Thương mại C6 phần Đại Chúng Việt Nam Trung Yên (PVcomBank Trung
Yên) giai đoạn 2014-2018.
1.3.1. Những kết quả đạt được.
Chat 1 wong công tac thẩm định
Dù là một chi nhánh mới trong khu vực, nhưng có thé thấy được lòng tin của
doanh nghiệp nói riêng và khách hàng nói chung dành cho PVcomBank Trung Yên
ngày một vững chắc khi số dự án đầu tư vay vốn gia tăng đáng kể qua các năm. Tuy vậy, vẫn còn một số dự án sau khi thâm định thì không được phê duyệt ...Diéu đó cho
thấy công tác thẩm định vẫn được thực hiện một cách nghiêm túc, chính xác, không chứa chấp những dự án không có khả năng trả nợ.
Bảng 1.17. Tình hình cho vay các dự án dau tư tai PVcomBank Trung Yén giai đoạn
2014-2018
Năm |Năm |Năm |Năm | Năm
STT | Chỉ tiêu Đơn vị
2014 |2015 |2016 |2017 |2018 Tổng số dự án xin vay „
1 . Dự án 42 45 52 56 78
von
2 | Số dự án được thâm định | Dự án 42 45 S2 56 78
Số dự án đã được phê
3 - Duan | 38 41 49 50 70
duyệt
—†
4 | Số dự an bi từ chối Dự án 4 4 3 6 6
=
5 | Tổng dư ng ty đồng | 5,340 | 5790 | 6210 | 6,500 | 7,880
77
6 | Dư nợ cho vay dự án tỷ đồng | 3.185 | 3290 | 3788 | 3,850 | 5,250
Ty trọng dự nợ
7 % 60 57 61 60 67
DADT/Tong dư nợ
Tỷ lệ nợ quá hạn/Tổ
g BA Be aie heme | 9% 215| 221 | 211 | 2.04] 1.98
du no
Ty lệ nợ xấu/ Tổng du
9 |7 en k % 18| 19 | 172 | 165| 1.52
nợ
(Nguôn: PVcomBank Trung Yên)
Với 42 dự án được thấm định vào năm 2014 (38 dự án được phê duyệt) đã
tăng lên 78 dự án ở năm 2017 (70 dự án được phê duyệt ~ 184% so với năm 2014),
số dụ án bị tư chối giảm đi, đồng nghĩa với việc chất lượng của các dự án ngày càng được cải thiện rõ rệt, đáp ứng được những quy định thâm định của Ngân hàng PVcomBank. Dư nợ cho vay các dự án đầu tư ngày càng gia tăng từ 5,340 tỷ đồng
năm 2014 lên 7,880 tỷ đồng năm 2018 và đạt trên 55% tổng dư nợ của toàn chỉ
nhánh. Chất lượng công tác thâm định không ngừng được nâng cao, chỉ tiêu tỷ lệ nợ
quá hạn và nợ xấu, nợ quá hạn đối với nhóm cho vay dự án ngày cảng giảm dần và vẫn nằm trong giới hạn tỷ lệ cho phép. Chỉ tiêu này của Chi nhánh luôn thấp hon
mức quy định của ngân hàng là 2,5%.
Nhìn chung, tất cả dự án mà chỉ nhánh cho vay đều đã, đang và tiếp tục phát triển tốt sau khi dự án hoàn thành. Một phần do công tác thâm định dự án đầu tư luôn
được PVcomBank Trung Yên quan tâm và chú trọng, tuân thủ nghiêm ngặt, thực
hiện đúng quy trình, hợp lý. Từ đó mà công tác thâm định có nhiều dấu hiệu tích
cực. Quy trình ngày càng hoàn thiện, nhanh chóng, dễ dàng, hiệu quả.
Quy trình và tổ chức thẩm định chặt chẽ
Quy trình thẩm định là một nhân tố ảnh hưởng lớn đến chất lượng thâm định.
Một quy trình được thực hiện đầy đủ sẽ tương đối phức tạp và đòi hỏi trình độ tổ chức nhân sự phải khoa học và hợp lý. Với những yêu cầu phức tạp đó, PVcomBank Trung Yên đã đạt được những tiến bộ rat đáng kể trong quy trình và tổ
chức thâm định. Các công đoạn trong quy trình thâm định khá là bài bản và hợp lý
từ công đoạn hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ, tiếp nhận hồ sơ, thâm định điều kiện vay vốn, thẩm định khách hàng đến thẩm định dự án đầu tư, lập tờ trình thẩm định và
cuối cùng là ra quyết định.
78
Nội dung thẩm định
Xét trên khía cạnh nội dung, công tác thầm định dự án đầu tư tại PVcomBank
Trung Yên ngoài việc chú trọng thầm định nội dung tài chính của dự án, CBTD còn
có những đánh giá về các nội dung khác của dự án nhằm đánh giá tổng thê nhất tính khả thi của dự án như: Thẩm định sự cần thiết thực hiện dự án, thâm định tính pháp
ly dự án, thẩm định khía cạnh thị trường, thâm định khía cạnh kỹ thuật, thâm định
khía cạnh tổ chức quản lý và nhân sự dự án.
Phương pháp thẩm định
Phương pháp thâm định dự án mà ngân hàng sử dụng khá đầy đủ và đồng bộ, linh hoạt . Các phương pháp này đều là những phương pháp đã được nhiều nước
tiên tiến trên thế giới áp dụng và cho kết quả chính xác về hiệu quả cho vay của dự án
xin vay von. Công tac thâm định ở tat cả các dự án đều được thầm định tổng quát trước khi đi vào thẩm định chỉ tiết, do vậy các dự án không đủ tiêu chuẩn sẽ bị loại bỏ sớm, tiết kiệm thời gian và chi phí của ngân hàng. Ngân hàng đã sử dụng kết hợp nhiều phương pháp thâm định khi tiến hành thâm định một dự án đầu tư do đó kết quả
thẩm định các dự án đạt kết quả tương đối tốt.
Phương tiện thẩm định
PVcomBank Trung Yên luôn cố gắng tạo điều kiện tốt nhất cho cán bộ, mỗi cán bộ đều được trang bị máy tính có kết nối mạng, điện thoại liên hệ giúp các CBTĐ có thể dễ dàng thu thập các thông tin từ thực tế ngoài những thông tin do
khách hàng cung cấp. Các phần mềm chuyên dụng như excel, project đã được các
CBTD sử dụng ngày càng thành thạo hon.
Đặc biệt trong cơ cấu tổ chức của Chi nhánh có phòng khách hàng có chức
năng lưu trữ các thông tin về các dự án đã được thâm định, thông tin về các khách
hàng đã có quan hệ tin dụng với ngân hang....Viéc lưu trữ này tạo thuận tiện cho
CBTĐ có thể dễ dàng tra cứu thông tin khi cần thiết.
1.3.2. Một số hạn chế và nguyên nhân.
1.3.2.1. Một số hạn chế.
a. Quy trình và to chức thẩm định chưa có sự chuyên môn hóa
Quy trình thẩm định của PVcomBank yêu cầu tất cả các dự án lớn cần phải
trải qua hai bước đánh giá của bộ phận khách hàng và bộ phận phê duyệt tín dụng,
chính vì vậy thời gian thâm định một dự án sẽ phải kéo dài hơn. Đối với những dự án
79
quy mô nhỏ thì bước tái thâm định qua bộ phận phê duyệt tín dụng là không cần
thiết. Chính vì vậy. quy trình thâm định riêng đối với từng loại dự án tùy thuộc vào
ngành nghé và quy mô của dự án đã được xây dựng hợp lý.
Tuy nhiên cho đến nay PVcomBank Trung Yên chưa có phòng thâm định riêng, cán bộ quan hệ khách hàng sẽ đồng thời là CBTĐ dự án đầu tư. Như vậy.
công tác thâm định vẫn được lồng ghép với nghiệp vụ tín dụng. Cán bộ tín dụng sẽ
là người chịu trách nhiệm thực hiện rất nhiều việc từ tiếp nhận hồ sơ vay vốn. kiểm soát tính đầy đủ hợp lệ của các loại giấy tờ, thu thập thông tin dé thâm định khách hang vay, thẩm định dự án dau tư đến lập tờ trình rồi kiểm tra, giám sát theo dõi ng vay... Khối lượng công việc lớn như vậy cộng thêm số các dự án thâm định ngày càng tăng khiến cho các cán bộ không có đủ thời gian để thu thập các thông tin cần thiết phục vụ cho quá trình thầm định, từ đó 1am giảm tính chính xác của các kết quả
cuối cùng.
b. Nội dung thẩm định còn sơ sài ở một vài nội dung
Trong quá trình thâm định, việc tuân thủ theo quy trình thâm định của các cán bộ thường chỉ mang tính hình thức. Quá trình thâm định dự án chủ yếu chỉ tập trung đánh giá khía cạnh tài chính, khả năng trả nợ của chủ đầu tư, mà chưa trú trọng đúng
mức các nội dung khác.
s* Tham định phương diện thị trường dự án
Khi đánh giá phương diện thị trường: Hiện nay tại PVcomBank Trung Yên, do
chưa có bộ phận chuyên trách về phân tích các vấn đề kinh tế nên các CBTĐ rất khó khăn trong việc thu thập thêm các thông tin về cung, cầu thị trường sản phẩm hiện tai,
sự biến động của giá cả hàng hóa trong quá khứ. Ngoài dữ liệu từ khách hàng cung
cấp, CBTĐ thường chỉ có thể tìm kiếm các thông tin từ Internet, do vậy chất lượng các nguồn thông tin không được đảm bảo. ( điều này thấy rõ trong ví dụ về thâm định nội
dung thị trường dự án Ecopark Hưng Yên).
s* Tham định phương diện kỹ thuật dự án
Khi đánh giá phương diện kỹ thuật dự án: Đây là một khía cạnh khó khăn để CBTĐ có thể đưa ra được kết luận đánh giá chính xác. Bởi vậy trên thực tế, các
CBTĐ chỉ có thể đưa ra được những kết luận dựa trên báo cáo kinh tế kỹ thuật do khách hàng cung cấp vì trình độ chuyên môn của các CBTD về lĩnh vực này không cao do hau hết đều tốt nghiệp từ các trường đại học thuộc khối ngành kinh tế (điều này
80
thấy rõ trong ví dụ về thâm định nội dung phân tích khía cạnh kỹ thuật dự án đầu tư mở rộng Data Center ở Hà Nội của công ty cổ phần viễn thông VNPT, dự án Cung cấp
dịch vụ "Hệ thống bán hàng điện tử của Công ty TNHH SHOPEE" của Công ty
TNHH Hệ thống Thông tin VNPT- đây đều là dự án thuộc lĩnh vực công nghệ thông
tin yêu cầu về kỹ thuật hết sức phức tạp)
s* Thâm định khía cạnh hiệu quả tài chính dự án
Tham định khía cạnh tài chính dự án tuy đã được tập trung xem xét nhưng vẫn
còn nhiều hạn chế.
ằ Trong việc thõm định tong vốn dau tư của dự ỏn cũng như cơ cấu vốn dau tu, tiền độ huy động vốn, PVcomBank Trung Yên thường chấp nhận dự toán mà chủ đầu
tư đưa ra mà không có sự xem xét đánh giá lại một cách toàn diện, chi tiết từng
khoản mục chi phí cấu thành tong vốn đầu tư có thực sự hợp lý hay chưa.
* Khi đánh giá doanh thu hang năm của dự án, các CBTD thường sử dụng
mức giá bán, sản lượng sản phâm mà doanh nghiệp đưa ra mà không có sự xem xét
lại tính khả thi của các chỉ tiêu này ra sao, cũng như chưa tính đến ảnh hưởng của
các yếu tố lạm phát, trượt giá...
- Thẩm định về chi phí dự án: trên thực tế việc xác định chi phí dự án là khá
phức tạp tuy nhiên việc thâm định mới chỉ dừng lại ở việc xem xét tính đầy đủ của các khoản mục mà chưa tìm hiểu kỹ càng từng nội dung cụ thể nhằm đánh giá tính hợp lý và khả thi của các khoản mục đó. Các CBTĐ khi thâm định chỉ tiêu này thường dựa vào số liệu do khách hàng cung cấp và kinh nghiệm thâm định các dự án
cùng Ioại nên khó tránh khỏi những sai sót.
* Khi đánh giá tính khả thi về mặt tài chính của dự án, CBTĐ đã đánh giá độ
nhạy về hiệu quả của dự án với các yếu tố cơ bản như tổng vốn đầu tư, giá nguyên
vật liệu đầu vào, giá bán sản phẩm... tuy nhiên việc đánh giá chỉ dừng lại ở việc
đánh giá tác động riêng lẻ của từng yếu tố mà chưa đánh giá tác động đồng thời của các yêu tố. Bởi trong điều kiện thực tế dự án được thực hiện trong thời gian dài, chịu tác động đồng thời của nhiều yếu tố khác nhau.
s* Công tác QTRR chưa được chú trọng
QTRR được dé cập đến khi CBTD tiến hành thẩm định mỗi dự án dau tư.
Song thực tế, công tác này thường bị bỏ qua hoặc không được chú ý sát sao. Trên các
81
báo cáo tham định ở những lĩnh vực dự án như nhau, các rủi ro được nêu ra một cách
chung chung. tương đối lặp lại. Bởi trên thực tế, quy mô. lĩnh vực, địa điểm hay
chính Chủ đầu tư, Ban quản lý dự án...đều có thé 1a yếu t6 gây ra rủi ro. Các cán bộ khi thẩm định thường xoáy trọng tâm vào thâm định khía cạnh tài chính, vì ở đó
những con số rõ ràng sé dé đánh giá hơn. Tuy nhiên, rủi ro không chỉ xảy ra ở giai
đoạn chuẩn bị. mà giai đoạn thực hiện và vận hành mới thực sự gặp nhiều, bao gồm
cả những rủi ro bất khả kháng không lường trước được. Những rủi ro này sẽ ảnh
hưởng đến doanh thu, qua đó ảnh hưởng đến dòng tiền và làm sai khác đi kết quả
thầm định tài chính và các khía cạnh nội dung khác của dự án. Thêm vào đó, công tác
QTRR tại CN chưa được chia tách rõ ràng, chưa trở thành một nhiệm vụ dành cho
CBTD và Lãnh đạo phòng khách hang chú ý mà chỉ lồng ghép luôn vào nghiệp vụ
thâm định.
s* Thẩm định khía cạnh kinh tế - xã hội của dự án.
Khi đánh giá về khía cạnh này CBTĐ thường bỏ qua các chỉ tiêu hiệu quả xã
hội của dự án như: mức tăng thu nhập, khả năng tạo việc làm cho người lao động,
mức thuế đóng góp cho ngân sách...
c. Phương pháp thẩm định chưa linh hoạt
Các CBTĐ đã sử dụng các phương pháp cơ bản trong quá trình thâm định dự án, tuy nhiên việc vận dụng các phương pháp này còn chưa triệt để dẫn đến hiệu quả phương pháp không cao. Cụ thể như khi áp dụng phương pháp so sánh đối chiếu,
việc so sánh còn cứng nhắc, dự án so sánh chưa có sự tương đồng về lĩnh vực, quy
mô cũng như tính chất. Hay trong phân tích thị trường dự án, CBTĐ đã vận dụng
phương pháp dự bao, tuy nhiên ở mức độ còn hạn chế, mới chỉ sử dụng đến phương
pháp ngoại suy thống kê mà chưa sử dụng đến các phương pháp khác như phương
pháp hồi quy tương quan, phương pháp định mức và phương pháp lấy ý kiến chuyên
gia.
d. CBTĐ chưa có sự chuyên trách
Đội ngũ CBTD hau như chưa được phân công chuyên môn hoá trong công tác
thâm định cũng như chưa được đào tạo chuyên sâu về nghiệp vụ thâm định dự án mà chủ yếu tự nghiên cứu tài liệu thâm định nên trình độ còn nhiều hạn chế.
82
Mặt khác ngân hàng cũng chưa có chương trình đào tạo tổng thé về thâm định dự án. việc đào tạo mới chỉ dựa vào những chương trình tập huấn và bồi dưỡng trong
ngắn hạn hoặc tự đào tạo.
e. Mạng lưới thông tin
Việc thu thập thông tin đầy đủ mọi thông tin cần thiết và chính xác về khách
hang đang 14 một khó khăn không chi đối với ngân hàng PVcomBank mà còn là khó
khăn đối với nhiều ngân hàng thương mại khác. Cơ sở thông tin dùng để phân tích
thâm định dự án chủ yếu vẫn dựa trên các tài liệu do khách hàng cung cấp.
Sự phối hợp về mặt thông tin giữa các thành viên cũng chưa chặt chẽ, thường xuyên. Khối lượng công việc của phòng khá lớn nên các cá nhân làm việc một cách
độc lập. dự án phân công cho ai thì người đó tự tìm kiếm thông tin, tự thâm định dựa vào năng lực của bản thân, ít có sự hợp tác. hỗ trợ qua lại lẫn nhau về mặt thông tin
trong quá trình thẩm định. Điều này có ảnh hưởng không nhỏ đến thời gian cũng như
chất lượng thâm định
# Các hạn chế khác
Việc thâm định dự án đôi khi còn mang tính chủ quan, kết quả thâm định còn ít nhiều phụ thuộc vào mối quan hệ giữa ngân hang và khách hàng. Thực tế chúng ta gap nhiều trường hợp mà việc ngân hàng có quyết định cho vay hay không không chỉ phụ thuộc vào kết quả thâm định mà còn phụ thuộc vào tài sản vô hình đem ra thế
chấp với ngân hàng- đó là mối quan hệ giữa ngân hàng và khách hàng, do đó việc
thâm định trên thực tế chỉ mang tính thủ tục, hình thức. Vì thế mà có những dự án kết quả thâm định cho thấy có thể cho vay thì chưa chắc đã được chấp thuận cho vay, trong khi có đự án mà kết quả thẩm định cho thấy không thé cho vay hoặc còn nhiều
điều bat ồn thì lại được ngân hàng sẵn sàng cấp vốn. Đây chính là nguy cơ chủ yếu
dẫn đến những rủi ro tín dụng cho ngân hàng trong thời gian qua.
1.3.2.2. Một số nguyên nhân
Những tồn tại trong công tác thâm định của ngân hàng thời gian qua là do ảnh hưởng của nhiều nguyên nhân khác nhau, trong đó có cả nguyên nhân chủ quan lẫn
khách quan.
a. Nguyên nhân chủ quan
s* Nội dung và quy trình thẩm định của ngân hàng dang trong quá trình hoàn
thiện
83
Quy trình thâm định hiện nay của ngân hàng được xây dựng để áp dụng cho
mọi loại dự án mà chưa có những văn bản hướng dẫn riêng cho từng loại dự án cụ
thể. Những nội dung trong quy trình thẩm định còn chưa chỉ tiết dẫn đến nhiều cán bộ lung túng và nhằm lẫn trong quá trình thực hiện. Đây chính là nguyên nhân dẫn đến
sự tùy tiện, sai sót trong nhiều trường hợp.
Về phương diện nội dung thâm định, mặc dù đã có quy định khá đầy đủ các nội dung cần thực hiện trong quá trình thâm định một dự án đầu tư, tuy nhiên trên thực tế việc thâm định của ngân hàng mới chỉ tập trung vào hai phương diện chủ yếu
là tài chính và phân tích thị trường dự án. Điều này cũng có thể lý giải bởi thực tế ngân hàng là một đơn vị kinh doanh, họ không có đủ nguồn lực để tiến hành thâm định tất cả các yếu tố. Chính vì vậy các yếu tố còn lại chưa được quan tâm nghiên
cứu đầy đủ, đặc biệt là khía cạnh kinh tế- xã hội của dự án. Đây cũng là một thực tế
chung ở hầu hết các ngân hàng thương mại Việt Nam.
s* Đội ngũ CBTĐ của PVcomBank Trung Yên.
Hiện nay, ngoài những cán bộ làm việc lâu năm, có kinh nghiệm hiện dang
giữ các vị trí lãnh đạo và kiểm soát của bộ phận thâm định thì CBTD của chi nhánh
chủ yếu là cán bộ có tuổi đời còn trẻ, kinh nghiệm làm việc chỉ từ 2-3 năm, do vậy mà còn bỡ ngỡ trong công tác thâm định dự án. Hơn nữa các cán bộ này chỉ được
đào tạo bài bản về các mảng tín dụng, tài chính mà không được đào tạo chuyên sâu về
kinh tế đầu tư, về thâm định dự án vì vậy nghiệp vụ thâm định không nam vững, dan
dén đôi khi thâm định dự án còn so sài, thiêu chính xác.
s*ằ Hệ thống cỏc trang thiết bị mỏy múc phục vụ cụng tỏc thẩm định đũi hỏi sự
nâng cấp đồi mới thường xuyên
Mặc dù ngân hàng đã chú trọng đầu tư vào hệ thống các trang thiết bị phục vụ cho công tác thẩm định, tuy nhiên do đặc thù của ngành ngân hàng đòi hỏi hệ thống trang thiết bị cần được đổi mới, nâng cấp và cập nhật thường xuyên cho nên sự đầu tư đó vẫn chưa đáp ứng kịp thời các nhu cầu của công tác thâm định hiện nay. Bên cạnh
đó, tính năng của hệ thống trang thiết bị này chưa được khai thác một cách triệt đẻ, mới chủ yếu dùng để soạn thảo văn bản va tính toán đơn thuần trên Excel 1. Ở đây
cũng phải kế đến năng lực thành thạo máy tinh của một bộ phận CBTD còn chưa
đảm bảo yêu câu công việc.