hạn và trung hạn Thiếu vốn sẽ dẫn đến tình trạngcác doanh nghiệp không có điều kiện chọn lựa các mặt hàng có chất lượng caotrong kinh doanh, đầu tư vào đổi mới các thiết bị, công nghệ và theo đó là sức cạnhtranh của doanh nghiệp sẽ bị giảm

Vốn và vay vốn luôn là một vấn đề cực kỳ quan trọng đối với các SMEsnhưng lại vô cùng khó khăn Vốn vay ngân hàng là một trong những nguồn vốnquan trọng nhất trong hoạt động phát triển của các doanh nghiệp, đặc biệt là SMEs

và cả toàn bộ nền kinh tế Vốn vay ngân hàng có thể đảm bảo nguồn tài chính chocác hoạt động SXKD, đặc biệt là đảm bảo có đủ vốn cho các dự án mở rộng hay đầu

tư phát triển theo chiều sâu của SMEs Tuy nhiên, để tiếp cận nguồn vốn này đốivới SMEs không hề dễ dàng Để có thể vay được vốn ngân hàng, các doanh nghiệpphải đáp ứng được các điều kiện tín dụng cung như phải chịu sự kiểm soát của ngânhàng cùng với chi phí sử dụng vốn (lãi suất vay vốn) Trong khi đó,SMEs lại cónăng lực tài chính nội tại thấp, không có tài sản có giá trị làm TSĐB hay TSĐBkhông đủ cho nhu cầu vốn vay, các chỉ tiêu tài chính thường không đảm bảo yêucầu của ngân hàng

SMEs có thể huy động vốn nợ thông qua sử dụng tín dụng thương mại.Nguồn tín dụng thương mại được hình thành một cách tất yếu, tự nhiên trong quan

hệ mua bán chịu, mua bán trả chậm hay trả góp Đây là một phương thức tài trợ rẻ,linh hoạt và tiện dụng trong kinh doanh, nó tạo ra khả năng mở rộng các quan hệhợp tác kinh doanh tín nhiệm lâu dài, bền vững giữa các chủ thể kinh tế với nhau.Tuy nhiên, nguồn vốn này cũng tiềm ẩn rất nhiều rủi ro khi quy mô tài trợ quá lớn,các doanh nghiệp dễ dàng chiếm dụng vốn của nhau

Có thể thấy, hầu hết các doanh nghiệp đều muốn mở rộng quy mô hoạt động,không ngừng đổi mới công nghệ để trở thành các doanh nghiệp lớn hơn Với mộtlực lượng đông đảo, có thể nói nhu cầu vay vốn của SMEs là rất lớn Đây chắc chắn

là một thị thường tiềm năng cho các NHTM Tuy nhiên, tiếp cận với nguồn vốn tín