Chuyên đề thực tập tốt nghiệp: Hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn của các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Hà Nội

Nội dung của luận văn gồm ba chương: Chương 1: Cơ sở lý luận và kinh nghiệm thực tiễn về quản lý cho vay đốivới doanh nghiệp vừa và nhỏ tai chi nhánh ngân hàng thương mại Chương 2: Thực

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TE QUOC DÂN

KHOA ĐẦU TƯ

HOAN THIEN CONG TAC THAM DINH DU AN

VAY VON CUA DOANH NGHIỆP VỪA VA NHỎ TẠI

NGAN HANG THUONG MAI CO PHAN DAU TU VA

PHAT TRIEN VIET NAM CHI NHANH HA NOI

Sinh viên thựchiện : Tô Quang Anh

Mã sinh viên : 11190521

Lớp : Quản lý dự án K61

Giảng viên hướng dẫn : PGS.TS Từ Quang Phương

HÀ NỘI - 2023

LỜI CẢM ƠN

Luận văn được thực hiện dưới sự hướng dẫn tận tình của PGS.TS Từ Quang

Phương và sự chỉ dẫn, giúp đỡ của các thầy cô trong Khoa Đầu tư, được thực hiện

trên cơ sở kiến thức của các môn học đã học tập trong khoá học và kinh nghiệm

thực tiễn của em tại BIDV chi nhánh Hà Nội Em xin chân thành gửi lời cảm ơn

các thầy cô giáo, đặc biệt đến Thầy giáo PGS.TS Từ Quang Phương, người đã tận

tình hướng dẫn, giúp đỡ em hoàn thành luận văn này.

Tác giả

Tô Quang Anh

1.1 Tổng quan về doanh nghiệp nhỏ và vừa - 2+ 5¿©£+++£xzxzzezzxerxd 2

1.1.1 Khái niệm về doanh nghiệp nhỏ và vừa 2: 25s s2 s2 z+cze+ 21.1.2 Đặc điểm của doanh nghiệp vừa và nhỏ ¿5c 25s s+csz£zered 31.1.3 Vai trò của doanh nghiệp vừa và nhỏ trong nền kinh tế - 41.2 Thâm định dự án vay vốn của DNNVV tai Ngân hàng thương mại 6

1.2.1 Sự cần thiết của thâm định dự án đầu tư trong hoạt động cho vay của NHTM 6

1.2.2 Quy trình thâm định dự án vay vốn tại Ngân hàng thương mai 71.2.3 Nội dung thâm định dự án vay vốn tại ngân hàng thương mại: 71.2.4 Phương pháp thâm định dự án vay vốn -:-¿cs¿+cxz+s+ze- 111.2.5 Các chỉ tiêu đánh giá kết quả của công tác thẩm định dự án vay vốn của

doanh nghiệp vừa và nh «x3 k2 TH ng HH ng nưệp 13

1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến công tác thâm định dự án vay vốn của doanh

nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng thương Mai «55+ <ss++++*s++sss2 16

1.3.1 Nhân tố chủ quan 2-5 2+Sz+EE+EE£EEE2EEEEEEEEEEEEEEE2E7121.211 2E re 16

1.3.2 Nhóm nhân tô khách quan - 2 2¿©+¿++++x++£x2z++zxzerxezrxrreees 17

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẢM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VÓN

CUA DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI COPHAN DAU TƯ VÀ PHÁT TRIEN VIET NAM CHI NHÁNH HÀ NỘI 18

2.1 Khái quát về Ngân hàng thương mại cô phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam

chi nhánh Hà Nội -2 52 <‡SE‡EEEEE2EEEEXE71121121121111111121111 1111111 1x xe 18

2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của NHTM cổ phan Đầu tu và Pháttriển Việt Nam chi nhánh Hà Nội - - 2-52 2 £E£+E£Ee£EeEEeExersrrxrree 182.1.2 Cơ cau tô chức tại NHTMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam — chi nhánh

Hà Nộii 5-5 SE E1 E2211211211211111211 2111111121111 111111 1111 192.1.3 Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Dau tư va Phát triển

Việt Nam Chi nhánh Hà Nội -2- 2 5¿©££©+£2EE£+EEE+£EEezrxeerxerred 21

2.2 Thực trạng công tác thâm định dự án vay vốn của các doanh nghiệp vừa vànhỏ tại Ngân hàng thương mại cô phan dau tư và phát triển Việt Nam Chi nhánh

Hà Nội giai đoạn 20119-2Ô22 - - - - 131121111111 911111111 011 1 11 HH vn key 25

2.2.1 Những căn cứ dé tiến hành công tác thâm định dự án đầu tư vay vốn của

doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Chi nhánh: - 5 255 +*sssvsseesseeres 25

2.2.2 Đặc điểm dự án vay vốn của DNNVV được thâm định tại Chi nhánh 282.2.3 Nguồn nhân lực và cơ sở vật chất phục vụ thâm định tại Chi nhánh 302.2.4 Quy trình thẩm định dự án vay vốn của DNNVV tại BIDV Chi nhánh Hà

0/00 312.2.5 Nội dung và phương pháp thẩm định dự vay vốn của DNNVV tại BIDV

Chi nhánh Hà Nội giai đoạn 2019-2022 5 6 + + tt Hit 34

2.3 Ví dụ minh họa VỀ: -222+c+ E111 53

2.3.1 Tổng quan về chủ đầu tư và dự án -¿©-s++zx+zxe+rxeerxrzrxee 53

2.3.2 NOi dung tham inh 088 e.a Ả 552.3.3 Kết luận chung thâm định dự án -:2¿ + +++x+2z++zx+zrxzzxee 662.4 Đánh giá thực trạng công tác thâm định dự án đầu tư vay vốn của các doanh

nghiệp vừa và nhỏ tại BIDV chi nhánh Hà Nội 555555 <++<s++ss2 67

2.4.1.Kết h0? 8v 101017 672.4.2 Hạn Chế -. 2t HH HH 69

2.4.3 NQUYEM DNAN 1 1 71CHUONG 3: MOT SO GIAI PHAP HOAN THIEN CONG TAC THAM

DINH DU AN VAY VON CUA DOANH NGHIEP VUA VA NHO TAI NGAN HANG DAU TU VA PHAT TRIEN VIET NAM CHI NHANH HA

(0) ee 733.1 Dinh hướng phát triển của Ngân hàng thương mại Dau tư va Phát triển Việt

Nam (BIDV) đến năm 2025 - 2-52 S2+SE+EEEEEEEEEEEEEEEEE121521E711171 211 e 73

3.1.1 Dinh hướng phát triỀn chung 2- 2-2 22 2+S£+Ee£Ee£xerxerxerxrrszes 733.1.2 Dinh hướng về công tác tham định dự án vay vốn dau tư của doanh nghiệpvừa và nhỏ tại Ngân hàng thương mại Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh

Hà Nội đến năm 2025 c2: 22t treo 743.2 Một số giải pháp hoàn thiện công tác thâm định dự án vay vốn của doanhnghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng Dau tư va Phát triển Việt Nam chi nhánh Hà nội

ho 00025 ỐỐỐỐốỐẼốố ố.ố.ố.ẻ ố 75

3.2.1 Hoàn thiện quy trình thâm định dự án áp dụng cho doanh nghiệp vừa và

3.2.2 Hoàn thiện nội dung thâm định dự án áp dụng cho doanh nghiệp vừa và

3.2.3 Da dạng hóa các phương pháp thầm định dự án áp dụng cho doanh nghiệp

Mà c0 793.2.4 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực phục vụ công tác thâm định dự án

áp dụng cho doanh nghiệp vừa va nhỎ 5 5 + re 80

3.2.5 Kiện toàn hệ thống thông tin thâm định dự án áp dụng cho doanh nghiệp

VU 808 81

3.3 Một số kiến nghị - 2: + ©<+SE+EE+E2E2EEEEEEEEEEE21111211211211 11111111111 xe 83

3.3.1 Kiến nghị với các cơ quan Nhà nước -2- s+cs+cx+ze+zszrxersee 83

3.3.2 Kiến nghị đối với Ngân hàng TMCP Đầu tư và phát triển Việt Nam 85

DANH MỤC TÀI LIEU THAM KHẢO 2- 5° s<ssss<sssess 86

DANH MỤC TU VIET TAT

BIDV Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam

DNVVN Doanh nghiệp vừa và nhỏ

DAĐT Dự án đầu tư

SXKD Sản xuất kinh doanh

CTCP Công ty cô phân

CBTD Cán bộ tín dụng

CBTĐ Cán bộ thâm định

PCCC Phòng cháy chữa cháy

KT- XH Kinh tế- xã hội

DANH MỤC BANG

Bảng 1.1: Tiêu chí xác định DNNVV tại Việt Nam c7 2Ă Sexy 3

Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn của BIDV Chi nhánh Hà Nội giai đoạn

"02/208 21

Bảng 2.2: Cơ cau huy động vốn tại Ngân hàng BIDV Chi nhánh Hà Nội giai đoạn

"0200088 e.S 22 Bảng 2.3 Dư nợ cho vay của Ngân hàng BIDV chi nhánh Hà Nội giai đoạn

"022/20 Ẻh.ddl 23

Bảng 2.4 Cơ cầu dự nợ cho vay của Chi nhánh theo khách hàng 24Bang 2.5: Kết quả hoạt động kinh doanh tại BIDV Chi nhánh Hà Nội giai đoạn

ð)L2/2A0n)ạ 25

Bang 2.6: Nguồn nhân lực thâm định dự án vay vốn đầu tư tại Chi nhánh 30

Bảng 2.7: Thiết bị, phan mềm phục vụ công tác thẩm định dự án vay vốn dau tư

tại Chi nhánh - - < E2111111112231 111111993111 1S v1 ng vn 31

Bảng 2.8 Kết quả sản xuất kinh doanh năm 2021 theo báo cáo tài chính kiểm toán

lỦïNt0i151à 001777 38

Bảng 2.9: Giới thiệu thông tin về dự án đầu tư điện năng lượng mặt trời áp mái

trang trại nông nghiệp công nghê CaO - - 55s ccss+ssserseereseee 54

Bang 2.10: Kết qua hoạt động kinh doanh của Công ty cô phần Thang lợi 56Bảng 2.11: Bang cân đối kế toán của công ty Cổ phan Thang Lợi 57

DANH MỤC SƠ DO

Sơ đồ 2.1: Cơ cau tô chức của BIDV Hà Nội - -22- 52 552ccccz+zsrxrred 19

Sơ đồ 2.2: Quy trình thâm định khách hàng doanh nghiệp vay vốn dự án đầu tư tạiNgân hang Thương mại cổ phần BIDV- chi nhánh Hà Nội - 32

Sơ đồ 2.3: Nội dung thâm định -++++22222EEEEE22+222222222222 2221112222 e 35

LỜI MỞ ĐẦU

Trong nén kinh tế của mỗi quốc gia, đặc biệt là các quốc gia đang phát triển,

doanh nghiệp vừa và nhỏ luôn là một trong những bộ phận có vai trò quan trọng

nhất thúc day việc tăng trưởng kinh tế và tạo công ăn việc làm, thúc đây tăngtrưởng GDP quốc gia

Trong quá trình làm việc tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chinhánh Hà Nội, em nhận thấy dự án đầu tư vay vốn của các doanh nghiệp vừa vànhỏ chiếm tỉ lệ không it trong cơ cau dư nợ tín dụng tại Chi nhánh Hiện nay, nhómkhách hàng này là một bộ phận rất năng động trong nên kinh tế, luôn có nhu cầuvốn rất lớn Vì vậy việc thâm định dự án vay vốn của các doanh nghiệp vừa và nhỏđóng một vai trò quan trong trong chiến lược phát triển của chi nhánh, của ngânhàng và toàn nên kinh tế nước ta Ở Chi nhánh, công tác thâm định dự án của doanhnghiệp vừa và nhỏ đã đạt được một số kết quả đáng kể, số lượng dự án được thâmđịnh ngày càng tăng, chất lượng thẩm định được nâng cao Tuy nhiên, bên cạnh đó

còn tôn tại một sô hạn chê cân phải khắc phục.

Đề công tác thầm định dự án đầu tư của các Doanh nghiệp vừa và nhỏ đượchoàn thiện hơn góp phan hạn chế nợ xấu phát sinh và nâng cao hơn năng lực thâmđịnh tai chi nhánh, em chọn đề tài “Hoàn thiện công tác thẩm định dự án dau tưvay von của các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hang Dau tư và Phát triểnViệt Nam - Chỉ nhánh Hà Nội” Nội dung của luận văn gồm ba chương:

Chương 1: Cơ sở lý luận và kinh nghiệm thực tiễn về quản lý cho vay đốivới doanh nghiệp vừa và nhỏ tai chi nhánh ngân hàng thương mại

Chương 2: Thực trạng công tác thâm định dự án vay vốn của doanh nghiệp

vừa và nhỏ tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam — Chi nhánh Hà Nội

Chương 3: Một số giải pháp hoàn thiện công tác thâm định dự án vay vốncủa doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hang Dau tư và Phát triển Việt Nam — Chi

nhánh Hà Nội

CHƯƠNG 1

CƠ SỞ LÝ LUẬN VE THAM ĐỊNH DỰ ÁN CHO VAY

ĐÓI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI

CHI NHÁNH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.1 Tổng quan về doanh nghiệp nhỏ và vừa1.1.1 Khái niệm về doanh nghiệp nhỏ và vừa

DN là một tô chức kinh tế có tên riêng, có tài sản riêng, có trụ sở ổn định

được đăng ký kinh doanh theo quy định của pháp luật nhằm mục đích thực hiện

các hoạt động kinh doanh Các loại hình DN trong nên kinh tế thị trường rất đadạng và phong phú, trong đó nếu phân loại dựa theo quy mô có thê chia DN thành

DN lớn và DNNVV.

Tại Việt Nam, theo Nghị định số 56/2009/NĐ-CP ngày 30/6/2009 của

Chính phủ đã định nghĩa DNNVV như sau: “DNNVV là cơ sở kinh doanh đã đăng

ký kinh đoanh theo quy định pháp luật, được chia thành ba cấp: siêu nhỏ, nhỏ, vừatheo quy mô tông nguồn vốn (tổng nguôn vốn tương đương tổng tài sản được xácđịnh trong bảng cân đối kế toán của DN) hoặc số lao động bình quân năm trong

đó tông nguồn vốn là tiêu chí ưu tiên"

Căn cứ theo Luật Hỗ trợ doanh nghiệp nhỏ và vừa số 04/2017/QH14 ngày12/6/2017 của Quốc hội ban hành có đưa ra tiêu chí xác định doanh nghiệp nhỏ và

vừa là:

Doanh nghiệp nhỏ và vừa bao gồm doanh nghiệp siêu nhỏ, doanh nghiệp

nhỏ và doanh nghiệp vừa, có số lao động tham gia bảo hiểm xã hội bình quân năm

không quá 200 người và đáp ứng một trong 2 tiêu chí sau đây:

- Tổng nguồn vốn không quá 100 tỷ đồng

- Tổng doanh thu của năm trước liền kề không quá 300 tỷ đồng

Doanh nghiệp siêu nhỏ, doanh nghiệp nhỏ và doanh nghiệp vừa được xác định theo lĩnh vực nông nghiệp, lâm nghiệp, thủy sản; công nghiệp và xây dựng;

thương mại và dịch vụ (Chính phủ quy định chi tiét)

Bảng 1.1: Tiêu chí xác định DNNVV tại Việt Nam

I Nông, lâm | 10 người | 20 tỷ

Từ trên 200

đến

300 người người

DNNVV là mối quan tâm của các NHTM vi đây là đối tượng khách hàng

có vai trò quan trọng trong hoạt động của ngân hang.DNNVV có một số điểm

như sau:

Thứ nhất, tôn tại và phát triển ở hau hết các lĩnh vực, các thành phan kinh té

DNNVV hoạt động trên tất cả các lĩnh vực của nền kinh tế: thương mại,

dịch vụ, công nghiệp, xây dựng, nông nghiệp và hoạt động dưới mọi hình thức

như: DN nhà nước, DN tư nhân, công ty cô phan, công ty trách nhiệm hữu han,

DN có von dau tư nước ngoài và các cơ sở kinh tê cá thê.

Thứ hai, tính năng động cao

DNNVV có tinh năng động cao trước những thay đổi của thị trường do cácDNNVV có khả năng chuyên hướng kinh doanh và chuyền hướng mặt hàng nhanh.Mặt khác, do DNNVV tổn tại ở mọi thành phần kinh tế, sản phẩm của các DNNVV

đa dạng phong phú nhưng số lượng không lớn nên chỉ cần không thích ứng đượcvới nhu cầu của thị trường, với loại hình kinh tế - xã hội này thì nó sẽ dễ dàngchuyên hướng sang loại hình khác cho phù hợp với thị trường hơn các DN có qui

mô lớn.

Thứ ba, năng lực kinh doanh còn hạn chế

Do vốn hoạt động nhỏ, khả năng tiếp cận các nguồn tài chính khác thấp nêncác DNNVV thường gặp khó khăn trong việc mở rộng quy mô hoạt động, triểnkhai các dự án lớn và khó có điều kiện đầu tư nhiều vào việc nâng cấp, đổi mớimáy móc, mua sắm thiết bị công nghệ tiên tiễn, hiện đại Mặt khác, do thiếu thôngtin về thị trường, công tác marketing còn kém hiệu quả nên DNNVV cũng gặpnhiều khó khăn trong việc tìm kiếm, thâm nhập thị trường và phân phối sản phẩm

làm cho các mặt hàng của DNNVV khó tiêu thụ trên thi trường.

Thứ tư, trình độ lao động và năng lực quản lý còn thấp

Do nguồn vốn hạn hẹp, DNNVV khó có tuyên dụng được lượng lao độngtay nghề cao và đội ngũ quản lý giỏi Hiện nay, lao động trong các DNNVV chủyếu là lao động phổ thông, ít được dao tạo tay nghề và thiếu kỹ năng, đồng thờicũng ít được chủ DN quan tâm đảo tạo và đảo tạo lại nhăm nâng cao tay nghề trong

khi chất lượng nguồn lao động có ý nghĩa quan trọng đối với sự tồn tại và phát

triển của DN Bên cạnh đó, kỹ năng của nhà lãnh đạo DN cũng còn hạn chế, sốlượng DNNVV có chủ DN, giám đốc giỏi, trình độ chuyên môn cao và năng lực

quản lý tốt chưa nhiều

1.1.3 Vai trò của doanh nghiệp vừa và nhỏ trong nền kinh tếThứ nhất, thúc đẩy kinh tế tăng trưởng và giải quyết việc làm cho người

lao động

Do quy mô nhỏ và vừa nên các DNNVV có thé đặt văn phòng làm việc,nhà xưởng ở khắp mọi nơi trên lãnh thé, ở cả những nơi cơ sở hạ tang chưa pháttriển nhằm khai thác tiềm năng, thế mạnh của từng vùng, phát triển kinh tế địaphương Quy mô hoạt động cũng như trình độ công nghệ của các DN này ratthích hợp với những ngành cần nhiều lao động thủ công như ngành chế biến thủy

- hải sản, may mặc, da giày mà đây lại là những ngành đem lại nhiều kim ngạchxuất khẩu cho cả nước

Với lợi thế của mình, các DNNVV thích hợp với khu vực kinh doanh

thương mại dịch vụ bán lẻ Trong khi đó các DN lớn khó có thé tổ chức được mạnglưới bán lẻ để tiêu thụ hàng hóa của mình mà họ phải thông qua mạng lưới bản lẻcủa DNNVV Vi vậy, các DNNVV đáp ứng được nhu cầu của người tiêu dùng ở

mọi nơi, kế cả ở vùng xa, cơ sở hạ tầng thấp, do đó mà rút ngắn khoảng cách về

kinh tế giữa các vùng, góp phan làm cho nền kinh tế phát triển một cách đồng đều

Do lĩnh vực hoạt động của DNNVV rộng do vậy khả năng thu hút lao động cua

các DN này là rất lớn

Thứ hai, giúp ồn định nên kinh tế

Ở phần lớn các nền kinh tế, các DNNVV là những nhà thầu phụ cho các

DN lớn DNNVV tạo nên ngành công nghiệp và dịch vụ phụ trợ quan trọng vì các

DN này thường chỉ chuyên sản xuất một vài chi tiết được dùng dé lắp ráp thànhmột sản phâm hoàn chỉnh

s* Góp phan làm năng động nên kinh tế trong cơ chế thị trườngViệc phát triển không ngừng của các DNNVV tạo ra sự cạnh tranh khôngnhỏ giữa các DN ké cả với các DN lớn trong nền kinh tế Trong một thị trườngcạnh tranh, những sản pham sản xuất ra phải không ngừng nâng cao chất lượngnếu không muốn bị đào thải Ma DNNVV lại nhạy cảm với sự biến động của thịtrường đồng thời có tính linh hoạt trong sản xuất, các sản phẩm sản xuất ra luônbám sát với yêu cầu của thị trường với chi phí thấp Day là một thách thức rất lớnvới những DN lớn, khiến cho các DN này khó có thể lũng đoạn thị trường Do

đó chính hoạt động kinh doanh của các DNNVV làm cho nền kinh tế trở nên năngđộng, linh hoạt hơn, lộ trình hội nhập với kinh tế thế giới cũng vì thế được rútngắn hơn

Thứ ba, góp phan vào đô thị hoá và chuyển dịch cơ cầu kinh tế theo hướng

công nghiệp hoá

Sự phát triển của các DNNVV ở nông thôn sẽ thu hút những người lao độngchưa có việc làm và có thé thu hút lượng lớn lao động thời vụ vào hoạt động sảnxuất kinh doanh, rút dần lao động làm nông nghiệp sang làm công nghiệp hoặcdịch vụ, nhưng vẫn sống tại địa phương, không phải di chuyên đi xa Đồng hành

với nó là hình thành những khu vực khá tập trung các cơ sở công nghiệp và dịch

vụ ngay tại nông thôn, hình thành các đô thị nhỏ đan xen giữa những làng quê, thực hiện quá trình đô thị hoá phi tập trung.

Thứ tư, môi trường đào tạo, khởi nghiệp và phát triển kinh doanh

Các DNNVV là nơi dao tạo, khởi nghiệp cho các nha DN Kinh doanh quy

mô nhỏ sẽ là nơi đào tạo, rèn luyện các nhà DN làm quen với môi trường kinh

doanh Bắt đầu từ kinh doanh quy mô nhỏ và thông qua điều hành quản lý kinh

doanh quy mô nhỏ và vừa, một số nhà DN sẽ trưởng thành Các tài năng kinh

doanh được phát hiện từ đây.

Như vậy, DNNVV giữ vai trò quan trọng trong việc thúc đây nền kinh tếtăng trưởng, giải quyết việc làm cho người lao động và góp phần vào việc thựchiện mục tiêu chuyên dịch kinh tế theo hướng công nghiệp hóa

1.2 Tham định dự án vay vốn của DNNVV tại Ngân hàng thương mai

1.2.1 Sự cần thiết của thẩm định dự án đầu tư trong hoạt động cho vay

cua NHTM

Mục dich của thâm định dự án là đánh giá một cách chính xác và trung thựckhả năng trả nợ của khách hàng để làm căn cứ quyết định cho vay Thâm địnhnhăm đánh giá được mực độ tin cậy của phương án sản xuất kinh doanh hoặc dự

án đầu tư của khách hàng lập và nộp cho Ngân hang Thâm định dé đánh giá mức

độ rủi ro của phương án, dự án khi quyết định cho vay Mục đích cuối cùng của

thầm định dự án là giúp cho việc đưa ra quyết định cho vay một cách chính xác,

tránh sai lâm là cho vay một dự án tôi và từ choi một dự án tôt.,

Khi thâm định dự án cho vay vốn, NHTM tập trung vào: thâm định kháchhàng; thẩm định dự án đầu tư và thâm định tài sản đảm bảo Việc thâm định củaNHTM thường diễn ra trong suốt thời gian hoạt động đầu tư từ lúc hình thành dự

án đến lúc dự án được đi vào hoạt động và thu hồi đủ vốn mà Ngân hàng mongmuốn Việc thâm định đòi hỏi các Ngân hàng phải làm việc một các chặt chẽ và

khoa học dé đảm bảo thu hồi đủ vốn và thu hồi đúng hạn

Khi thâm định dự án cho vay vốn, NHTM thường phải đối mặt với vô sốnhững rủi ro vì một dự án thường kéo dài trong nhiều năm, đòi hỏi một lượng vốnlớn và bị chi phối bởi nhiều yếu tố mà trong tương lai có thé sẽ biến động khólường Những con số tính toán cũng như những nhận định đưa ra trong dự án chỉ

là dự kiến, bởi vậy chứa đựng ít nhiều tính chủ quan của người lập dự án Đôi khinhững người lập dự án có thể không tính toán đến các vấn đề có liên quan và đôikhi bỏ qua một s6 các yếu tố hoặc làm cho dự án trở nên khả thi hơn một cách cô

ý đẻ vay vốn Do đó, NHTM cũng như các pháp nhân khác trong nền kinh tế phảitìm kiếm các giải pháp dé ngăn ngừa rủi ro có thé nay sinh Thâm định dự án đầu

tư trong hoạt động của Ngân hàng chính là một trong những biện pháp cơ bản

nhằm phòng ngừa rủi ro trong quá trình vay vốn đầu tư của khách hang

Đầu tư thực chất là sự hy sinh các nguồn lực về tài chính, con người và các

loại của cải khác trong hiện tại vời kỳ vọng sẽ thu được lợi ích lớn hơn trong tương

lai Dự án là một tài liệu ghi cụ thé các công việc cần làm, chi phí phải bỏ ra vàcác lợi ích có thé đạt được Dé thu được nhiều lợi ích nhất và hạn chế rủi ro thì cầnphải có các biện pháp giám sát sự chuẩn bị và thực hiện đầu tư một cách hiệu quả.Việc kiểm soát rủi ro hiệu quả hơn nhiều so với việc khắc phục rủi ro Do đó, thựchiện thâm định dự án một cách khoa học, khách quan là phương pháp được đặt ra

đầu tiên và là điều kiện cần trước khi tiến hành đầu tư vào dự án Dự án đầu tư

thường là dự án trung và dài hạn nên cần phải xem xét, đánh giá kĩ lưỡng về các

mặt như: khả năng huy động vốn, khả năng cung cấp các yêu tố đầu vào, nguồn

nguyên vật liệu, năng lượng, thị trường đầu ra, Trong dự án, doanh nghiệp đãtrình bày toàn bộ vấn đề này trên góc độ chủ đầu tư dé được vay vốn nên dự đoán

vẫn mang tính lạc quan Dé kiểm tra độ chính xác và nhìn nhận trên góc độ chủ

đầu tư thì cần thiết phải thẩm định dự án đầu tư

1.2.2 Quy trình thẩm định dự án vay von tại Ngân hàng thương mạiThâm định đóng vai trò quan trọng và tất yếu trong toàn bộ quy trình tín

dung Tham định giúp ngân hàng đánh giá được khả năng thu hồi nợ một cáchchính xác và trung thực Điều này rất quan trọng giúp cho ngân hàng đưa ra quyết

định cho vay một cách chắc chắn Trong hoạt động của ngân hàng, thâm định là

một quy trình độc lập và được thực hiện bởi cán bộ thâm định có chuyên mônnghiệp vụ Quy trình thâm định tín dụng dự án là bàn chỉ dẫn các bước tiễn hành

từ xem xét, thu thập thông tin cần thiết cho đến khi rút ra được kết luận sau cùng

về khả năng thu hồi nợ khi cho vay Toàn bộ quy trình thâm định tín dụng có thé

thực hiện qua 5 bước:

- _ Bước 1: Xem xét hỗ sơ vay của khách hàng

- _ Bước 2: Thu thập thông tin của khách hang

- Bước 3: Tham định khả năng thu hôi nợ thông qua thông tin có được

- Bude 4: Ước lượng và kiểm soát rủi ro tín dụng

- _ Bước 5: Kết luận sau cùng về khả năng thu hồi nợ vayTrong các bước trên, bước thu thập thông tin cần thiết và bước ước lượng

và kiểm soát rủi ro tín dụng là hai bước quan trọng nhất, đòi hỏi phải sử dụng công

cụ và kĩ thuật thẩm định thích hợp Hai kỹ thuật phổ biến thường được sử dụngtrong bước này là phân tích báo cáo tài chính và thâm định dự án đầu tư

12.3 Nội dung thẩm định dự án vay vốn tại ngân hàng thương mại:

1.2.3.1 Thẩm định năng lực tài chínhThẩm định tài chính của dự án là rà soát, đánh giá một cách khoa học vàtoàn diện mọi khía cạnh tài chính của dự án Tham định tài chính dự án cho phépnhà đầu tư đánh giá tinh khả thi về của dự án Dé đưa ra được kết luận về tính khảthi của dự án đầu tư, cần phải xem xét khả năng sinh lợi của vốn đầu tư, tính toáncác giá tri biểu hiện khả năng này dựa trên dòng tiền của dự án Cụ thé hon, nhàđầu tư phải tiễn hành thâm định các khía cạnh liên quan đến giá trị dòng tiền vào

và dòng tiên ra của dự án.

Mục tiêu quan trọng nhất của thầm định tín dụng là thâm định khả năng trả

nợ của khách hàng một cách chính xác Tham định kha nang tai chinh dé đánh giakhả năng tra nợ của khách hàng Tham định này có nhược điểm là chi đánh giá

được quá khứ và hiện tại trong đó việc thu nợ lại diễn ra trong tương lai Khách

hàng có tình hình tài chính tốt thể hiện khả năng đảm bảo nợ vay trong quá khứ và

hiện tại nhưng chưa han đủ khả năng tài chính đảm bảo cho việc trả nợ trong tương

lai Khả năng trả nợ của khách hàng phụ thuộc rất nhiều vào tính khả thi của dự

án Vì vậy, tiền đề để thâm định khả năng trả nợ của khách hàng một cách chínhxác nhất là thâm định tính khả thi của dự án Thẩm định tính khả thi của dự ánđược nhân viên tín dụng tiễn hành sau khi xem xét quyết định cho vay trung và daihạn hay tài trợ cho dự án đầu tư

Dù thẩm định tài chính có được tiến hành chính xác, cân thận đến may cũngkhông thể tránh khỏi những sai sót vì việc thu hồi nợ diễn ra trong tương lai, do

vậy dễ bị ảnh hưởng bởi các yếu tố khách quan và chủ quan làm cho việc thu hồi

nợ không đúng như dự tính Vì vậy, việc ước lượng và kiểm soát rủi ro tín dụnggiúp cho ngân hàng giảm thiểu được tác động của các yếu tố này Các kỹ thuật vàphương pháp phân tích và kiêm soát rủi ro tín dụng bao gồm phân tích độ nhạy,phân tích tình huống và phân tính mô phỏng

Điều quan trọng trong thâm định tài chính là phải xây dựng được một hệthống định mức tiêu chuẩn các chỉ tiêu thông qua việc nghiên cứu kỹ thị trường

cũng như mặt bằng hàng hóa, dịch vụ cung ứng ở thời điểm tiến hành triển khai

dự án

1.2.3.2 Thẩm định doanh nghiệp

a Thẩm định tính pháp lý

Khi thâm định cần xem xét hồ sơ trình duyệt đã đủ hay chưa, có hợp lệ hay

không? tư cách pháp nhân và năng lực của DNNVV Các giấy tờ bao gồm: giấy

phép kinh doanh, cơ quan cấp giấy phép, người đại diện chính thức, chức vụ, vốn

pháp định,

Ngoài ra cũng cân thâm định các văn bản pháp lý khác như: văn bản liên

quan đên địa điêm, liên quan đên phân góp vôn của các bên và các văn bản nêu ý

kiên của chính quyên, ngành chủ quản đôi với dự án vay vôn.

b Thâm định thị trường bao gôm các nội dung sau:

- Tham định nhu cau hiện tại và tương lai về sản phẩm của dự án trên thịtrường dự kiến xâm nhập chiếm lĩnh: Xác định xem ai là khách hàng tiềm năng, ai

là khách hàng mới, nhu câu tiêu thụ sản phâm trong hiện tại và tương lai, nhu câu gia tăng hang năm vê sản phâm của dự án.

- Thâm định mức độ đáp ứng nhu câu hiện tại, xác định khôi lượng sản

phâm của dự án dự kiên ban ra hang năm.

- Thâm định các yếu tố về sản phẩm: Chat lượng, giá bán, quy cách, hìnhthức trình bày, dịch vụ sau khi bán sản phẩm của dự án

- Thâm định các van dé về tiêu thụ sản phẩm: Các cơ sở tiếp thị và phânphối sản phẩm, chi phí cho công tác tiếp thị và phân phối sản phẩm, kênh phânphối dự kiến, phương thức thanh toán

- Xem xét các van đê về cạnh tranh: Các đôi thủ cạnh tranh, mức độ cạnh

tranh trên thi trường, lợi thê so sánh ( vê chi phí sản xuât, kiêu dáng, giá cả, ) va

khả năng thắng trong cạnh tranh của sản phẩm dự án

- Thâm định mức độ thâm nhập,chiếm lĩnh thị trường của dự án trong suốtthời gian tồn tại

c Thẩm định kỹ thuật

Tham định kỹ là việc phân tích mặt kỹ thuật của dự án Đây là công việcphức tap Tham định kỹ thuật đúng sẽ quyết định tinh khả thi của dự án về mặt kỹthuật, là cơ sở dé tiếp tục các bước thâm định tiếp theo dé đưa ra quyết định đầu

tư chính xác cho chủ doanh nghiệp.

Nội dung của thâm định kỹ thuật gồm:

- Mô tả đặc điểm của sản phẩm chính, sản phẩm phụ, chất thải của dự án;các tiêu chuẩn chất lượng cần phải đạt được là cơ sở cho việc nghiên cứu các van

dé kỹ thuật khác

- Xác định công suất của dự án:

- Xác định công suất bình thường có thể của dự án: Là số sản phẩm trong

một đơn vị thời gian dé đáp ứng nhu cầu của thị trường mà dự án dự kiến sẽ chiếmlĩnh.

- Xác định công suất tối đa danh nghĩa của dự án: Là số sản phẩm sản xuấttrong một đơn vị thời gian vừa đủ dé đáp ứng nhu cầu tiêu thụ của thị trường mà

dự án sẽ chiếm lĩnh, vừa dé bù vào những hao hụt ton thất trong quá trình sản xuất,

lưu kho, vận chuyên và bôc dỡ.

- Xác định công suât thực tê khả thi của dự án và mức sản xuât dự kiên qua

các năm cần căn cứ vào nhu cầu thị trường, trình độ kỹ thuật của máy móc thiết bị,khả năng Thâm định công nghệ và phương pháp sản xuất: Lựa chọn trong các côngnghệ và phương pháp sản xuất hiện có loại nào thích hợp nhất đối với loại sảnphẩm mà dự án nhất định sản xuất, phù hợp với điều kiện của máy móc, thiết bị

cân mua săm với khả năng tài chính và các yêu tô có liên quan khác.

- Xem xét các điêu kiện về cơ sở ha tang: Nhu cau năng lượng, nước, giao thông, thông tin liên lạc của dự án phải được xem xét, nó có ảnh hưởng đên chi

phí đầu tư và chi phí sản xuất hay không

- Xem xét lựa chọn địa diém thực hiện dự án: Dia điêm có liên quan đên sự hoạt động và hiệu quả hoạt động của dự án.

- Tham định kỹ thuật xây dựng công trình của dự án: Tìm các giải pháp kỹthuật xây dựng dé đảm bảo yêu cầu sản xuất sau này, rút ngắn được thời gian xâydựng công trình, mau chóng đưa công trình vào sử dụng Đồng thời, thẩm định kỹthuật của máy móc, thiết bị, day chuyền sản xuất, cơ sở hạ tang, cách tổ chức điềuhành, nhu cầu dự trữ nguyên vật liệu và sản phẩm, lao động sẽ sử dụng dé dam bảo

chi phí xây dựng công trình.

- Tham định tiến độ thi công của dự án: Việc lập lịch trình thực hiện dự án

phải dam bảo dự án di vào hoạt động đúng thời gian dự định.

- Tham định van dé xử lý chất thải gây 6 nhiễm môi trường: Xác định các

chất thải có khả năng gây ô nhiễm môi trường của dự án Lựa chọn phương pháp

và phương tiện xử lý chất thải căn cứ vào điều kiện cụ thể về luật bảo vệ môitrường tại địa phương, địa điểm và quy mô hoạt động của dự án, loại chất thải, chỉ

phi dé xử lý chất thải

d Tham định tổ chức, quản lý dự án gồm:

- Xây dựng bộ máy tô chức, quản lý dự án đảm bảo các nguyên tắc: Cácmục tiêu của dự án phải rõ rang; thống nhất về chức năng: t6 chức phải tinh gon,mỗi quan hệ giữa các bộ phận phải rõ ràng: mỗi cá nhân phải thực hiện tốt cáccông việc của mình và có quyền hạn tương xứng với trách nhiệm được trao dé cóthé hoàn thành nhiệm vụ của mình Xác định nguồn lao động và chi phí tuyên

dụng, dao tạo, chi phí tiền lương, xác định hình thức trả lương thích hợp, tính ra

quỹ lương hàng năm cho mỗi loại lao động và cho tat ca lao động của dự án Nếu

dự án chưa đủ kha năng dé tiếp nhận một số kỹ thuật hoặc chưa đảm nhiệm một

số khâu công tcủa dự án thì khi chuyền giao công nghệ sản xuất phải thỏa thuậnvới bên bán công nghệ dé đưa ra chuyên gia sang trợ giúp

10

- Phương pháp quản lý mua sam vật tư thiết bị, tiến độ dự án: Lựa chọn nhàcung ứng, phải bám sát các điều kiện của hợp đồng mua hàng như: điều kiện vềthương mại ( số lượng, giá cả, thời gian giao hàng ), điều kiện về mặt kỹ thuật.

Quản lý kê hoạch mua săm.

- Quản lý việc thực hiện dự án: Xây dựng kế hoạch thực hiện dự án, xác

định thời gian thực hiện các công việc , phương pháp giám sát tiễn độ dự án Xácđịnh các tiêu thức đánh giá kết quả thực chiện dự án: Chỉ tiêu hiệu quả sử dụng

nguyên vật liệu cho dự án, hiệu quả sử dụng lao động, máy móc

1.2.3.3 Tham định tài sản dam bảo vay

Bảo đảm tín dụng là việc tô chức tín dụng áp dụng các biện pháp nhằmphòng ngừa rủi ro, tạo cơ sở kinh tế và pháp lý dé thi hồi được các khoản nợ đãcho khách hàng vay Bảo đảm tín dụng có thê thực hiện bằng nhiều cách như đảmbảo băng tài sản thế chấp, bằng tài sản cam có, bằng tài sản hình thành từ vốn vayhay bằng hình thức bảo lãnh của bên thứ ba Bat kỳ tài sản hoặc các quyền phát

sinh từ tài sản có thé tạo ra dong tiền đều có thé dùng tài sản dam bảo tiền vay Déviệc bảo đảm tiền vay có hiệu quả, tài sản đảm bảo cần có giá trị lớn hợn nghĩa vụ

được bảo đảm Tài sản dùng làm bảo đảm phải tạo ra được dòng tiền thông qua giátrị trong thị trường tiêu thụ Tài sản đảm bảo phải có đầy đủ cơ sở pháp lý để Ngânhàng có quyền xử lý nếu doanh nghiệp vừa và nhỏ không thể trả được gốc và lãivay đúng thời hạn Mục tiêu của thâm định tài sản đảm bảo nợ vay là đánh giá

chính xác tài sản bảo đảm nợ vay của doanh nghiệp vừa và nhỏ có thỏa mãn các

yêu cau trên hay không

1.2.4 Phương pháp thẩm định dự án vay vốn1.2.4.1 Phương pháp thẩm định theo trình tự

Thẩm định dự án theo trình tự được tiến hành theo trình tự từ tong quat dénchi tiét cu thé:

Tham định tổng quát: Day là việc xem xét tông quát tat các nội dung cầnthâm định của dự án, qua đó cán bộ thâm định có một cách nhìn đầy đủ, phù hợp

& hợp lý của dự án Tham định tổng quát cho phép khái quát các vấn đề chủ yếu

của dự án như: mục tiêu, các giải pháp chủ yếu và những lợi ích cơ bản Từ đó

hình dung ra quy mô, tầm cỡ của dự án, cũng như dự án liên quan đến đơn vị, bộphận và ngành nào, bộ phận nào là chính Đây chính là cơ sở, căn cứ dé tiền hànhthấm định các bước tiếp theo

II

Thẩm định chỉ tiết: Đây là bước tiếp theo sau thâm định tổng quát Bướcnày thâm định nội dung của dự án một cách tỉ mi, chi tiết Tham định chỉ tiết từđiều kiện pháp lý đến thâm định thị trường, kỹ thuật, t6 chức quản lý, tài chính,kinh tế xã hội của dự án Yêu cầu của việc thầm định này là theo từng nội dungđầu tư và bắt buộc phải có ý kiến nhận xét, kết luận, đồng ý, không đồng ý, nêu rõnhững gi cần phải bổ sung, sửa đổi với những nội dung khác nhau tùy thuộc tìnhhình thực tế khi tiền hành thâm định.

1.2.4.2 Phương pháp phân tích so sánh các chỉ tiêu kinh tế kỹ thuật

Phương pháp này đối chiếu các nội dung của dự án với các chuân mực màpháp luật quy định, các tiêu chuẩn Phương pháp này được tiến hành theo một số

các chỉ tiêu như sau:

- Tiêu chuẩn thiết kế, xây dựng, tiêu chuẩn về cấp công trình do Nhà nướcquy định hoặc điều kiện tài chính mà dự án có thể chấp nhận được

- Tiêu chuẩn về công nghệ, thiết bị trong quan hệ chiến lược đầu tư côngnghệ quốc gia, quốc tế

- Tiêu chuẩn đối với loại sản phẩm của dự án mà thị trường đòi hỏi

- Các chỉ tiêu tong hợp như: cơ cau vốn đầu tư, suất đầu tư

- Các định mức về sản xuất, tiêu hao năng lượng, nguyên liệu, nhân công,

tiền lương, chi phí quản lý của ngành theo định mức kinh tế — kỹ thuật chính

thức hoặc các chỉ tiêu kế hoạch và thực tế

- Các chỉ tiêu về hiệu quả đầu tư

- Các tỷ lệ tài chính doanh nghiệp phù hợp với hướng dẫn hiện hành của

nhà nước, của ngành đối với từng loại hình doanh nghiệp

- Quy trình thâm định phải tính toán phức tạp, đòi hỏi độ chính xác cao

1.2.4.3 Phương pháp phân tích độ nhậy

Phân tích độ nhạy của dự án là xem xét sự thay đôi các chỉ tiêu hiệu quả tàichính khi các yếu tô có liên quan đến chỉ tiêu đó thay đồi Phân tích độ nhạy nhằmxem xét mức độ nhạy cảm của dự án đối với sự biến động của các yếu tố liên quan

và giúp chủ đầu tư biết được dự án nhạy cảm với những yếu tố nào, hay yếu tố nào

tác động nhiều nhất đến các chỉ tiêu hiệu qua dé từ đó có biện pháp quan lý chúng

trong quá trình thực hiện dự án Có 4 trường hợp phân tích độ nhậy

12

Trường hợp 1: Phân tích anh hưởng của từng yếu tố liên quan đến chỉ tiêuhiệu quả tài chính nhằm tìm ra yếu tố gây nên sự nhạy cảm lớn của chỉ tiêu hiệu

quả xem xét.

Trường hợp 2: Phân tích ảnh hưởng của đồng thời nhiều yếu tố đến chỉ tiêu

hiệu quả tải chính đê đánh giá mức độ an toàn của dự án.

Trường hợp 3: Cho các yếu tố có liên quan đến chỉ tiêu hiệu quả tài chính thayđồi trong giới hạn thị trường mà nhà dau tư & nhà quan lý dự án chấp nhận được

Trường hợp 4: Sử dụng độ lệch chuẩn, hệ số biến thiên dé phân tích

1.2.4.5 Phương pháp dự báo

Do dự án thực hiện trong một thời gia dài nên cần phải tiến hành dự báo.Phương pháp này sử dụng các số liệu thống kê & vận dụng phương pháp dự báo

dé thâm định, kiểm tra cung cầu về sản phẩm của dự án, thiết bị, nguyên vật liệu

và các đầu vào khác ảnh hưởng trực tiếp đến tính khả thi của dự án Các phươngpháp dự báo có thé áp dụng thông qua

- Sử dụng hệ số co giãn của cầu

- Lấy ý kiến chuyên gia

- Định mức Ngoại suy thống kê

- Mô hình hồi quy tương quan

1.2.4.6 Phương pháp lay ý kiến chuyên gia

Là phương pháp tham khảo ý kiến của các chuyền gia trong từng lĩnh vực cần

thâm định của DA xem những đánh giá của họ về từng lĩnh vực đó như thế nào?

1.2.5 Các chỉ tiêu đánh giá kết quả của công tác thẩm định dự án vay

vốn của doanh nghiệp vừa và nhỏ

® SỐ lượng dự án vay von cua doanh nghiệp vừa và nhỏ được thâm định

Số lượng dự án được thấm định càng tăng qua các năm chứng tỏ thé hiện

công tác thâm định dự san vay vốn của ngân hàng hiệu quả Bên cạnh đó cũng chocũng cho thay dịch vụ của Chi nhánh ngày càng được khách hàng tin dùng và dần

khăng định được chất lượng thâm định dự án.

® Số dự án cho vay trên số dự án thẩm định

Số dự án vay vốn thể hiện sự tín nhiệm của khách hàng đối với Ngân hàng.Khi khách hàng tìm đến Ngân hàng đồng nghĩa với việc họ đã tin dùng các sản

13

phẩm cũng như dịch vụ của Ngân hàng Số dự án cho vay trên số dự án thâm địnhcàng tăng thể hiện sự tin dùng càng cao của khách hàng đối với Ngân hàng vàngược lại Bên cạnh đó, số dự án cho vay chiếm tỉ trọng cao so với tong số dự ánthâm định cho thấy công tác thâm định dự án vay vốn của doanh nghiệp vừa vànhỏ đã và đang ngày một phát triển khi có nhiều khách hàng quan tâm, chất lượngthâm định cũng được hoàn thiện để đảm bảo các dự án vay vốn được chấp nhận.

@ Ty lệ dự án hiệu qua

Khả năng thu hồi vốn phụ thuộc lớn vào các dự án hoạt động có hiệu quảhay không Dự án hoạt động có hiệu quả sẽ giúp cho Ngân hàng thu hồi trả nợ gốc

và lãi đầy đủ, đúng hạn cũng như thực hiện đúng được cam kết ban đầu Vì vậy, tỷ

lệ dự án đạt hiệu quả cao trong công tác thâm định sẽ phản ánh được đúng thực tế

hiệu quả và chât lượng của dự án trong công tác thâm định dự án vay vôn.

® Dư nợ tín dụng trong nhóm khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ trên

tổng số các doanh nghiệp vay vốn

Dư nợ tín dụng là số tiền ngân hàng cho vay tính tại một thời điểm nào đó.Đây là số tiền mà ngân hàng cần phải thu hồi từ khách hàng Khi dư nợ tín dụng

tăng điều này cũng đồng nghĩa với việc có nhiều dự án thẩm định đã được phêduyệt, sự gia tăng về số lượng khách hàng trong hoạt động vay vốn tại doanh

nghiệp và sự tín dụng của khách hàng đối với dịch vụ cũng như công tác cho vay

nợ xấu giảm cũng phản ánh một phần công tác thâm định dự án đạt hiệu quả khi

xem xét và cân nhắc các dự án vay vốn có thực sự đem lại hiệu quả đầu tư hay

không và khả năng trả nợ có thực sự tốt không

¢ Thời gian thẩm định

Thời gian thâm định của dự án càng nhanh chứng tỏ công tác thâm định dự

án vay vốn của ngân hàng đang được cải thiện tích cực Đây là tín hiệu tốt không

chi thé hiện sự hoàn thiện trong công tác thẩm định của Ngân hàng mà còn giúp

14

các nhà đầu tư nắm bắt kip cơ hội đầu tư Từ đó, các doanh nghiệp vừa và nhỏcũng tin dùng sản phẩm dich vụ của Ngân hang hơn.

P x 100%

(Cách tính: Ty lệ nợ khó đôi = (No xấu)/(Tống dư no) * 19

Các khoản cho vay tiêu dùng khó thu hồi do hoạt động :

Nhóm nợ 1: Dư nợ đạt chuẩn

- Người vay thanh toán các khoản nợ đúng hạn

- Thời gian nợ quá dưới 10 ngày.

Nhóm nợ 2: Dư nợ cần lưu ý

- Các khoản vay nợ được ngân hàng điều chính lại kỳ hạn thanh toán làn THột

- Thời gian nợ quá hạn từ 10 đền 90 ngày

Nhóm nợ 3: Dư nợ không đủ tiêu chuẩn.

- Tuy đã được được chị lại chị hết chị trả nhưng các khoản nợ quá hạn dưới

30 ngày

- Thời gian ở quá hạn từ 30 đến 90 ngày

Nhóm nợ 4: Nợ nghỉ ngờ mắt vốn

- Thời gian nợ quá hạn từ 90 đến 180 ngày

- Tuy đã được điều chỉnh lại kỳ hạn chỉ trả những các khoản nợ vẫn quá hạn

30 đến 90 ngày.

- Các khoản vay/ nợ được ngân hàng và các tô chức tín dụng điêu chỉnh lại

kia thanh toán lần hai

Nhóm nợ 5: Nợ có khả năng mat vốn nợ xấu

- Thời gian nộp quá han hơn 180 ngày

- Tuy đã được điều chỉnh lại chị ạ chứ trả nhưng các khoản nợ vẫn quá hạn lên đến hơn 90 ngày

- Các ngân hàng tô chức tín dụng đã điều chỉnh kỳ hạn thanh toán nợ lần thu

hai nhưng vẫn quá hạn

15

- Các khoản nợ được điều trị kỳ hạn thanh toán lần thứ ba trở lên.

1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến công tác tham định dự án vay vốn của

doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng thương mại

1.3.1 Nhân tô chủ quan

- Cán bộ thẩm định: hoạt động thâm định dự án là hoạt động chủ yếu được

thực hiện bởi con người Cán bộ thâm định sẽ là người kiểm tra, đánh giá dự án

Vì vậy, chất lượng hoạt động thâm định phụ thuộc nhiều vào cán bộ thâm định.

- Thông tin thẩm định: tat cả các căn cứ dé đưa ra các đánh giá và kết luậncủa dự án đều phụ thuộc vào nguồn thông tin thu thập được trong quá trình thâm

định Vì vậy, nguồn thông tin phục vụ cho quá trình thâm định không đầy đủ, thiếu

chính xác sẽ dẫn đến các kết luận thâm định không xác đáng Do đó, Quá trình thu

thập thông tin cần phải dựa vào nguồn số liệu tin cậy, có sự kết hợp giữa nhà nướcvới cơ quan, công ty đề thu thập số được thông tin từ nhiều nguồn, nhiều chiều

Thông tin cần phải thu thập kịp thời Cần phải xây dựng một hệ thống thôngtin cập nhật, chính xác là yêu cầu cần thiết đối với công tác thâm định

Việc xử lý thông tin cân cân trong, tỉ mỉ, cân nhac ki lưỡng đê đưa ra quyêt định chính xác về hiéu quả dự án.

- Công tác tổ chức thẩm định dự án: công tác tô chức thẩm định dự án lànội dung công việc liên quan đến việc sắp xếp quy trình thâm định và bố trí nhân

sự cho công tác thầm định Vì vậy, nếu như quy trình thầm định phúc tap, chồng

chéo, việc bố trí nhân sự thâm định không phù hợp với trình độ chuyên môn sẽ

ảnh hưởng rất lớn đến chỉ phí, thời gian cũng như chất lượng của dự án đượcthâm định

Trang thiết bị hỗ trợ cho công tác thẩm định: việc thâm định dự án đòi hỏi

cần phải có nguồn thông tin lớn và phải được thực hiện nhanh chóng, kịp thời Vìcác thiết bị hỗ trợ cho việc lưu trữ thông tin, truy cập tìm kiếm thông tin và những

phần mềm ứng dung cho công tác thâm định là rất cần thiết dé đảm bảo việc thẩm

định được chính xác.

- Thời gian thẩm định: thâm định dự án là một quá trình xem xét, đánh giácần thận tất cả các nội dung cũng như các vấn đề có liên quan đến dự án Thêmvào đó, mỗi dự án lại có tính chất kỹ thuật và đặc thù khác nhau, mỗi dự án lại liên

quan đến các lĩnh vực và chuyên môn khác nhau Chính vì thế, việc thâm định dự

án thường tốn nhiều thời gian và công sức Nếu thời gian quy định cho việc thâm

định quá ít sẽ không đủ đề đánh giá đầy đủ, chính xác dự án

16

- Chỉ phí thẩm định: thâm định dự án được thực hiện bởi cán bộ thâm định.Lợi ích mà cán bộ thâm định được hưởng sau khi hoàn thành công việc cũng làmột yếu tố ảnh hưởng không nhỏ đến thái độ và kết quả của hoạt động thâm định

giá thâm định cũng không chính xác

- Sự thay đổi của môi trường kinh tế xã hội: dự án đầu tư là hoạt động đầu

tư được lập trong tương lai Các số liệu trong dự án thường là các con số dự báo,

giả định Chính vì vậy, khi mà môi trường kinh tế xã hội có sự thay đổi không

lường trước được như suy thoái kinh tế, lạm phát, bất ôn chính trị, dan đến thực

tế khi dự án đi vào hoạt động có thé khác xa so với con số dự báo được tính trong

dự án Đây là một trong những yếu tố ảnh hưởng rất lớn đến các giả định đượcthiết lập sẵn trong dự án và ảnh hưởng đến hiệu quả của dự án

- Sự thay đổi cơ chế chính sách, pháp luật của nhà nước: tất cả các dự ánđầu tư khi đi vào triển khai thực hiện và vận hành đều phải tuân thủ các chính sách

và quy định pháp luật của Nhà nước Vì vậy, khi chính sách và các quy định pháp

luật của Nhà nước thay đổi dẫn đến căn cứ triển khai thực hiện và hiệu quả thực tế

của dự án cũng sẽ thay đôi.

17

CHƯƠNG 2

THUC TRẠNG CÔNG TÁC THẤM ĐỊNH DỰ AN VAY VON CUA DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THUONG

MAI CO PHAN DAU TU VÀ PHÁT TRIEN VIỆT NAM

CHI NHANH HA NOI

2.1 Khái quát về Ngân hàng thương mai cỗ phần Đầu tư và Phát triển

Việt Nam chỉ nhánh Hà Nội

2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của NHTM cỗ phan Dau tư vàPhát triển Việt Nam chỉ nhánh Hà Nội

Ngân hàng thương mại cô phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam (tên đầy đủ),BIDV (viết tắt) Tên đầy tủ bằng tiếng anh: Joint Stock Commercial Bank for

Investment and Development of Vietnan BIDV tiền thân là Ngân hàng Kiến

thiết Việt Nam, được thành lập theo Quyết định 177/TTg ngày 26/04/1957 của Thủtướng Chính phủ, với chức năng ban đầu là cấp phát và quản lý vốn kiến thiết cơ

bản từ nguồn vốn ngân sách phục vụ tất cả các lĩnh vực kinh tẾ — xã hội Qua 65

năm trưởng thành và phát triển, đến nay BIDV là một trong bốn NHTM lớn nhất

ở Việt Nam.

Dé hoàn thiện hệ thống Ngân hàng cho phù hợp với cơ chế thị trường, ngày26/11/1990 Ngân hàng Đầu tư và Xây dựng Việt Nam đối tên thành Ngân hangĐầu tư và Phát triển Việt Nam Ngày 18/11/1994 của Thống đốc NHNN Việt Nam

cho phép BIDV được kinh doanh đa năng như một NHTM.

Ngày 01/09/2011 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ra Quyết định số1974/QD-NHNN chuyền BIDV hành loại hình Công ty TNHH Một thành viên doNhà nước làm chủ sở hữu và tiến hành cổ phan hóa theo tiến trình đã được Thủtrưởng Chính phủ phê duyệt Ngày 01/05/2012, BIDV chính thức chuyền đổi thànhNHTMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam

BIDV Hà Nội là một trong những chi nhánh năm trong hệ thống của BIDV

Ra đời sau BIDV 01 tháng, lich sử hình thành và phát triển của BIDV Hà Nội gắnliền với từng bước phát triển của hệ thống BIDV BIDV Hà Nội phân loại kháchhàng của mình ra từng nhóm dé có chính sách QHKH phù hợp gồm: khách hàng

doanh nghiệp, khách hàng cá nhân, khách hàng định chế tài chính Với mỗi nhómkhách hàng, BIDV Hà Nội có các quy định cụ thé về các lĩnh lực hoạt động

18

2.1.2 Cơ cấu tổ chức tại NHTMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam — chi

nhánh Hà Nội

Hiện nay, BIDV Hà Nội có gần 250 cán bộ nhân viên, gồm 08 phòng Quản

lý khách hàng, 06 phòng chức năng đặt tại trụ sở chính của chi nhánh, 05 phòng

giao dịch phân tán trên địa bàn thành phố Hà Nội

Sơ đồ 2.1: Cơ cau tổ chức của BIDV Hà Nội

Tổ chức bộ máy hoạt động tín dụng tại BIDV Hà Nội

Bộ máy hoạt động tín dụng tại BIDV Hà Nội với các chức năng sau:

- Ban Giám đốc: Trên cơ sở đề xuất của phòng Kế hoạch tổng hợp, Ban

giám đốc sẽ quyết định kế hoạch kinh doanh và định hướng phát triên của chỉ

19

nhánh hàng năm Quyêt định các vân đê vê nhân sự và mô hình tô chức, quản lý

danh mục khách hàng, phê duyệt tín dụng theo thâm quyền được phân giao

- Phòng Ké hoạch — Tài chính: Phòng Kế hoạch tài chính thực hiện việc

lập kế hoạch, xây dựng kế hoạch phát triển kinh doanh tại BIDV Hà Nội Trên cơ

sở kế hoạch kinh doanh phân giao hàng năm của Trụ sở chính BIDV, phòng Kếhoạch tài chính căn cứ vào thực tế hoạt động của từng đơn vi tai chi nhánh, xâydựng kế hoạch kinh doanh đến từng đơn vị kinh doanh trực tiếp

- Phòng quản lý khách hàng: Phòng thực hiện chức năng kinh doanh trực

tiếp Chức năng chính của Phòng là nghiên cứu đánh giá các cơ hội thị trường, tiếp

xúc, tìm hiểu nhu cầu và duy trì mối quan hệ với khách hàng nhằm bán và bánchéo các sản phẩm tín dụng và phi tín dụng của Ngân hàng

- Phòng quản lý rủi ro: Phòng thực hiện thâm định rủi ro các khoản cấp tíndụng theo phân cấp thâm quyền; xây dựng và quản lý danh mục tín dụng; kiểmsoát phân loại nợ, trích lập dự phòng của chi nhánh; tham mưu cho ban giám đốc

về phòng ngừa rủi ro tín dụng

- Phòng quản trị tín dụng: Phòng thực hiện chức năng kiểm soát và hỗ trợ

kinh doanh, Phòng quản trị tín dụng hỗ trợ các bộ phận kinh doanh trong quá trình

triển khai các thủ tục tín dụng (hồ sơ tín dụng, thủ tục pháp lý, thủ tục nhắc nợ, cácvấn đề hạch toán báo cáo kiểm soát) và kiểm soát hồ sơ tín dụng (kiểm soát tính

đầy đủ và chính xác của hồ sơ, lưu trữ và bảo quản hồ sơ) Kiểm soát tín dụngtrước, trong và sau cho vay.

- Phòng quản lý và dịch vụ kho quỹ: Phong bảo quản tài san thé chấp, cam

cô và thực hiện các hoạt động liên quan đến kho quỹ (phòng quản lý và dịch vụ

kho quỹ).

Các sản phẩm, dịch vụ cơ bản của Ngân hàng BIDV Chi nhánh Hà Nội gồm:

- Nhận tiền gửi bằng VNĐ, ngoại tệ

- Cho vay phục vụ sản xuất, kinh doanh và tiêu dùng

- Dịch vụ thanh toán, chuyên tiền

- Thu đổi ngoại tỆ

- Các dịch vụ thẻ quốc tế và thẻ nội địa (BIDV Card)

20

2.1.3 Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Đầu tư vàPhát triển Việt Nam Chỉ nhánh Hà Nội

2.1.3.1 Hoạt động huy động vốn

a Về quy mô huy động vốn

Với chức năng nhận tiền gửi và cho vay, thì thu từ hoạt động cho vay lànguồn thu chủ yếu tai chi nhánh, chính vì vậy mà hoạt động huy động vốn dé đầu

tư cho vay của BIDV chỉ nhánh Hà Nội được Ngân hàng chú trọng hàng đầu Trong

giai đoạn 2019-2022, do ảnh hưởng cua dịch Covid 19 nhưng BIDV chi nhánh Hà

Nội đã là tốt công việc huy động vốn Nguồn vốn huy động năm sau tăng cao hơnnăm trước Năm 2019 tông nguồn vốn huy động của chi nhánh là 25.019.638triệu đồng, đến năm 2022 tông nguồn vốn lên tới 57.827.863 triệu đồng, tăng hơngấp 2 lần Do đó Chi nhánh giữ én định được nguồn vốn, thực hiện tốt kế hoạch

động năm 2022 tăng mạnh và đạt 57.827.863 triệu đồng, tăng hơn 2 lần so với năm

2019 (năm 2019 tong nguồn vốn huy động của chi nhánh là 25.019.638 triệu đồng),tăng 28,2% so với 2021 Nguồn huy động tăng thể hiện niềm tin của khách hàngđối với BIDV nói chung và chi nhánh Hà Nội nói riêng ngày càng được củng cô

va vững mạnh Nguồn vốn huy động chủ yếu là nội tệ chiếm hơn 90%

Căn cứ vào thời gian, nguồn vốn có thé chia thành: Nguồn tiền gửi không kỳhạn, nguồn tiền gửi có ky hạn đưới 1 năm và nguồn tiền gửi có kỳ hạn trên 1 năm

Nguồn vốn kỳ hạn dưới 12 tháng tăng đều qua các năm và chiếm tỷ trọngcao dat 68.35% tông nguồn vốn, đạt 144.548.358VND năm 2022 Nguồn vốn kỳhạn trên 12 tháng năm 2019 chỉ chiếm 8,15%/téng nguồn vốn, tới năm 2022 nguồn

21

này là 37.455.823 triệu đồng, chiếm 23% Nguồn vốn không kì hạn có biến độngkhá phức tạp năm 2019, năm 2020, năm 2021, năm 2022 có số tiền huy động đượclần lượt là 500 triệu , 625 triệu, 1.201 triệu, 956 triệu và 1.006 triệu Đây cũng là

cơ cấu hợp lý trong thời điểm nhạy cảm, các doanh nghiệp, tư nhân, cá nhân cónhu cầu vốn lớn nên chủ yếu vẫn là vốn huy động ngắn hạn và không kỳ hạn

b Về cơ cầu huy động vốn

Bảng 2.2: Cơ cấu huy động vốn tại Ngân hàng BIDV Chỉ nhánh Hà Nội

đối tượng này là 8.819.422 năm 2019, tăng hơn 40,8% năm 2020 so với năm 2019

Năm 2021 chỉ tăng nhẹ 39.7% so với năm 2020 và năm 2022 thì tăng 42,8% so

với năm 2021 Cùng với khách hang cá nhân thì co cấu nguồn vốn huy động bênkhách hàng doanh nghiệp cũng tăng Như vậy, cả qui mô và cơ cầu huy động vốncủa BIDV chi nhánh Hà Nội đều tăng qua các năm thé hiện uy tín và vai trò củaBIDV đối với sự phát triển của nền kinh tế

2.1.3.2 Hoạt động cho vay

a VỀ quy mô dự nợ cho vay

Nguồn vốn huy đông được ngân hàng sử dụng vào mục đích chính là đầu

tư tín dụng dé sinh lời Ngân hàng thu lời từ sự chênh lệch giữa lãi suất tiền huyđộng và lãi suất cho vay

22

Bảng 2.3 Dư nợ cho vay của Ngân hàng BIDV chỉ nhánh Hà Nội

giai đoạn 2019-2022

Đơn vị: Triệu đồng

Năm 2019 2020 2021 2022

Tổng tiền 11.175.565 12.640.364 14.489.825 18.598.719

Nguồn: Ngân hàng TMCP BIDV Chỉ nhánh Hà Nội

Tình hình cho vay của BIDV Hà Nội nhìn chung qua các năm gần đây đềutăng Năm 2020 và 2021 chỉ tăng nhẹ so với năm trước với tỷ trọng lần lượt là

13,1% và 14,6%, do là do bối cảnh khó khăn chung của nền kinh tế, doanh nghiệp

gap nhiều khó khăn, nhất là trong khâu tiêu thụ sản phẩm và chi phí vốn còn Năm

2022 có bước nhảy vọt khi đạt 18.598.719 triệu đồng tăng 28,4% so với năm 2021.Chi nhánh có được kết quả khả quan như vậy là do chi nhánh đã thực hiện việcchú trọng day manh cho vay, tao điều kiện thuận loi cho khách hàng dễ tiếp cậnvới sản pham của chi nhánh thông qua các hoạt động maketing, quảng cáo trêncác phương tiện thông tin đại chúng, bên cạnh đó là sự nỗ lực tích cực tìm kiếmđối tượng cho vay hợp lý của chi nhánh trên dia bàn thành phó, phần còn lại nhờnhững yêu cau quyết liệt từ phía NHNN như đồng loạt ha trần lãi suất cho vaynhằm kích thích sản xuất doanh nghiệp và tiêu dùng nơi dân cư sau khi đại dịch

được liêm soát.

Tình hình nợ xấu ở BIDV chi nhánh Hà Nội rat ít, năm 2022, nợ xấu phátsinh tăng và cao do tác động không nhỏ của sự biến động kinh tế khó khăn cả trong

và ngoai nước Tuy nhiên, nợ quá hạn và nợ xâu van năm trong tỷ lệ an toàn von.

b Về cơ cau du nợ cho vay

Bên cạnh hoạt động huy động vốn, hoạt động cho vay của BIDV chi nhánh

Hà Nội cũng có nhiêu chuyên biên

23

Bang 2.4 Cơ cấu dự nợ cho vay của Chi nhánh theo khách hàng.

Nguồn: Ngân hàng TMCP BIDV Chi nhánh Hà Nội

Theo bảng ( ), Dư nợ cho vay tại Ngân hàng BIDV chi nhánh Hà Nội tăng

qua các năm Từ 2.456.550 (năm 2021) lên 3.985.418 (năm 2022) tăng 1.528.868.

Chủ yếu là đối tượng khách hàng doanh nghiệp vay, chiếm khoảng 82% tổng dư

nợ cho vay Nguyên nhân chủ yếu là do các doanh nghiệp vay vốn dé bổ sungnguồn vốn lưu động phục vụ sản xuất kinh doanh Dư nợ cho vay đối với kháchhàng doanh nghiệp tăng qua các năm Cụ thể năm 2019 là 9.614.718 và

10.482.262 năm 2020 tăng 867.544 và 4,5% Tuy nhiên năm 2022 đạt 175.124triệu đồng, tăng 20,1% và cuối cùng năm 2020 đạt 210.999 triệu đồng, tăng hơn

20% so với năm 2019.

Dư nợ cho vay đối với khách hàng cá nhân tại Ngân hàng BIDV cũng tương

tự đối với khách hàng doanh nghiệp khi tăng nhẹ từ năm 2019-2022 và có nhữngbước tiến lớn trong năm 2019 và năm 2020

Qua các bảng số liệu huy động vốn và cho vay của Ngân hàng BIDV chỉ

nhánh Hà Nội trong 4 năm từ năm 2019-2022 có thể thấy nhìn chung cả hoạt độnghuy động vốn và hoạt động cho vay tại chỉ nhánh có xu hướng tăng qua các năm.Chủ yếu giao dịch bằng đồng VNĐ Hoạt động huy động vốn từ khách hàng cánhân chiếm tỷ trọng cao trong khi hoạt động cho vay chủ yếu là cho khách hàngdoanh nghiệp vay với thời gian ngắn hạn, vì vậy các doanh nghiệp thường có nhucầu vay vốn ngắn hạn cao hon dé bồ sung vốn lưu động

2.1.3.3 Kết quả hoạt động kinh doanh

Trong giai đoạn 2019-2022, mặc dù do ảnh hưởng của đại dịch Covid,

nhưng nhờ sự nỗ lực của các cán bộ nhân viên nên và niềm tin của khách hang Chi

nhánh đã đạt được những kết qua rất đáng khích lệ về hoạt động kinh

24

Bảng 2.5: Kết quả hoạt động kinh doanh tại BIDV Chi nhánh Hà Nội

giai đoạn 2019-2022

Don vi: Triệu đông

Chỉ tiêu Năm 2019 | Năm 2020 | Năm 2021 | Năm 2022

1 Tổng thu nhập 2.132350| 2.272.543 | 2.454346| 2.822.498

2 Tổng chỉ phí 1.288.712) 1.330.852 1.460.875 1.528.688

3 LN trước thuế 843.638 941.691 993.471 1.293.810

Nguồn: Ngân hàng TMCP BIDV Chỉ nhánh Hà Nội

Theo bảng 2.5, Lợi nhuận trước thuế của chi nhánh tăng qua các năm Năm

2021 là một năm nền kinh tế gặp nhiều khó khăn do ảnh hưởng của đại dịch nhưnglợi nhuận trước thuế là 993.471 triệu đồng, tăng 5,52% so với năm 2020 Đến năm

2022, tổng thu đạt 1.293.810 triệu đồng Bên cạnh lợi nhuận trước thuế tăng, thì

thu nhập của ngân hàng nhìn chung có xu hướng tăng qua các năm, năm 2019 đạt

2.132.350 triệu đồng, năm 2020 đạt 2.272.543 triệu đồng, 2021 là 2.454.346 triệuđồng, năm 2022 là 2.822.498 triệu đồng Có được sự thành công này là do kế hoạchđầu tư đúng đắn nhằm nâng cao năng lực cạnh tranh cùng với chiến lược kinh

doanh phù hợp của chi nhánh Nhìn chung, kết quả kinh doanh đạt được của chinhánh là khá khả quan trong bối cảnh nền kinh tế đang phục hồi như hiện nay.Doanh thu chủ yếu của ngân hàng là hoạt động cho vay từ các dự án đầu tư nênngân hàng rất chú trọng đến công tác thâm định các dự án dé đạt được hiệu quảcao hơn trong hoạt động kinh doanh Góp một phần không nhỏ vào kết quả kinhdoanh của chi nhánh là từ hoạt động cho vay các DNVVN, tuy nhiên trong bối cảnhnền kinh tế hiện nay, hoạt động của các DN nói chung và các DNVVN nói riêng gặprất nhiều khó khăn Việc đảm bảo chất lượng tín dụng của các khoản vay của các

DN là vấn đề vô cùng quan trọng đối với hoạt động kinh doanh của ngân hàng

2.2 Thực trạng công tác thâm định dự án vay vốn của các doanh nghiệpvừa và nhỏ tại Ngân hàng thương mại cỗ phần đầu tư và phát triển Việt Nam

Chỉ nhánh Hà Nội giai đoạn 2019-2022

2.2.1 Những căn cứ để tiễn hành công tác thẩm định dự án đầu tư vayvốn của doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Chỉ nhánh

Công tác thâm định là điều kiện tiên quyết trước khi đưa ra quyết định đầu

tư hay không đầu tư cho một dự án Do vậy, căn cứ dé tiến hành công tác thâm

25

định phải được thu thập đầy đủ giúp cán bộ thâm định có cái nhìn bao quát vềdoanh nghiệp cũng như hoạt động của doanh nghiệp cần đầu tư.

2.2.1.1 Cac van bản pháp lý cua Nhà nước

a Các quy định pháp lý hiện hành có liên quan:

Dưới đây là các văn bản pháp luật của Nhà nước, của Ngân hàng Nhà nước

có liên quan trực tiệp hoặc gián tiếp tới hoạt động đầu tư, các chủ trương, quy

hoạch, kế hoạch, chính sách phát triển kinh tế- xã hội của Nhà nước, địa phương

và các ngành được BIDV- Hà Nội áp dụng trong quá trình thâm định bao gồm:

- Luật đấu thầu số 43/2013/QH13 ngày 26/11/2013 của Quốc Hội

- Luật thuế thu nhập doanh nghiệp số 32/2013/QH13 ngày 19/06/2013 củaQuốc Hội

- Luật đầu tư số 67/2014/QH13 và các văn bản pháp luật liên quan

- Luật Ngân hàng Nhà nước số 83/2015/QH13 của Quốc hội và các văn bản

hướng dẫn có liên quan.

- Luật các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 của Quốc hội và các văn bản

hướng dẫn có liên quan.

- Luật doanh nghiệp số 68/2014/QH13 của Quốc Hội

- Quyết định số 1627/2001/QD-NHNN của thống đốc Ngân hang Nhà nước

về việc ban hành Quy chế cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng củathống đốc Ngân hàng Nhà nước

- Thông tư 33/2011/TT-NHNN sửa đổi Thông tư 13/2010/TT- NHNN quyđịnh về tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động trong hoạt động của tổ chức tín dụng

và Quy chế cho vay của tô chức tín dụng đối với khách hàng kèm theo Quyết định

1627/2011/QD-NHNN do Ngân hàng Nhà nước ban hành.

- Nghị định số 15/2013/NĐ-CP ngày 06/02/2013 của Chính Phủ về quản lý

chất lượng công trình xây dựng

- Nghị định số 59/2015/NĐ-CP ngày 18/06/2015 của Chính Phủ về việcquản lý dự án đầu tư xây dựng công trình

- Nghị định số 18/2015/NĐ-CP ngày 14/02/2015 của Chính Phu về quy địnhviệc bảo vệ môi trường trong các khâu lập, thầm định, phê duyệt và t6 chức thựchiện các chiến lược, quy hoạch, kế hoạch, chương trình và dự án phát triển

26

-Thông tư số 05/2007/TT-BXD hướng dan lập và quản lí chi phí đầu tư xây

- Công văn 44/CV_TDHT của Ngân hàng Nhà nước hướng dẫn thực hiện

quy chế cho vay của tô chức tín dụng đối với khách hàng

Các tiêu chuẩn quy phạm trong từng lĩnh vực cụ thể:

Đối với mỗi ngành mỗi lĩnh vực khác nhau sẽ có một hệ thống các tiêuchuẩn đề dựa vào đó xem xét, đánh giá, qua đó có thể thấy các tiêu chí trong dự án

có đáp ứng tiêu chuẩn của ngành, lĩnh vực đó không Chuyên viên khách hàng tại

chi nhánh áp dụng các tiêu chuẩn: Tiêu chuẩn cấp công trình, tiêu chuẩn thiết kế,tiêu chuẩn môi trường, tiêu chuẩn công nghệ, kỹ thuật riêng, của từng ngành đểlàm căn cứ trong công tác thấm định, cụ thé:

- Luật số 68/2006/QH11 về tiêu chuẩn và quy chuẩn kỹ thuật

- Quyết định số 04/2008/QD-BXD về việc ban hành “Quy chuẩn kỹ thuậtquốc gia về quy hoạch xây dựng”

- Nghị định 15/2013/NĐ-CP ban hành ngày 06/02/2013 về quản lí chất

lượng công trình.

- Thông tư 12/2012/TT-BXD ban hành ngày 28/12/2012 về việc ban hànhquy chuẩn kỹ thuật quốc gia, nguyên tắc phân loại, phân cấp công trình dân dụng,công nghiệp và hạ tầng kỹ thuật đô thị

b Các tiêu chuẩn, thông lệ quốc tế:

Việc áp dụng các tiêu chuẩn quốc tế là cần thiết và vô cùng quan trọng nhằmtăng hiệu quả, độ chính xác của kết quả thẩm định Chuyên viên khách hàng tại chinhánh căn cứ vào các quy ước, thông lệ quốc tế: các quy định của các tô chức tàitrợ vốn, quy định về thương mại, tín dụng, bảo lãnh, bảo hiểm

27

2.2.1.2 Các văn bản điêu lệ của Ngân hàng Thương mại cổ phan BIDV.

a Hồ sơ khách hàng:

- Hồ sơ pháp lý của nhà đầu tư là các tài liệu chứng minh tư cách pháp lý

của nhà đầu tư khi tham gia đầu tư vào dự án: Giấy chứng nhận đăng kí kinh doanh(01 bản sao có công chứng đã được đối chiếu); Điều lệ công ty ( bản gốc); Giấy tờgóp vốn (bản gốc)

- Báo cáo tài chính đã được kiểm toán của nhà đầu tư trong 2 năm và quý

gần nhất ( bảng cân đối kế toán, báo cáo kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh,báo cáo lưu chuyên tiền tệ, thuyết minh báo cáo tài chính)

- Đề nghị cấp giới hạn tín dụng ( bản gốc)

- Biên bản HĐQT về vay vốn và thế chấp ( bản gốc)

- Thông tin khảo sat, điều tra thực tế về nhà đầu tư

b Hồ sơ về dự án dau tu:

- Hồ sơ tính pháp lý của dự án: Hợp đồng sở hữu đất hoặc hợp đồng chothuê đất (01 bản sao được công chứng đã đối chiếu); Phê duyệt của HĐQT về quyết

định đầu tư dự án ( bản gốc); Hợp đồng mua bán tài sản đấu giá (01 bản sao công

chứng đã được đối chiếu)

- Thuyết minh dự án:

+ Sự phù hợp và sự cần thiết đầu tư

+ Mục tiêu đầu tư và phương án đầu tư

+ Địa điểm triên khai, qui mô, đặc điêm kỹ thuật của dự án

+ Phương diện tổ chức, quản lý thực hiện dự án

+ Thị trường đầu vào, đầu ra và phương thức tiêu thụ và phương án đảm bảo

+ Hiệu quả kinh tế xã hội

+ Tổng mức đầu tư và nguồn vốn đầu tư của dự án

+ Kế hoạch doanh thu chỉ phí

+ Kế hoạch trả nợ

2.2.2 Đặc điểm dự án vay vốn của DNNVV được thẩm định tại Chỉ nhánh

Do nguồn vốn của các DNNVV dưới 20 tỷ đồng Phan lớn việc vay vốn tậptrung vào các lĩnh vực khác nhau như vay đề đầu tư phát triển sản xuất, kinh doanh,

28

dịch vụ và các dự án phục vụ đời sông của người dân.

Khi thâm định cho vay, ngoài việc quan tâm đến dự án vay vốn của kháchhang, các cán bộ thẩm định cần phải quan tâm đến tài sản bảo dam vay Bởi vi, cácDNNVV vay vốn chủ yếu là trung và dài hạn, mức độ rủi ro cao nên các doanhnghiệp này cần có tài sản bảo đảm vay thì Chi nhánh mới có thẻ thực hiện việc chovay Tuy nhiên, tùy theo từng khách hàng khác mà Chi nhánh có thé linh động

trong tài sản bảo đảm.

Như đã trình bay trong chương 1, phần lớn các dự án của DNNVV quy mônhỏ, có thé triển khai dự án ở nhiều nơi, nhiều địa phương, rất thuận tiện cho sản

xuất và cung ứng hàng hóa dịch vụ ra thị trường nhanh hơn các doanh nghiệp khác,

do vậy giảm được chi phí vận chuyền Điều này giúp cho dự án của họ giảm được

đầu tư ban đầu về cơ sở vật chất, tận dụng được các nguồn lực phân tán, đồng thời

cũng tạo ra tính linh hoạt cao trong tổ chức sản xuất Tuy nhiên, dự án củaDNNVV khi thực hiện cũng gặp nhiều khó khăn trong công tác thẩm định do cònhạn chế về một số điểm như sau:

Thứ nhất, về năng lực tài chính và khả năng quản lý điều hành

Các báo cáo tài chính của các DNNVV xơ xài, không chi tiết, đặc biệt là

các doanh nghiệp nhỏ theo mô hình hộ kinh doanh chưa minh bạch hóa báo cáo tài

chính Nhiều DNNVV nguồn vốn huy động từ đóng góp của gia đình, bạn bè,

người thân điều đó dẫn đến báo cáo tài chính của doanh nghiệp này không minhbạch và rõ ràng Do vậy khi thâm định cán bộ thâm định mất rất nhiều thời gian và

công sức, gặp rất nhiều khó khăn trong việc thâm định năng lực tài chính của doanh

có thé đáp ứng được năng lực quan lý điều hành hay không

Thứ hai, về năng lực cạnh tranh và tiếp cận thị trường

Nhiều DNNVV chưa được trang bị cơ sở vật chất hiện đại, chưa có kinhnghiệm trong đàm phán kinh doanh và xúc tiến thương mại nên sản phẩm khó cạnh

tranh trên thị trường nội địa cũng như thị trường nước ngoài Các DNNVV chưa

cập nhật day đủ thông tin và các hướng để tiếp cân thị trường nên cán bộ thẩm định

tại Chi nhánh khi đánh giá khía cạnh thị trường của dự, thường phải xác minh lại

tính chính xác của của thông tin rôi mới đưa ra kêt luận

29

Thứ ba, hạn chế về tài sản đảm bảo

Các ngân hàng cho vay dựa trên tài sản đảm bảo, song hầu hết các DNNVV

có von ban đầu nhỏ, vốn chủ sở hữu thấp, nên lượng vốn được các ngân hàng cho

phép vay thường thấp hơn so với nhu cầu mà khách hàng mong muốn Bởi vậy,khi xem xét đến tài sản đảm bảo của các doanh nghiệp này, cán bộ thẩm địnhtại Chi nhánh sẽ phải thu thập thêm nhiều thông tin, xác minh tính chính xác sốliệu mà doanh nghiệp cung cấp cho ngân hàng để có thể đánh giá một cáchchính xác nhất tình hình của doanh nghiệp, giảm thiểu tối đa trong việc khôngtrả được vốn vay

Thứ tr, hạn chễ trong khâu lập dự án

Việc tính toán các chỉ tiêu tài chính thường qua loa, thiếu tính khả thi vàthiếu tính thuyết phục gây ra không ít khó khăn cho cán bộ thâm định tại ngânhàng Do đó, cán bộ thâm định sẽ xem xét, cân nhắc kĩ lưỡng mọi khía cạnh dé cóthé giúp doanh nghiệp lựa chọn phương án đầu tư phù hop, có tính khả thi cao,

loại bỏ những dự án không mang lại hiệu quả, giúp doanh nghiệp đảm bảo khả

năng kinh doanh và trả nợ vốn vay tại ngân hàng

Từ những đặc điểm trên có thé thấy khi cho các DNNVV vay vốn đòi hỏi

cán bộ thầm định tại ngân hàng cần có sự khách quan, công tâm, chính xác, thâmđịnh kỹ lưỡng dé đưa ra quyết định đúng đắn trong việc phê duyệt vốn vay, gópphần nâng cao hiệu quả hoạt động của doanh nghiệp, tăng thêm lợi nhuận cho ngân

và cả doanh nghiệp.

2.2.3 Nguồn nhân lực và cơ sở vật chất phục vụ thẩm định tại Chỉ nhánhNguồn lực thực hiện công tác thầm định được BIDV chi nhánh Hà Nội quantâm hàng đầu

Bảng 2.6: Nguồn nhân lực tham định dự án vay vốn đầu tư tại Chỉ nhánh

Đơn vị: NgườiChỉ tiêu Số lượng người

Các cán bộ thâm định làm việc tại BIDV chi nhánh Hà Nội chủ yếu tốtnghiệp đại học tại các trường kinh tẾ c6 uy tín, họ có kinh nghiệm và nhiệt tìnhtrong công tác, yêu nghề Chi nhánh cũng tạo điều kiện dé cán bộ thâm định đi họccao học hoặc các lớp bồi dưỡng dé nâng cao trình độ và nghiệp vụ Dựa vào bảng2.6 thì hiện tại chi nhánh có 18 cán bộ thầm định, trong đó đại học 12 và cao học

6 người Ngoài ra Chi nhánh đang có một độ ngũ cán bộ làm việc lâu năm có phẩm

chất đạo đức tốt, có kinh nghiệm, chuyên môn sâu, đảm bảo chất lượng thâm định,

đặc biệt là dự án quy mô lớn, phức tạp và tính rủi ro khá cao Đây là yếu tố quantrọng đối dé hoàn thiện công tác cho vay dự án đầu tư tại BIDVnó chung va Chi

nhánh Hà Nội nói riêng.

Bảng 2.7: Thiết bi, phan mềm phục vụ công tác thẩm định dự án vay vốn

đầu tư tại Chi nhánhThiết bị/ Phần mềm Số lượng

Máy tính 18

Máy in 9

Máy fax 4

Điện thoại 15

Nguồn: Ngân hàng TMCP BIDV Chỉ nhánh Hà Nội

Hiện tại, phòng Quan hệ khách hàng cùng với phòng Quản lý rủi ro thực

hiện công tác thâm định Tại các phòng này được trang bị đầy đủ cơ sở vật chất tốt

nhằm đáp ứng cho công tác thâm định dự án vay vốn đầu tư Cơ sở vật chất đầy

đủ tạo điều kiện thuận lợi cho các cán bộ thẩm định hoàn thành công việc của mình(bảng 2.7)

2.2.4 Quy trình thẩm định dự án vay vốn của DNNVV tại BIDV Chỉ

nhánh Hà Nội

Quy trình thâm định được BIDV lập ra giúp cho công tác thâm định dự ánvay von được diễn ra một cách nhanh gọn, chính xác nhất có thé, và giúp cho cácdoanh nghiệp hiểu và nắm rõ từng bước và thủ tục mà họ sẽ cần phải làm dé tiếtkiệm cả thời gian và chi phí Quy trình thẩm định khách hàng doanh nghiệp vayvốn tại BIDV — Chi nhánh Hà Nội gồm các bước sau:

31

Sơ đồ 2.2: Quy trình tham định khách hàng doanh nghiệp vay vốn dự án

đầu tư tại Ngân hàng Thương mại cỗ phần BIDV- chỉ nhánh Hà Nội

mm Phòng Quan hệ khách hàng Phòng Quản lý rủi ro

Khách hàng nộp hỗ sơ

Vay vôn

Cán bộ thâm định tiếp nhận hồ sơ tín dụng

Nguồn: Ngân hàng TMCP BIDV Chỉ nhánh Hà Nội

Bước I: Tiếp nhận hồ sơ tín dụng của dự án gồm giấy đề nghị tín dụng, hồ

sơ pháp lý của khách hàng: hồ sơ về tình hình tài chính của khách hàng: hồ sơ về

dự án, phương án tín dụng; hồ sơ đảm bảo tiền vay/nghĩa vụ bảo lãnh của doanh

nghiệp vừa và nhỏ được bộ phận quan hệ khách hàng tiếp nhận và hướng dẫn khách

hàng hoàn thiện hồ sơ Bộ phận quan hệ khách hàng cũng có trách nhiệm chăm

sóc, giải thích quy chế, điều kiện tín dụng và yêu cầu khách hàng hoàn thiện hồ sơvay vôn.

32