Mã số thuế: 0100686174-024 Người ĐDPL: Lê Thanh Hà Ngày hoạt động: 01/12/2004Lĩnh vực: Hoạt động dịch vụ tài chính trừ bảo hiểm và bảo hiểm xã hội Là một chi nhánh cấp 1 trực thuộc Agrib
Trang 1TRUONG ĐẠI HỌC KINH TE QUOC DÂN
KHOA ĐẦU TƯ
Dé tai:
HOAN THIEN CONG TAC THAM DINH DU AN DAU TU TAI NGAN HANG NONG NGHIEP VA PHAT TRIEN NONG THON
VIET NAM CHI NHANH LONG BIEN
Ho tén sinh vién : Dinh Hai Hién
Mã sinh viên : 11151476
Lớp : Kinh tế đầu tư 57A Giáng viên hướng dẫn : TS Phan Thị Thu Hiền
HÀ NỘI - 12/2018
Trang 2TRUONG ĐẠI HỌC KINH TE QUOC DAN
KHOA DAU TU
L
“a9
Dé tai:
HOÀN THIEN CONG TAC THÁM ĐỊNH DỰ ÁN DAU TU TẠI
NGAN HÀNG NÔNG NGHIỆP VA PHÁT TRIEN NÔNG THON
VIỆT NAM CHI NHÁNH LONG BIÊN
Họ tên sinh viên : Dinh Hải Hiền
Mã sinh viên : I1151476
Lớp : Kinh tế đầu tư 57A
Giáng viên hướng dẫn : TS Phan Thị Thu Hiền
& 3
HÀ NOI - 12/2018
Trang 3MỤC LỤC
DANH MỤC CHU CAI VIET TAT
DANH MUC SO DO, BANG BIEU
1.1.2 Co cấu tô chức bộ máy và chức năng nhiệm vụ của Ngân hang nông nghiệp
và phát triển nông thôn chỉ nhánh Long Biên 2- 2252 s+2+++£x+zzxzzx+zz+z 3
1.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng nông nghiệp và phát triển
none thôn chỉ nhánh Long Biên giai đoạn 2013-2017 cccmsrsswsosomnsowevssnnneonsnsnvstonsenasons 71.2 Thực trạng công tác thẩm định dự án đầu tư tại Agribank chỉ nhánh LongBiên giai đoạn (2013-2017) <- << s9 9.9 0.00000088010000 80 141.2.1 Đặc điểm các dự án đầu tư được thâm định và tài trợ vốn tại Ngân hàng nôngnghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Long Biên giai đoạn (2013-2017) 14
1.2.2 Căn cứ thẩm định dự án đầu tư tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nôngthôn chi nhánh Long Biên - 2c 2c 2213132133111 132118 1E 1 1 v1 nh ng rưệp 171.2.3 Quy trình thẩm định dự án đầu tư tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triểnnone Thonmehranhanh (on G2 BIGTizeeessesssergeobontrsnutittrettodiaipritoosist0g88.02401-1004901305020008/01398/g3100300 191.2.4 Phuong pháp tham định dự án dau tu tai Ngân hàng nông nghiệp va phát triển
nông thôn chi nhánh Long BiÊn -¿- ¿+ +25 2* E2 E+E+E*sEEvErrErrerrrrrrerrerre 25
1.2.5 Nội dung thâm định dự án đầu tư tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển
mồnptHốn¡cH11mháni,01iữĐIỂHssssssssssssresersiiennfbeseaEfborSfBupaoEbndiisdicusaEibezatdsgmstsgESca 3l
1.2.6 Ví dụ minh họa về công tác thâm định dự án đầu tư tại Ngân hàng nôngnghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Long Biên 2-2 22522 5252: 461.2.7 Đánh giá công tác thẩm định dự án dau tư tại Ngân hàng nông nghiệp và pháttriển nông thôn chi nhánh Long Biên giai đoạn (2013-2017) -¿z5+ 78
Trang 4CHUONG 2 MOT SO GIẢI PHAP VÀ KIÊN NGHỊ NHAM HOÀN THIỆNCÔNG TÁC THÁM ĐỊNH DỰ ÁN DAU TƯ TẠI NGÂN HANG NÔNGNGHIỆP VÀ PHÁT TRIEN NONG THON CHI NHÁNH LONG BIÊN 872.1 Định hướng phát triển của Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông
thôn chỉ nhánh Long Biên giai đoạn (2018-2025) o5 << 9s s52 87
2.1.1 Định hướng phát triển của Ngân hàng nông nghiệp và phát trién nông thôn
obiialscialop Mol oil) 1 ee eee na 87
2.1.2 Định hướng công tac thâm định dự án đầu tư tại Ngân hàng nông nghiệp vaphát triển nông thôn chi nhánh Long Biên trong giai đoạn (2018-2025) s92.2 Một số giải pháp hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư tại Ngânhàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chỉ nhánh Long Biên 902.2.1 Hoàn thiện quy trình thầm định dự án đầu tư - ¿2+2 90
2.2.2 Hoàn thiện nội dung thâm định dự án đầu tư 2-2 25s +zzx+zseez 90 2.2.3 Đào tạo đội ngũ cán bộ chuyên về thâm định dự án đầu tư và có phẩm chất
đạo AUC tỐI - St 1 EEE19212111151121111111112112112111111211211111121121111 1111212111121 xe 932.2.4 Nâng cao chất lượng thông tin thu thập phục vụ cho quá trình thâm định, đảmbảo thông tin chính xác, đầy đủ và kịp thời 2-2 xctxxczExeEExerExerrkrerrxee 94
2.2.5 Tăng cường ứng dụng công nghệ thông tin vào trong quá trình thẩm định
bằng các máy tính hiện đại và các phần mềm chuyên 5101012 TT 95
2.2.6 Nâng cao công tác thâm định tài sản đảm bảo 2-52 2 scczzzcsez 9S 2.2.7 Học hỏi kinh nghiệm thâm định dự án của các ngân hàng thương mại khác 96
2.3 Một số kiến nghị nhằm hoàn thiện công tác thẩm định dự án đâu tư tại Ngân
hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Long Biên 97
2.3.1 Kiến nghị với Nhà Nước, Chính Phu, Bộ, ngành liên quan 972.3.2 Kiến nghị với ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Long
5000 98
2.3.4 Kiến nghị chủ đầu tư -¿+©2++2+++2E+2EE127E12711711711 111.111 99
800922577 100DANH MỤC TÀI LIEU THAM KHẢO - 2° «£©«ex+££sees+e£ 101
PHỤ LỤC
Trang 5DANH MỤC CHU CAI VIET TAT
NHNo&PTNT | Ngân hàng nông nghiệp và phat triển
nông thôn
[CBTb CBTĐ
DA Dự án
NHTM Ngan hang thuong mai
NHNN Ngân hang nha nước
CDT CDT
DN Doanh nghiép
TGD TGD
GD GD
Trang 6DANH MỤC SƠ DO, BANG BIEU
Sơ đồ 1.1: Cơ cấu tô chức bộ máy của Agribank Long Biên - +: 4
Sơ đồ 1.2: Sơ đồ quy trình thẩm định DA đầu tu tại Agribank chi nhánh LONG BỈỂH <,d22685464255585008560063305896891808/58550880110/2030259009003138608i586 20 Bảng 1.1: Kết quả huy động vốn của Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Long Biên giai đoạn 2013-20] 7 -+ <+-<++<5+ 8 Bang 1.2: Du nợ cho vay của Ngân hang nông nghiệp va phat triển nông thôn chi nhánh Long Biền giai đoạn 2013-2017 : ¿2sss2zesnsonaaisrrannssssose 10 Biểu đồ 1.1 Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Long Biên giai đoạn 2013-2017 - 12
Bảng 1.3: Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Long Biên giai đoạn 2013-20177 eee 12, Bảng 1.4: Số lượng DA vay vốn tại Agribank Long Biên theo thành phần kinh tế Bt:)0:(0:00206200017 14
Bảng 1.5: Tỷ trong các DA vay vốn tại Agribank chi nhánh Long Biên phân theo thành phần kinh tế trong giai đoạn 2013 — 2017 .: ¿-s¿s+55s+¿ 15 Bảng 1.6: Số lượng các DA vay von tại Agribank chi nhánh Long Biên phân theo ngành kinh tế trong giai đoạn 2013 — 2017 : ¿ 2¿52+2c++zs+zz+zcse+ 15 Bảng 1.7: Ty trong giá trị các DA vay vốn tại Agribank chi nhánh Long Biên phân theo ngành kinh tế trong giai đoạn 2013-2017 :- 2: ¿525x552 16 Bang 1.8: Anh hưởng của giá cước tàu đến NPV va IRR của DA “Đóng tàu chở hàng công suất lớn của tập đoàn tàu thủy Việt Nam” - 28
Bảng 1.9: Ảnh hưởng của chi phi DA đến NPV và IRR của DA “Đóng tàu chở hàng công suất lớn của tập đoàn tàu thủy Việt Nam” : -¿csccsccce 28 Bang 1.10: Sản lượng ngành vận tải biên Việt Nam qua các năm - 39
Bảng 1.11: Thông tin cơ bản về tàu chở hàng rời NOSCO VICTORY 46
Bảng 1.12 Tổng giá tri Dự án mua tàu chở hàng rời cỡ Handymax 47
Bảng 1.13 Các chỉ tiêu tài chính Dự án mua tau chở hàng rời cỡ Handymax 47 Bảng 1.14: Các chỉ số tài chính của Công ty Cô phần Thương mại và Hàng hải
Trang 7Bảng 1.15 Tình hình sử dụng giới han tín dụng của Công ty Cô phần Thương mai
và Hàng hãi Hỗ NO ence ccansanveersaserzscngzeomenans sspaccsuns g5g8t075g285.500G0S5G8Gi SsilgngtosaSuaBỂi 53
Bảng 1.16: Sản lượng ngành vận tải biển Việt Nam qua các năm 55
Bang1.17: Thống kê khối lượng hang hóa thông qua cảng bién nam 2015 56
Bang 1.18 Số lượng tàu vận tải biên Việt Nam năm 2014 (*) -: 58
Bang 1.19 Nhu cau sử dung than trong giai dan 2016-2030 -. -: 59
Bang 1.20: Thông tin co bản về tàu chở hàng roi NOSCO VICTORY 60
Bảng 1.21 Kế hoạch huy động vốn của Công ty Cổ phần thương mại và Hàng hải Bà NỘI sapexcncopvenesnsanessisqseadaswaranvoreonssenesvesoxcarzacassansie ase rma 65 Bảng 1.22 Các điều kiện vay vốn của Công ty Cổ phan thương mai và Hang hải Hà | ĐH 212222226626 ren «Baste relating tot es ay esa areca acne ees eeorence 0.27 S273 cErSersrrirezerrervi 66 Bảng 1.23: Kết quả kinh doanh và cân bang kha năng trả nợ - - 67
Bảng 1.24: Kế hoạch trả gốc và lãi vay của dự án mua tàu chở hàng rời cỡ Hand VM aX slsssss:85á6sssszstssŸfSpoltoRSBdgG03630485540048041891L4808884EVR8E:3u88irui38SĐ185ầu paassŠisRszsexsa 68 Bảng 1.25: Kế hoạch khai thác tàu của dự án mua tàu chở hang rời cỡ Handymax 70 Bảng 1.26: Giá cước tàu chở hàng rời trên tuyên Indonesia — Việt Nam 70
Bảng 1.26: Bảng tông chi phí của dự án mua tàu chở hàng rời cỡ Handymax 73
Bảng 1.27 Tính giá trị hiện tại thuần NPV, IRLR - scscxcEvrkeEerxrrerxrseree 75 Bảng 1.28: Bảng tính độ nhạy của dự án khi 1 biến thay đồi - 76
Bảng 1.29 Kết quả thâm định dự án tại chỉ nhánh Agribank Long biên giai đoạn DOTS 2 OL 1toyg trnonngrvfiqgisss9Etgesk2BbostgiauiegiEsoiM tpss1004/252s0igE0485146.380-581830.-gz24.15msi2txe.D4854 79 Bảng 1.30: Nợ xấu của Chi Nhánh Long biên giai đoạn 2013-2017 81 Bang 1.31 Thoi gian binh quan thâm định một dự án đầu tư tại NHNo&PTNT chỉ
nhánh ong BIỂN sussesssssrissnsisni ti 0010018008001 30010708 hã865868.g5.85oggussssgpuaissasszb235888 81
Trang 8LOI MỞ DAU
Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam là một trongnhững ngân hàng tiên phong đi đầu thực hiện nghiêm túc và có trách nhiệm các chỉ
dao của Ngân hàng Nhà nước, luôn không ngừng đổi mới và phát triển dịch vụ của
mình nhất là trong vấn đề thâm định dự án Đề đi sâu vào khía cạnh thâm định dự
án đầu tư và nghiên cứu rõ hơn vai trò công tác thâm định dự án tại ngân hàng, em
đã chọn đề tài nghiên cứu là “Hoàn thiện công tác thâm định dự án đầu từ tại Ngânhang Nông nghiệp và phát trién nông thôn chi nhánh Long Biên”
Nội dung nghiên cứu gồm 2 chương:
Chương 1: Thực trạng công tác thẩm định DA dau tư tại Ngân hàng nôngnghiệp và phát triển nông thôn chỉ nhánh Long Biên
Chương 2 Một số giải pháp và kiến nghị nhằm hoàn thiện công tác thâmđịnh DA đầu tư tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Long
Biên
Sau thời gian thực tập tai Ngân hàng nông nghiệp va phát triên nông thôn chi
nhánh Long Biên em học hỏi được nhiều kiến thức vô cùng quý báu để có cơ hội
hoàn thiện thêm năng lực bản thân Những kiến thức thực tế này đã giúp em hoànthành chuyên đề thực tập và có thêm kinh nghiệm thực té
Em xin chân thành cảm ơn sự hướng dan của cô giáo TS Phan Thị Thu Hiền
và toàn thể các bộ tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chỉ nhánhLong Biên đã giúp đỡ em hoàn thành chuyên đề này
Trang 9CHUONG 1: THỰC TRANG CÔNG TÁC THẤM ĐỊNH DỰ ÁN
ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HANG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIEN
NÔNG THÔN CHI NHÁNH LONG BIÊN
1.1 Giới thiệu chung về Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chỉ
nhánh Long Biên
1.1.1 Qua trình hình thành và phát triển của Ngân hàng nông nghiệp và phát triển
nông thôn chỉ nhanh Long Biên
Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam (tên giao dịchquốc tế là Vietnam Bank for Agriculture and Rural Development, viết tat
là AGRIBANK) là ngân hàng thương mại lớn nhất Việt Nam tính theo tông khối
lượng tài sản, thuộc loại doanh nghiệp nhà nước hạng đặc biệt Theo báo cáo
của UNDP năm 2007, Agribank cũng là doanh nghiệp lớn nhất Việt Nam
Agribank được thành lập ngày 26 tháng 3 năm 1988 Lúc mới thành lập,
ngân hàng này mang tên Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp Việt Nam Cuối năm 1990, ngân hàng được đổi tên thành Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam Cuối
năm 1996, ngân hang lại được đồi tên thành tên gọi như hiện nay Giấy phép thànhlập và hoạt động số 2§0/QĐnh5 do ngân hàng nhà nước việt nam cấp ngày
15/10/1996;
Năm 2003, Chủ tịch nước Việt Nam đã trao tặng Ngân hàng Nông nghiệp và
Phát trién Nông thôn danh hiệu Anh hùng Lao động thời kỳ đổi mới
Agribank là ngân hàng lớn nhất Việt Nam cả về vốn, tài sản, đội ngũ cán bộnhân viên, mạng lưới hoạt động và sé luong khach hang Đến 31/12/2016, vị thédẫn đầu của Agribank vẫn duoc khang định với trên nhiều phương diện: Tổngnguồn vốn đạt hơn 29.100 tỷ đồng, vốn tự có gần 15.000 ty đồng; Tổng dư nợ datgần 23.900 tỷ đồng, tỷ lệ nợ xấu theo chuẩn mực mới, phù hợp với tiêu chuân quốc
tế là 1,9% Hiện nay, mạng lưới hoạt động của agribank gồm có: trụ sở chính, 03
văn phòng đại diện, 03 đơn vi sự nghiệp, 07 công ty con, 155 chi nhánh loại 1, 787
chi nhánh loại ii, 1.299 phòng giao dịch & 2.500 máy atm trải rộng tại khắp cáctỉnh, thành phố trong cả nước và một chi nhánh hoạt động tại nước ngoài
Trang 10HĐQT Agribank, khai trương và đi vào hoạt động từ ngày 1/10/2004 Trụ sở chính
tại 562 Nguyễn Văn Cừ - Long Biên — TP Hà Nội.
Tên chi nhánh: Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam
-Chi nhánh Long Biên
Địa chỉ: Số 562 Nguyễn Văn Cừ, Phường Gia Thuy, Quận Long Biên, Hà
Nội.
Mã số thuế: 0100686174-024
Người ĐDPL: Lê Thanh Hà
Ngày hoạt động: 01/12/2004Lĩnh vực: Hoạt động dịch vụ tài chính (trừ bảo hiểm và bảo hiểm xã hội)
Là một chi nhánh cấp 1 trực thuộc Agribank, Agribank Long Biên là mộttrong những những cơ sở tiên phong đi đầu trong hệ thống Agribank chú trọng triénkhai nhiệm vụ ngân hàng bán lẻ, lây phát triển dich vụ va đem lại tiện ích cho kháchhàng làm nền tảng; hoạt động theo mô hình giao dịch một cửa với quy trình nghiệp
vụ ngân hàng hiện đại và công nghệ tiên tiến, theo đúng DA hiện đại hóa ngân hàng
Việt Nam và của ngân hàng Agribank Agribank Long Biên thực hiện đầy đủ các
nghiệp vụ của một ngân hàng thương mại theo điều lệ của Agribank
1.1.2 Cơ cấu tô chức bộ máy và chức năng nhiệm vụ của Ngân hàng nông nghiệp
và phát triển nông thôn chỉ nhánh Long Biên
1.1.2.1 Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chỉ
- Điều hành hoạt động của chi nhánh là GD
- Giúp việc điều hành chi nhánh có 03 Phó GD, hoạt động theo sự phân công
ủy quyền của GD chi nhánh theo quy định
- Các phòng tại Agribank Long Biên được tô chức thành 2 khối: khối trực
tiếp kinh doanh và khối quản lý nội bộ.
- Khối trực tiếp kinh doanh bao gồm các phòng sau:
+Phòng Kế hoạch — Kinh doanh
Trang 11+ Phòng dịch vụ & Marketing
+ Phòng kế toán ngân quỹ
+ Phòng giao dịch (PGD): Nguyễn Son (NS), Bắc Long Biên (BLB), Lương Yên (LY), Chương Dương (CD) Bắc Chương Dương (BCD).
- Khối quản lý nội bộ:
+ Phòng tổng hợp.
+ Phòng kiểm tra kiểm soát nội bộ.
Sơ đồ 1.1: Cơ cấu tô chức bộ máy của Agribank Long Biên
Nguyễn Chương Bắc Lương
Sơn Dương Chương Yên
(Nguồn: Phòng Tổng hợp của ngân hàng NHNo&PTNT chi nhánh Long Biên)
1.1.2.2 Chức năng nhiệm vụ của Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn
chỉ nhánh Long Biên
+* Chức năng nhiệm vụ của NHNo&PTNT chi nhánh Long Biên.
Trang 12- Chức năng:
Trực tiếp kinh doanh tín dụng, tiền tệ, dịch vụ ngân hàng và các hoạt động
kinh doanh khác có liên quan vì mục tiêu lợi nhuận theo phân cấp của Ngân hàng
Nông Nghiệp.
Tổ chức điều hành kinh doanh, kiểm tra, kiểm soát nội bộ theo ủy quyền của
HDQT và TGD Agribank Việt Nam Đồng thời thực hiện các nhiệm vụ khác của
HĐỌT và TGD Agribank Việt Nam phân công.
- Nhiệm vụ:
Huy động vốn:
+ Khai thác và nhận tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn, có kỳ hạn, tiền gửi
thanh toán của các tô chức, cá nhân thuộc mọi thành phần kinh tế trong nuocs và
nước ngoài bang đồng Việt Nam và ngoại tệ
+ Phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu, kì phiếu ngân hàng và thực hiện
các hình thức huy động vốn khác theo quy định của ngân hàng nông nghiệp
+ Tiếp nhận các nguồn vốn tài trợ, vốn ủy thác của chính phủ, chính quyềnđịa phương và các tổ chức kinh tế, cá nhân trong nước và ngoài nước theo quy địnhcủa ngân hàng nông nghiệp.
+ Được phép vay vốn các tổ chức tài chính, tín dụng trong nước khi TGD
ngân hàng nông nghiệp cho phép.
Cho vay:
+ Cho vay ngăn hạn, trung hạn và dài han bằng đồng Việt Nam và ngoại tệ
đối với các tổ chức kinh tế
+ Cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn bằng đồng Việt Nam đối với cá
nhân và hộ gia đình thuộc mọi thành phần kinh tế
Kinh doanh ngoại hồi:
+ Huy động vốn, cho vay, mua bán ngoại tệ, thanh toán quốc tế và các dịch
vụ khác về ngoại hối theo chính sách quản lý ngoại hối của chính phủ, ngân hàng
Nhà nước và ngân hàng nông nghiệp
Kinh doanh dịch vụ:
+ Thu, chỉ tiền mặt: mua, bán vàng bạc; máy rút tiền tự động; dịch vụ thẻ tíndụng; két sắt, nhận cất giữ, chiết khẩu các loại giấy to giá tri được bằng tiền, thẻthanh toán; nhận ủy thác cho vay của các tổ chức tài chính, tín dụng, tô chức, cánhân trong và ngoài nước.
+* Chức năng nhiệm vụ của các phòng ban của chi nhánh Long Biên.
Trang 13- Ban GD: gồm I GD và 3 Phó GD Trong đó GD chịu trách nhiệm và giữ
vai trò chỉ đạo trong Ngân hàng; giúp việc cho GD có các Phó GD.
+ GD: là người điều hành hoạt động kinh doanh hằng ngày của Ngân hàng,
chịu trách nhiệm trước Hội đồng thành viên việc thực hiện các quyền và nghĩa vụcủa mình và là người đại diện của Ngân hàng theo pháp luật
+ Phó GD: là người giúp việc trực tiếp cho GD Phó GD là người do GD bổnhiệm, chịu trách nhiệm trước GD về các hoạt động kinh doanh, được ủy quyền của
GD dé ký kết các hợp đồng ủy thác với các đối tác của Ngân hàng.
- Phòng Kế hoạch — Kinh doanh: Tham mưu đề xuất với GD chi nhánh xây
dựng chiến lược khách hàng tín dụng, phân loại khách hàng và đề xuất các chínhsách ưu đãi đối với từng loại khách hàng nhằm mở rộng theo hướng đầu tư tín dụngkhép kin: sản xuất, chế biến, tiêu thụ, xuất khâu và gắn tin dụng sản xuất, lưu thông
và tiêu dùng; tổng hợp báo cáo phân tích kết quả hoạt động tín dụng; xây dựng kếhoạch tín dụng ngắn, trung và dài hạn hằng quý, năm
- Phòng Kế toán ngân quỹ: Tham mưu cho GD về chiến lược, kế hoạch phattriển kinh doanh; về tổ chức quan lý tài chính, kế toán, ngân quỹ trong Chi nhánh;Trực tiếp triển khai thực hiện nghiệp vụ về tài chính, kế toán, ngân quỹ cũng nhưcông tác hoạch toán kế toán, hạch toán thống kê, thanh toán, ngân quỹ dé quản lý,kiểm soát nguồn vốn và sử dụng vốn; quản lý tài sản; quản lý, kiểm soát thu nhập
và chi phí từ đó xác định kết quả hoạt động kinh doanh của Chi nhánh
- Phòng Tổng hợp: Tham mưu, giúp việc, đoạn thảo cho Ban GD về chiếnlược, kế hoạch phát triển kinh doanh; trực tiếp quản lý và thực hiện các nghiệp vụ
về kế hoạch nguồn vốn theo nhiệm vụ của phòng; tham gia một số hội đồng theoquyết định của GD
- Phòng Dich vu và Marketing: Tham mưu cho Ban GD về chiến lược sản
phẩm, dịch vụ mới, chiến lược Marketing; Trực tiếp quản lý và thực hiện các nghiệp vụ liên quan đến phát triển sản phẩm, dịch vụ mới, marketing, dịch vụ thẻ,
quản lý thiết bị đầu cuối theo nhiệm vụ của phòng
- Phòng Chuyén giao chính sách nội bộ: là bộ phận chuyên trách giúp việc
cho GD chi nhánh điều hành mọi hoạt động nghiệp vú đúng Pháp luật; Trực tiếp
triển khai tác nghiệp các nghiệp vụ về kiểm tra, kiểm soát nhằm đảm bảo an toàn
trong hoạt động kinh doanh tại đơn vị.
- Các phòng giao dịch: Khai thác và nhận tiên gửi của các tô chức cá nhân
Trang 14dưới các hình thức tiền gửi không kỳ hạn và có kỳ hạn Cho vay ngắn hạn, trung dài
hạn và các loại cho vay khác đối với hộ gia đình, cá nhân, Thực hiện các dịch vụthanh toán theo quy định.
1.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng nông nghiệp và phát triển
nông thôn chỉ nhánh Long Biên giai đoạn 2013-2017
1.1.3.1 Một số hoạt động chủ yếu của Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông
thôn chỉ nhanh Long Biên
NHNo&PTNT chi nhánh Long Biên kinh doanh đa ngành, đa lĩnh vực về tài
chính, tiền tệ, tín dụng, dịch vụ ngân hàng phù hợp với quy định của pháp luật,
không ngừng nâng cao lợi nhuận của ngân hàng, góp phan thực hiện chính sách tiền
tệ quốc gia, phục vụ phát triển kinh tế của thành phố Hà Nội nói riêng và của đất
nước nói chung.
s* Công tác huy động vốn
- Nhận tiền gửi thanh toán: đây là hình thức các doanh nghiệp, cá nhân gửi
tiền vào ngân hàng nhờ ngân hàng giữ hộ và thanh toán hộ với lãi suất thấp dé sửdụng các dịch vụ của ngân hàng.
- Nhận tiền gửi có kỳ hạn của các doanh nghiệp, tô chức xã hội: Tiền gửi có
kỳ hạn được hưởng lãi suất cao hơn lãi suất tiền gửi thanh toán
- Nhận tiền gửi tiết kiệm từ dân cư: Các khoản thu nhập tạm thời chưa sửdụng của người dân có thé gui tiết kiệm nhằm thực hiện mục tiêu an toàn và sinhlời Nhận tiền gửi tiết kiệm với nhiều hình thức phong phú và hấp dẫn: Tiết kiệmkhông kỳ han và có kỳ han bang VND và ngoại tệ, tiết kiệm dự thưởng, tiết kiệmtích lũy, tiết kiệm bậc thang
- Phát hành kỳ phiếu , trái phiếu theo quy định của NHNo Việt Nam
Công tác huy động vốn được coi là là nhiệm vụ trọng tâm, ảnh hưởng trựctiếp đến chất lượng hoạt động của chỉ nhánh Các nguồn vốn huy động bao gồmnguồn tiền gửi thanh toán của các tổ chức kinh tế, các tổ chức tin dụng và cả nguồntiên gửi tiêt kiệm của cá nhân, hộ gia đình.
Trang 15Bảng 1.1: Kết quả huy động vốn của Ngân hàng nông nghiệp và phát triển
nông thôn chỉ nhánh Long Biên giai đoạn 2013-2017
Don vị: triệu đồng, nghìn USD
Tiền gửi TCKT 17,320 23,687 5,406 1,147 242
(Nguôn: NHNo&PTNT chi nhánh Long Biên)
Bảng 1.1 cho thấy nguồn vốn có sự sụt giảm vào năm 2015 đạt 2.606 tỷ đồng
giảm 250 tỷ đồng và đạt 91% so với năm 2014 Có thé do một số nguyên nhân như
là nhu cầu sử dụng vốn của một số đơn vị kinh tế có nguồn tiền gửi thanh toán lớn
đặc biệt là ngoại tệ khiến cho giảm nguồn tiền gửi không kỳ hạn Ngoài ra nguồn
tiền gửi dân cư trong nguồn vốn nội tệ tăng so với năm 2014, do Chi nhánh thựchiện nhiều Chương trình tiết kiệm dự thưởng và cơ chế lãi suất thay đổi kịp thời sovới các tô chức tín dụng trên địa bàn có phần nào hấp dẫn nhằm vào thị hiếu củangười dân nên đã giúp tăng trưởng cao nguồn von từ tiết kiệm của dân cư
Từ năm 2015-2017, nguồn vốn huy động của Agribank chỉ nhánh Long Biêntương đối ôn định và có xu hướng tăng Năm 2017 nguồn vốn 3.030 tỷ đồng tăng
282 tỷ đồng tương đương 10,3% so với năm 2016.
Nguồn vốn phân theo đơn vị tiền tệ, chủ yếu van là nguồn huy động bằng nội
tệ, nguồn huy động bằng ngoại tệ có, trong đó chủ yếu là USD, tuy nhiên quy đổi ranội tệ thì chiếm ty trọng còn khiêm tốn trong tổng nguồn vốn Trong đó:
- Nguồn vốn nội tệ chiếm tỉ trọng cao trên 70% so với tong nguồn vốn và
Trang 16liên tục tăng Riêng năm 2017, nguồn vốn nội tệ 2.994 tỷ đồng chiếm đến 97% tổng
nguồn vón Công tác huy động vốn của Ngân hàng được chú trọng và giữ vững lòng
tin đối với khách hàng, đã thu hút được nguồn tiền gửi lớn trong thời kỳ lãi suất liên tục biến động, các Ngân hàng khác luôn đưa ra mức lãi suất cao hơn nhưng với uy
tín lâu năm, Agribank vẫn là ngân hàng tạo được sự tin cậy, an toàn đối với khách
hàng Trong nguồn vốn nội tệ thì tỷ trọng huy động vốn từ tiền gửi từ dân cư vẫn
chiếm đa số so với huy động vén ở các tổ chức kinh tế (Tiền gửi TCKT) Năm 2013 tiền gửi dân cư là 1.285 tỷ đồng Đến năm 2017 tăng đạt 1.559 tỷ đồng chiếm 52%
tong nguồn huy động von
- Nguồn vốn ngoại tệ: chiếm ti trọng khiêm tốn trong tông nguồn vốn Khi tỷ
giá USD/VND tăng cao thì khách hàng sẽ có xu hướng tích trữ hoặc di bán tại thi
trường tự do Do đó nguồn huy động bằng ngoại tệ giảm năm 2013 nguồn vốn
ngoại tệ chiếm 25% tổng nguồn vốn nhưng đến năm 2017 giảm đáng kê còn 1.563
nghìn USD chiếm 2% tổng nguồn vốn
s* Công tác sử dụng vốn
- Cho vay ngắn hạn bằng VND và ngoại tệ
- Cho vay trung và dài hạn bằng VND và ngoại tệ
- Đồng tài trợ cho vay hợp vén đối với những DA lớn, thời gian hoàn vốn
dai: DA nông nghép, DA xây dựng nhà ở
- Cho vay tài trợ, ủy thác theo chương trình
- Cho vay thâu chi, cho vay tiêu dùng
- Bảo lãnh: Bảo lãnh thực hiện hợp đồng, ký quỹ, bảo lãnh thanh toán, bảolãnh dự thau
Trong hoạt động kinh doanh tiền tệ thì hoạt động cho vay giữ vai trò chủđạo, tuy nhiên đây cũng là hoạt động có độ rủi ro cao nhất đòi hỏi ngân hàng phải
có sự lựa chọn đúng dan trong việc cung ứng tin dụng cho khách hang Qua nhiềunăm mở rộng và phát triển, chi nhánh Long Biên đã có một lượng khách hàng tươngđối lớn Hoạt động kinh doanh tín dung sẽ đem lại lợi nhuận cao cho ngân hang, gia
tăng thu nhập cho cán bộ, nhân viên trong ngân hàng, không chỉ có vậy mà còn có
tác động tích cực đến tăng trưởng kinh tế Tình hình tổng dư nợ của chi nhánh như
sau:
Trang 17Bảng 1.2: Dư nợ cho vay của Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn
chỉ nhánh Long Biên giai đoạn 2013-2017
Đơn vị: triệu đồng/ nghìn USD
Khach hang phap nhan | 1,041,335 | 1,224,413 | 1,355,693 | 1,609,989 | 1,827,717
(Nguôn: NHNo&PTNT chỉ nhánh Long Biên)
Tổng dư nợ của chỉ nhánh có xu hướng tăng qua các năm Năm 2013 tổng dư
nợ là 1.347 tỷ đồng đến năm 2017 tăng lên 2.005 tỷ đồng, tăng 658 tỷ đồng, đây là
mức tăng khá lớn Nó thê hiện một kết quả tốt cho hoạt động kinh doanh của Chỉ
nhánh Chi nhánh tiếp tục giải ngân các DA đồng tài trợ, thực hiện cho vay thí điểm
công ty Ngoài ra, Chi nhánh cũng nâng hạn mức cho vay đối với một số công fy có
quan hệ tín dụng được đánh giá có tín nhiệm.
Dư nợ nội tệ và ngoại tệ đều có xu hướng tăng lên tuy nhiên dư nợ nội tệ vẫnchiếm tỷ trọng chủ yếu trong tông dư nợ Cụ thê dư nợ nội tệ năm 2015 là 1557 tỷ
đồng, năm 2016 là 1773 tỷ đồng, tăng 216 tỷ đồng, tốc độ tăng 13,9%, năm 2017 là
1964 tỷ đồng, tăng 191 tỷ đồng, tốc độ tăng 10,8%
Dư nợ theo đối tượng: nhìn chung cho vay đối với khách hàng pháp nhânluôn chiếm tỷ trọng lớn trong tổng dư nợ và có xu hướng tăng dần qua các năm:
năm 2015 là 1.355 tỷ đồng, năm 2016 là 1609 tỷ đồng, tăng 254 tỷ đồng, tốc độ
tăng 18,7%, năm 2017 là 1827 tỷ đồng, tăng 218 tỷ đồng, tốc độ tăng 13,5% Cho
vay đối với khách hàng cá nhân cũng tăng nhưng chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng dư
no.
10
Trang 18s Tình hình các hoạt động liên quan khác
- Về dịch vụ thanh toán: Phát hành thanh toán thư tín dụng, chuyền tiền trong
nước, chuyên tiền nhanh, thanh toán ủy nhiệm thu, ủy nhiệm chi, séc Chi trả lương
qua tài khoản mở tại ngân hàng.
Từ khi thành lập, Agribank chi nhánh Long Biên đã chính thức tham gia hệ
thống thanh toán điện tử liên ngân hàng, đảm bảo tốc độ thanh toán khá nhanh, an
toàn chính xác, thu hút nhiều tổ chức kinh tế và cá nhân đến mở tài khoản tiền gửi
giao dịch với ngân hàng.
- Về hoạt động thẻ: Phát hành và thanh toán thẻ tín dụng nội địa, thẻ tín dụngquốc tế (VISA, MASTER CARD ), thẻ ATM, dich vụ Internet Banking, SMS
banking
Phát huy ưu thế về mạng lưới rộng khắp, hoạt động thanh toán thẻ của
Agribank Long Biên đã triển khai đạt hiệu quả cao, nâng cao hiệu quả sử dụng trang
thiết bị đầu cuối atM, poS và mang lại nguồn thu phí dịch vụ cho ngân hàng Kết
thúc năm 2017, doanh số thanh toán thẻ tăng 17% so với năm 2016, thu phí từ dịch
vụ thẻ toàn hệ thống đạt 17 tỷ đồng, tăng 22% so với năm 2016.
- Về hoạt động thanh toán quốc tế: Mua bán ngoại tệ, mua bán chứng từ cógiá Thu, chỉ hộ tiền mặt
Mặc dù kinh doanh ngoại tệ và thanh toán quốc tế không phải thế mạnh củachi nhánh nhưng hoạt động này cũng tăng trưởng qua các năm cùng với các nghiệp
vụ khác Hoạt động kinh doanh ngoại tệ của chi nhánh không ngừng được mở rộng.Tuy kết quả chưa mang lại lợi nhuận cao nhưng cũng góp một phần cho tổng thu
của chi nhánh Dịch vụ thanh toán quốc tế đạt những chuyền biến tích cực, năm
2016, doanh số thanh toán quốc tế tăng 16%, thu phí dịch vụ thanh toán quốc tế
tăng 10% với năm 2015.
1.1.3.2 Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng nông nghiệp và phát triển
nông thôn chỉ nhánh Long Biên giai đoạn 2013-2017
1]
Trang 19Biểu đồ 1.1 Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng nông nghiệp và phát
triển nông thôn chi nhánh Long Biên giai đoạn 2013-2017
Ty đồng
(Nguôn: Phòng Kế hoạch kinh doanh - NHNo&PTNT chỉ nhánh Long Biên)Nhìn vào biểu đồ 1.1, tong thu nhập của Chi nhánh có xu hướng tăng qua các
năm Mặc dù chi phí cũng tăng qua các năm song mức tang cua thu nhập lớn hon
mức tăng của chi phí nên thê hiện hoạt động của chi nhánh ngày càng hiệu quả hơn.
Bảng 1.3: Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng nông nghiệp và phát
triển nông thôn chỉ nhánh Long Biên giai đoạn 2013-2017
Đơn vị: Tỷ đồng
STT| Chỉ tiêu Năm 2013 | Năm 2014 | Năm 2015 | Năm 2016| Năm 2017 | |
1 | Tông thu nhập | 315,264 324,000 | 395,488 467,968 | 571,200 |
2 [Tông chi phí | 240,512 | 272,320] 347,936] 402,208| 474,496
3 |Lợi nhuận trước thuế 74,752 | 51,680 47,552 65,760 96,704
(Nguôn: Phòng Kế hoạch kinh doanh - NHNo&PTNT chi nhánh Long Biên)Năm 2013-2015 cho thấy một sự giảm đáng ké về lợi nhuận trước thuế từ 74
tỷ vào năm 2013 xuống còn 47 tỷ vào năm 2015 Điều này xảy ra do cạnh tranh
giữa các ngân hàng thương mại ngày càng cao khiến cho việc huy động các nguồn
vốn có lãi suất rẻ đặc biệt là nguồn vốn không kỳ hạn trở nên khó khăn Tuy nhiên,
lợi nhuận trước thuế năm 2017 tăng 31 tỷ đồng so với năm 2016, tương ứng với
mức tăng 47,7% Đây được coi là bước thành công trong công tác quản lý kinh
12
Trang 20doanh của ngân hàng do đã giảm thiêu được một lượng chỉ phí đầu vào đáng ké.
Bên cạnh những thuận lợi, nên kinh tế Việt Nam còn phải đối mặt với những khó khăn, thách thức như tăng trưởng kinh tế chậm, thiên tai diễn biến phức tạp, ảnh hưởng tiêu cực đến kinh tế - xã hội, nhất là sản xuất và đời sông của người dân
ở khu vực kinh tế nông nghiệp nông thôn trước bối cảnh đó, thực hiện chỉ đạo sâu
sát của chính phủ, ngân hang nhà nước, Chi nhánh đã duy trì tăng trưởng hop lý,
bám sát và đạt được chỉ tiêu kế hoạch kinh doanh.
Ban GD đã kip thời ban hành nghị quyết định hướng hoạt động kinh doanh, trong đó tập trung thực hiện các biện pháp quyết liệt, kịp thời ứng phó với những
diễn biến bất thường của thị trường tiền tệ, tăng trưởng tín dụng có chất lượng, kiểm
soát và thu hồi nợ xấu, kinh doanh có hiệu quả, phát triển dịch vụ để tăng thu tai chính, nâng cao năng lực tài chính dap ứng các tiêu chuan Basel ii, góp phần đảm bảo an toàn hệ thống, ồn định thị trường tiền tệ Agribank chi nhánh Long Biên tiếp tục hoàn thiện hệ thống mô hình tô chức, mạng lưới, cơ chế nghiệp vụ, tạo hành
lang thuận lợi cho hoạt động kinh doanh và phát triển hoạt động kinh doanh vàchuẩn bị tiền đề triển khai cô phần hóa Agribank Nhờ đó, hoạt động kinh doanhcủa chi nhánh trong giai đoạn 2013-2017 đã chuyên biến mạnh mẽ và đạt kết quảtích cực, tiên phong triển khai chính sách tiền tệ cùng ngành ngân hàng góp phần
kiểm soát lạm phát, én định kinh tế vĩ mô, góp phần hỗ trợ tăng trưởng kinh tẾ,
chống đôla hóa, vàng hóa trong nền kinh tế trên cơ sở phát huy hiệu quả hoạtđộng, với tinh thần phát huy tính chủ động, sáng tạo, mở rộng hoạt động có trọngtâm, trọng điểm
Ngoài ra chi nhánh đã thực hiện thành công các nhiệm vụ, mục tiêu đề ratrong năm 2017, cụ thê:
Xây dựng hình ảnh agribank - ngân hàng thương mại hàng đầu Việt Nam giữvai trò chủ lực trong lĩnh vực nông thôn, đóng góp tích cực vào quá trình tái cơ cầunông nghiệp, xây dựng nông thôn mới, thực hiện nghiêm túc các chương trình củachính phủ, ngân hàng nhà nước, nhất là về đầu tư phát triển nông nghiệp xanh, sạch
và công nghệ cao.
Có nhiều đồi mới trong cung ứng sản phâm dich vụ ngân hàng tiện ích; nângcao chất lượng, thái độ phục vụ và chăm sóc khách hàng, góp phần thúc đây thịtrường thanh toán không dùng tiền mặt và xây dựng nén tài chính điện tử
Thực hiện tái cơ cấu Agribank thành công, tập trung nâng cao chất lượng tíndụng, tạo nên tảng vững chắc dé sẵn sàng cổ phan hóa theo chỉ đạo của chính phủ
13
Trang 21trién khai chiến lược kinh doanh giai đoạn 2016-2020, tầm nhìn 2030, tập trung xử
lý nợ xấu, tăng năng lực tài chính, đổi mới quản trị điều hành phù hợp với nguyên
tắc, chuẩn mực quản trị ngân hàng hiện đại
1.2 Thực trạng công tác thầm định dự án đầu tư tại Agribank chỉ nhánh Long
Biên giai đoạn (2013-2017)
1.2.1 Đặc điểm các dự án đâu tu được thẩm định và tài trợ vốn tại Ngan hàng nông
nghiệp và phát triển nông thôn chỉ nhánh Long Biên giai đoạn (2013-2017)
“+ Theo thành phan kinh tế
Bảng 1.4: Số lượng DA vay vốn tại Agribank Long Biên
theo thành phần kinh tế giai đoạn 2013-2017
Đơn vị: tỷ đồng
2013 2014 2015 2016 2017
Số | Quy Quy | Số | Quy | Số | Quy So | Quy
DA | ` mô mô |DA| mô |DA| mo | DA} mô
Trang 22Bảng 1.5: Ty trong các DA vay vốn tại Agribank chỉ nhánh Long Biên phân
theo thành phần kinh tế trong giai đoạn 2013 — 2017
(Nguôn: Báo cáo hoạt động thâm định của A gribank chỉ nhánh Long Biên)
Căn cứ vào bang 1.4 và bang 1.5 trên ta có thể nhận thấy tổng số lượng cũng như quy mô của các DA vay vốn đều tăng qua các năm Số DA vay vốn nhiều nhất
là các DA của các công ty cô phan, công ty TNHH, tiếp đó là các doanh nghiệp nhà
nước Đáng chú ý hơn là tỷ trọng giá trị của các DA khu vực DNNN có xu hướng
tăng trong giai đoạn này trong khi tỷ trọng giá trị của các DA thuộc khu vực CTCP
và công ty TNHH lại có xu hướng giảm nhẹ.
“+ Theo ngành kinh tế
Bảng 1.6: Số lượng các DA vay vốn tại Agribank chỉ nhánh Long Biên phân
theo ngành kinh tế trong giai đoạn 2013 — 2017
Đơn vị: tỷ đồng
2013 2014 2015 2016 2017
Số | Quy | Số oy | Số | Quy | Số | Quy | Số | Quy
mô |DA| mô
DA DA|L mô |DA| mô |DA| mô
Nông, il
lam, ngư | 54 | 303.52 | 56 | 324.87} 59 | 341.11 | 61 | 375.22 | 68 | 409.54nghiệp
nghiệpDịch vụ | 26 | 124.80 | 30 | 149.19 | 31 | 156.65 | 33 | 172.32 | 35 | 200.08 Khác 20 | 46.97 | 17 | 56.83 | 20 | 59.67 | 21 | 65.64 | 18 | 30.25
Tong số
DA 152 | 743.43 | 158 $11.73 | 167 852.31 | 174 | 937.54 | 182 | 1004.1
(Nguôn: Báo cáo hoạt động thâm định của Agribank chỉ nhánh Long Biên)
l
Trang 23Bảng 1.7: Tỷ trọng giá trị các DA vay vốn tại Agribank chi nhánh
Long Biên phân theo ngành kinh tế trong giai đoạn 2013-2017
2013 2014 2015 2016 2017
Số | Quy Số | Quy Số | Quy Số | Quy
DA | mô | DA | mô | DA | mô DA mô
% | % | % | % | % | % | % | % | % | %
_ Tổng | 100 | 100 + 100 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100
sốDA | % | % | % | % | % | % | % | % | % | %
Khác
(Nguồn: Bao cáo hoạt động thấm định của A gribank chỉ nhánh Long Biên)
Cơ cấu cũng như tỷ trọng giá trị DA phân theo thành phần kinh tế có xu
hướng dao động nhẹ Trong đó, tổng giá trị các khoản vay của các DA thuộc ngànhnông lâm ngư nghiệp vẫn luôn chiếm tỷ trọng cao nhất (>40%) Tiếp theo đó làngành công nghiệp mặc dù có số lượng DA lớn hơn nhưng tổng giá trị các khoảnvay vẫn thấp hơn
Nhận xét:
- Các DA dau tư thâm định tại Chi nhánh Long Biên là các DA dau tư rất đadang về lĩnh vực: Nông lâm ngư nghiệp, công nghiệp, dich vụ, thương nghiệp, công
nghệ, văn hoá giải trí.
- Phạm vi của các DA tương đối rộng do ngành nghề kinh doanh và dịch vụ
đa dạng không chỉ trên địa bàn Hà Nội mà còn mở rộng ở nhiều địa phương
- Các DA đầu tư vay vốn có vốn đầu tư vừa và tương đối lớn DA nhỏ dao độngtrong khoảng từ 15-20 tỷ đồng DA lớn dao động từ 20 tỷ đồng đến 500 tỷ đồng
- Các DA thường có thời gian đầu tư và thời gian vận hành đầu tư trung và
dài hạn Do vậy mức độ rủi ro của DA cao.
16
Trang 241.2.2 Căn cứ thẩm định dự án dau tư tại Ngân hàng nông nghiệp và phat triển
nông thôn chỉ nhánh Long Biên
s* Hồ sơ DA:
- Thâm định DA trước hết là căn cứ vào hồ sơ DA do CĐT trình duyệt Hồ
sơ DA bao gồm các văn bản, tài liệu, kết quả nghiên cứu có liên quan đến DA được lập theo quy định Hồ sơ DA đầu tư như: Hồ sơ pháp lý, Hồ sơ khoản vay, Hồ sơ
bảo đảm tiền vay Hồ sơ DA làm căn cứ thầm định DA bao gồm như:
+ DA đầu tư (gồm thuyết minh DA và thuyết minh thiết kế cơ sở) hoặc báocáo nghiên cứu kha thi.
+ Hồ sơ về CBT (gồm hồ sơ pháp lý và hồ sơ tài chính) Hồ sơ pháp lý là các tài liệu pháp lý để chứng minh tư cách pháp lý của CĐT khi tham gia đầu tư vào
DA Hồ sơ tài chính là các tài liệu để chứng minh năng lực tài chính và khả năng
cân đối vốn đầu tư cho DA của CDT
+ Khả năng huy động vốn và cân đối nguồn vốn đầu tư công và các nguồn
von khác đề thực hiện DA
s* Hệ thong văn bản pháp quy:
Căn cứ pháp lý dé thâm định DA dau tư gồm hệ thống luật pháp, các văn bản pháp quy Chiến lược và kế hoạch phát triển KTXH của quốc gia, của địa phương
thực hiện DA Quy hoạch phát triển KTXH của quốc gia, của địa phương và quy hoạch phát triển ngành đầu tư của DA Các tiêu chuân, quy phạm và các định mức
trong từng lĩnh vực kinh tế kỹ thuật: tiêu chuẩn cấp công trình, tiêu chuẩn thiết ké,
tiêu chuẩn môi trường
- Các văn bản quy phạm pháp luật+ Hệ thống văn bản quy phạm pháp luật chung về đầu tư: Luật đầu tư 2014,
Luật dau thầu, Luật xây dựng, Luật hỗ trợ doanh nghiệp nhỏ và vừa 2017
+ Thông tư 02/2016/TT-BKHĐT hướng dẫn lựa chọn sơ bộ DA, lập, thâm
định, phê duyệt đề xuất DA và báo cáo nghiên cứu khả thi DA đầu tư theo hình thức
đối tác công tư do Bộ trưởng Bộ Kế hoạch và Đầu tư.
+ Căn cứ Luật các Tổ chức tin dụng số 47/2010/QH12 ngày 16/6/2010
+ Căn cứ Nghị định 59/2015/NĐ-CP về quản lý DA đầu tư xây dựng
+ Luật Đầu tư số 67/2014/QH13 ngày 26/11/2014 của Quốc hội và Luật số03/2016/QH14 ngày 22/11/2016 sửa đồi, bổ sung Điều 6 và Phụ lục 4 về danh mụcngành, nghề đầu tư kinh doanh có điều kiện của Luật Đầu tư;
+ Nghị định số 83/2015/NĐ-CP ngày 25/9/2015 của Chính phủ quy định về
fle ge | "
MK O a
ANU Lt
Trang 25đầu tư ra nước ngoài; Thông tư 09/2015/TT-BKHĐT ngày 23/10/2015 của Bộ
trưởng Bộ Kế hoạch và Đầu tư ban hành mẫu văn bản thực hiện thủ tục đầu tư ra
nước ngoài;
+ Nghị định số 84/2015/NĐ-CP ngày 30/9/2015 của Chính phủ về giám sát
và đánh giá đầu tư; Thông tư 09/2016/TT-BKHĐT ngày 30/6/2006 của Bộ trưởng
Bộ Kế hoạch va Đầu tư hướng dẫn về công tác theo dõi, kiểm tra và đánh giá đầu tư
đối với hoạt động đầu tư nước ngoài tại Việt Nam;
+ Nghị định 118/2015/NĐ-CP ngày 12/11/2015 của Chính phủ quy định chi
tiết và hướng dẫn thi hành một số điều của Luật Đầu tư; Thông tư BKHĐT ngày 18/11/2015 của Bộ trưởng Bộ Kế hoạch và Đầu tư quy định biểu
16/2015/TT-mẫu thực hiện thủ tục đầu tư và báo cáo hoạt động đầu tư tại Việt Nam; Thông tư sé 22/2015/TT-BKHDT ngày 18/12/2015 của Bộ trưởng Bộ Kế hoạch và Đầu tư quy
định quy định về mẫu báo cáo và giám sát và đánh giá đầu tư; Thông tư
§3/2016/TT-BTC ngày 17/6/2016 của Bộ trưởng Bộ Tài chính hướng dẫn thực hiện
ưu đãi đầu tư theo quy định của Luật đầu tư và Nghị định số 118/2015/NĐ-CP ngày
12/11/2015 của Chính phủ quy định chỉ tiết và hướng dẫn thi hành một số điều của
Luật đầu tu;
+ Nghị định 135/2015/NĐ-CP ngày 31/12/2015 của Chính phủ quy định vềđầu tư gián tiếp ra nước ngoài; Thông tư 105/2016/TT-BTC ngày 29/6/2016 của Bộtrưởng Bộ Tài chính hướng dẫn hoạt động đầu tư gián tiếp ra nước ngoài của tôchức kinh doanh chứng khoán, quỹ đầu tư chứng khoán, công ty đầu tư chứngkhoán và doanh nghiệp kinh doanh bảo hiểm; Thông tư 10/2016/TT-NHNN ngày29/6/2016 của Bộ trưởng Bộ Kế hoạch và Đầu tư hướng dẫn một số nội dung quyđịnh tại Nghị định số 135/2015/NĐ-CP ngày 31 tháng 12 năm 2015 của Chính phủquy định về đầu tư gián tiếp ra nước ngoài
- Văn ban của NHNo&PTNT Việt Nam
+ Căn cứ Thông tư số 39/2016/TT-NHNN ngày 30/12/2016 của Thống đốc
Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định về hoạt động cho vay của tô chức tíndụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài đối với khách hàng
+ Căn cứ Điều lệ Tô chức và hoạt động của Ngân hàng Nông nghiệp và Pháttriển nông thôn Việt Nam (Agribank) ban hành kèm theo Quyét định số 600/QD-HDTV ngày 23/4/2012 của Hội đồng thành viên
+ Căn cứ Nghị quyết số 26/NQ-HDTV ngày 09/3/2017 của Hội đồng thành
viên Agribank.
18
Trang 26+ Quyết định số 226/QD-HDTV-TD ngày 09/3/2017 của Chủ tịch HDTV
Agribank
+ Căn cứ định mức kinh tế kỹ thuật theo từng ngành nghề, từng vật nuôi cây
trồng đo các đơn vị cơ quan có chắc năng ban hành
+ Các văn bản có liên quan khác
** Cac thông tin có liên quan:
Đề đánh giá nội dung về chuyên môn của DA, ngoài các tiêu chuẩn, quy
phạm, định mức do nhà nước quy định, còn cần sử dụng các thông tin khác có liên
quan như giá cả, tình hình sản xuất và tiêu thụ sản phẩm trên thị trường, thông tin
về CDT, kinh nghiệm trong nước va thé giới về những van đề có liên quan
Trong một DA đầu tư xây dựng tổ hợp nhà cao tầng ở Long Biên đã dựa trên
căn cứ thêm về tiềm năng và khả năng của Công ty về đất đai hiện có, tuy diện tích không lớn lắm nhưng vi trí thuận lợi Bộ máy điều hành Công ty ồn định có uy tín
trong sản xuất kinh doanh trên địa bàn thành phó Vật liệu xây dựng được cập nhật
đúng với gia thi trường thuận tiện cho việc tính va so sánh chi phí DA Công ty cung
cấp Tất cả góp phan tạo điều kiện cho việc thâm định gắn với thực tế, dé dàng và
chính xác hơn.
Tất cả các số liệu trong DA cần phải được kiểm tra tính xác thực Vì vậy,thông tin điều tra thực tế cùng với kinh nghiệm thực tiễn là một nguồn dit liệu quantrong dé kiêm tra tính chính xác của các dữ liệu được phản ánh trong DA
1.2.3 Quy trình thẩm định dự án dau tư tại Ngân hàng nông nghiệp va phát triển
nông thôn chỉ nhanh Long Biên
Quá trình thẩm định DA tại Agribank chỉ nhánh Long Biên cũng như toàn bộ
hệ thống Agribank đều được thực hiện theo quy trình được thê hiện rõ rang trong
Quyết định số 1595/QD-HDTV-TDDN của Agribank Việt Nam
19
Trang 27Sơ đồ 1.2: Sơ đồ quy trình thẩm định DA đầu tư tại Agribank chỉ nhánh
Chưa đạt yêu cầu
Lập báo cáo thâm định
shee Tiép nhận hô sơ
Kiêm tra sơ
bộ hồ sơ
Chưa đạt yêu cầu
Kiêm tra, kiêm soát
Trang 28Quy trình cụ thé thẩm định, quyết định cho vay tại Agribank chỉ nhánh Long Biên
- Bước 1: CBTĐ tiếp nhận hồ sơ cho vay của khách hàng trong đó: Yêu cầu
khách hàng cung cấp hồ sơ theo Danh mục hồ sơ cho vay với khách hàng Trường
hợp khách hàng đã và đang có quan hệ tín dụng tại Agribank, yêu cầu khách hàng
cung cấp hồ sơ còn thiếu hoặc bổ sung hồ sơ có thay đi.
CBTD giải thích, hướng dẫn, cung cấp thông tin cho khách hang về các quy trình cấp tín dụng của Agribank như: hồ sơ cho vay, thủ tục, thẩm quyền phê
duyệt/quyết định cấp tín dụng; lãi suất cho vay; nguyên tắc và các yêu tô xác định,
thời điểm xác định lãi suất cho vay đối với trường hợp áp dụng lãi suất cho vay có
điều chỉnh; lãi suất áp dụng đối với dư nợ gốc bị quá hạn; lãi suất áp dụng đối với
lãi chậm trả; phương pháp tính lãi tiền vay; các loại chi phí và mức phí áp dụng đối
với khoản vay(nếu có)
Nếu hồ sơ đã đủ cơ sở thâm định thì CBTĐ ký nhận Danh mục hồ sơ cho
vay với khách hàng.
- Bước 2: CBTĐ thu thập thông tin về khách hàng vay vốn, phương án sử dụng vốn và các định mức kinh tế-kỹ thuật, hồ sơ tài liệu có liên quan đến phương
án sử dụng vốn Ra soát, đánh giá tính day du, hợp pháp, hợp lệ của bộ hồ sơ cho
vay Thu nhập thông tin về quan hệ tín dụng của khách hàng và người có liên quan
từ Trung tâm thông tin tin dụng quốc gia Việt Nam — Ngân hàng Nhà nước ViệtNam (CIC) Phối hợp với bộ phận quản lý thông tin khách hàng (CIF) thực hiện
đăng ký thông tin và cấp mã khách hàng trên hệ thống IPCAS (nếu khách hàng
chưa có mã), sửa đôi, bổ sung thông tin theo quy định hiện hành của Agribank
Cham điểm, xếp hạng khách hàng theo quy định về chấm điểm, xếp hạng khách
hàng trên hệ thống xếp hạng hiện hành của Agribank Đánh giá khả năng cân đối
nguồn vốn cho vay đối với phương án sử dụng vốn trên cơ sở tài liệu của bộ phậnnguồn vốn (nếu có yêu cầu của người có thâm quyền)
Đồng thời CBTĐ cũng thẩm định các điều kiện vay vốn Đánh giá năng lực
pháp luật dân sự của khách hang, năng lực pháp luật dân sự và nang lực hành vi dân
sự của người đại diện theo pháp luật của khách hàng tại thời điểm thâm định
Thứ nhất Khách hàng là pháp nhân có năng lực pháp luật dân sự Người đạidiện theo pháp luật của pháp nhân vay vốn tại Agribank phải có năng lực pháp luật
dân sự, năng lực hành vi dân sự day đủ, theo quy định của pháp luật Uy tin, nang
lực quản trị điều hành của pháp nhân
Thứ hai đánh giá tính hợp pháp của mục đích vay vốn: Nhu cầu vốn được
Pall
Trang 29vay theo quy định của pháp luật, NHNN và Agribank CBTĐ tham khảo danh mục
những ngành nghề cắm kinh doanh và kinh doanh có điều kiện và các thay đổi (nếu
có).
Thứ ba phân tích, đánh giá tính khả thi của phương án sử dụng vốn, thông
qua các nội dung:
+ Tính pháp lý của DA, phương án.
+ Tổng nguồn vốn cần sử dụng, chỉ tiết các loại nguồn vén trong tong nguồn
vốn cần sử dung (trong đó có nguồn vốn cần vay tại Agribank); mục dich sử dung
vốn; thời gian sử dụng von
+ Doanh thu, chi phi, lợi nhuận của phương án sử dụng von.
+ Nguồn trả nợ của khách hàng: nguồn thu từ phương án, DA kinh doanh
hoặc các nguôn thu hợp pháp khách của khách hàng đảm bao khả năng trả nợ
+ Thị trường đầu ra, đầu vào
Thứ tư CBTĐ Phân tích, đánh giá về khả năng tài chính của khách hàng.Khách hàng được đánh giá là có khả năng tài chính dé trả nợ (trừ khách hang vayvốn có bảo đảm bang sé dư tiền gửi 100% giá trị nợ cho vay, bao gồm cả góc và lãitiền vay), thể hiện qua các tiêu chí cơ bản sau:
+ Kinh doanh có hiệu quả, năm trước liền kề có lãi, trường hợp năm trước
liên kề lỗ và/hoặc có lỗ lũy kế thì phải có phương án khắc phục lỗ khả thi và có khả
năng trả nợ đầy đủ, đúng hạn trong thời hạn cam kết Đối với pháp nhân mới thànhlập, chưa có số liệu về tình hình hoạt động kinh doanh, đánh giá khả năng tài chínhcủa khách hàng thông qua phan vốn thực góp của các thành viên/ cổ đông thê hiệntrên cân đối kế toán của doanh nghiệp so với vốn điều lệ đã đăng ký trên giấy chứngnhận đăng ký doanh nghiệp/giấy chứng nhận dau tư
+ Không có nợ xấu, nợ đã xử lý rủi ro ở Agribank và các TCTD khác tại thờiđiểm thâm định cho vay, trừ trường hợp thuộc đối tượng chính sách theo quy địnhcủa cấp có thâm quyền được tiếp tục cho vay hoặc khách hàng được cho vay tháo
gỡ khó khăn theo Mục 9, Quyết định số 226/QD-HDTV-TD ngày 09/3/2017 củaHội đồng thành viên Agribank
+ Có vốn đối ứng tham gia vào phương án, DA kinh doanh và được xác địnhdựa trên các nguồn vốn sau:
Vốn đối ứng = Vốn lưu động ròng + Vốn khác+ Vốn lưu động ròng = vốn chủ sở hữu + nợ đài hạn + nợ dài hạn đến hạn trả
được hạch toán trên tài khoản nợ ngăn hạn - tài sản đài hạn.
22
Trang 30+ Vốn khác, gồm: vốn chiếm dụng, vốn chủ sở hữu cam kết bồ sung và vốn
huy động dài hạn khác mà tài sản đảm bảo cho nguồn vốn huy động này không được bảo đảm bằng tài sản hình thành từ vốn vay của Agribank chỉ nhánh Long
Biên.
Thứ năm CBTĐ thâm định tình hình tài chính minh bạch, lành mạnh áp dụng
lãi suất thỏa thuận: Trường hợp khách hàng vay vốn thuộc các lĩnh vực quy định tại
khoản 2 Điều 13, Quyết định 226/QD-HDTV-TD ngày 09/3/2017 của hội dồng thành viên Agribank đủ điều kiện vay vốn nhưng không đáp ứng một trong các điều
kiện sau, Người thâm định có thể đề xuất người có thẩm quyền phê duyét/ quyết
định áp dụng cho vay theo lãi suất thỏa thuận phù hợ với quy định của Agribank tạithời điểm cho vay:
+ Xếp hạng khách hàng đạt từ A trờ lại: trong đó điểm tài chính theo xếp
hạng khách hàng đạt từ 65 điểm trở lên
+ Không có nợ nhóm 2 trong 3 năm gần nhất.
+ Vốn đối ứng tham gia tối thiểu 10% tổng nhu cau vốn.
Thứ 6 CBTĐ thâm định về đảm bảo tiền vay: thực hiện theo quy định hiệnhành về bảo đảm tiền vay trong hệ thống Agribank Xác định loại cho vay, phương
thức cho vay, mức cho vay, lãi suất cho vay, lãi suất quá hạn, lãi suất chậm trả, thời
hạn cho vay, kỳ hạn trả nợ, đồng tiền cho Vay, đồng tiền trả nợ, các loại phí: thực hiện theo quy định hiện hành của Agribank về cho vay đối với khách hàng,
CBTĐ Lập báo cáo thâm định theo hướng tại Phụ lục số PL-TDD05-1/PN,
trong đó nêu rõ đề xuất cho vay hay không cho vay (trường hợp đề xuất không đồng
ý cho vay phải nêu rõ lý đo); chịu trách nhiệm về tính hợp pháp, hợp lệ, đầy đủ của
bộ hồ sơ cho vay; tính chính xac,, trung thực của nội dung báo cáo thâm định vàchịu trách nhiệm về đề xuất của mình; ký tắt từng trang Báo cáo thâm định, ký vàghi rõ họ tên vào phần Người thâm định trên Báo cáo thâm định, trình Người kiểm
soát khoản vay kèm theo toàn bộ hồ sơ khoản vay.Chuan bị hồ sơ, tài liệu, tờ trình
trình người có thẩm quyền tổ chức họp Hội đồng tín dụng (đối với khoản vay phảithông qua Hội đồng tín dụng)
- Bước 3: Trưởng phòng tín dụng Kiểm soát tính hợp pháp, hợp lệ, đầy đủcủa bộ hồ sơ cho vay Ra soát và ký kiểm soát kết quả cham diém, xếp hạng kháchhàng Kiểm soát tính đầy đủ, tính chính xác của nội dung Báo cáo thẩm định.Trường hợp cần thiết có thé yêu cầu người thâm định bổ sung thông tin, thâm địnhlại, thâm định bổ sung Đề xuất việc cho vay hay không cho vay: ký tắt từng trang
23
Trang 31Báo cáo thâm định; ký và ghi rõ họ và tên vào phần Người kiểm soát trên Báo cáo
thâm định, chịu trách nhiệm về các đề xuất của mình.
Nếu Trường phòng tín dụng đề xuất đồng ý cho vay:
+ Trường hợp khoản vay không phải thông qua Hội đồng tín dụng: Trình GD
chi nhánh xem xét quyết định
+ Trường hợp khoản vay phải thông qua Hội đồng tín dụng: sau khi có ý kiến chấp thuận họp Hội đồng tín dụng của Chủ tịch Hội đồng tín dụng, giao cho
CBTD chuẩn bị hồ sơ, tài liệu họp Hội đồng tín dụng chuyển cho Thư ký Hội đồng
tín dụng.
Sau khi có kết quả cuộc họp Hội đồng tín dụng:
+ Trường hợp khoản vay thuộc thẩm quyền quyết định cấp tín dụng: trình
- Bước 4: Thông qua hô sơ khoản vay tại Hội dong tin dụng Agribank chi
nhanh Long Bién
Trường hợp khoản vay phải thông qua Hội đồng tin dụng: Thực hiện theo
quy định hiện hành về tổ chức và hoạt động của Hội đồng tín dụng trong hệ thống
Agribank.
- Bước 5: Quyết định cho vay
GD căn cứ hồ sơ cho vay, báo cáo thẩm định, biên bản họp hội đồng tin dụng
(nếu có), GD xem xét quyết định cho vay hay không cho vay theo thâm quyên, chịu trách nhiệm về quyết định của minh Trường hợp cần thiết, GD có thể yêu cầu
CBTD, Trưởng phòng tín dụng và các cán bộ, bộ phận có liên quan khác báo cáo,
giải trình bỗ sung thêm thông tin, tái thẩm định về khoản vay.
Nếu GD đồng ý cho vay:
+ Trường hợp khoản vay trong thẩm quyền: GD ghi ý kiến đồng ý cho vay
và ký trên Báo cáo thâm định
+ Trường hợp khoản vay vượt thâm quyền của Agribank chỉ nhánh LongBiên: GD ghi ý kiến đồng ý cho vay và ký trên Báo cáo thâm định, giao Ban/Phòngkhách hàng lập hồ sơ trình Agribank nơi phê duyệt vượt thầm quyền Agribank chi
nhánh Long Biên phải chịu trách nhiệm về: tính đầy đủ, hợp pháp, hợp lệ của bộ hồ
24
Trang 32sơ cho vay; tính chính xác, trung thực của tờ trình và nội dung báo cáo thâm định;
dé xuất phê duyệt cho vay của minh
Nếu GD từ chối cho vay: Thông báo từ chối cho vay (nêu rõ lý do) khi kháchhàng có yêu cầu
1.2.4 Phương pháp tham định dự án dau tư tại Ngân hàng nông nghiệp và phát
triển nông thôn chỉ nhánh Long Biên
Phương pháp thẩm định DA là cách thức thâm định DA nhằm đạt được các
yêu cầu đặt ra đối với công tác thâm định DA Tại chi nhánh Long Biên, trong quátrình thâm định DA, các CBTĐ luôn áp dụng kết hợp các phương pháp thẩm địnhnhằm đạt được kết quả tốt nhất Sau đây là một số phương pháp được dùng trongquá trình thẩm định DA xin vay vốn của khách hàng:
1.2.4.1 Phương pháp so sánh đối chiếu
Do tính chất tương đối đơn giản nên phương pháp này được sử dụng khá phôbiến Cụ thể trong phương pháp này các chỉ tiêu kinh tế kỹ thuật chủ yếu của DAđược so sánh với các DA đã và đang được xây dựng hoặc đang hoạt động Một sốchỉ tiêu cơ bản của phương pháp này là:
- Tiêu chuẩn thiết kế xây dựng, tiêu chuẩn về cấp công trình do nhà nước quyđịnh, điều kiện tài chính mà DA có thể chấp nhận được
- Tiêu chuẩn về thiết bị công nghệ trong quan hệ chiến lược đầu tư công
nghệ quốc gia, quốc tế.
- Tiêu chuẩn đối với loại sản phẩm của DA mà thị trường đòi hỏi
- Các chỉ tiêu tổng hợp như cơ cau vén đầu tư, suất đầu tư
- Các định mức về sản xuất, tiêu hao năng lượng, nguyên nhiên liệu, nhâncông, tiền lương, của ngành theo định mức kinh tế kỹ thuật hiện hành
Agribank chi nhánh Long Biên thường sử dụng phương pháp so sánh đối
chiếu trong: công tác thẩm định khía cạnh pháp lý DA, khía cạnh kỹ thuật công
nghệ và đề thâm định tài chính DA.
Vi dụ: Trong khi thâm định DA Đầu tư trại chăn nuôi lợn nái tại huyện
Thạch Thất thành phó Hà Nội, hồ sơ DA có các giấy tờ pháp lý: Mục 3: Các vănbản đề nghị cấp tín dụng của khách hàng (Giấy đề nghị vay vốn kiêm phương án trả
nợ của Doanh nghiệp, BB HĐQT của DN chấp thuận phương án vay vốn và sử dụng TSBD đồng thời ủy quyền cho đại diện giao dịch với NH) và Mục 4: Hồ sơ
DA đầu tư (Báo cáo nghiên cứu khả thi DA, Quyết định phê duyệt DA, Hồ sơ thâmtra DA) Trên cơ sở đối chiếu với văn bản luật hiện hành và Nghị định 59/2015/NĐ-
22
Trang 33CP về quản lý DA đầu tư xây dựng, CBTĐ đánh giá hồ sơ pháp lý còn thiếu và đưa
ra đề nghị b6 sung trước khi giải ngân, cụ thể đưa ra Danh mục hồ sơ đề nghị vay
vốn như nêu tai Phục lục — Mục 3 và Danh mục hồ sơ pháp lý DA như nêu tại Phụ
lục — Mục 4 chưa đầy đủ, đang còn thiếu: Báo cáo thẩm tra tác động của môi
trường, Giây chứng nhận đầu tư, Giây phép xây dựng, Quyền sử dụng đất.
Nhận xét của sinh viên: Tuy nhiên khi tiễn hành sử dụng phương pháp này, CBTĐ có thé gặp một số van đề khó khăn như: trong khía cạnh phân tích tài chính
DA, CBTD chỉ có thé so sánh tong vốn dau tư, suất đầu tư, định mức tiêu hao với các DA khác cùng lĩnh vực Nhưng các DA được so sánh với DA cần thâm định có thể có những khác biệt về thời gian đầu tư Vì giá cả biến đồng theo thời gian, nên thời gian đầu tư ảnh hưởng nhất định đến giá máy móc thiết bị và nguyên vật liệu Ngoài ra còn quy mô đầu tư vì khi CBTD tiến hành so sánh suất đầu tư, sự khác biệt
về quy mô đầu tư có thê dẫn đến sự khác biệt về suất đầu tư khi đối chiếu với nhau.
1.2.4.2 Phương pháp thâm định theo trình tự
Theo phương pháp này, việc thâm định DA được tiễn hành theo một trình tự
biện chứng từ tong quát đến chỉ tiết, cu thé:
+ Thâm định tổng quát: là việc xem xét một cách khái quát các nội dung cơ
ban thé hiện tính đầy đủ, hợp lý của DA Bước thâm định này cho phép hình dung một cách khái quát về DA, hiểu rõ quy mô, tầm quan trọng của DA, xác định các
căn cứ pháo lý của DA đảm bảo khả năng kiểm soát được của bộ máy quản lý DA
mà không cần đi vào thâm định các nội dung còn lại của DA
Phương pháp này được Agribank chi nhánh Long Biên áp dụng trong khâu
thâm định pháp lý DA Phương pháp thẩm định theo trình tự còn được vận dụngtrong thâm định khía cạnh thị trường, kỹ thuật
26
Trang 34Ví dụ: DA “Xây dung nhà máy xi măng tại Xuân Thanh” phương pháp thâm
định theo trình tự được áp dụng trong khâu thâm định kỹ thuật Các phương án về
máy móc và thiết bị được đề xuất sao cho tối ưu nhất, phù hợp năng lực sản xuất.
Đồng thời, phương án về địa điểm đặt DA được đưa ra hợp lý: nhà máy đặt trong
khu công nghiệp gần quốc lộ 1A và dọc theo chiều dài sông Đáy có giá thuê đất rẻ, dịch vụ điện nước tốt; DA sát quốc lộ 1A rất thuận lợi trong giao thông vận chuyên nguyên liệu đầu vào, sản phẩm đi tiêu thụ Sau đó khi quyết định phương án kỹ thuật chính của DA khả thi như trên, đưa ra các đánh giá tác động về môi trường,
phòng cháy chữa cháy Cuối cùng đưa ra kết luận: các giải pháp kỹ thuật lựa chọn địa điểm, cơ sở vật chất, quy mô DA, phương án máy móc thiết bị, công tác môi trường đều có tính thuyết phục và thuận lợi cho việc triển khai DA.
Nhận xét của sinh viên: Phương pháp này đã giúp phát hiện các sai sót,đánh giá được tính hợp lý, khả thi đối với từng nội dung trong DA Tuy nhiên trong
nhiều trường hợp đã bỏ lỡ nhưng DA đầu tư có thể tốt do một nội dung thẩm định
nào đó đưa ra kết luận sai lầm
1.2.4.3 Phương pháp phân tích độ nhạy của dự án.
Phương pháp này được sử dụng để kiểm tra tính vững chắc về hiệu quả tài
chính của DA Cơ sở của phương pháp này là dự kiến một tình huống bat trắc có théxảy ra trong tương lai đối với DA, khảo sát tác động của các yếu tô đó đến hiệu quảđầu tư và khả năng hòa vốn của DA Mức độ sai lệch so với dự kiến của các bat trắctùy điều kiện cụ thé mà chọn là lớn hay nhỏ và nên chọn các yếu tô tiêu biểu dé gây
ra tác động xâu đến hiệu quả của DA đang xem xét Nếu DA vẫn tỏ ra có hiệu quả
ké cả trong trường hợp có nhiều bất trắc phát sinh đồng thời thì đó là những DAvững chắc có độ an toàn cao Nếu ngược lại, thì cần phải xem xét lại khả năng phátsinh bat trac dé đề xuất các biện pháo hữu hiệu khắc phục hay hạn chế Phươngpháp này thường được áp dụng đối với các DA có hiệu quả cao hơn mức bìnhthường nhưng có nhiều yếu tô thay đôi do khách quan tác động Cụ thé như:
- Trường hợp khi sản lượng thay đổi +5%, +10%, +20% do các hạng mục
DA không hoạt động hết công suất dự kiến, hoặc nhu cầu của thị trường thay đổi
hay khả năng tô chức quản ly không tốt, dẫn đến tôn that về doanh thu của DA
- Khi có sự thay đổi của chính sách kinh tế của nhà nước, ví dụ như địnhhướng phát trién ngành nghề, hoặc chính sách về thuế, các quy hoạch phát triển đôthị có ảnh hưởng đến đầu ra, đầu vào của DA
- Trường hợp biến chỉ phí DA tăng do giá cả nguyên nhiên vật liệu, giá
ZY
Trang 35năng lượng (điện, nước) tăng, hoặc lương công nhân tăng, nhưng giá tiêu thụ sản
phẩm đầu ra không đổi.
Phương pháp thường được sử dụng chủ yếu trong khâu thâm định khía cạnh
tài chính và khía cạnh thị trường Tuy nhiên do chi phí cao, Chi nhánh thường chi
sử dụng phương pháp này cho những DA lớn và vừa.
Ví dụ: Đối với DA “Đóng tau chở hàng công suất lớn của tập đoàn tàu thủy
Việt Nam” là DA lớn có tổng mức đầu tư lên tới hơn 1200 tỷ đồng, trong đó vay
Agribank Long Biên 710 tỷ đồng.
Bảng 1.8: Ảnh hưởng của giá cước tàu đến NPV và IRR của DA “Đóng tàu chở
hàng công suất lớn của tập đoàn tàu thủy Việt Nam”
Chỉ tiêu đánh giá hiệu | PACB Mức biến động giá cước tàu
quả DA 0% | -15% | -10% -5% 5% | 10% 15%NPV 4.583 | 66.501 | 45.528 | 25.556 (15.390)| (36.362) (56.255)IRR 15,59% 22,73% | 20,42%| 18,05% 13,02% | 10,31% | 7,40%
Thời gian hoàn von 7,2 5,41 | 5,87 | 6,32 8,12 | 9,44 | 11,34
(Nguôn: Báo cáo hoạt động tham định của Agribank chỉ nhánh Long Biên) Khi giá cước tàu thay đổi, khảo sát độ nhạy của chi phí với mức biến động giảm trong khoảng 5-15%; kết quả thu được cho thấy DA không có hiệu quả về mặt
kinh tế (NPV <0; IRR< lãi suất chiết khấu) Trường hợp giá nguyên liệu chính tăng
từ 5-15% thì DA mới bắt đầu có hiệu quả.
Bảng 1.9: Ảnh hưởng của chi phi DA đến NPV và IRR của DA “Đóng tàu chở
hàng công suất lớn của tập đoàn tàu thủy Việt Nam”
Chỉ tiêu | PACB Mức bién động chi phí
l 7,16 4.46 5,02 5,85 9,47 14,43 15.11
hoan
von
(Nguôn: Báo cáo hoạt động thẩm định của Agribank chỉ nhánh Long Biên)
Còn khi chi phí thay đổi, khảo sát độ nhạy của chi phí với mức bién động tăng trong khoảng 5-15% Kết quả thu được cho thay DA không có hiệu quả về mặt
28
Trang 36kinh tế (NPV <0) Trường hợp chi phí giảm từ 5-15% thì DA mới bắt đầu có hiệu
quả Mặc dù trong khâu tính toán hiệu quả tài chính của DA đã xác định DA có hiệu
quả kinh tế, nhưng khi phân tích độ nhạy có thé thay giá cước tàu và chi phí có ảnh
hưởng lớn đến hiệu quả DA Từ đó có thê đánh giá được khả năng rủi ro của DA.
Nhận xét của sinh viên: Phương pháp này giúp Agribank Long Biên biết được DA nhạy cảm với yếu tô nào đề từ đó có biện pháp quản lý phù hợp, hạn chế
rủi ro trong quá trình thực hiện DA Nhưng bên cạnh đó phương pháp này hạn chế
khi chỉ xem xét sự thay đồi của từng yếu to trong khi kết quả lại chịu tác động của
nhiều yếu tô cùng một lúc
1.2.4.4 Phương pháp du báo.
Do tính chất lâu dài của hoạt động đầu tư nên hoạt động này luôn hàm chứa
nhiều rủi ro, việc vận dụng những phương pháp dự báo như: hỏi ý kiến chuyên gia
(thuê tư vấn), Phương pháp ngoại suy thong kê, Phương pháp định mức, Phuong pháp mô hình hồi quy tương quan dé kiểm tra cung cầu của sản phẩm DA trên thị
trường, giá cả và chất lượng của công nghệ, thiết bị, nguyên liệu, ảnh hưởng trựctiếp đến hiệu quả của DA
- Phương pháp ngoại suy thống kê: dựa trên cơ sở thong kê các số liệu trong
quá khứ theo một tiêu thức nào đó đề tim ra xu hướng, tính quy luật biến dỗi của nó
trong quá khứ, hiện tại nhằm dự báo cho những năm mà DA dự kiến đi vào hoạt
động.
- Phương pháp định mức: dự báo thông qua định mức tiêu dùng đã được xác
định.
- Phương pháp mô hình hồi quy tương quan: dự báo trên cơ sở phân tích mối
quan hệ tương quan giữa cầu thị trường và các nhân tô ảnh hưởng đến cầu thị
trường như giá cả; thu nhập của người tiêu dùng, giá cả hàng hóa và dịch vụ liên
quan, thị hiểu của người tiêu dùng
Phương pháp này tại Agribank Long Biên được sử dụng chủ yếu trong phântích khía cạnh thị trường và khả năng tiêu thụ sản phẩm
Ví dụ: Khi thâm định DA Đầu tư trại chăn nuôi lợn nái tại huyện Thạch Thấtthành phố Hà Nội đã đưa ra dự báo triển vọng: Cụ thé phan dau tăng trưởng giá trịbình quân giai đoạn 2011-2015: 7-8%; giai đoạn 2015-2020: 6-7% Đưa tông đànlợn năm 2015 là 500.000 con và năm 2020 là 580.000 con Sản lượng thịt hơi xuấtchuồng đạt 71 ngàn tan năm 2015 và 89 ngàn tan năm 2020 Tăng tỷ lệ đàn nái
trong tổng đàn lên 16% năm 2015 và 18% năm 2020 Phát triển chăn nuôi theo
29
Trang 37hướng gia trại, trang trại công nghiệp, trong đó tăng tỷ trọng chăn nuôi công nghiệp
từ 12% hiện nay lên 40% năm 2015 và 60% năm 2020 Với những mục tiêu đó dự
kiến nhu cầu con giống cho thời gian tới vào khoảng 890.000 con giống Mặc dù hiện nay các cơ sở sản xuất con giống đang có xu hướng phát triển nhanh, nhất là quy mô vừa và nhỏ rất lớn nhưng vẫn chưa đáp ứng đủ nhu cầu giống thương phẩm
cho các cơ sở sản xuất lợn thịt trên địa bàn Với quy mô 300 nái mỗi năm công ty
dự kiến cung cấp ra thị trường 6000 con lợn giống thương phẩm phần nào cải thiện
được tình hình thiếu con giống hiện nay.
Nhận xét của sinh viên: Phương pháp này làm tăng tính chính xác của các
quyết định đánh giá tính khả thi của DA trong quá trình thâm định do các số liệu dự tính trong DA đã được lượng hóa trên cơ sở khoa học Tuy nhiên nó tốn thời gian
và chi phí thực hiện cao như chi phí tiến hành lay số liệu thống kê, chi phí thuê
chuyên gia phân tích và kết quả thâm định dé mang tính chủ quan của người dự báo.1.2.4.5 Phương pháp triệt tiêu rủi ro.
DA đầu tư bao gồm nhiều yếu tố mang tính dự kiến, thời gian hoàn vốn
thường rat dài nên việc xảy ra nhiều rủi ro là điều hiển nhiên Ngân hàng cần có các
biện pháp kinh tế hoặc hành chính nhất định để hạn chế tới mức thấp nhất rủi ro Các loại rủi ro của DA như rủi ro chậm tiến độ, vượt tông mức đầu tư, rủi ro về
cung cấp dịch vụ kỹ thuật — công nghệ, rủi ro về tài chính, thiểu vốn kinh doanh
có thé gây nên rủi ro không trả được nợ của DA
- Giai đoạn thực hiện DA: Rủi ro chậm tiến độ thi công để hạn chế rủi ro này
cần kiểm tra kế hoạch đấu thầu, chọn thầu, bảo đảm thực hiện hợp đồng, kiểm tra
cam kết hỗ trợ giải phóng mặt bằng của chính quyền địa phương Các rủi ro kháctrong giai đoạn này như rủi ro vượt tong mức đầu tư; rủi ro về cung cấp dich vụ kỹthuật — công nghệ không kịp thời, không đảm bảo chat lượng; rủi ro về tài chínhnhư thiếu von
- Giai đoạn sau khi DA đi vào hoạt động: Rủi ro về cung cấp các yếu tố đầuvào không đáp ứng đủ cho DA, không kịp tiến độ Rủi ro về tài chính như thiếu vốntrong kinh doanh Rủi ro trong khâu quản lý điều hành DA Rủi ro về thị trường nhưgiá cả biến động, nhu cau thị trường về sản phẩm thay đi
Phương pháp này là vô cùng cần thiết và quan trọng, dé đảm bảo tinh khả thicủa phương án tính toán dự kiến cũng như chủ động có những biện pháp phòngngừa, giảm thiểu rủi ro Chi nhánh cần quan tâm tới áp dụng biện pháp bảo đảm tiền
vay nhăm hạn chê các loại rủi ro không trả được nợ của DA.
30
Trang 38Phương pháp này được chi nhánh Agribank Long Biên áp dụng để giảm
thiểu rủi ro của các DA đầu tư
Ví dụ: Với DA Đầu tư trại chăn nuôi lợn nái tại huyện Thạch Thất thành phố
Hà Nội có rủi ro liên quan đến cấp tín dụng đầu tư DA
- Rủi ro công nghệ, thiết bị: Rủi ro do con giống không đảm bảo chất lượng
về sức khỏe, dịch bệnh dẫn tới ảnh hưởng đến toàn bộ DA Tuy nhiên rủi ro này
được công ty giảm thiểu một cách tối đa, do lợn giống Bố mẹ được công ty mua từ
Công ty CP phát trién Nông Lâm Hà Tĩnh là một don vị có gần 10 năm hoạt động sản xuất kinh doanh lợn giống cấp ông bà, bố mẹ với công nghệ của Thái Lan, con
giống của đơn vi nay thì đã luôn khăng định được chất lượng lợn giống, tỷ lệ sinh
sản cao, đề kháng với dịch bệnh rất tốt
- Rủi ro vận hành: Rủi ro này xuất phát từ việc chăm sóc lợn từ khâu cho lợn
ăn, chăm sóc lợn mang lại, rồi đúc lợn đẻ, chăn sóc lợn cai sữa, nếu chỉ một khâu
chăm sóc sai với quy định sẽ ảnh hưởng tới hiệu quả của DA Tuy nhiên rủi ro này
là rất nhỏ do trong suốt thời gian qua công ty đã lập nên quy trình về chăm sóc lợn bài bản, cán bộ quản lý và nhân công hoạt động cho DA được công ty tuyển dụng
và đào tạo về chuyên môn nghiệp vụ, bên cạnh những người đã có kinh nghiệmnhiều năm trong lĩnh vực chăn nuôi
- Rui ro về giá bán sản phâm: Trong điều kiện thị trường có nhiều yếu tố bat lợi dẫn tới giá lợn giống trên thị trường giảm sút, ảnh hưởng đến doanh thu, hiệu
quả hoạt động kinh doanh của DA Điều nay có thé giảm thiêu bằng cách công ty có
kế hoạch kinh doanh rõ ràng, chủ động nắm bắt tình hình thị trường để đưa ra
những giải pháp tối ưu cho việc tiêu thụ sản phâm, bên cạnh việc tiết giảm tối đacác chi phi sản xuất kinh doanh
Nhận xét của sinh viên: Phương pháp này nhìn chung tránh được những rủi
ro thường gặp khi thực hiện đầu tư, nhờ đó nâng cao sự ôn định và chắc chan của
DA nhưng lại không thê nhận biết được hết các rủi ro có thể xảy ra với DA trước và
sau khi đi vào hoạt động Hơn thế nữa do phải xem xét, kiểm tra dự phòng khánhiều tình huống rủi ro trước khi thực hiện DA nên sẽ mất thời gian tiễn hành, tốnkém về chi phí và nguồn nhân lực
1.2.5 Nội dung thẩm định dự án dau tư tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển
nông thôn chỉ nhánh Long Biên
1.2.5.1 Tham định h sơ vay vốn
Tùy theo loại khách hàng, phương thức cho vay, CBTĐ yêu cầu CDT cung cấp
3l
Trang 39bộ hồ sơ vay vốn bao gồm các 3 loại chính: Hồ sơ pháp lý, Hồ sơ kinh tế, Hồ sơ vay
vốn Cụ thê:
s* Đối với pháp nhân, doanh nghiệp tư nhân, công ty hợp danh:
- Hồ sơ pháp lý:
Tùy theo loại hình doanh nghiệp, nếu thiết lập quan hệ tín dụng lần đầu phải gửi
đến Agribank các giấy tờ (bản sao có công chứng) sau:
+ Quyết định thành lập doanh nghiệp;
+ Điều lệ doanh nghiệp (trừ doanh nghiệp tư nhân);
+ Quyết định bổ nhiệm Chủ tịch Hội đồng quản trị (nếu có), TGD (GD), kế
toán trưởng; quyết định công nhận ban quản trị, chủ nhiệm hợp tác xã;
+ Đăng ký kinh doanh;
+ Giấy phép hành nghề (nếu có);
+ Giây phép đầu tư (đối với doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài);
+ Biên ban góp vốn, danh sách thành viên sáng lập (công ty cô phan, công ty
trách nhiệm hữu hạn, công ty hợp danh);
+ Các thủ tục về kế toán theo quy định của ngân hàng
- Hồ sơ kinh tế:
+ Kế hoạch sản xuất, kinh doanh trong kỳ;
+ Báo cáo thực hiện kế hoạch sản xuất, kinh doanh kỳ gần nhất.
- Hồ sơ vay vốn:
+ Giấy đề nghị vay vốn;
+ DA, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, đời sống;
+ Các chứng từ có liên quan (xuất trình khi vay vốn);
+ Hồ sơ bảo đảm tiền vay theo quy định
s Đối với hộ gia đình, cá nhân, tổ hợp tác:
- Hồ sơ pháp lý:
+ Đăng ký kinh doanh đối với cá nhân phải đăng ký kinh doanh;
+ Hợp đồng hợp tác (đối với tô hợp tác);
+ Giây ủy quyền cho người đại diện (nếu có)
- Hồ sơ vay von:
Hộ gia đình sản xuất nông, lâm, ngư, diêm nghiệp vay vốn không phải thực hiệnbao đảm bang tài sản:
+ Giấy đề nghị kiêm phương án vay vốn
Hộ gia đình, cá nhân, tô hợp tác (trừ hộ gia đình được quy định tại điểm trên):
32
Trang 40+ Giây đề nghị vay vốn;
+ DA, phương an sản xuất, kinh doanh, dịch vụ;
+ Hồ sơ bảo đảm tiền vay theo quy định
Ngoài các hồ sơ đã quy định như trên, đối với:
Hộ gia đình, cá nhân vay qua tô vay vốn phải có thêm:
+ Biên bản thành lập tô vay vốn;
+ Hợp đồng làm dịch vụ
Hộ gia đình, cá nhân vay thông qua doanh nghiệp, phải có thêm:
+ Hợp đồng làm dịch vụ
Doanh nghiệp vay dé chuyền tải vốn cho hộ gia đình, cá nhân phải có thêm:
+ Hợp đồng cung ứng vật tư, tiền vốn cho hộ gia đình, cá nhân nhận khoán;
+ Danh sách hộ gia đình, cá nhân đề nghị ngân hàng cho vay.
“+ Khách hang vay nhu cầu đời sông:
+ Giấy đề nghị vay von.
Riêng khách hàng là người hưởng lương vay vốn nhu cầu đời sống phải có xác
nhận của cơ quan quản lý lao động hoặc co quan quản lý chi trả thu nhập.
AGRIBANK có thể thỏa thuận với người vay vốn và các cơ quan quản lý nói trên
về việc người vay ủy quyền cho cơ quan, đơn vị trả nợ cho AGRIBANK từ cáckhoản thu nhập của mình.
+ Hồ sơ bảo đảm tiền vay theo quy định (nếu phải thực hiện vay vốn có bảo
dam bang tài sản)
Nhận xét của sinh viên: Ngân hàng nên quy định rõ về các bản nộp là bản gốc
hay bản chính Để đảm bảo tính hợp lệ và phù hợp các tài liệu gửi cho ngân hàng
nên là bản chính Đối với một số tài liệu không thể cung cấp như chứng minh thư
nhân dân hay Quyết định bổ nhiệm TGD thì sử dụng bản photo có công chứng Từ
bước này CBTĐ có thé đưa ra nhận xét doanh nghiệp có đủ điều kiện pháp ly dé
tiền hành cho vay hay không
1.2.5.2 Tham định chủ đâu tư dự án
Theo Điều 1, mục 2, khoản a— Đối tượng các doanh nghiệp, tổ chức kinh tế đơn
vi sự nghiệp có DA thuộc danh mục vay vốn tín dụng đầu từ được gọi là CĐT
s* Tham định Năng lực pháp ly, kinh nghiệm tổ chức quản lý sản xuất kinh
doanh và điều hành DA của CĐT
CĐT có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự theo quy định.
- CĐT là pháp nhân có năng lực pháp luật dân sự, bao gôm:
33