AN BAU TU TAI NGAN HANG THUONG MAI CO PHAN DAI CHUNG
2.1. Định hướng phát triển của Ngân hang Thương mại Cô phần Dai Chúng
2.1.2. Định hướng về công tác thẩm định dự án dau tư tại Ngân hàng Thương
2.2.1.2. Hoàn thiện phương pháp Tham định
Mỗi dự án có đặc điểm và tính chất khác nhau nên đối với mỗi dự án CBTĐ
cần áp dụng và có sự kết hợp giữa các phương pháp một cách linh hoạt dé thẩm định có kết quả tốt. Các CBTD phải kết hợp một cách khoa học các phương pháp thâm
định để việc thâm định được phong phú và đa dạng chính xác và còn tránh được những nhược điểm nếu tiến hành thâm định riêng lẻ từng phương án. Hoàn thiện hon về các phương pháp thẩm định, không nên thực hiện máy móc các bước và phương
pháp theo quy trình. Nghiên cứu và học hỏi các phương pháp mới, các phương pháp
còn thiếu trong quá trình thẩm định làm tăng hiệu quả của công tác thâm định.
Trong quá trình thẩm định, CBTĐ Chỉ nhánh cần sử dụng kết hợp và linh hoạt
nhiều phương pháp thẩm định, tránh việc áp dụng một cách máy móc, cứng nhắc và
cụ thể như sau:
Thứ nhất, CBTĐ cần sử dụng kết hợp hài hòa các phương pháp trên cơ sở
phát huy những ưu điểm của từng phương pháp, thường là sử dụng kết hợp phương
90
pháp so sánh đối chiếu với các phương pháp khác, từ đó đưa ra nhận xét đánh giá
một cách khách quan và toàn diện nhất, tránh những đánh giá mang tính chủ quan, áp
đặt máy móc của CBTĐ.
Thứ hai, khi thẩm định các nội dung dự án cần lựa chọn phương pháp thâm
định tối wu, tức là phương pháp phù hợp nhất với trình độ, năng lực CBTD, phù hợp với thực tiễn hoạt động của Ngân hàng. Khi thâm định nội dung khía cạnh pháp lý
của dự án, phương pháp sử dụng có hiệu quả nhất 1a so sánh, đối chiếu và thâm định
theo trình tự.
Thit ba, khi sử dụng phương pháp phân tích độ nhạy CBTD cần so sánh lựa chọn được các yếu tố ảnh hưởng lớn nhát đến hiệu quả của dự án, sau đó đánh giá
tác động sự thay đổi các yếu tố này đến các chỉ tiêu hiệu quả tài chính của dự án. Đối với các dự án có quy mô lớn, phức tạp cần tiến hành phân tích độ nhạy nhiều chiều,
CBTĐ cần đánh giá tác động của đồng thời nhiều yếu tố đến các chỉ tiêu hiệu quả tài chính dự án. vì trên thực tế thì dự án chịu tác động của nhiều yếu tố cùng biến động một lúc. Khi sử dụng phương pháp phân tích độ nhạy. mức độ sai lệch về doanh thu,
chi phí trong các điều kiện khác nhau, với từng loại dự án khác nhau, vì vay, CBTD
cần có sự phân tích, lựa chọn các mức sai lệch một cách linh hoạt chứ không nên áp
dụng cứng nhắc các mức 5%,10% hay 15%. Điều quan trọng là các CBTD cần phải
hiểu tại sao lại cần lựa chọn các mức biến động như vậy.
Thứ tư, cần sử dụng phương pháp dự báo thường xuyên và linh hoạt hơn.
Cụ thé, trong nội dung thẩm định khía cạnh thị trường của dự án, CBTD cần sử dụng linh hoạt các phương pháp dự báo để dự báo chính xác mức cung cầu về
sản phẩm dự án trong tương lai như phương pháp ngoại suy thống kê, phương pháp mô hình hồi quy tương quan, phương pháp hệ số co giãn hay phương pháp
định mức.
Ngoài ra, ngân hàng cần phải sự dụng thêm các phương pháp hiện đại vào dé tinh các chỉ tiêu tài chính, ngân hàng có thé tinh các chiết khấu thay đổi dé thay được biểu hiện của tác động của môi trường. Ngân hàng cũng cần có sự áp dụng linh hoạt
các công cụ hiện đại để thẩm định các dự án đầu tư. Đó là: phần mềm kinh tế lượng
Mfit4, phan mềm mô phỏng Crystal Bal1, các mô hình toán và các mô hình xác
suất,...Điều này có ý nghĩa hết sức quan trọng, làm nên tính chính xác cho các kết
quả thấm định.
2.2.1.3. Hoàn thiện nội dung TÌ ham định.
9
Muốn cho chất lượng thâm định tài chính tốt thì trước hết CBTĐ phải thâm
định tốt các nội dung thâm định mặt pháp lý, thị trường, kĩ thuật vì đó là những cơ sở đề thẩm định dự án. Đối với nội dung thâm định dự án:
Thứ nhất. tăng cường công tác thu thập thông tin trong việc thâm định thị
trường dự án.
Thị trường là yếu tố quyết định đến khả năng tiêu thụ sản phẩm đầu ra, từ đó ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu quả của dự án. Do vậy, khâu thâm định thị trường dự án cần được chú trọng trong thời gian tới trong công tác thâm định của PVcomBank.
Và dé thâm định tốt được nội dung này, CBTD tại PVcomBank Trung Yên cần tăng cường công tác thu thập và xử lý các thông tin liên quan đến mức cung và cầu sản
phẩm dự án trên thị trường hiện nay, sự biến động giá cả thị trường và khả năng cạnh
tranh của sản phẩm... Những thông tin này cần phải được thu thập từ nhiều nguồn
khác nhau chứ không chỉ khai thác từ báo cáo nghiên cứu khả thi của dự án do doanh
nghiệp cung cấp được.
Hiện nay, có rất nhiều cách khai thác và tìm kiếm thông tin khác nhau như khai thác thông tin từ internet, từ việc trao đổi thông tin với các ngân hàng khác, khai
thác thông tin từ các bạn hàng của khách hàng, hoặc từ việc đi thực tế thị trường...trong đó mạng internet là một công cụ quan trọng và hữu hiệu nhất. Tuy nhiên trong quá trình thu thập thông tin, CBTĐ cần sử dụng kết hợp nhiều nguồn thông tin khác nhau để từ đó tổng hợp được đầy đủ những thông tin cần thiết cho
công tác thẩm định.
Thứ hai, thành lập bộ phận chuyên trách và phối hợp với các cơ quan chuyên môn trong việc đánh giá tính khả thi về khía cạnh kỹ thuật dự án.
Các dự án đầu tư tại PVcomBank Trung Yên có đặc điểm chung là quy mô lớn, tính chất kỹ thuật phức tạp, khó khăn lớn nhất của Chi nhánh trong công tác thâm định khía cạnh kỹ thuật của dự án là nội dung thâm định mức độ hiện đại của máy móc thiết bị và dây chuyền công nghệ của dự an, do kiến thức về các loại máy móc thiết bị cũng như lĩnh vực khoa học công nghệ của CBTĐ còn hạn chế. Vì vậy
để đảm bảo chất lượng công tác thâm định về khía cạnh kỹ thuật dự án, PVcomBank Trung Yên có thể cân nhắc sử dụng phương pháp thấm định lấy ý kiến các chuyên
gia đầu ngành để thâm định một cách chính xác khía cạnh kỹ thuật của những dự án
phức tạp.
92
Đồng thời, CBTD cần chú ý phân tích tác động của dự án tới môi trường. xã
hội bởi nội dung này cũng ảnh hưởng trực tiếp tới hiệu quả tài chính của dự án. Một dự án mà gây ra ô nhiễm môi trường sẽ dẫn tới nhiều rủi ro như phát sinh thêm chỉ phí xử lý ô nhiễm môi trường. các vẫn đề về pháp luật, nghiêm trọng hơn dự án có
thé bị ngừng hoạt động.
Thứ ba, hoàn thiện công tác thẩm định tài chính dự án đầu tư - Tham định tổng vốn đầu tư và cơ cấu các nguồn vốn
Các CBTĐ của Chi nhánh cần chú ý phân tích từng nội dung chi tiết thuộc tổng vốn đầu tư, xem xét và tính toán lại một cách kỹ càng các nội dung này nhằm
kiểm tra tính chính xác và hợp lý của từng nội dung. CBTĐ không nên chỉ dựa vào
hồ sơ mà chủ đầu tư đã trình lên hoặc căn cứ hoàn toàn vào kết quả phê duyệt của các cơ quan nhà nước mà CBTĐ cần so sánh đối chiếu với tổng vốn đầu tư của các dự án tương tự đã thẩm định để có kết luận chính xác hơn về tinh khả thi của tổng
vốn đầu tư.
* Sử dụng đa dạng các chỉ tiêu hiệu quả tài chính trong thâm định tài chính dự
án đầu tư.
Ngân hàng nên quy định thống nhất một hệ thống các chỉ tiêu tài chính dé tat các CBTĐ đều sử dụng trong quá trình đánh giá, xem xét tính khả thi về mặt tài chính
dự án. Hệ thống các chỉ tiêu này cần bao gồm các chỉ tiêu sau : - NPV( giá trị giá trị hiện tại thuần)
- IRR( tỷ suất hoàn vốn nội bộ) - T( thời gian thu hồi vốn )
- Điểm hòa vốn của dự án
Hệ thống chỉ tiêu thống nhất trong toàn ngân hàng sẽ giúp CBTĐ có định hướng và cơ sở tính toán trong công tác thâm định, cũng như thuận tiện cho Ban lãnh
đạo Chi nhánh nói riêng và Ban lãnh đạo Ngân hàng nói chung dé dàng hơn khi ra
quyết định có nên tài trợ cho dự án hay không.
¢ Chú trọng đánh giá dự án ở trạng thái động
Hiện nay, ngoài 2 phương pháp chủ yếu hay dùng là thấm định theo trình tự và phương pháp đối chiếu so sánh, công tác thâm định dự án đầu tư ở Ngân hàng đã
đề cập đến việc thâm định phân tích độ nhạy của dự án. Việc nghiên cứu hiệu quả
của dự án đầu tư trong điều kiện một hoặc một số yếu tố của du án thay đổi giúp cho
93
Ngân hàng thấy được tính én định trong các kết luận về tính hiệu quả của dự án,
tránh được những rủi ro có thê xảy ra trong tương lai của dự án.
Đề phân tích độ nhạy của dự án, CBTĐ cần phải xác định được các yếu tố không an toàn, cho các yếu tố này thay đổi theo một tỷ lệ phần trăm nhất định so với
số liệu ban đầu, sau đó tính lại các chỉ tiêu hiệu quả tài chính dự án theo sự điều
chỉnh này. Điều quan trọng khi sử dụng phương pháp này là phải dự đoán được xu
hướng và mức độ thay đổi của các yếu tố ảnh hưởng. Đây cũng là cơ sở dé xác định
yếu tố nào có tác động lớn nhất đến dự án, nhăm đánh giá mức độ “an toàn” của dự
án, từ đó có những biện pháp điều chỉnh thích hợp trong quá trình đưa dự án đi vào hoạt động. Đồng thời, việc đánh giá dự án ở trạng thái động không dừng lại ở việc
chỉ đánh giá tác động riêng lẻ của từng yếu tố mà cần đánh giá tác động đồng thời
của nhiều yếu tố.
Thứ tư, nội dung thâm định khía cạnh sau phải dựa trên cơ sở kết quả thâm
định khía cạnh trước đó của dự án
Các nội dung của dự án như khía cạnh thị trường, khía cạnh kỹ thuật, khía
cạnh tài chính có quan hệ mật thiết với nhau, quyết định trực tiếp đến hiệu quả của dự
án. Trong nội dung thâm định dự án đầu tư, căn cứ vào việc thâm định thị trường đầu
vào, thị trường đầu ra của dự án, xác định thị trường mục tiêu, từ đó làm cơ sở đánh
giá được đặc điểm sản phẩm dự án, công suất dự án, công nghệ dự án lựa chọn có phù hợp với yêu cầu của sản phẩm đáp ứng thị hiếu khách hàng, quy mô dự án phù
hợp với nhu cầu thực tế của thị trường hay không... Căn cứ vào việc thầm định công nghệ của dự án, mức độ hiện dai, quy mô công suất, căn cứ vào đặc điểm doanh thu-
chi phí dự án đã đánh giá ở nội dung trước, CBTD sẽ đánh giá hiệu quả tài chính của
dự án.
2.2.1.4. Nâng cao chất lượng và trình độ chuyên môn đội ngũ CBTĐ
Nhân sự là vấn đề mang tính chất quyết định đối với sự ton tại và phát triển
của một ngân hàng. Có đội ngũ cán bộ năng động, nhiệt tình và có trình độ chuyên
môn giỏi sẽ là lợi thế cạnh tranh của ngân hàng với các ngân hàng khác. Chính vì
vậy giải pháp về nhân sự cần được đặt lên hàng đầu nhằm nâng cao chất lượng thầm
định tại Ngân hàng TMCP Dai Chúng Việt Nam nói chung và chi nhánh Trung Yên
nói riêng.
94
Đề nâng cao chất lượng công tác thẩm định dự án đầu tư thì trước hết phải
nâng cao năng lực của đội ngũ cán bộ với các điều kiện như trình độ học vấn, Và để
có được một đội ngũ cán bộ tốt thì ngân hàng cần có những biện pháp ngay từ khâu
tuyển chọn nhân sự. đến khâu phân công công việc và đào tạo.
- Về tuyển dụng cán bộ: Với mục tiêu là lựa chọn những cán bộ có trình độ
chuyên môn tốt nhất, ngân hàng cần có những chính sách hợp lý dé thu hút sinh viên giỏi được đào tạo bài bản về các chuyên ngành Tài chính, kinh tế, đầu tư, kỹ thuật và pháp lý Được đào tạo bài bản và chính quy đặc biệt về các chuyên ngành kinh tế đầu tư, tài chính, quản trị kinh doanh từ các trường đại học danh tiếng trong khối ngành
kinh tế cũng như những người có năng lực và kinh nghiệm trong lĩnh vực tài chính
ngân hàng và thâm định dự án để vào làm việc hoặc cộng tác với ngân hàng trong công tác thâm định dự án. Yêu cầu đối với một CBTD của ngân hàng phải là người am hiểu pháp luật; có đạo đức, lối sống lành mạnh và có tư duy nhanh nhạy.
- Bố trí cán bộ: Căn cứ vào tính chất phức tạp của công việc và trình độ, năng lực của từng cán bộ để phân công công việc cho phù hợp; thường xuyên có các cuộc
kiểm tra, đánh giá trình độ của đội ngũ CBTD, xem xét và thuyên chuyền những CBTĐ không đáp ứng được yêu cầu công việc sang các vị trí khác. Ngân hàng cần tập trung đội ngũ nhân lực cho hoạt động tín dụng, tuyệt đối tránh quá tải đối với cán
bộ tín dụng vì khi đó tiém ấn rủi ro rất lớn cho hoạt động tín dụng của ngân hàng.
Lãnh đạo cần có sự phân công công việc phù hợp theo khách hàng quản lý, với tiêu
chí có tối thiểu 02 cán bộ cùng phụ trách một nhóm khách hàng, công ty để đảm bảo có sự hỗ trợ, san sẻ trong công việc. Đồng thời, tránh tình trạng cán bộ phụ trách không thé đi 1am bình thường dẫn đến công việc bi tồn dong, trì trệ. Ngoài ra, trong
quá trình làm việc, cần có sự phân công nhân sự phù hợp và có sự hỗ trợ giúp đỡ
lẫn nhau giữa các cán bộ. Với những cán bộ mới, đặc biệt là CBTD khi đi vào thực
tế làm việc cần có sự giúp đỡ, chỉ bảo hướng dẫn tận tình cũng như trao đổi kinh nghiệm của những cán bộ đã có kinh nghiệm và nền tảng chuyên môn vững chắc,
giúp cho những cán bộ mới nhanh chóng thích nghi và quen với công việc.
- Về bồi dưỡng đào tạo cán bộ: Ngân hàng cần chú trọng hơn nữa trong công tác đào tạo cán bộ nhân viên về thâm định dự án đầu tư, phối hợp với Trung tâm đào tạo cán bộ của PVcomBank tổ chức các lớp đào tạo chuyên sâu về nghiệp vụ thâm định dự án đầu tư . Ngoài ra, PVcomBank Trung Yên có thé kết hợp với một trường đại học thuộc khối ngành kinh tế, có uy tín và chất lượng như Khoa Kinh tế đầu tư
95
của Trường Đại học Kinh tế quốc dân để tổ chức các lớp học đào tạo chuyên sâu về
công tác thâm định dự án đầu tư.
Mặt khác cần khuyến khích cán bộ tín dụng chịu khó tự trau dồi khiến thức, chuyên môn nghệp vụ. trình độ ngoại ngữ va nâng cao tinh thần trách nhiệm trong
công việc, sắp xếp quy hoạch và bồi dưỡng những cán bộ có năng lực, tinh thần
trách nhiệm cao và ý thức vươn lên trong công việc vào những vị trí quan trọng chủ
chốt dé khuyến khích cán bộ phán đấu.
- Về chế độ đãi ngộ: Ngân hàng cần hoàn thiện chính sách thù lao và đãi ngộ
đối với CBTĐ.
Các cán bộ ngân hàng luôn phải đối mặt với áp lực công việc hơn nữa rủi ro nghề nghiệp lớn chính vì vậy mà Ngân hàng cần có chính sách đãi ngộ cán bộ một
cách hợp ly dé có thé thu hút và giữ chân được nhân tài.
Điều kiện làm việc tại PVcomBank nói chung và PVcomBank Trung Yên nói
riêng là tương đối tốt, mỗi cán bộ được trang bị một máy điện thoại cố định, một máy tính có nối mang, bàn làm việc và tủ đựng đồ riêng... Tuy nhiên ngân hàng cần xây dựng một cổng tra cứu trực tuyến thông tin trong toàn hệ thống các chỉ nhánh của ngân hàng về các văn bản luật thuộc các lĩnh vực có liên quan đến công tác thâm
định, tạo điều kiện thuận lợi cho cán bộ đễ dàng tra cứu, nắm bắt và cập nhật kịp thời
các văn bản mới bat cứ lúc nào.
Mức tiền lương của PVcomBank nói chung và PVcomBank Trung Yên nói
riêng không ngừng được nâng cao, thu nhập của cán bộ trong ngân hàng đã ngang
bằng hoặc cao hơn so với mức thu nhập của các ngân hàng khác trong nước. Chế độ thưởng theo kết quả kinh doanh phan nao đã khuyến khích tinh thần làm việc của nhân viên ngân hàng. tuy nhiên phương pháp này vẫn còn nhiều bat cập vi chỉ trả tiền thưởng san đều cho các cán bộ do vậy không phản ảnh đúng năng lực và sự cống hiến của từng cá nhân. Do vậy trong thời gian tới, để khuyến khích và thúc day tinh thần làm việc hăng say của các cán bộ, ngân hàng nên thay đổi chính sách tiền lương
theo hướng như sau:
- Cần áp dụng khung lương cao hơn cho khối kinh doanh so với khối hỗ trợ, các cán bộ làm công tác thẩm định, công tác tin dụng có trọng trách cao hơn nên cần
được hưởng chế độ thu nhập cao hơn so với các cán bộ mang lại mức thu nhập ít hơn cho ngân hàng như kế toán, ngân quỹ, giao dịch viên...