Khóa luận tốt nghiệp “Một số giải pháp nhằm góp phần tăng trưởng nguồn vốn huy động tại Ngân hàng đầu tư và phát triển Việt Nam chi nhánh tỉnh Kiên Giang”

GVHD : TSKH Trần Trọng Khuê Khóa Luận Tốt Nghiệp MỞ ĐẦU Sự cần thiết đề tài Vốn nguồn lực để phát triển kinh tế quốc gia Hiện nay, nhu cầu vốn cho kinh tế lớn, điều kiện thuận lợi cho hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại (NHTM) Tuy nhiên để đáp ứng tốt nhu cầu vốn cho khách hàng kinh tế, địi hỏi Tổ chức tín dụng (TCTD) phải khai thác hiệu nguồn vốn huy động Với chức trung gian tài lớn kinh tế, TCTD địa bàn Thành Phố Rạch Giá tích cực đẩy mạnh hoạt động dịch vụ tiện ích, đa dạng hóa hình thức huy động để thu hút khách hàng người dân gửi tiền vào Ngân hàng Tuy nhiên với tốc độ tăng trưởng tín dụng nhanh nhu cầu vốn tín dụng khách hàng kinh tế có xu hướng ngày tăng, áp lực đòi hỏi TCTD phải có chiến lược huy động vốn dài hạn, với kế hoạch triển khai cụ thể thời kỳ, phù hợp với diễn biến quan hệ cung cầu vốn thị trường, đảm bảo tạo nguồn vốn huy động đa dạng, với khả chủ động cao hoạt động kinh doanh, đáp ứng cao nhu cầu vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng – doanh nghiệp kinh tế, nhu cầu vốn cho phát triển dự án thuộc chương trình kinh tế lớn đất nước nói chung tỉnh Kiên Giang nói riêng Với lý tính chất cần thiết nêu em chọn đề tài: “Một số giải pháp nhằm góp phần tăng trưởng nguồn vốn huy động Ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam chi nhánh tỉnh Kiên Giang” cho khóa luận tốt nghiệp Mục tiêu nghiên cứu Nội dung chủ yếu đề tài phân tích tình hình huy động vốn năm Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Tỉnh Kiên Giang từ đưa số biện pháp nhằm góp phần nâng cao hiệu hoạt động huy động vốn Chi nhánh SVTH : Lâm Trung Kiên Trang GVHD : TSKH Trần Trọng Khuê Khóa Luận Tốt Nghiệp Phương pháp nghiên cứu - Phương pháp thu thập số liệu từ tài liệu có liên quan quan thực tập: bảng cân đối chi tiết báo cáo tài năm 2004, 2005, 2006 - Phương pháp so sánh: để xem xét tốc độ tăng trưởng tiêu thời gian qua - Phương pháp tỷ trọng: để xem xét biến động tiêu - Phương pháp tỷ số: để xem xét kết hoạt động Ngân hàng - Tham khảo tài liệu, tạp chí Ngân hàng… Phạm vi đối tượng nghiên cứu Phạm vi hoạt động Ngân hàng đa dạng phong phú Nhưng với hoạt động Ngân hàng có mục đích thúc đẩy phát triển kinh tế mang lại hiệu kinh doanh cho Ngân hàng Vì thời gian kiến thức có hạn nên khơng thể sâu vào hoạt động Ngân hàng, mà tập trung nghiên cứu tình hình huy động vốn Ngân hàng từ đưa số giải pháp nhằm góp phần nâng cao hiệu hoạt động huy động vốn Chi nhánh SVTH : Lâm Trung Kiên Trang GVHD : TSKH Trần Trọng Khuê Khóa Luận Tốt Nghiệp Chương 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN CHUNG VỀ NGUỒN VỐN HUY ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Khái niệm nguồn vốn kinh doanh Ngân hàng thương mại: Nguồn vốn kinh doanh NHTM bao gồm tất nguồn vốn đầu vào mà Ngân hàng có thơng qua hình thức: Huy động địa phương, nguồn vốn vay Ngân hàng Trung Ương vay Tổ chức tín dụng khác cuối nguồn vốn khác ký quỹ, vốn điều lệ …Các hoạt động mang lại nguồn vốn để Ngân hàng thực hoạt động khác cấp tín dụng cung cấp dịch vụ Ngân hàng cho khách hàng nhằm mang lại hiệu kinh doanh cho Ngân hàng Trong nguồn vốn kinh doanh NHTM hình thức huy động vốn địa phương hoạt động chủ yếu quan trọng NHTM, vốn huy động thực chất tài sản tiền chủ sở hữu mà ngân hàng tạm thời quản lý sử dụng Tuy nhiên, Ngân hàng phải có nghĩa vụ hồn trả kịp thời , đầy đủ khách hàng yêu cầu Nguồn vốn thu hút thông qua nghiệp vụ như: Tiền gửi toán, loại tiền gửi tiết kiệm, kỳ phiếu, chứng tiền gửi, trái phiếu Nghiệp vụ huy động vốn phản ánh bên phần tài sản nợ nên gọi nghiệp vụ tài sản nợ 1.2 Tầm quan trọng nghiệp vụ huy động vốn Nghiệp vụ huy động vốn không mang lại lợi nhuận trực tiếp cho Ngân hàng nghiệp vụ quan trọng Ngân hàng thương mại cấp phép thành lập phải có vốn điều lệ theo qui định Tuy nhiên, vốn điều lệ đủ tài trợ cho tài sản cố định trụ sở, máy móc thiết bị cần thiết cho hoạt động chưa đủ vốn để ngân hàng thực hoạt động kinh doanh SVTH : Lâm Trung Kiên Trang GVHD : TSKH Trần Trọng Khuê Khóa Luận Tốt Nghiệp Do vậy, nghiệp vụ huy động vốn có ý nghĩa quan trọng Ngân hàng Nghiệp vụ huy động vốn ý nghĩa quan trọng Ngân hàng mà cịn có ý nghĩa quan trọng khách hàng Đối với khách hàng, nghiệp vụ huy động vốn cung cấp cho họ kênh tiết kiệm đầu tư nhằm làm cho tiền họ sinh lợi, tạo hội cho họ gia tăng tiêu dùng tương lai Mặt khác, nghiệp vụ huy động vốn cung cấp cho khách hàng nơi an tồn để họ cất trữ tích lũy vốn tạm thời nhàn rỗi Cuối nghiệp vụ huy động vốn giúp cho khách hàng có hội tiếp cận với dịch vụ khác Ngân hàng, đặc biệt dịch vụ toán qua Ngân hàng dịch vụ tín dụng khách hàng cần vốn cho sản xuất, kinh doanh cần tiền cho tiêu dùng 1.3 Các hình thức huy động Ngân hàng thương mại: 1.3.1 Tiền gửi tốn: Tiền gửi tốn hình hức huy động Ngân hàng thương mại cách mở cho khách hàng tài khoản gọi tiền gửi toán Tài khoản mở cho đối tượng khách hàng là: Cá nhân, tổ chức, doanh nghiệp Khách hàng mở tài khoản nhằm mục đích đảm bảo an toàn tài sản thực khoản chi trả hoạt động sản xuất kinh doanh tiêu dùng Tuy nhiên, tài khoản tiền giử khơng kỳ hạn, khách hàng rút tiền lúc mà không cần báo trước cho Ngân hàng, nên Ngân hàng thường trả lãi suất thấp, thường khoản 0.25%/tháng Do tính chất khơng ổn định loại tài khoản nên Ngân hàng khó kế hoạch hóa việc sử dụng loại tiền Đối với khách hàng khơng hưởng lãi cao nên khách hàng thường trì số dư tài khoản tiền gửi tốn khơng nhiều, vừa đủ để đáp ứng nhu cầu chi trả 1.3.2 Tiền gửi tiết kiệm: Sản phẩm tiền gửi tiết kiệm thiết kế dành cho đối tượng tầng lớp dân cư mà tạm thời họ có tiền nhàn rỗi muốn gửi vào Ngân hàng với mục tiêu SVTH : Lâm Trung Kiên Trang GVHD : TSKH Trần Trọng Kh Khóa Luận Tốt Nghiệp an tồn sinh lợi Tuy nhiên, sản phẩm huy động có hai loại: Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn 1.3.2.1 Tiền gửi tiết kiệm khơng kỳ hạn: Đây hình thức tiền gửi tiết kiệm mà khách hàng gửi tiền rút tiền không theo kỳ hạn cả, rút tiền không cần báo trước cho Ngân hàng, loại tiền gửi thường lãi suất thấp Đối với khách hàng lựa chọn hình thức tiền gửi mục tiêu an tồn tiện lợi quan mục tiêu sinh lời Đối với Ngân hàng, loại tiền gửi mang tính chất khơng ổn định nên Ngân hàng phải bảo tồn quỹ để chi trả khó lên kế hoạch sử dụng tiền gửi để cấp tính dụng Do Ngân hàng thường trả lãi thấp cho loại tiền (0.25%/tháng) Thủ tục mở sổ tiền gửi không kỳ hạn đơn giản Chỉ cần khách hàng đến chi nhánh Ngân hàng điền vào mẫu giấy đề nghị gửi tiết kiệm khơng kỳ hạn có kèm theo giấy chứng minh nhân dân chữ ký mẫu Nhân viên Ngân hàng hoàn tất thủ tục nhận tiền cấp sổ tiền gửi cho khách hàng (trong số dư tối thiểu tài khoản 10.000 đồng) Tuy nhiên, khách hàng giao dịch ngân quỹ gửi tiền rút tiền thực giao dịch toán trường hợp tiền gửi toán phản ánh sổ tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn 1.3.2.2 Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn: Hình thức tiền gửi khách hàng gửi tiền rút tiền theo kỳ hạn định, tùy theo thỏa thuận khách hàng ghi hợp đồng mở sổ Mục tiêu quan trọng khách hàng lựa chọn hình thức tiền gửi lãi suất có theo định kỳ Đối với Ngân hàng, tiền gửi có kỳ hạn rõ ràng nên Ngân hàng chủ động khai thác hết nguồn vốn Do vậy, lãi suất cho tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn cao loại tiền gửi tiết kiệm khơng kỳ hạn ngồi ra, mức lãi suất thay đổi tùy theo loại kỳ hạn gửi ( tháng, tháng, tháng, 12 tháng 12 tháng ) tùy theo loại đồng tiền gửi ( VNĐ, USD, EUR hay vàng) SVTH : Lâm Trung Kiên Trang GVHD : TSKH Trần Trọng Khuê Khóa Luận Tốt Nghiệp Về thủ tục mở sổ, theo dõi hoạt động tính lãi tiến hành tương tự tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn, khác chỗ khách hàng rút tiền theo kỳ hạn cam kết Tuy nhiên để khuyến khích thu hút khách hàng gửi tiền đơi Ngân hàng cho phép khách hàng rút tiền lãi trước hạn có nhu cầu, khách hàng bị tiền lãi trả lãi theo lãi suất tiền gửi không kỳ hạn Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn phân chia thành nhiều loại Căn vào thời hạn chia thành tiền gửi kỳ hạn tháng, tháng, tháng, tháng, 12 tháng 12 tháng Căn vào phương thức trả lãi chia thành loại: Tiền gửi kỳ hạn lĩnh lãi đầu kỳ, tiền gửi kỳ hạn lĩnh lãi cuối kỳ, tiền gửi kỳ hạn lĩnh lãi theo định kỳ 1.3.2.3 Tiền gửi tiết kiệm dự thưởng: Đây hình thức tiết kiệm có sức hấp dẫn ưa chuộng từ lâu nước ta, bắt đầu áp dụng từ năm 60 tỉnh miền nam kể thời kỳ quản lý theo kế hoạch hóa tập trung Khi khách hàng tham gia vào chương trình tiết kiệm ngồi lãi suất hưởng, khách hàng cịn hưởng hình thức tiền, vàng vật thông qua xổ số theo định kỳ (nghĩa khách hàng gửi tiền vào Ngân hàng khách hàng nhận số dự thưởng để tham gia chương trình xổ số Ngân hàng) Nhưng muốn tham gia vào chương trình “ Tiết kiệm dự thưởng “ khách hàng phải gửi tiền vào Ngân hàng theo qui định đặt Ví dụ: Từ ngày 22/02/206 đến ngày 22/05/2006, Ngân Hàng Đầu Tư Và Phát Triển Việt Nam tổ chức chương trình “Tiết kiệm dự thưởng BIDV” đợt I năm 2006 VNĐ USD toàn quốc + Đối tượng khách hàng tham dự: cá nhân Việt Nam, cá nhân nước sinh sống hoạt động hợp pháp việt nam có nhu cầu tham gia gửi tiền, dự thưởng kỳ hạn: 3, 6, 9, 12, 13, 24 tháng với đồng tiền gửi đồng Việt Nam (VNĐ) đô la Mỹ (USD) SVTH : Lâm Trung Kiên Trang GVHD : TSKH Trần Trọng Khuê Khóa Luận Tốt Nghiệp + Mức tiền gửi: Bảng Kỳ hạn tháng tháng tháng 12 tháng 13 tháng 24 tháng Mức tiền gửi tối thiểu theo kỳ hạn Mức tiền gửi tối thiểu Việt Nam đồng (VNĐ) 30.000.000 15.000.000 10.000.000 8.000.000 7.000.000 4.000.000 USD 3.000 1.500 1.000 800 700 400 (Nguồn: Phịng Tín dụng) Vậy, khách hàng muốn tham gia chương trình “Tiết kiệm dự thưởng BIDV” khách hàng phải gửi tiền vào Ngân hàng theo mức tiền gửi kỳ hạn nói Khi đó, khách hàng nhận số dự thưởng chương trình để tham gia vào chương trình xổ số trúng giải thưởng mà Ngân hàng đưa 1.3.2.4 Tiền gửi tiết kiệm bậc thang: Tiền gửi tiết kiệm bậc thang sản phẩm huy động vốn tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn với lãi suất lũy tiến theo mức tiền gửi Ngân hàng qui định Theo đó, khách hàng gửi tiền với kỳ hạn khoản tiền gửi lớn lãi suất cao Ví dụ: từ ngày 02/11/2005, Chi Nhánh Ngân Hàng Đầu Tư Và Phát Triển Kiên Giang có mở chương trình huy động tiền gửi tiết kiệm lãi suất bậc thang với kỳ hạn 13, 18, 24 tháng VND với lãi suất hấp dẫn Điều thể mức tiền gửi SVTH : Lâm Trung Kiên Trang GVHD : TSKH Trần Trọng Khuê Khóa Luận Tốt Nghiệp  Mức tiền gửi: Bảng Mức lãi suất theo thời hạn mức tiền gửi Kỳ hạn Dưới 50 triệu đồng 13 tháng 18 tháng 24 tháng 0,685 0,690 0,695 Lãi suất ( %/ tháng) Từ 50 đến Từ 100 đến Từ 200 đến 100 200 500 triệu đồng triệu đồng triệu đồng 0,690 0,695 0,700 0,695 0,700 0,705 0,700 0,705 0,710 Từ 500 triệu đồng trở lên 0,710 0,715 0,720 (Nguồn: Phịng Tín dụng) Vậy, khách hàng gửi tiền vào Ngân hàng kỳ hạn mà Ngân hàng đưa với số tiền khác khách hàng nhận mức lãi suất khác 1.3.3 Huy động vốn qua phát hành giấy tờ có giá: Ngồi việc huy động vốn qua tài khoản tiền gửi toán tài khoản tiền gửi tiết kiệm, tổ chức tín dụng nói chung Ngân hàng thương mại nói riêng cịn huy động vốn cách phát hành giấy tờ có giá Giấy tờ có giá chứng nhận Tổ chức tín dụng phát hành để huy động vốn xác nhận nghĩa vụ trả nợ khoản tiền thời hạn định, điều kiện trả lãi điều khoản cam kết Tổ chức tín dụng người mua Một giấy tờ có giá thường kèm theo thuộc tính sau: - Mệnh giá số tiền gốc in sẵn ghi giấy tờ có giá phát hành theo hình thức chứng ghi giấy chứng nhận quyền sở hữu giấy tờ có giá phát hành theo hình thức ghi sổ - Thời hạn khoảng thời gian từ ngày tổ chức tín dụng nhận nợ đến hết ngày cam kết tốn tồn khoản nợ - Lãi suất hưởng: lãi suất áp dụng để tính lãi cho người mua giấy tờ có giá hưởng SVTH : Lâm Trung Kiên Trang GVHD : TSKH Trần Trọng Khuê Khóa Luận Tốt Nghiệp 1.3.3.1 Phát hành giấy tờ có giá ngắn hạn: Giấy tờ có giá ngắn hạn giấy tờ có giá có thời hạn 12 tháng, bao gồm: kỳ phiếu, chứng tiền gửi ngắn hạn, tín phiếu giấy tờ có giá ngắn hạn khác Muốn phát hành giấy tờ có giá ngắn hạn, tổ chức tín dụng phải lập hồ sơ đề nghị phát hành, gồm:  Đề nghị phát hành giấy tờ có giá ngắn hạn năm tài  Kế hoạch phát hành giấy tờ có giá ngắn hạn nêu rõ mục đích phát hành, phương pháp sử dụng, tổng số giấy tờ có giá ngắn hạn đầu năm tài chính, tổng số mệnh giá phát hành giấy tờ có giá ngắn hạn năm tài chính, số đợt thời điểm dự kiến phát hành, tên gọi giấy tờ có giá đồng tiền phát hành  Các báo cáo tài hai năm liên tục gần tính đến thời điểm đề nghị phát hành  Kế hoạch kinh doanh năm tài Sau xem xét phê duyệt đề nghị phát hành, Tổ chức tín dụng thông báo phát hành Nội dung thông báo phát hành gồm có:  Tên Tổ chức phát hành  Tên gọi giấy tờ có giá ( kỳ phiếu, chứng tiền gửi,…)  Tổng mệnh giá đợt phát hành  Thời hạn giấy tờ có giá  Hình thức phát hành  Ngày phát hành  Ngày đến hạn toán  Lãi suất, phương thức trả lãi, thời điểm địa điểm trả lãi  Phương thức hoàn trả địa điểm trả tiền gốc giấy tờ có giá 1.3.3.2 Phát hành giấy tờ có giá dài hạn: Giấy tờ có giá dài hạn giấy tờ có giá có thời hạn từ 12 tháng trở lên bao gồm kỳ phiếu, chứng tiền gửi dài hạn, trái phiếu giấy tờ có giá dài hạn khác Muốn phát hành giấy tờ có giá dài hạn, Tổ chức tín dụng phải lập hồ sơ đề SVTH : Lâm Trung Kiên Trang GVHD : TSKH Trần Trọng Khuê Khóa Luận Tốt Nghiệp nghị phát hành giống giấy tờ có giá ngắn hạn, chấp thuận Ngân Hàng Nhà Nước phát hành giấy tờ có giá dài hạn, nội dung tương tự phát hành giấy tờ có giá ngắn hạn Đây nguồn vốn huy động ổn định Ngân hàng nên Ngân hàng thường trả lãi suất cao 1.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động huy động vốn: 1.4.1 Tập quán dân cư: Ngày hình ảnh ngân hàng nói gần quen thuộc với người dân, người dân cần vốn để nuôi trồng làm kinh tế họ nghĩ đến Ngân hàng để vay vốn, nhiên họ nghĩ đến Ngân hàng thiếu vốn, cịn họ có tiền nhàn rỗi họ nghĩ gửi vào Ngân hàng,điều xuất phát từ yếu tố sau: - Trình độ dân trí cịn thấp, chưa hiểu biết nhiều hình thức gửi tiền vào Ngân hàng - Người dân có thói quen giữ tiền nhà để họ chủ động việc tiêu xài Do vậy, Ngân hàng cần khuyến khích người dân làm quen với hình thức gửi tiền vào Ngân hàng, Ngân hàng phải cho người dân biết thấy rõ tiện ích mà Ngân hàng đem lại cho họ 1.4.2 Lãi suất huy động: Lãi suất công cụ huy động vốn quan trọng có tác động trực tiếp đến quy mô lượng vốn huy động Đối với Ngân hàng lãi suất giá mua vốn người dân lãi suất giá bán vốn Như phải xác định giá để hợp lý cho hai bên Trong kinh tế thị trường nay, không Ngân hàng cạnh tranh với việc huy động vốn mà cịn cạnh tranh với cơng ty tài như: Cơng ty bảo hiểm, Cơng ty cổ phần… Do đó, để huy động nguồn vốn khách hàng Ngân hàng phải nghiên cứu thị trường để biết nhu cầu khách hàng nhằm đáp ứng tốt cho khách hàng mang lại nguồn vốn phục vụ cho việc kinh doanh Ngân SVTH : Lâm Trung Kiên Trang 10