Chuyên đề thực tập: Hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư tại Ngân hàng thương mại cổ phần Đại chúng Việt Nam - Chi nhánh Trung Yên

LỜI CAM ĐOANEm xin cam đoan chuyên đề thực tập tốt nghiệp, đề tài “Hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư tại Ngân hang Thương mại Cô phan Dai Chúng Việt Nam chỉ nhánh Trung Yên” là

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUÓC DÂN

KHOA KINH TẾ ĐẦU TƯ

DE TAI:

HOÀN THIEN CONG TAC THÂM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI NGAN HÀNG THUONG MẠI CO PHẢN ĐẠI CHÚNG VIỆT NAM CHI NHÁNH

TRUNG YÊN

Sinh viên thực hiện : DO THỊ LAN PHƯƠNG

Mã sinh viên : 11153498

Lớp : KINH TE ĐẦU TƯ 57A

Giáo viên hướng dẫn : TS PHAN THI THU HIEN

ĐẠI HỌC K.T.Q.D |

TT THONG TIN THU VIEN

PHONS EUAN ÁN - TULIEU

Ha Nội - 2019

LỜI CAM ĐOAN

Em xin cam đoan chuyên đề thực tập tốt nghiệp, đề tài “Hoàn thiện công

tác thẩm định dự án đầu tư tại Ngân hang Thương mại Cô phan Dai Chúng Việt Nam chỉ nhánh Trung Yên” là sản phẩm chuyên đề tốt nghiệp do em tự nghiên cứu và thực hiện dưới sự hướng dẫn của TS Phan Thị Thu Hién và sự

giúp đỡ của các anh chị tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đại Chúng Việt

Nam chi nhánh Trung Yên

Moi tài liệu sử dụng đêu mang tính chat tham khảo và không có sự sao

chép Nêu có sự sao chép em xin chịu hoàn toàn trách nhiệm.

Hà Nội, ngày 20 tháng 5 năm 2019.

Sinh viên

Đỗ Thị Lan Phương

MỤC LỤC

MỤC TÚ s-.«eesnnrinnnanoinsreenueLESEECHGGEDSEĐGQOPLGDHESNRMSĐNZEg2KG.C0H50GE005/9TĐ D0S0N9Ø50078990979088n99% 1

DANH MỤC TỪ VIET TAT ccsecsesssssssscnsessscnscscsssssscesessscsssssssssssnesssssnessncenecsessneess 5

9/8/0710 8

CHƯƠNG I THỰC TRẠNG THAM ĐỊNH DỰ AN DAU TƯ TẠI NGAN

HÀNG THƯƠNG MẠI CÓ PHẢN ĐẠI CHÚNG VIỆT NAM CHI NHÁNH

TRUNG VEN GIẢI DOAN 2014-201B ~aeianianneinianisasisessaiaa 9

1.1 Tổng quan về Ngân hàng Thương mại Cỗ phan Dai Chúng Việt Nam chi

nhánh Trung Yên (PVcomBank Trung YÊn) . «<< «5< «<s=seese+ 9

1.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng Thương mại Cổ phần

Đại Chúng Việt Nam chi nhánh Trung Yên - -:-+ +++5++++s+++e+vsvxs+ 9

1.1.2 Cơ cấu tổ chức va chức năng nhiệm vụ của các Phòng, Ban tại Ngânhàng Thương mại Cổ phần Dai Chúng Việt Nam chi nhánh Trung Yên I1

1.1.2.1 Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đại Chúng

Việt Nam chị nhánh Trung YÊN :-sscs2225561112610051615516458/19280058E II

1.1.2.2 Chức năng, nhiệm vụ của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đại

Chúng Việt Mari chỉ thánh Trung TT Ôn, sais seceenenieeeaennasessnrrannnsonarasaun 12

1.1.3 Kết quả hoạt động của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đại Chúng Việt

Nam chi nhánh Trung Yên giai đoạn 2014-20 1 8 - - -¿+-++-++++++ 15

1.1.3.1 Một số hoạt động chủ yếu của Ngân hàng TMCP Dai Chúng Việt

Nam CN Trung Yên giai đoạn 2014-2018 asssccsssssssnssassvasenosasncssseasssseseresesses 15

1.1.3.2 Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Thương mại Cổ phần

Đại Chúng Việt Nam chi nhánh Trung Yên giai đoạn 2014-2018 21

1.2 Thực trang công tac thấm định dự án đầu tư tại Ngân hàng Thương mại

Cỗ phần Đại Chúng Việt Nam chỉ nhánh Trung Yên (PVcomBank Trung

Yên) giai đoạn 2014-20 ÍÑ <5 +55 + + s*E9S2SESE51.13881881111 8156 23

1.2.1 Đặc điểm của DAĐT thâm định tại Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt

Nam chi nhánh Trung Yên giai đoạn 2014-20 18 - + - +55 + 5< <+<<++ 23

1.2.2 Căn cứ thâm định dự án đầu tư tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đại

Chúng Việt Nam chỉ Thánh Trung Yn sccsnzztresrnnasrgrrraaessasgrrra 24

1.2.2.1 Các văn bản pháp luật chung của Nhà Nước 24

1.2.2.2 Câc văn bản về chính sâch vă định hướng tín dụng của PVcomBank.

"3 25

1.2.3 Quy trình thẩm định dự ân đầu tư tại Ngđn hăng Thương mại Cổ phần Đại Chúng Việt Nam chi nhânh Trung Yín giai đoạn 2014-2018 26

1.2.3.1 Tiếp nhận hồ sơ vay vốn của khâch hăng ¿s+55+5++s+ 28 2.3.2 Thực hiện công tâc đânh p14 TA ccssssxenevsecereennnennosecnerenrensees 28 1.2.3.3 Lập Bâo câo thđm định của dự ân thẩm định - 28

1.2.3.4 Cấp có thđm quyền ra quyết định tăi trợ hay không tăi trợ dự ân 28

1.2.4 Câc phương phâp thđm định dự ân đầu tư tại Ngđn hăng Thương mại Cổ phan Dai Chúng Việt Nam Trung Yín giai đoạn 2014-2018 29

1.2.4.1 Phương phâp thđm định theo trình | tự - -c-s++s++++ 29 1.2.4.2 Phương phâp so sânh, đối chiếu câc chỉ tiíu . - 30

1.2.4.3 Phương phâp phđn tích độ nhạy - -+ +-+++>++++ss++ 32 1.2.4:4 Phương Phâp dữ DêØ -âcgtsasnn BE 137500101438018000103100060160 33 1.2.4.5 Phương phâp phđn tích lợi ích — chi phi CBA - 35

1.2.4.6 Phương phâp chuyín Gia - ¿5+2 ++*stserterrerrererrrrrerrrre 35 1.2.5 Nội dung thẩm định dự ân đầu tư tại Ngđn hăng Thương mại Cổ phần Đại Chúng Việt Nam Trung Yín giai đoạn 2014-2018 -. - 35

1.2.5.1 Tham định hồ sơ vay vốn ¿ 2 + 2+2++£++++++zxezrxezrrrrxee 36 1.2.5.2 Thđm định khâch hăng vay vốn .- -¿2 5++2z+2++>+2 37 1.2.5.3 Thđm định sự cần thiết phải đầu tư vă phâp lý của dự ân 38

1.2.5.4 Thđm định về phương diện thị trường dự ân - 40

1.2.5.5 Tham định phương diện kĩ thuật dự ân - -: - 43

1.2.5.6 Tham định về khía cạnh tổ chức quản lý vă vận hănh dự ân 48

1.2.5.7 Tham định về khía cạnh tăi chính của dự ân đầu tư - 49 1.2.5.8 Thđm định điều kiện đảm bảo tiền vay . -: 5 : fi 1.2.6 Vi du minh hoa vĩ công tac thđm định dự ân đầu tu tại Ngđn hăng Thương mại Cổ phần Đại Chúng Việt Nam Trung Yín giai đoạn 2014-2018.59

1.2.6.1 Tham định khâch hăng vay vốn . : -:©+++55+c5+++2 59 1.2.6.2 Thđm định dự ân đầu tư Vay VOM cecccescsesecsesecsessceeseceesuceeseavsneaeaeenes 63

1.2.6.3 Thẩm định biện pháp đảm bảo tiền vay . -: -: - 75

1.3 Đánh giá thực trạng công tác thấm định dự án đầu tư tại Ngân hàng

Thương mại Cô phan Dai Chúng Việt Nam Trung Yên (PVcomBank Trung

Wh phí lượn 20M2 eee=ieeeeerrrrernesenrnnannnsniormroesneerntsrosongnendSS 76

1.3.1 Những kết quả đạt được -c-©55+c225+ctSrtrrtrtrrrrrrrrrrtrrrrrer 76

1.3.2 Một số hạn chế và nguyên nhân 5© ©52©52+cxserrrxrrrrrrree 78

1.3.2.1 MOt $6 7 78

1.3.2.2 Một số nguyên nhân oo eececsseeceecseesseesseessseeseessesssessseeesesesessseeeseeeey 82

CHUONG II MOT SO GIẢI PHAP NHẰM HOÀN THIỆN CONG TÁC

THAM ĐỊNH DỰ AN DAU TƯ TẠI NGAN HÀNG THUONG MẠI COPHAN ĐẠI CHUNG VIỆT NAM GIAI DOAN 2014-2018 86

2.1 Định hướng phát triển của Ngân hàng Thương mại Co phần Đại Chúng

Việt Nam chi nhánh Trung Yên giai đoạn 2019-2025 - 86

2.1.1 Định hướng phát triển của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đại Chúng

Việt Nam chi nhánh Trung Yên giai đoạn 2019-2025 . - - 86

2.1.2 Định hướng về công tác thâm định dự án đầu tư tại Ngân hàng Thương

mại Cổ phan Dai Chúng Việt Nam chi nhánh Trung Yên giai đoạn 2019-2025.

2.2 Một số giải pháp và kiến nghị nhằm hoàn thiện công tác thắm định dự

án đầu tư tại Ngân hang Thương mại Co phan Đại Chúng Việt Nam chi

nhánh Trung Yên giai đoạn 2019-2025 . 5-5 5-5 ssseeseesesreseseessae 88

2.2.1 Một số giải pháp nhằm hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư tại

Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đại Chúng Việt Nam chi nhánh Trung Yên

giai đunn 2010-50 ce=eenseserereeerrrerrnseeeesssreeeornremmrodils2D8340i/2388502801808007818885/00078 88

2.2.1.1 Hoàn thiện quy trình Tham định - -+- 55+ +52 88

2.2.1.2 Hoàn thiện phương pháp Thâm định - - 555552 89

2.2.1.3 Hoàn thiện nội dung Tham định - +55 55+>c++cxese+see+ 90

2.2.1.4 Nâng cao chất lượng và trình độ chuyên môn đội ngũ CBTD 932.2.1.5 Nâng cao chất lượng thông tin 5 x‡xsc+sxvsxcrrreres 96

2.2.1.6 Tang cường về phương tiện thâm định . - 5+: 97

2.2.2 Một số kiến nghị nhằm hoàn thiện công tác thâm định dự án đầu tư tại

Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đại Chúng Việt Nam chi nhánh Trung Yên

Z7712c72.2#2)/)777/7~700 00 N11, 11141 .11 97

2.2.2.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước và các bộ ngành có liên quan97

2.2.2.2 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Dai Chúng Việt | Nam 100

KET LUAN 077 1 102

PHU LLỤC s<s5¿S6512355555562556011663143884082666055560440400608022000240200240008100080n0055 103

DANH MỤC BANGBảng 1.1 Cơ cau dư nợ tại Ngân hang PVcomBank Trung Yên giai đoạn 2014-

1n: 19

Bảng 1.2 Cơ cấu dư nợ cho vay dự án đầu tư theo ngành nghé tại PVcomBank

Trung Yên giai đoạn 2016-2018 eeeseesiieiieieieikiiieieereeeeeeeeeeese 20

Bảng 1.3 Các chỉ tiêu tài chính và kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng

PVconiBrrilcrilrri 201422 018 wescceanscencemmessasvoseunseoencmemmexnseeneneromienswerennvemnreynaessanenanns 22 Bang 1.4 Hiệu qua tài chính dự án Xây dựng khu trung tâm thương mai Xuân

¡0 32

Bảng 1.5 Bang dòng tiền hang năm của dự án 2-5c- 2 5ccccseerxerrseee 55

Bảng 1.72 Thông tin lãnh đạo Teca pro sassssssssscssssscevsssossassscetenneenceremnonaeneaseernvenearenenes 60 Bang 1.8 Tinh hình du nợ của Cũng ty TECAPRO 0ssecenercssonenerenrennnevernrvenrees 61

Bảng 1.9: Kết quả hoạt động kinh doanh của TECAPRO . - 62Bảng 1.6 Danh mục đầu tư của dự án ¿5+ 2 ©s+sSx+E£EE£EE2EEEEEeErrxrrrrxrrrrrei 63Bảng 1.10: Tổng mức đầu tư dự án -©+©5++©+++£++trEterxterrrrrrrrrrrrree 69Bảng 1.11: Nguồn VOn MAU tur GU 101177 70

Bảng 1.12: Dự kiến doanh thu dự an eeecseseessesesssesssseeeesseeeesneeesssseessnecesseesesneeesses 71

Bang 1.13: Chi phí lãi vay trong 3 nam của diy Gi c ssssssnssssssnsssnansarsesexanen 12

Bảng 1.14: Kế hoạch dòng tiền 5 năm của dự án -cc-555cccccccrrrreerrrree 73

Bảng 1.15: Kế hoạch trả nợ của dự án :- 2-52 22225 Sx+Ev£vexeEzxexerxerrrvrxrree 74

Bảng 1.16: Bảng chỉ tiêu hiệu quả tài chính dự án - : +-+s++++s++++ 74

Bang 1.17 Tình hình cho vay các dự án đầu tư tại PVcomBank Trung Yên giai

đoạn 2014-2018 - 5< << Sen TH HH TH TH HH0 0304010404010 71000 76

DANH MỤC HÌNH

Hình 1.1 Sơ đồ tổ chức của Ngân hàng PVcomBank Trung Yên - li

Hình 1.2 Tổng HDV của Ngân hang PVcomBank Trung Yên năm 2016 16

Hình 1.3 Tổng HDV của Ngân hàng PVcomBank Trung Yên năm 2017 17

Hình 1.4 Tổng Tin dụng Ngân hàng PVcomBank Trung Yên năm 2016 19

Hình 2.1 Quy trình thâm định tại PVcomBank Trung Yên -. - 27

DANH MỤC TU VIET TAT

CP: Cé phan

TMCP: Thuong mai cỗ phan

NHNN: Ngân hàng nhà nước

NHTMCP: Ngân hàng thương mại cỗ phần.

NHTM: Ngân hàng thương mại

PCCC: Phong cháy chữa cháy

TNHH : Trách nhiệm hữu hạn

TMCP: Thuong mại cổ phan

PVcomBank: Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đại Chúng Việt Nam

DADT: Du an dau tu

CBTD: Cán bộ thâm định

CNTT: Công nghệ thông tin

LOI MỞ DAU

Nhờ vào tốc độ tăng trưởng kinh tế tốt và sự mở rộng của các NHTM, lĩnh vực

đầu tư và tín dụng trong những năm qua đều tăng trưởng cao Mỗi ngày, số dự án đầu tư từ các doanh nghiệp ngày một gia tăng, số vốn đầu tư vì đó cũng được huy động một cách chóng mặt từ bản thân doanh nghiệp và phần lớn từ ngân hàng Các doanh nghiệp hay cá nhân đều có sự đầu tư về mọi mặt rất kỹ càng nhưng vấn mang tính chủ quan của người phân tích và lập dự án Vì vậy, thiếu sót có thể xảy ra làđiều đương nhiên.

Tại ngân hàng nhu cầu vay dự án đầu tư ngày càng tăng cao và là hoạt động

tín dụng đem lại lợi nhuận cao nhất, nhưng cũng gặp rủi ro từ các nguyên nhân

khách quan hay chủ quan ảnh hưởng Thực tiễn đã gặp phải rất nhiều trường hợp dự

án được hoạt động phải dừng lại giữa chừng, phải thay thế một số khía cạnh khiến

ngân hàng cho vay có khả năng cao không thu lại được các khoản nợ từ các doanh

nghiệp Do vậy, các NHTM cần phải xác định tầm quan trọng trong việc nâng caocông tác thâm định dự án dé chất lượng hoạt động tín dụng tốt hơn, giảm bớt rủi ro

làm dự án, Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam nói chung và chi nhánh Trung

Yên nói riêng đã xây dựng quy trình và nội dung thẩm định cụ thé Hiện nay, Ngân

hàng sử dùng những phương thức để tránh gặp rủi ro tuy bảo đảm quy định đề ra,nhưng kết quả thu được không cao, nên vẫn xảy ra trường hợp nợ quá hạn, nợ xấu

Vì vậy, ta phải tân tiến chất lượng công tác TĐDA.

Trong thời gian học hỏi, được sự giúp đỡ nhiệt tình của các anh chị làm việc ở

Ngân hàng TCMP Đại Chúng Việt Nam chi nhánh Trung Yên và dưới sự hướng

dẫn của Tiến sĩ Phan Thị Thu Hiền — trường Đại học Kinh tế Quốc dân em đã có thểthực hiện bản Chuyển đề thực tập này

CHUONG I

THUC TRANG THAM DINH DU AN DAU TU TAI NGAN HANG

THUONG MAI CO PHAN DAI CHUNG VIET NAM CHI NHANH TRUNG

YEN GIAI DOAN 2014-2018.

1.1 Tổng quan về Ngân hàng Thương mại Cổ phan Dai Chúng Việt Nam chi

nhánh Trung Yên (PVcomBank Trung Yên).

1.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng Thương mại Cổ phân

Đại Chúng Việt Nam chỉ nhánh Trung Yên.

Ngân hàng PVcomBank là một ngân hàng mới được hợp nhất nên mới chỉ có

định hướng phát triển ngắn hạn Nền kinh tế không ồn định tác động nhiều Ngân hàng: và các nhược điềm như: hệ thống quản lý cũ kĩ và Không đồng nhất của hai tô

chức cũ: không có nhiều sản pham dich vụ: nhân sự chuyên môn quản lí cấp cao

còn thiếu rất nhiều

Với tư vấn của Ban chuyên gia — những có van đứng đầu trong lĩnh vực Ngân

hang, tài chính, PVcomBank có găng chuyên mình thành một ngân hàng: hiện đại an

toàn và hiệu quả ví dụ như: Cơ cấu tổ chức: Hệ thống QTRR: Thay thế băng hệ

thóng core banking T24 mới dé thu được hiệu quả cao trong việc sử dụng công nghé:

Sắp xếp lại hệ thống nhân sự dé bổ sung và đào tạo nguồn nhân lực; Hệ thống quy

trình, văn bản được điều chỉnh theo quy định hiện đại của Ngân hàng TMCP

Cùng với đó PVcomBank có một chỗ đứng chắc chắn tại mạng lưới doanh nghiệp và dân cư với hệ thống 110 điểm giao dịch ở khắp các tỉnh thành của đất nước

và ngày càng mở rộng thêm các địa điểm mới Đến năm 2015, PVcomBank có thêm

8 chi nhánh và 15 PGD, tín dung tăng 3% với dư nợ cho vay khách hàng hon 42

nghìn tỉ đồng: tài sản lên đến 108.469 tỉ đồng Tiền gửi khách hàng tăng 44.7% so

với cùng kì năm 2013, lên tới 71.033 tỉ đồng lợi nhuận lên tới 182 tỉ đồng Bêncạnh đó, dé tang su thuận lợi cũng như dem lại dịch vụ cao hơn cho khách hàng.PVcomBank sẽ bồ sung tới 35 máy rút tiền tại nhiều địa phương với số vốn lên tới

hàng nhăm mục tiêu là top 7 Ngân hàng của cả nước về quy mô tài sản vào năm

2020 Với tông tài sản trên 100 nghìn tỷ đồng cùng hệ thống chi nhánh phòng giao

dịch trải đều trên tòan quốc, hoạt động kinh doanh được duy trì ôn định và phát triển

bên vững trên nên tảng quản trị ngân hàng nói chung và QTRR nói riêng theo quy

chuân chung PVcomBank luôn muốn: Phát triển về quy mô gắn liền với cải thiện QTRR Trong những năm qua, PVcomBank không ngừng nâng cấp hệ thống QTRR

thông qua hiện đại hóa CNTT thiết lập phần mềm quan lý đồng bộ hóa hệ thống và xây dựng các tuyến phòng thủ chặt chẽ Tập trung hiện đại hóa hệ thống công nghệ

thông tin, hoàn thiện cơ sở công nghệ để tiến tới tạo sự khác biệt, mang lại trải

nghiệm mới cho khách hàng PVcomBank đang tập trung phát triển hạ tang CNTT

hiện đại dam bao an toàn tiền gửi cho khách giao dịch Đồng thời PVcomBank đã va

đang thành công với những tiêu chuẩn về CNTT theo các chuẩn mực Quốc tế như

ISO 27001 ITIL, PCI DSS

Năm 2017 các mảng hoạt động của PVcomBank đều khởi sắc và có bước tăng trưởng tích cực Những hoạt động chính của Ngân hàng như huy động vốn tín dụng đầu tư, công tác tái cấu trúc, nâng cao chất lượng tài sản nguồn vốn được thực hiện theo đúng định hướng Doanh thu lợi nhuận đều đạt mục tiêu ban lãnh dao đưa ra và làm đúng theo chính sách đề ra Core Banking T24 chính thức vận hành.

Day là bước phát triển đột phá của PVcomBank, đã mang lại những lợi ích trong

vận hành hệ thông, giúp QTRR, phục vụ khách hàng nhanh chóng & hỗ trợ quyết

định kinh doanh hiệu quả, PVcomBank cũng dưa vào sử dụng mốt số hệ thong bao

cao quan tri va phan mềm, triển khai các dự án ứng dung, cơ sở và an ninh trọng

điểm PVcomBank cũng thực hiện thay đồi bộ máy tô chức tại các phòng ban tại Hội

Sở và hệ thống mạng lưới phù hợp với thực tiễn theo tiêu chuẩn chung hiện đại hơn.

Với mục tiêu cung cấp giải pháp tài chính toàn diện cho khách hàng,PVcomBank đã liên tục cải tiến và ra mắt nhiều chương trình phục vụ phù hợp với

thị hiếu của khách hang Tiêu biểu như: “Lựa chọn thông thái — Gat hái thành công”:

“Sống tận hưởng — Thỏa đam mê”: “Chon hạnh phúc mỗi ngày” không chỉ giúp

khách hàng đạt được những khách hàng đạt được những mục tiêu mà còn được tặng

thêm ưu đãi lãi suất phù hợp Năm 2018, với mạng lưới rộng lớn lên tới 115 điểm

giao dịch trọng điểm khắp cả nước: nhân sự giỏi nghiệp vụ và dày dặn kinh nghiệm

khi làm với doanh nghiệp trong ngành Dầu khí năng lượng hạ tầng: Ngân đang bổ

sung các Loại hình dịch vụ phong phú hon theo thị hiểu của khách hàng.

Cùng với sự phát triển và mở rộng của PVcomBank, thì các CN và PGD đồng

loạt ra đời PVcomBank Trung Yên ra đời vào năm 2013 PVcomBank là chi nhánh

đưới sự quản lí của PVcomBank CN Hà Nội Hiện nay, CN năm tại Căn 9, lô 14A, khu đô thị mới Trung Yên, Phường Trung Hòa, Quận Cầu Giấy, Thành phố Hà Nội.

PVcomBank đem tới cho khách hàng các các dịch vụ nhanh gon, với chi phi

dịch vụ cạnh tranh, mong muốn có thé làm hài lòng tất cả khách hàng, tăng thêm cơ

hội hợp tác giữa các Tổ chức Khách hàng và các đơn vị khác Tuy nhiên do thành

lập muộn, CN có mặt tại Trung Yên khi rất nhiều các TCTD của các NH lớn nhỏ

khác nhau như: Vietcombank, Ocean Bank, Vietin Bank đang hoạt động mạnh nên

có nhiều khó khăn trong vấn đề tín dụng và huy động vốn Hơn nữa, đối tượng khách

của PVcomBank Trung Yên đa phan là KHCN, TCTM, điều này làm tăng tính cạnh

tranh về khách hàng mục tiêu cho Chi nhánh Với sự sát sao, nhanh nhạy của BGD

và hết lòng làm việc cả nhân viên, PVcomBank đã khắc phú những tồn đọng, nâng

cao ưu thé có san về thương hiệu Thời gian qua, PVcomBank đã từng bước nâng cao

được vai trò vị trí của mình kinh tế nước nhà, vững vàng phát triển, phát huy tốt khả

năng của mình; nhờ đó đạt được thành tựu vượt bậc.

1.1.2 Cơ cấu tổ chức và chức năng nhiệm vụ của các Phòng, Ban tại Ngân hàng

Thương mại Cô phan Đại Chúng Việt Nam chỉ nhánh Trung Yên.

1.1.2.1 Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng Thương mại Cổ phan Đại Chúng Việt Nam

chỉ nhánh Trung Yên.

Hình 1.1 Sơ đồ tổ chức của Ngân hàng PVcomBank Trung Vên

Nguôn: Tài liệu nội bộ PVcom Bank năm 2018

Mô hình Ngân hàng PVcomBank Trung Yên là mô hình được áp dụng theo

quản lý trực tuyến BGD có thé bao quát được mọi hoạt động của don vi mac dù

không trực tiếp tham gia vào việc quản lý chỉ tiết của các phòng ban Giám đốc là người đứng đầu quản lý, phân bổ tối ưu mọi nguồn lực, phân đầu việc cụ thể cho

mỗi nhân viên, từ đó bảo đảm đòi hỏi từ các đối tác được đáp ứng một cách tối ưu

Các phòng ban có sự tương trợ lẫn nhau dé hoàn thành công việc Các phòng ban

trực tiếp quản lý, điều hành đồng thời có van với BGD để việc kinh doanh có kết quả

tốt nhất đồng thời bao quá mọi hoạt động của CN.

1.1.2.2 Chức năng, nhiệm vụ của Ngân hàng Thương mại Cô phan Đại

Chúng Việt Nam chỉ nhánh Trung Yén.

a Chức năng, nhiệm vụ của Ngân hàng Thương mại Cổ phan Dai Chúng Việt

Nam chỉ nhánh Trung Yên.

Sau 4 năm PVcomBank Trung Yên thực su đưa mình làm thuyền viên trong

con tàu PVcomBank Việt Nam nói riêng và hệ thống Ngân hàng Thương mại nói

chung.

Theo chức năng của hệ thống ngân hàng nói chung, PVcomBank Trung Yên

triển khai mọi chức năng của chi nhánh như:

- Ngân hàng là trung gian tài chính với hoạt động huy động tiền (tiền tiết kiệm

có kì hạn không kì hạn tiền gửi thanh toán của các tổ chức cá nhân thuộc tất các đối

tượng tham gia vào kinh tế nội địa và nước ngoài theo quy định chung của hệ thống PVcomBank Việt Nam); giải ngân cho những người có mong muốn và đủ khả năng.

- Ngân hàng là phương tiện thanh toán bằng các nghiệp vụ nhận tiền gửi và cho vay (Cho vay theo các hình thức vay ngắn han, trung han va dài hạn bằng tiền

Việt Nam đồng hoặc các đồng tiền nước ngoài, vay thông thường, vay theo dự 4n,,vay tài trợ xuất khẩu, nhập khẩu ), thanh toán qua NH, mọi khách của PVcomBankTrung Yên có thể giao dịch từ nhiều nơi trong và ngoài nước

- Ngan hàng là trung gian thanh toán: khách hang ủy nhiệm cho ngân hàng

làm đại diện thanh toán các hàng hóa, dịch vụ mà KH mua hoặc nhận các khoản tiền

từ bên mà khách hàng hợp tác (Thanh toán L/C , Bảo lãnh v.v)

- Ngân hàng là địa điểm mở tài khoản: KH có nhu cầu sẽ có thể mở tài khoản

ở NH và dé lại số dư không thấp hon mức dự trữ bắt buộc dé duy trì tài khoản; mở

tài khoản thanh toán tại TCTD khác; mở tài khoản tiền gửi, tài khoản thanh toán ở

nước ngoài theo quy định của nhà nước.

- Ngân hàng là địa điểm mua, bán trái phiếu Chính phủ, trái phiếu Doanh

nghiệp.

b Chức năng, nhiệm vụ của các phòng ban tại Ngân hang TMCP Dai Chúng

Việt Nam CN Trung Yên.

*Giám đốc: Lưu Văn Tiến

Giám đốc chi nhánh thực hiện các công việc sau:

- Tổ chức, điều khiển hoạt động chung trong CN, quyết định những van déchiến lược, kế hoạch phát triển kinh doanh của CN.

- Quản ly chung & trực tiếp quản lý, chỉ đạo khối hoạt động ngân hang bán

lẻ, trực tiếp phụ trách phòng Khách hàng, phòng Hành chính -Nhân sự.

- Đảm bảo đạt được kế hoạch kinh doanh của chi nhánh.

- Phối hợp với các phòng ban và bộ phận chức năng thực hiện phát triển mạng

lưới của chi nhánh.

* Phó giám doc

- Trợ giúp cho cấp trên, được cấp trên giao cho quản lí một số công tác, với các nhiệm vụ được phân công có thé quyết định thay mặt giám đốc và chịu trách

nhiệm về điều đó.

- Chỉ đạo khối hoạt động tác nghiệp của CN, trực tiếp phụ trách phòng Kế

toán và phòng DVKH, phòng giao dịch, phòng Ngân quỹ.,

*Phòng giao dịch

Các PGD 14 mô hình thu nhỏ của chi nhánh, thực hiện các nghiệp vụ chủ yếu

1a huy động vốn, cho vay KHCN, thực hiện các nghiệp vụ thanh toán dịch vụ nhỏ lẻ

ở khu vực và các nghiệp vụ liên quan đến tài khoản tiền gửi của các cá nhân.

*Phòng khách hàng

Duy trì và tiếp tục mối quan hệ với khách hàng ở tất cả các hoạt động, các sảnphẩm ngân hang; đồng thời QTRR và thâm định giới hạn tín dụng, cung ứng sản

phẩm tín dụng, sản phẩm đầu tư dự án theo định hướng của Ngân hàng TMCP Đại

Chúng Việt Nam trong từng thời kỳ chính 1à công việc của Phòng khách hàng Do đó

phòng có các nhiệm vụ chính sau:

- Xây dựng kế hoạch kinh doanh

- Xây dựng thực hiện yêu cầu khách hàng

- Vừa thiết kế các sản phâm thích hợp với khách hàng vừa phổ biển các cách

thức Marketing tới khách hàng.

- Xử lý các yêu cầu liên quan đến khách hàng theo thâm quyên

- Lắng nghe yêu cầu từ khách hàng, thẩm định tín dụng, triển khai và quản lý

các khoản tín dụng theo quy trình, quy định hiện hành.

- Thực hiện quy trình quantri rủirotín dụng và quantri hồ sơ khách hàng

- Chuyên hồ sơ khách hàng cho bộ phận quản ly nợ để làm báo cáo và tờtrình phân Loại nợ trích lập và có phương án để xử lý rủi ro

*Phòng kế toán

Tham gia hỗ trợ BGĐ một số mảng nghiệp vụ

- Kế toán tài chính: có nhiệm vụ thực thi các công tác hạch toán kế toán, lập

các báo cáo tài chính theo định ki của chi nhánh; theo dõi, quan lý tình hình thu- chi

của chỉ nhánh; lập kế hoạch tài chính cho ngân sách; hạch toán tiền lương thưởng

cho nhân viên trong CN.

- Kiểm tra nội bộ định kỳ hàng năm: xây dựng và để giám đốc kí duyệt

chương trình giám sát tuân thủ mỗi năm theo định hướng và kế hoạch kiểm tra kiêm

soát của PVcomBank, kiểm tra việc chấp hành các quy chế, nghiệp vu; mức độ

chuẩn xác của các báo cáo, xử lý khiếu nai

*Phòng dịch vụ khách hàng

- Bộ phận thé làm các nhiệm vụ thực hiện nghiên cứu thi trường, tìm ra

những loại hình sản phẩm thẻ mới, phục vụ KH, phát hành và thanh toán các loại thẻ

PVcomBank theo quy định như ATM, Connect24, Visa Card, Master card ; quan

lý các máy ATM được giao.

- Kế toán giao dịch: phòng có nhiệm vụ mở tài khoản, quản lý tài khoản vay và

gửi tiền của KH theo nguyên tắc của Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam; thực hiện

việc tiếp nhận và thanh toán tiền gửi tiết kiệm kỳ phiếu, trái phiếu, tín phiếu bằng đồng

tiền nước ngoài và VNĐ.

* Phòng hành chính có các công việc chính sau:

- Thực hiện các công việc hành chính và tổ chức tuyển dụng, đào tạo cán bộ

cho CN dé phuc vu yéu cầu về nhân lực

- Các công việc hành chính bao gồm: Lên lich trình làm việc tháng, quý,

năm, lưu trữ các văn bản pháp luật, văn bản định chế của NH, quản lý các con dấu,

lưu trữ, lễ tan, chăm 1o đời sống vật chất tinh thần cho nhân viên nhiệm vụ lên

chiến lược tuyển dụng nhân sự.

- Thực hiện các báo cáo định kỳ

- Được Giám đôc CN giao cho các công việc khác.

- Trực tiếp chịu trách nhiệm các hoạt động của bộ phận tin học, tổ ngân quỹ,

tổ kiểm tra giá sát tuân thủ.

*Phòng ngân quỹ:

Có nhiệm vụ mở số theo dõi, cập nhật chính xác hoạt động xuất nhập kho; bảo

quản chìa khóa kho quỹ, thùng, tải tiền theo đúng quy định của PVcomBank, thực thi

hiệu quả các nghiệp vụ tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi thanh toán, tiền ký quỹ, tiền giữ

hộ tiền vay, thu đổi ngoại tệ và công tác ngân quỹ phù hợp với các quy định của

NHNN: quản lý tiền, séc, các thùng, hòm hồ sơ liên quan TSTC, ấn chỉ quan trọng

của các phòng ban Cập nhật đặc điểm tiền, séc giả thông báo kịp thời cho các phòng

nghiệp vụ có quỹ của CN & KH giao dịch thường xuyên.

1.1.3 Kết quả hoạt động của Ngân hàng Thương mại Cổ phan Đại Chúng Việt

Nam chỉ nhánh Trung Yên giai đoạn 2014-2018.

1.1.3.1 Một số hoạt động chủ yếu của Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam CN

Trung Yên giai đoạn 2014-2018.

a Hoạt động huy động vốn của Ngân hàng PVcomBank Trung Yên giai đoạn

2014-2018.

Tính đến hết tháng 12/2013 tổng nguồn vốn huy động từ Khách hàng Cá nhân

của PVcomBank đạt trên 12000 tỷ Dư nợ cho vay đạtgần 2000 tỷ đồng và hơn 1300 nhân viên tham gia phục vụ KHCN trên toàn hệ thống Số dư huy động của khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ đạt hơn 2500 tỷ đồng với số dư không kì hạn bước

đầu chiếm hơn 10%.

Năm 2014, kết quả HDV của PVcomBank có sự tăng lên rõ rệt Số dư HDV

từ tiền gửi tại Ngân hàng là 71121 tỷ đồng ( tăng 21940 ty, ứng với tăng 44.61% so

với thời điểm 31/12/2013) trong đó số dư tiền gửi không kỳ hạn 14 5546 tỷ đồng.

Kết thúc năm 2015, tổng số dư huy động tiền gửi thuộc phân khúc khách hang

doanh nghiệp vừa và nhỏ là 7603 tỷ đồng: tăng 841 tỷ đồng so với cùng kỳ năm

2014, tương ứng với mức tăng trưởng 112.5% Trong đó, cùng với chính sách đây mạnh nguồn tiền gửi không kì hạn thông qua việc đưa ra một loạt các sản phẩm tài trợ chuỗi và sản phẩm dịch vụ thanh toán, số dư tiền gửi không kỳ hạn tăng 125%; số

dư tiền gửi có kỳ hạn giữ 6n định & tăng trưởng ở mức 110%.

Hình 1.2 Tong HĐV của Ngân hàng PVcomBank Trung Yén năm 2016

Daunam Quyi Quy2 Quy3 Quy4

HE Khong ky han R Tródến 12 thang

Hl Dud é thang Bị Từ12thángtrờiên

Nguôn: Báo cáo kinh doanh PVcomBank Trung Yên năm 2016

Kết thúc năm 2016, tổng số dư huy động tiền gửi thuộc KHCN đạt 49534

tỷ đồng, tăng 17802 tỷ đồng (156%) so với năm 2015, đạt 148.91% kế hoạch

được giao Nguồn vốn trung dài hạn, những khoản vay có kỳ hạn gửi từ 12

thang trở lên chiếm 60,81% và từ 6 tháng đến dưới 1 năm chiếm 33.75% Với

nguồn vốn không kỳ han va dưới 1 năm, tỷ lệ này là 5.5%.

Tính đến hết năm 2017.số du HĐV là 91849 tỷ đồng, tăng 4795 tỷ đồng so

với 31/12/2016 ( 87054 tỷ đồng) Tổng số dư huy động vốn đang trên đà tăng trưởng

mạnh mẽ thúc day sự tăng trưởng của PVcomBank Trung Yên, giúp NH có thể phát

PEEEE ESNguôn: Báo cáo kinh doanh PVcomBank Trung Yên năm 2017

Cơ cấu vốn theo kỳ hạn

Tỷ trọng tiền gửi ngắn han tăng do lo ngại về áp lực lạm phát, lãi suất huy động biến động đã tác động đến khách hàng thích gửi trong thời gian ngắn dé chờ lãi suất tang, đồng thời tình hình buôn bán nhà đất vẫn chưa có biểu hiện phục hồi, mặc

dù vàng và ngoại tệ thiếu ồn định nên kênh gửi tiết kiệm trong ngân hàng van 1a kênh

an toàn đối với người dân, do đó người dân chủ yếu gửi tiền ở kỳ hạn dài Còn tiền

gửi kỳ hạn ngắn thường tập trung ở nhóm khách hàng kinh doanh, doanh nghiệp, yêu

câu không ngừng vê vôn đâu tư. ĐẠI HỌC K.T.Q.D

TT THÔNG TIN THƯ VIỆN

PHÒNG LUẬN ÁN - TƯLIỆU

Cơ cấu nguồn vốn theo đối trợng KH

Trong tong HĐV thì nguồn von từ khách hàng chiếm phần trăm lớn nhất Nguồn

vốn từ khách hàng và tổ chức về kinh tế đều có xu hướng ngày càng tăng mạnh Khi

đó HĐV từ KHCN có sự ổn định tăng trưởng ít Điều này cho thấy được tính ồn

định của nền vốn.

Về cơ cấu vốn theo loại tiền tệTiền gửi VND luôn có tỷ trọng lớn tại ngân hàng (trên 70%), tiền gửi bằngđồng tiền nước ngoài có tỷ trọng tương đối nhỏ ( khoảng 25%) Trong khi đó tỷ lệ vốn VND/USD của toàn hệ thống PVcomBank giai đoạn này luôn xoay quanh mức75/25 Tỷ trọng nguồn vốn ngoại tệ tăng lên từng năm là ưu thế dé PVcomBankthúc đây hoạt động cho vay xuất nhập khâu thanh toán nước ngoài

b Hoạt động tín dụng của Ngân hàng PVcomBank Trung Yên giai đoạn

2014-2018.

Nam 2014, PVcomBank triển khai ban các sản phẩm bán 1é cho KH mục tiêu

(cho vay mua nhà dự án, cho vay thấu chi, cho vay gói 30000 tỷ đồng ) Dư nợ

KHCN vào cuối năm 2014 là 6750 tỷ dong, tăng 2480 tỷ đồng (58%) so với số dư

cùng thời điểm năm ngoái Tổng cho vay KHDN vừa & nhỏ đạt 20773 tỷ đồng tăng

306 ty đồng so với số du tại cùng kì năm ngoái và cầu thành khoảng 50% dư nợ toàn

ngân hàng.

Năm 2015, hoạt động tín dụng gặp không ít khó khăn mặc dù đã có chuyên

biến tích cực so với năm 2014 Tính đến 31/12/2015, dư nợ cho vay khách hàng

doanh nghiệp vừa và nhỏ đạt 13521 tỷ, tăng gần 2000 tỷ so với năm 2014

Tại thời điểm 31/12/2016, du nợ tín dụng của khối khách hàng cá nhân đạt

11176 tỷ đồng, tăng 4385 tỷ đồng so với thời điểm 31/12/2015 Trong đó cơ cấu sản

Nguôn: Báo cáo kinh doanh PVcomBank Trung Yên năm 2016

Dư nợ cho vay tính đến 31/12/2017 1a 58403 tỷ đồng, tăng 8858 tỷ đồng so

với cùng kì năm 2016 (49545 tỷ đồng) Nợ nhóm 3-5 có tỷ lệ là 1.75%, đảm bảo

yêu cầu của Ngân hàng Nhà nước (<3%).

Về có cấu dự nợ phân theo loại hình doanh nghiệp

Dư nợ của nhóm doanh nghiệp ngoài quốc doanh chiếm tỷ trọng gần như

tuyệt đói trong tổng dư nợ tại PVcomBank Trung Yên Nguyên do là nhóm KH mục

tiêu mà CN tập trung phát triển từ đầu khi mới làm nên các chính sách tiếp thị, cho

vay sản phẩm đều có sự quan tâm trú trọng đến đối tượng khách hàng này.

Vé cơ cấu du nợ phân theo đối tượng khách hang

Tỷ trọng cho vay khách hàng cá nhân dần tăng giảm từng năm Nhất là ở 2

năm trở lại đây với tỷ trọng dư nợ bán lẻ đã chiếm 70% tong du no cua PVcomBank

Trung Yén.

Bang 1.1 Cơ cau dự nợ tại Ngân hàng PVcomBank Trung Yên giai đoạn 2014-2018

Đơn vị: %

Chỉ tiêu 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018

Phân theo loạihình | Dư nợ ngoài quốc doanh [94 95 96 94 95

doanh nghiép Du ng quôc doanh 6 5 4 6 5

Phân theo đối tượng | Dư nợ KHDN 55 61 46 30

KH Du ng KHCN II 45 39 54 70

Nguôn: Báo cáo kết quả kinh doanh PVcomBank Trung Yên năm 2015-2018

Sự thay đổi về cơ cấu dự nợ rat rõ rệt qua các năm từ 2014-2018 Cơ cấu dan chuyển qua phần lớn là dư nợ trung, dài hạn, chiếm 19% vào năm 2014 và năm

2018 là 55%, tăng theo sự tăng trưởng của Ngân hàng PVcomBank Cơ cau dư nợ

theo loại hình doanh nghiệp vẫn giữ ở mức đa phần về dư nợ ngoài quốc doanh, ôn

định ở mức 94%-96% Tại PVcomBank Trung Yên, đối tượng KHCN vẫn là đa số,

cụ thể, cơ cấu dư nợ của khách hàng cá nhân chiếm 45% vào năm 2014 và tăng lên70% vào năm 2018, phù hợp với vay vốn của KHCN và KHDN vào những năm

trong giai đoạn 2014-2018 của thị trường tài chính.

Về cơ cấu dự nợ cho vay dự án phân theo ngành nghề

Bang 1.2 Cơ cau dự nợ cho vay dự án đầu tư theo ngành nghề tại PVcomBank Trung

Yên giai đoạn 2016-2018

Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018

Trong cơ cấu vay dự án đầu tư theo ngành nghề tại PVcomBank Trung Yên,

dư nợ cho vay dự án trong ngành thép (bao gồm sản xuất và kinh doanh thương mại); ngành thương mại dịch vụ và kinh doanh BĐS là ba ngành chiếm phần lớn trong tổng tiền vay dự án trong vài năm gần đây Thép lần lượt chiếm 18%, 20% và 19%, giữ ổn định qua các năm Xây lắp chiếm lần lượt 13%, 15%, 18% Bất động sản chiếm tỉ trọng rất lớn: 31% vào năm 2016 nhưng sau đó giảm về còn 16% vào năm

2018 do nhu cầu đầu tư về bất động sản bùng nỗ vào năm 2016, nhưng do biến động

thị trường nên đến hiện tại chỉ giữ ở mức khiêm tốn hơn Các ngành khác như

KDTM, dich vụ hay xây lắp luôn giữ ty trọng ổn định qua từng năm, dao động

trong khoảng 13%-15%.

1.1.3.2 Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Thương mại Co phan Đại

Chúng Việt Nam chỉ nhánh Trung Yên giai đoạn 2014-2018.

Hoạt động của Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam (2014-2018) diễn ra

trong bồi cảnh kinh tế quốc tế và trong nước bắt đầu khởi sắc và bước vào giai đoạn

hồi phục sau giai đoạn suy thoái kéo dai từ năm 2008-2012, góp phan tạo thuận lợi

cho hoạt động của các NHTM nói chung và PVcomBank nói riêng, đặc biệt là

PVcomBank Trung Yên Tuy nhiên đây cũng là giai đoạn nhiều biến động đối với

nền kinh tế Việt Nam nói chung, PVcomBank nói riêng, kéo theo đó là các thách

thức có tác động tới ngân hàng.

Là một trong những CN được thành lập sớm nhất trong mạng lưới PVcomBank, PVcomBank Trung Yên luôn có gắng vượt các chỉ tiêu được giao cho.

Các chỉ tiêu hoạt động chính đã tăng tốc và bứt phá, quy mô liên tục tạo ra những bộ

số tiến mới; cơ cấu tài sản tăng và ổn định, tỷ trọng nguồn vốn chỉ phí thấp gia tăng,

tín dụng bán lẻ tăng trưởng mạnh mẽ; ng xấu được kiểm soát chặt chẽ và thực chat,

công tác xử lý thu hồi nợ xấu ghi nhận những kết quả đột phá; các chỉ số hiệu quả

không ngừng được cải thiện, lợi nhuận tăng cao; hệ thống mạng lưới lớn mạnh hơn;

dịch vụ khách hàng ngày càng được chú trọng; mô hình tổ chức ngày càng hoàn

thiện; hàng loạt các dự án chuyền đổi đã và đang được triển khai nhằm từng bước

đưa PVcomBank hướng đến những điều chuẩn mực nhất.

Bảng 1.3 Các chỉ tiêu tài chính và kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng

Nguôn: Báo cáo tài chính PVcomBank năm 2014-2018

PVcomBank không ngừng tăng trưởng với mức tăng bình quân 15,8%/nam.

Động lực chính đem lại tăng trưởng tổng tích sản đến từ nguồn HĐV từ KH, đóng

góp trung bình ~40% cơ cấu nguồn vốn của PVcomBank

HDV tăng trưởng cao và duy trì đà tăng liên tục, trong bối cảnh cạnh tranh ngày

càng gay gắt trên thị trường von huy động, có vô và đối thủ cạnh tranh

Hoạt động kinh doanh đem lại thu nhập tăng gần 6 lần trong giai đoạn 2014-2018

(từ 346 tỷ đồng lên 1782 tỷ đồng) Lợi nhuận trước thuế tăng nhiều lần, tương

đương với tốc độ tăng bình quân trong một năm, đưa PVcomBank thành ngân hangtrong top dan đầu về quy mô lợi nhuận

Tổng dư nợ giảm dần và trong tầm kiểm soát Tỉ lệ nợ xấu liên tục giảm, vào

cuối năm 2018 đạt 2.1%, đạt quy định của Ngân hàng Nhà nước (<3%).

Các chỉ tiêu hiệu quả sinh lời của tài sản và vốn chủ sở hữu ở mức tương đối cao so với trung bình của ngành ngân hàng là kết quả của các chiếc lược và giải

pháp tổng thể.

PVcomBank Trung Yên là CN luôn đạt và vượt chỉ tiêu, có thành kết quả

kinh doanh hàng đầu các chi nhánh PVcomBank tại Hà Nội.

1.2 Thực trạng công tác thấm định dự án đầu tư tại Ngân hàng Thương mại

Cô phan Đại Chúng Việt Nam chi nhánh Trung Yên (PVcomBank Trung Yên)

giai đoạn 2014-2018.

1.2.1 Đặc điểm của DAĐT thẩm định tại Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt

Nam chỉ nhánh Trung Yên giai đoạn 2014-2018.

Do Ngân hàng PVcomBank Trung Yên còn khá “trẻ” trong khu vực nênlượng dự án vay vốn và được chấp thuận cho vay còn đang trên đà mở rộng Dé có

một nhãn quan chiến lược và góp phần đánh định hướng phát triển sau này,

PVcomBank phân nhóm dự án theo từng loại hình, đặc điểm.

s* Theo loại hình doanh nghiệp:

Trong năm 2014-2018, có đến khoảng 90% các DADT của các doanh nghiệp

vừa và nhỏ trong số dự án thẩm định vay vốn; những dự án của doanh nghiệp lớn

còn tương đối ít, chỉ dao động gần 8 dự án mỗi năm Tuy vậy, các doanh nghiệp lớn

đều 1a những khách hàng có quan hệ cốt Lõi với CN từ khi thành lập, tổng vốn đầu

tư dự án của những doanh nghiệp này chiếm 60 — 70% tổng vốn vay hàng năm của

Chi nhánh.

Do đặc trưng của doanh nghiệp vừa và nhỏ là chưa làm việc với nhiều dự án, đặc biệt là các dự án lớn nên hầu hết không chú trọng phần công tác lập dự án, dẫn đến sự thiếu chính xác kết quả của dự án, tiềm ẩn nhiều rủi ro.Thêm nữa, thông tin về

sản phẩm và thị trường thường không đầy đủ, nhiều dự án còn trì trệ do sức cạnh

tranh yếu của doanh nghiệp Chính những điều này ảnh hưởng trực tiếp tới nguy cơ

không thu hồi được vốn vay của NH Với các CBTĐ thì nó làm CTTĐ kéo đài do cần thêm thông tin, bổ sung giấy tờ, đôi khi ảnh hưởng

Trái ngược lại, những dự án được thực hiện bởi khách hàng doanh nghiệp

lớn có một tỷ lệ rất nhỏ tại Chi nhánh, nhưng xét về quy mô vốn đầu tư dự án lại

lớn gấp nhiều lần so với những dự án được thực hiện bởi doanh nghiệp vừa và nhỏ.

Song, dự án lớn không có sự phong phú trong lĩnh vực đầu tư, lĩnh vực gần như

mắu chốt mà Chỉ nhánh cấp vay vốn cho những dự án này chủ yếu về lĩnh vực BĐS

s* Theo ngành nghề, lĩnh vực dau tư:

Trong kết cấu du nợ cho vay theo ngành nghé, dư nợ cho vay các dự án thuộc

ngành thương mại dịch vụ và kinh doanh bất động sản là hai ngành chiếm tỷ trọnglớn nhất (~23%) trong tổng dư nợ cho vay dự án trong các năm qua Do phần lớn tỉ

trong rơi vào chủ đạo 2 ngành nghề, linh vực nên CTTD sẽ chuyên môn hóa, có kinh nghiệm tốc độ đề xuất và trình duyệt nhanh chóng Tuy nhiên, ngành thương mại

dich và ngành bat động sản là hai ngành nghé có nhiều biến động, tiềm an nhiều rủi

ro Với các dự án thuộc ngành TMDV, khách hàng bị ảnh hưởng của sự trượt gia của

thị trường nên tác động đến hiệu quả của dự án.Cùng với đó kinh doanh BĐS luôn

phải đối mặt với sự ghẻ lạnh của thị trường.

Nhận xét của sinh viên: SỐ lượng dự án được thâm định từ năm 2014 đến

2018 tăng liên tục, từ 42 dự án lên đến 78 dự án (số liệu từ PVcomBank Trung

Yên) Chứng minh răng CN đã ngày 1 xây dựng được uy tín của của mình đối với

KH Cùng với đó, năng lực thâm định của chi nhánh phù hợp với xu thế thị trường, từng bước nâng cao chất lượng thẩm định tạo tiền đề vững chắc cho sự phát triển

chuyển đồi - hiệu quả - bền vững.

1.2.2 Căn cứ thâm định dự án dau tư tại Ngân hàng Thương mại Cổ phân Dai

Ching Việt Nam chi nhánh Trung Yên.

1.2.2.1 Các văn bản pháp luật chung cua Nhà Nước.

Thẩm định DAĐT tại Ngân hàng nói chung và Ngân hàng TMCP Đại Chúng

Việt Nam nói riêng đều tuân theo pháp luật chung của Nhà Nước Thâm định DAĐT

tại Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam CN Trung Yên được căn cứ theo những

văn bản pháp luật sau đây:

- Bộ Luật Dân sự năm 2015.

- Luật Các tổ chức tin dụng số 47/2010/QH12

- Luật Đấu thầu số 43/2013/QH13 ban hành ngày 26/11/2013.

- Luật Xây dựng số 50/2014/QH13 ban hành ngày 18/06/2014.

- Luật Doanh nghiệp số 68/2014/QH13 ban hành ngày 26/11/2014.

- Nghị định số 12/2009/ ND-CP ngày 12/2/2009 về quy chế QLĐT và xây

án đầu tư xây dựng công trình.

- Quy chế cho vay của Tổ chức tín dụng đối với khách hàng ban hành kèm

theo quyết định số 127/2005/QĐ-NHNN ngày 03/02/2005 về việc sửa đổi bổ sung

một số điều của Quy chế cho vay của TCTD.

- Thông tư số 13/2010/TT-NHNN ngày 20/05/2010 của Thống đốc Ngân

hàng Nhà nước Việt Nam quy định về các đảm bảo an toàn trong hoạt động của

TCTD và Thông tư số 19/2010/TT-NHNN ngày 27/9/2010 sửa đổi bổ sung Thông

tư 13/2010/TT-NHNN.

- Thông tư số 42/2011/TT-NHNN ngày 15/12/2011 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định về việc cấp tín dụng hợp vốn của các TCTD với

KH.

1.2.2.2 Các văn bản về chính sách và định hướng tín dụng của PVcomBank

Thâm định DAĐT tại Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam CN Trung Yên

ngoài việc tuân thủ pháp luật chung của Nhà Nước thì còn phải căn cứ những văn

bản tại Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam như sau:

- Quyết định số 268/QD-HDQT- CSTD quy định về cho vay đối với KH của

Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam ngày 08/03/2017 (Ban hành kèm theo quyết

định số 268/QD-HDQT-CSTD).

- Quyết định số 678/QĐÐ-HĐQT-CSTD ban hành quy định về thầm quyền phê

duyệt tín dụng đối với một khách hàng của Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam

ngày 16/05/2017.

-Quyết định số 2058/QD-HDQT-CSTD về việc sửa đổi, bổ sung một số điều

của quy định về thâm quyền phê duyệt tín dụng đối với một khách hàng của Ngân

hàng TMCP Dai Chúng Việt Nam ban hành kèm theo quyết định số 678/

QD-HDQT-CSTD ngày 16/05/2017; Chính sách bảo đảm tin dung của PVcomBank ban hành

kèm theo Quyết định số 686/QD-HDQT-CSTD ngày 01/07/2016; Quy định về thâm

quyền phê duyệt tín dụng, thực hiện các giao dịch có rủi ro tín dụng với khách hàngđịnh chế tài chính của Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam ban hành kèm theo

Quyết định số 1288/QD-HDQT-CSTD ngày 15/09/2017; Quy định về Nhóm khách

hàng liên quan và thâm quyền phê duyệt giới hạn tín dụng đối với Nhóm khách hàng

của Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam ban hành kèm theo Quyết định số 466/

QD-HDQT-CSTD ngày 12/4/2017.

-Quyết định số 246/ QD-HDQT-CSTD của Tổng giám đốc Ngân hang TMCP

Đại Chúng Việt Nam v/v ban hành quy trình tín dụng với KH tổ chức ngày

22/07/2008.

Nhân xét của sinh viên: Chi nhánh áp dụng các căn cứ thâm định đầy đủ đúng

quy định luật pháp ban hành Trên cơ sở đó, CBTĐ thu thập được thông tin nhiều

nhất giúp dé dàng đánh giá chính xác các nội dung liên quan hiệu qua của dự án và

đề xuất tới lãnh đạo.

1.2.3 Quy trình thẩm định dự án đầu tư tai Ngân hàng Thương mại Cổ phan Đại

Chúng Việt Nam chỉ nhánh Trung Vên giai đoạn 2014-2018.

Quy trình thẩm định DAĐT thông thường ở các NHTM được tiến hành theo

trình tự như sau:

Bước 1: Tiếp nhận hé sơ vay vốn của KH

Dựa trên yêu cầu của khách hàng, cán bộ hướng dẫn KH lập hồ sơ tín

dụng.Sau khi tiếp nhận bộ hồ sơ đó, cán bộ kiểm tra xem đã đầy đủ chưa? Nếu hồ sơ đầy đủ điều kiện để thẩm định thì được cán bộ tín dụng tiến hành nghiệp vụ và cuối

cùng được chuyên sang cho trưởng phòng thẩm định kiểm tra Nếu chưa thì hồ sơ bị

chuyền lại phòng tín dụng để chỉ dẫn KH hoàn thiện hồ sơ.

Bước 2: Đánh giá, phân tích và lập báo cáo kết quả thẩm định

- Sau khi nhận hồ sơ dự án cần thâm định từ trưởng phòng tín dụng, CBTD

tiến hành thực hiện TĐDA bao gồm thâm định KH vay vốn, TĐDA và nhận định rủi

ro, lập báo cáo kết quả TĐDA

Bước 3: Phê duyệt cấp tín dụng

CBTD tiến hành lưu giữ giấy tờ cần thiết, đồng thời gửi trả hồ sơ cùng với

báo cáo cho Phòng tín dụng.

Dù Quy trình thông thường tại các ngân hàng thương mại là vậy nhưng tại

Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam chỉ nhánh Trung Yên, quy trình thẩm định

DAĐT gồm bước sau:

Hình 2.1 Quy trình thẩm định tại PVcomBank Trung Vên

Phòng khách hàng Phòng tín dụng Người có thâm quyền

quyết định cho vay

KIÊM TRA XEM XÉT TINH DAY

DU VA HỢP LE CUA HO SG TIEN HANH

Theo quy định chung của PVcomBank quy trình tín dụng cho khách hàng sẽ

qua bộ phận khách hàng lập đề xuất đánh giá, bộ phận phê duyệt, xem xét rủi ro

khoản vay Bộ phận khách hàng dựa theo quyết định cấp tín dụng lập tờ trình giải

ngân, nhập dữ liệu và lưu trữ hồ sơ

Cho vay DAĐT là hình thức cấp tín dụng phải qua đánh giá rủi ro và tuântheo quy trình cấp tín dụng như sau:

1.2.3.1 Tiếp nhận hé sơ vay vốn của khách hàng

- Hồ sơ KH được Phòng Khách hàng tiếp nhận gồm có: hồ sơ pháp lý, báo

cáo tài chính; các văn bản liên quan đên việc cap tín dụng của khác hang; hô sơ dự

án dau tư; hô sơ, tài liệu liên quan tới TSDB và các tài liệu khác.

- Nếu chưa đủ thì làm theo chỉ dẫn của cán bộ và đề nghị KH cung cấp đủ hồ

sơ cũng như có trách nhiệm chăm sóc, giải thích quy chế, điều kiện tín dụng.

1.2.3.2 Thực hiện công tác đánh giá TĐDA

- Sau khi nhận được đầy đủ hồ sơ, CBTĐ sẽ đánh giá và làm báo cáo đề xuất tín dụng về nội dung về đánh giá chung về KH, xếp hạng tín dụng nội bộ đối với khách hàng theo quy chuẩn của NH, xem xét tất cả các rủi ro có thể gặp và các biện pháp phòng ngừa bao gồm rủi ro khách quan, rủi ro xuất phát từ chủ quan của khách

hàng rủi ro xuất phát từ Ngân hàng Đại Chúng Việt Nam, các biện pháp tránh rủi ro

của KH & NH

- Dự án được cán bộ phòng khách hàng thâm định, đánh giá hiệu quả và khả

năng trả nợ, nếu những chỉ tiêu này có hiệu quả tốt thì cán bộ sẽ làm báo cáo đề xuất tín dụng với sự kiểm tra của trưởng phòng khách hàng, sau đó Ban giám đốc sẽ xem xét phê duyệt Sau khi báo cáo được phê duyệt, cán bộ sẽ chuyền hồ sơ cho phòng

phê duyệt tín dụng dé tiến hành thâm định rủi ro

1.2.3.3 Lập Báo cáo thẩm định của dự án thẩm định

Bộ phận phê duyệt tín dụng sau khi nhận được hồ sơ tín dụng và đề xuất tín

dụng từ phòng khách hàng tiến hành thâm định rủi ro và làm báo cáo thâm định rủi ro,

đưa ra cảnh báo rủi ro khi cho vay dự án.

1.2.3.4 Cấp có thẩm quyền ra quyết định tài trợ hay không tài trợ dự án

Báo cáo thẩm định rủi ro được trưởng phòng kiểm soát và trình Giám đốc phụ

trách phê duyệt, quyết định việc vay vốn dự án

Nhận xét của sinh viên: Quy trình thâm định được trình bày cụ thé, chỉ tiết

các bước,đễ thực hiện, khoa học và có thé bao quát được toàn diện Tuy nhiên, quytrình trên còn khá bất cập khi CN mới hình thành thì Bộ phận phê duyệt tín dụng với phòng kế toán vẫn chung là một phòng mà chưa phân tách ra Ngoài ra Những thủtục giấy tờ liên quan đến việc thẩm định còn rất phức tạp Các báo cáo thâm địnhnhiều khi chỉ dừng ở việc hướng dẫn thủ tục hành chính đồng thời quá trình thâmđịnh dự án có 2 bước thâm định ở bộ phận KH và tái thẩm đỉnh ở bộ phận phê duyệttín dụng dẫn đến việc thầm định tốn nhiều thời gian

1.2.4 Các phương pháp thấm định dự án dau tư tại Ngân hàng Thương mại Cổ

phân Đại Chúng Việt Nam Trung Yên giai đoạn 2014-2018.

Tại các NHTM, thường có 6 phương pháp thâm định DAĐT như sau:

1.2.4.1 Phương pháp thẩm định theo trình tự

Với phương pháp này, CBTD sẽ đi từ thâm định tổng quát đến thầm định chi

tiết, kết luận trước tạo tiền đề cho kết luận sau Đây là phương pháp hay sử dụng

của các CBTD tại PVcomBank Trung Yên

Tham định tổng quát là việc xem xét một cách khái quát các nội dung cần

thâm định của dự án, đánh giá một cách chung nhất tính đầy đủ, phù hợp hợp lý của

dự án.

Sau khi tiếp nhận hồ sơ dự án từ khách hàng, CBTĐ kiểm tra tính day đủ hợp

pháp của hồ sơ, tư cách pháp lý của chủ đầu tu, có đúng như yêu cầu của

PVcomBank Trung Yên hay không? Đối với dự án đầu tư, phải có Báo cáo nghiên cứu khả thi để CBTĐ thẩm định các thông tin liên quan đến 6 nội dung của dự án:

pháp ly, thị trường, kỹ thuật, tổ chức quản lý nhân sự, tài chính, hiệu quả kinh tẾ

-xã hội Thâm định tổng quát cho phép hình dung về dự án cũng như các vấn đề chủ

yếu của dự án như mục tiêu, các giải pháp chủ yếu, những lợi ích cơ bản của dự án,

quy mô tầm cỡ của dự án và mối liên quan của dự án với các bộ ban ngành

Thâm định chỉ tiết 14 bước thẩm định cho từng nội dung cụ thé của dự án bao

gồm: thẩm định các điều kiện pháp lý, khía cạnh thị trường, kĩ thuật, tổ chức quản

ly dự án, khía cạnh tài chính và kinh tế xã hội của dự án Việc thâm định chi tiết được thực hiện cho từng nội dung và sau mỗi nội dung thâm định phải có ý kiến nhận xét, kết luận, đồng ý hay không đồng ý; nêu rõ những yêu cầu bé sung hoặc sửa đổi

hiện thâm định chỉ tiết nguồn vốn dự án, cơ cầu nguồn vốn, xem xét cơ cấu nguồn

vốn này đã hợp lý hay chưa, tỷ lệ vốn góp của Chủ sở hữu có phù hợp hay không

Dự án “Xây dựng kho bãi Thanh Trì DC của Tổng Công ty Vinafco” có tổng vốn đầu tư dự án là 130,52 tỷ đồng, trong đó bao gồm hai nguồn vốn là vốn tự có (

54,07 tỷ đồng, chiếm 41,43% tổng vốn đầu tư dự án) và vốn vay Ngân hàng

PVcomBank chỉ nhánh Trung Yên (76,44 ty đồng, chiếm 58,57% tổng vốn dau tu).

Sau khi phân tích nguồn vốn đầu tư dự án, CBTĐ thực hiện đánh giá phân bổnguôn von này ra sao, vôn dau tư tài sản cô định, von lưu động dự án như thê nào.

Sau đó mới tiếp tục phân tích chỉ tiết hơn nữa, mỗi loại vốn này gồm có những khoản

mục chỉ nào theo thứ tự từ lớn đến nhỏ

Đối với vốn đầu tư tài sản cố định, cán bộ đánh giá tổng mức chỉ xây lắp,

mức chi cho từng hạng mục công trình, chi tiết trong từng hạng mục là những

khoản chi nào, sau đó đánh giá tông mức chỉ cho thiết bị (thiết bị sản xuất và thiết

bị ngoài sản xuất) Ngoài ra, cần quan tâm đến các khoản chỉ cho tư vấn, quản lý

giám sát dự án

Đối với vốn lưu động, CBTĐ tiến hành xem xét các mức chi cho nguồn

nguyên vật liệu, chi cho phí vận hành dự án và chi phí sửa chữa bô sung nêu có.

Nhận xét của sinh viên: Phương pháp này giúp cho các CBTD dễ dàng sàng

lọc được các dự án kém khả thi ngay từ bước đầu thâm định, giúp tiết kiệm được thời gian và chi phí thâm định dự án Đồng thoi cũng giúp cho CBTD thấm định lần lượt, đầy đủ không bỏ xót bất kì nội dung cụ thể nào của dụ án Điều này có ảnh

hưởng không nhỏ đến các bước thâm định sau tránh được những sai xót không đáng

có.

1.2.4.2 Phương pháp so sánh, đối chiếu các chỉ tiêu

Là phương pháp sử dụng ở hầu hết các bước với việc phân tích so sánh, đối chiếu nội dung dự án với các chuẩn mực luật pháp quy định, các tiêu chuẩn định mức kinh tế kĩ thuật thích hop, thông lệ (trong nước và quốc tế) cũng như các kinh

nghiệm thực tế để đánh giá tính chính xác các nội dung phân tích của dự án.

Là một trong các phương pháp đơn giản Các CBTD tiến hành so sánh, đối

chiếu một số nội dung và chỉ tiêu sau: Sự phù hợp của dự án với quy hoạch ; Sự phù

hợp của các tỉ lệ tài chính doanh nghiệp; Tiêu chuẩn thiết kế xây dựng tiêu chuẩn về

cấp công trình; Tiêu chuẩn về công nghệ thiết bị của dự án; Các chỉ tiêu về cơ cấu

vốn đầu tư, suất vốn đầu tư so; Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả dự án với các quyđịnh của pháp luật, thông lệ quốc tế, định mức kỹ thuật cũng như các kinh nghiệm

thực tế Từ đó phân tích so sánh dé lựa chọn phương án tối ưu nhất

Đây là phương pháp được sử dụng phổ biến nhát tại PVcomBank Trung Yên,

được áp dụng với tất cả các dự án đầu tư và các nội dung của dự án Các CBTĐ tiến

hành tính toán các số liệu, các chỉ tiêu của dự án, bên cạnh đó cũng thu thập các sé

liệu của các bộ ban ngành cung cap, các tiêu chuân định mức đê tiên hành so sánh

với các con số đã tính toán được từ đó đưa ra các nhận xét về các chỉ tiêu của dự án

và đưa ra kết luận.

Vi du minh họa: Đối với dự án “Xay dựng vùng sản xuất hoa và rau sạch xã

Hà Hồi, huyện Thường Tín, thành phố Hà Nội”, trước tiên khi xem xét hồ sơ xin vay

vốn của dự án, CBTĐ tiến hành đối chiếu các căn cứ pháp lý mà dự án dựa vào đã

phù hợp với một dự án xây dựng vùng sản xuất hoa và rau sạch hay chưa Việc thực

hiện dự án này có phù hợp với quy hoạch phát triển tổng thể và phương hướng phát

triển KTXH tại huyện Thường Tín, thành phó Hà Nội không

Một số căn cứ pháp 1) được đưa ra dé so sánh đối chiếu như:

Quyết định số 1081/QD — TTg ngày 06/07/2011 của Thủ tướng Chính phủ

phê duyệt “Quy hoạch tổng thẻ phát triển kinh tế xã hội Hà Nội đến năm 2020 địnhhướng đến năm 2030”.

Quyết định số 107/008/QD — TTg ngày 30/07/2008 của Thủ tướng Chính phủ

về một số chính sách hỗ trợ phát triển sản xuất, chế biến tiêu thụ rau, quả, chè an

toàn đến năm 2015; và Thông tư số 59/2009/TT - BNN&PTNT ngày 09/09/2009

hướng dẫn thực hiện một số điều của quyết định số 107/008/QD - TTg.

Thông tư số 98/2002/TT — BTC ngày 24/10/2002 của Bộ tài chính hướng dẫn

việc thực hiện miễn thuế và giảm thuế cho các đối tượng được hưởng ưu đãi đầu tư.

Sau khi tiến hành so sánh đối chiếu, CBTD nhận định dự án phù hợp với quyhoạch và phương hướng phát triển kinh tế xã hội của địa phương Dự án thuộc đối

tượng được hưởng ưu đãi đầu tư

Nhận xét của sinh viên: Do tính chất tương đối đơn giản nên phương pháp nay

cũng được sử dụng khá phô biến rộng rãi tại Chi nhánh Ngân hàng, được CBTĐ sửdụng ở nhiều nội dung thâm định dự án Tuy nhiên việc sử dụng phương pháp nàycòn áp dụng máy móc, thiếu linh hoạt dẫn tới những đánh giá không khách quan,không chính xác Chỉ vì muốn chấp nhận dự án, CBTD đã so sánh dự án mới với các

dự án tương tự mà được thực hiện hơn một thập kỉ, chưa xét đến tính riêng biệt và

công nghệ của từng thời kì.

1.2.4.3 Phương pháp phân tích độ nhạy

Cơ sở của phương pháp này là việc xem sét sự thay đôi của các chỉ tiêu hiệu

quả tài chính khi các yếu tố đó có liên quan đến chỉ tiêu đó thay đổi.Từ đó là dự

kiến một số tình huống bắt trắc có thể xảy ra trong tương lai và đánh giá rủi ro của

các chỉ tiêu hiệu quả tài chính của dự án.

Quy trình thực hiện:

Bước 1: Xác định các yếu tố có ảnh hưởng lớn đến chỉ tiêu hiệu qua xem xét

Bước 2: Cho các yếu tô đó thay đổi (tăng hoặc giảm) theo một tỷ lệ nhất định

(thông thường 1a 5%, 10% hoặc 15%).

Bước 3: Tính lại các chỉ tiêu hiệu quả và đưa ra kết luận

=> Có nhiều yếu tố bat lợi xảy ra đối với dự án (như vượt tổng mức vốn đầu

tư, công suất giảm, giá đầu vào tăng, giá tiêu thụ sản phẩm giảm ) mà dự án vẫn

đạt được hiệu quả thì dự án đó được coi là đạt hiệu quả vững chắc về mặt tài chính.

Phương pháp này được sử dụng ở PVcomBank Trung Yên không nhiều so với phương pháp so sánh, đối chiếu , bởi điều mà ngân hàng quan tâm nhất chính là hiệu

quả tài chính của dự án.

Vi dụ minh họa: Tham định khía cạnh tài chính dự án đầu tư Hiệu quả dự án

tính toán trên phương án tĩnh như sau:

Bảng 1.4 Hiệu quả tài chính dự án Xây dựng khu trung tâm thương mại Xuân Thành

2 IRR (12 năm) 15,21 %

3 L/suất chiết khấu B/quân 9%

+ 7] Thời gian hoàn vốn 5,7 năm

Nguôn: PVcomBank Trung Yên - Báo cáo đề xuất tín dung

Để xem xét đánh giá khả năng chịu đựng của dự án và ảnh hưởng của các chỉtiêu tài chính DA, CBTĐ đã tiến hành khảo sát độ nhạy của dự án:

- Khảo sát sự thay đổi của tổng vốn đầu tư: Khi tổng mức dau tư tăng từ 35 %trở lên thì dự án có NPV < 0, IRR< lãi suất chiết khấu

- Khảo sát sự thay đổi của chi phí nguyên vật liệu đầu vào: khi chi phí nguyên

vật liệu đầu vào tăng từ 5 % trở lên thì dự án có NPV < 0, IRR < lãi suất chiết khấu.

- Khảo sát sự thay đổi của giá bán ra: khi giá bán sản phâm giảm từ 5 % trởlên thì dự án có NPV < 0, IRR < lãi suất chiết khau.

Nhận xét của sinh viên: Mặc dù phương pháp này giúp CBTD biết được dự

án nhạy cảm với yêu tố nào đề từ đó có biện pháp quản lý phù hợp, hạn chế rủi ro

trong quá trình thực hiện dự án Tuy nhiên cán bộ thường cho các yếu tố doanh thu

và chỉ phí thay đổi trong khoảng 5-10%, rồi từ đó tính toán lại và xem xét mức thay

đổi của các chỉ tiêu hiệu quả tài chính của dự án, mà CBTĐ chưa xem xét đến tính

đặc thù của từng loại dự án này.

1.2.4.4 Phương pháp dự báo

Phương pháp này được sử dụng hiệu quả khi thâm định thị trường và kỹ thuật

của dự an, đặc biệt trong dự báo quy mô cung cầu của thị trường về sản phẩm dự án

trong tương lai, dự kiến mức độ công nghệ dự án

Phương pháp nay ít khi được sử dụng tai PVcomBank Trung Yên, vì các nội

dung thâm định thị trường và kĩ thuật của dự án thường được chuyên viên thâm

định sử dụng phương pháp thẩm định theo trình tự Trừ một số trường hợp khi sản

phẩm của dự án có thị trường đầu vào và đầu ra rộng mở, quen thuộc, dé suy đoán, mang lại kết luận chính xác hơn thì chuyên viên thâm định sẽ sử dụng phương

pháp này.

Dé tiến hành dự báo, các CBTD thường sử dụng các phương pháp:

- Phương pháp ngoại suy thống kê: là phương pháp dự báo dựa trên cơ sở

thống kê các số liệu trong quá khứ theo một tiêu thức nào đó để tìm ra xu hướng,

tính quy luật biến đổi của nó trong quá khứ, hiện tại nhằm dự báo cho những năm mà

dự án dự kiến đi vào hoạt động.

- Phương pháp sử dụng hệ số co dãn của cầu: là phương pháp dự báo thông

qua việc xem xét sự thay đổi của lượng cầu khi từng nhân tố ảnh hưởng đến lượng

cầu như giá cả, thu nhập, thị hiếu thay đồi

- Phương pháp định mức: là phương pháp dự báo thông qua định mức tiêu

dùng đã được xác định.

- Phương pháp mô hình hồi quy tương quan: 14 phương pháp dự báo trên cơ

sở phân tích mối quan hệ tương quan giữa cầu thị trường và các nhân tố ảnh hưởng

đến cầu thị trường như giá cả; thu nhập của người tiêu dùng, giá cả hàng hoá và dịch

vụ liên quan, thị hiếu của người tiêu dùng

- Phương pháp lấy ý kiến chuyên gia: Có nhiều dự án mà sản phẩm của nó là mới lạ trên thị trường, việc thẩm định và quyết định cho vay của Chi nhánh đối với

những dự án này thường gặp rủi ro cao do nguồn thông tin thiếu rất nhiều Băng cách

tập hợp hỏi ý kiến các chuyên gia giỏi thuộc các lĩnh vực sẽ giúp cho công tác thâm

định đảm bảo hơn.

Vi du minh họa: CBTĐ Chi nhánh tiến hành sử dụng phương pháp dự báo khi

tiến hành thầm định đối với dự án “ Xây dựng Khu liên hợp trang trại chăn nuôi gà

móng cao tại Xã - huyện Duy Tiên - tỉnh Hà Nam” của công ty cổ phần Thành Long CBTĐ xem xét các dự báo về nhu cau thị trường đối với các sản pham ga

mong, từ đó đưa ra con số dự kiến tiêu thụ đối với sản pham mà dự án đem lại.

Cụ thể, các sản phẩm từ gà móng có được sẽ đưa vào các trại gia công, cung

cấp ra thị trường bên ngoài và tập trung vào các trang trại có kết hợp bán thức ăn chăn nuôi Dựa vào phương pháp ngoại suy thống kê, CBTĐ đưa ra các con số dựbáo như sau:

+ Gà Móng: hiện miền Bắc chỉ có Công ty TNHH PTNN Thu Hà có khả năngcung ứng con giống gà Móng loại 1 Trên cơ sở đó Thành Long hướng tới các doanh

nghiệp chăn nuôi tạo giống gà Móng loại 2 nhằm bé sung cho lượng gà Móng loại 2

phải nhập từ các khu vực khác.

+ Gà Móng loại 1: dự kiến sẽ đáp ứng khoảng 18.000 kg để cung cấp cho các trại gia công hiện có của doanh nghiệp Từ đó đáp ứng nhu cầu thị trường của người

dân vào các dịp lễ, Tết Số còn lại khoảng 15.000 xuất bán ra thị trường nước ngoài

+ Gà Móng loại 2: chủ yếu cung cấp cho các nhà hàng, cửa hàng hiện đang là

khách hàng của doanh nghiệp Lượng gà dự kiến được cung cấp hàng năm khoảng

48.000kg:

Nhân xét của sinh viên: Phương pháp này đòi hỏi khá nhiều thời gian, chi phí

để điều tra lấy các số liệu thống kê, chi phí nhân sự để thực hiện phân tích và dụ

báo các số liệu, tuy nhiên độ rủi ro lại cao do dự báo có thể gặp những vấn đề như thẩm định không chính xác vì thiếu thông tin hoặc tính chủ quan của người thâm

định.

1.2.4.5 Phương pháp phân tích lợi ích — chỉ phí CBA

Phương pháp này là công cụ đánh giá dự án qua việc lượng hóa bằng tiền tắt

cả các lợi ích và chỉ phí trên quan điểm xã hội nhằm cung cấp cơ sở để so sánh dự

án Bao gôm việc so sánh tông chi phí dự kiên của từng lựa chọn so với tổng lợi ích

phương pháp so sánh, đối chiếu sẽ chính xác hơn trên quan điểm xã hội khi tình hình

thị trường thay đổi nhiêu

1.2.4.6 Phương pháp chuyên gia

Là phương pháp tham khảo ý kiến chuyên gia trong các dự án đầu tư phức tạp,

mới mẻ Nhưng do là một chỉ nhánh mới được thành lập, phương pháp này được sử

dụng khá ít tại PVcomBank Trung Yên bởi phương pháp này tốn nhiều chỉ phí để

thuê chuyên gia.

Nhận xét của sinh viên: Như vậy, các phương pháp thẩm định được các CBTĐ tại Ngân hàng PVcomBank Trung Yên sử dụng rất linh hoạt phù hợp với từng đặc điểm và tiêu chí thẩm định các dự án cho vay vốn, cũng như những wu và nhược

điểm của các phương pháp Trong đó các phương pháp có chỉ phí thấp và có thé

đánh giá được nhiều tiêu chí khác nhau trong nội dung thẩm định như phương pháp thẩm định theo trình tự, so sánh đối chiếu được wu tiên sử dụng tại Ngan hàng

PVcomBank Trung Yên.

1.2.5 Nội dung thẩm định dự án đầu tư tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đại

Chúng Việt Nam Trung Vên giai đoạn 2014-2018.

Việc thâm định dự án đầu tư tại các ngân hàng thương mại sẽ tập trung, phântích đánh giá về khía cạnh hiệu quả tài chính và khả năng trả nợ của dự án Các khía

cạnh khác như hiệu quả về mặt xã hội, hiệu quả kinh tế nói chung cũng sẽ được đề

cập tới tuỳ theo đặc điểm và yêu cầu của từng dự án

Các nội dung chính khi thẩm định dự án cán bộ ngân hàng cần tiến hành phân

tích đánh giá chủ yếu gồm:

e Thẩm định hé sơ vay vốn

e Thẩm định khách hàng vay vốn

e Tham định sự can thiết phải đầu tư và pháp lý của dự án

e Tham định về phương điện thị trường dự án

e Tham định phương diện kỹ thuật dự án

e Tham định về khía cạnh tô chức quản lý và vận hành dự án

e Thẩm định về khía cạnh tài chính của dự án dau tư

e Thẩm định điều kiện dam bảo tiền vay

1.2.5.1 Thẩm định hô sơ vay von

Bước đầu tiên trong việc thâm định dự án đó là cần thẩm định xem hồ sơ vay

vốn của khách đã đầy đủ theo đúng yêu cầu của Ngân hàng hay không, cần thiết phải

bổ sung hay thay thế những văn bản nào Nội dung thẩm định hồ sơ vay vốn như sau:

a Hồ sơ pháp lý

Tuỳ theo loại hình doanh nghiệp Doanh nghiệp gửi cho Ngân hàng các giấy

tờ các giấy tờ (bản sao có công chứng) sau:

Quyết định thành lập doanh nghiệp:

» Điều lệ Doanh nghiệp (trừ Doanh nghiệp tư nhân);

- Quyết định bổ nhiệm Chủ tịch Hội đồng quản trị/Hội đồng thành viên (nếu có),

» Quyết định bé nhiệm Tổng giám đốc (Giám déc)/CMND (sao y),

» Quyết định bổ nhiệm Kế toán trưởng/ CMND (sao y);

“ Đăng ký kinh doanh(sao y);

„ Giấy chứng nhận đăng ký thuế(sao y);

» Các giấy tờ về đăng ký mẫu dấu(sao y)

» Giấy phép hành nghề (nếu có);

+ Giấy phép đầu tư (đối với doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoai.;

- Biên bản góp vốn, phiếu thu tiền góp vốn chủ sở hữu, danh sách thành viên

sáng lập (công ty cổ phần công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty hợp danh.;

Biên bản họp hội đồng thành viên về việc vay vốn, thế chấp tài sản, đồng

ý cử người đại diện công ty ký hợp đồng tín dụng, hợp đồng thế chấp (Nếu

trường hợp ví dụ người đại diện công ty lại là người chủ tài sản thì phải cử mộtngười đại diện khác của công ty để ký bên vay vốn trong hợp đồng thế chấp).

o Từ biên ban họp hội đồng thành viên trên thi chủ tịch hội đồng thành viên ra một quyết định nội dung thông qua biên bản họp hội đồng thành viên đó.

o Nếu trong biên bản họp có ủy quyền thì làm giấy ủy quyền do chủ tịch hội

đồng thành viên ký thông qua biên bản họp vay vốn nêu trên để ký kết hợp đồng

thé chap, hợp đồng tín dung

b Hồ sơ vay von:

- Giấy đề nghị vay vốn;

- Dự án, phương án sản xuất, kinh doanh dịch vụ;

c Hồ sơ bảo đảm tiền vay theo quy định:

- Khách hàng cung cap bản phô tô không cần sao y các giấy tờ nhà bao gồm

(Bản chính giây chứng nhận quyền sử dung, tờ khai trước ba, bản vẽ, thông báo

đổi số nhà(nếu có) các giấy tờ liên quan đến nhà dat,

- CMND, hộ khẩu đăng ký kết hôn, nếu độc thân thì có xác nhận độc than

- Khi nhan ng vay thi khach hang phai cung cấp day đủ hồ so chứng minh

mục đích sử dụng tiền vay: bao gồm: Hợp đồng mua bán, hóa đơn (nếu chưa có

hóa đơn phải có cam kết bổ sung hóa đơn và phiếu nhập kho).

1.2.5.2 Thẩm định khách hàng vay von.

Dé có thé duoc Ngân hàng xét duyệt khoản vay thì cân phải thắm định khách

hàng vay vốn về năng lực pháp lý, gồm các thông tin chỉ tiết, đầy đủ về

Doanh nghiệp và chủ doanh nghiệp Vậy nên nội dung thâm định khách vay

e _ Giấy phép đăng kí kinh doanh

e _ Tài khoản giao dịch

e Nhu cầu của doanh nghiệp

e Thdigian vay vốn

1.2.5.3 Thẩm định sự cân thiết phải dau tư và pháp lý của dự án

a Thẩm định sự can thiết phải đâu tu của dự án

Đối với bất kỳ dự án nào, việc phân tích, đánh giá nhằm làm rõ được sự cần

thiết phải đầu tư là xuất phát điểm để tiếp tục hoạch định các nội dụng khác: lựa

chọn hình thức dau tu, địa điểm quy mô thời điểm các giải pháp công nghệ thiết bị

dé đánh gia, lựa chọn dự án lĩnh vực, quy mô đầu tư phù hợp

Nội dung thâm định này cũng đồng thời phải đánh giá tính phù hợp của dự ánvới chiến lược quy hoạch phát triển của từng ngành, vùng, địa phương và cả nước

và quy định của pháp luật Nội dung thâm định này chỉ đánh giá một cách khái quát

dự án đề nhằm trả lời các câu hỏi:

- Mục tiêu đầu tư của dự án có phù hợp với quy hoạch kế hoạch phát triển

của ngành, vùng, địa phương và nhu cầu thị trường hay không?

- Lựa chọn quy mô hình thức đầu tư có phù hợp với khả năng mở rộng thịphần yêu cầu thị trường, khả năng chiếm linh/tham nhập vào thị trường trong thời

gian nhất định hay không?

Day là những cơ sở khái quát dé có thé thấy rõ được những thuận lợi, khó

khăn của dự án và là cơ sở để các ngân hàng thương mại quyết định việc đầu tư dự

án có hợp lý không Nếu hợp lý tiếp tục phân tích các nội dung trên cụ như dưới

đây.

CBTĐ đã sử dụng phương pháp so sánh đối chiếu dé thâm định sự cần thiết

phải đầu tư

Thẩm định sự cân thiết phải đầu tư

Khi đánh giá tính cần thiết phải đầu tư dự án, CBTĐ dựa vào mục tiêu và địnhhướng chiến lược đầu tư của khách hàng, tình hình cung- cầu của thị trường sảnphẩm dự án, cơ hội tại thời điểm đầu tư, dé chi ra tinh cần thiết phải thực hiện dự án

Ví dụ minh họa: Thâm định sự cần thiết phải đầu tư của dự án đầu tư “Xâydựng thêm xưởng chế biến Bia Sài Gòn - Mê Linh, Hà Nội” của Công ty CP Bia Sài

gòn Hà Nội SABECO, CBTĐ đã đánh giá việc sớm hoàn thành dự án này sẽ đem lại

nhiều lợi thế trong hoạt động sản xuất kinh doanh của Công ty như:

- Tiềm năng thị trường bia tại Việt Nam vẫn đang trên đà “mở rộng lượng

kh)

câu”;