Thanh toán không dùng tiền mặt tại chi nhánh ngân hàng đầu tư và phát triển tỉnh phú thọ, ngân hàng đầu tư và phát triển việt nam

TRƯỜNG ĐẠI HỌC HÙNG VƯƠNG KHOA KINH TẾ & QUẢN TRỊ KINH DOANH - - PHẠM VĂN BA KHỐ LUẬN TỐT NGHIỆP THANH TỐN KHƠNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN TỈNH PHÚ THỌ, NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP PHÚ THỌ - 2012 MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu .5 Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu 5 Kết cấu đề tài Chương 1: NHỮNG LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ THANH TỐN KHƠNG DÙNG TIỀN MẶT TRONG NỀN KINH TẾ 1.1 Tổng quát tốn khơng dùng tiền mặt kinh tế thị trường 1.1.1 Khái niệm tốn khơng dùng tiền mặt 1.1.2 Đặc điểm tốn khơng dùng tiền mặt .7 1.1.3 Sự cần thiết tốn khơng dùng tiền mặt kinh tế thị trường 1.1.4 Vai trò tốn khơng dùng tiền mặt kinh tế thị trường 1.2 Các quy định tốn khơng dùng tiền mặt 10 1.2.1 Quy định chung .10 1.2.2 Quy định khách hàng 10 1.2.3 Quy định ngân hàng 11 1.3 Các hình thức tốn không dùng tiền mặt 12 1.3.1 Hình thức tốn séc .12 1.3.2 Hình thức tốn ủy nhiệm chi .16 1.3.3 Hình thức toán ủy nhiệm thu 17 1.3.4 Hình thức tốn thư tín dụng 19 1.3.5 Hình thức tốn thẻ ngân hàng 21 1.4 Các phương thức toán ngân hàng 24 1.4.1 Phương thức toán bù trừ .24 1.4.2 Thanh toán tiền gửi qua Ngân hàng Nhà nước 25 1.4.3 Thanh toán theo phương thức ủy nhiệm thu hộ, ủy nhiệm chi hộ 25 1.4.4 Thanh toán điện tử liên ngân hàng .26 1.5 Các nhân tố ảnh hưởng tới cơng tác tốn khơng dùng tiền mặt….23 1.5.1 Môi trường kinh tế vĩ mô………………………………………………… 23 1.5.2 Môi trường pháp lý……………………………………………………… 24 1.5.3 Khoa học công nghệ……………………………………………………….24 1.5.4 Yếu tố người………………………………………………………… 25 1.5.5 Hoạt động kinh doanh chung ngân hàng……………………………25 1.5.6 Yếu tố tâm lý……………………………………………………………… 26 Chương 2: THỰC TRẠNG THANH TỐN KHƠNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN TỈNH PHÚ THỌ, NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM .30 2.1 Tổng quan chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển tỉnh Phú Thọ 30 2.1.1 Thông tin chung 30 2.1.2 Lịch sử hình thành phát triển chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển tỉnh Phú Thọ .30 2.1.3 Chức năng, nhiệm vụ chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển tỉnh Phú Thọ 31 2.1.4 Mơ hình cấu tổ chức chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển tỉnh Phú Thọ 32 2.1.5 Đặc điểm lao động sở vật chất chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển tỉnh Phú Thọ .36 2.1.6 Kết hoạt động kinh doanh chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển tỉnh Phú Thọ .38 2.2 Thực trạng tốn khơng dùng tiền mặt chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển tỉnh Phú Thọ .42 2.2.1 Tình hình chung tốn khơng dùng tiền mặt chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển tỉnh Phú Thọ 42 2.2.2 Thực trạng áp dụng hình thức tốn khơng dùng tiền mặt chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển tỉnh Phú Thọ .46 2.2.3 Tình hình vận dụng phương thức ngân hàng chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển tỉnh Phú Thọ .65 2.3 Đánh giá thực trạng tốn khơng dùng tiền mặt chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển tỉnh Phú Thọ 69 2.3.1 Những kết đạt 69 2.3.2 Những hạn chế 72 2.3.3 Nguyên nhân 75 Chương 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM PHÁT TRIỂN THANH TỐN KHƠNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN TỈNH PHÚ THỌ, NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 79 3.1 Phương hướng, mục tiêu phát triển dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt chi nhánh Ngân hàng Đầu tư phát triển tỉnh Phú Thọ thời gian tới 79 3.1.1 Phương hướng chung .79 3.1.2 Phương hướng cụ thể 81 3.2 Một số giải pháp nhằm phát triển tốn khơng dùng tiền mặt chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển tỉnh Phú Thọ .82 3.2.1 Tổ chức mạng lưới ngân hàng đào tạo cán 82 3.2.2 Hoàn thiện phát triển phương tiện tốn khơng dùng tiền mặt 87 3.2.3 Thực tốt toán bù trừ điện tử địa bàn .90 3.2.4 Tích cực đầu tư đổi thiết bị cơng nghệ tốn 92 3.2.5 Xây dựng thực tốt chiến lược marketing phù hợp 94 3.2.6 Duy trì tăng cường mối quan hệ với khách hàng .96 3.2.7 Đơn giản hóa thủ tục 95 3.2.8 Khuyến khích khách hàng cá nhân mở tài khoản 96 KẾT LUẬN 103 Kết luận .103 Kiến nghị 104 2.1 Kiến nghị Chính phủ 104 2.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 104 2.3 Kiến nghị Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam .105 TÀI LIỆU THAM KHẢO .107 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong xu phát triển chung đất nước trình hội nhập với giới, ngành ngân hàng đóng góp vai trị to lớn việc toán chủ thể kinh tế Bằng nghiệp vụ toán, ngân hàng thay mặt khách hàng thực toán giá trị hàng hố dịch vụ Trong tốn khơng dùng tiền mặt đóng vai trị quan trọng q trình tuần hồn ln chuyển tiền tệ, nhằm hạn chế bớt tổn thất mà toán trực tiếp tiền mặt gây Hiện nay, lượng trao đổi hàng hóa lớn kinh tế ngày tăng lên, tốn khơng dùng tiền mặt giúp cho chủ thể kinh tế giảm lượng chi phí tốn, chi phí bảo quản, đảm bảo an tồn việc tốn tiền hàng, tránh tình trạng chậm thu tiền gây ứ động vốn,… Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển tỉnh Phú Thọ ngân hàng lớn có tiềm lực tài mạnh địa bàn tỉnh Phú Thọ Trong năm gần đây, có cải tiến cơng nghệ tốn quan tâm Ban lãnh đạo nỗ lực tồn cán cơng nhân viên chi nhánh, cơng tác tốn khơng dùng tiền mặt chi nhánh ngày phát triển, thu hút khối lượng lớn khách hàng tham gia vào q trình tốn giúp cho doanh số tốn khơng dùng tiền mặt chi nhánh đạt ngày cao đồng thời hoạt động kinh doanh chung chi nhánh đạt hiêụ cao Tuy nhiên bên cạnh kết tốt đẹp đó, cơng tác tốn khơng dùng tiền mặt chi nhánh tồn số hạn chế như: lượng máy ATM cịn ít, hình thức tốn thẻ, ủy nhiệm thu chiếm tỷ trọng thấp,… tồn mà chi nhánh cần phải giải kịp thời Xuất phát từ yêu cầu cấp thiết qua thời gian thực tập chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển tỉnh Phú Thọ, em chọn đề tài: “Thanh tốn khơng dùng tiền mặt chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển tỉnh Phú Thọ, Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam - Thực trạng giải pháp” làm khóa luận tốt nghiệp Mục tiêu nghiên cứu 2.1 Mục tiêu chung Hệ thống hóa sở lý luận tốn khơng dùng tiền mặt, từ phân tích đề xuất số giải pháp phát triển hoạt động tốn khơng dùng tiền mặt chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển tỉnh Phú Thọ 2.2 Mục tiêu cụ thể - Khái quát lý luận tốn khơng dùng tiền mặt kinh tế - Phân tích, đánh giá thực trạng tốn khơng dùng tiền mặt chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam tỉnh Phú Thọ - Đưa số giải pháp nhằm phát triển tốn khơng dùng tiền mặt chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển tỉnh Phú Thọ Đối tượng phạm vi nghiên cứu 3.1 Đối tượng nghiên cứu Các phương thức tốn khơng dùng tiền mặt chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển tỉnh Phú Thọ 3.2 Phạm vi nghiên cứu - Phạm vi không gian: Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển tỉnh Phú Thọ - Phạm vi thời gian: từ năm 2009 đến năm 2011 - Phạm vi nội dung: Thực trạng tốn khơng dùng tiền mặt Phương pháp nghiên cứu 4.1 Phương pháp thu thập số liệu 4.1.1 Phương pháp quan sát Quan sát phương pháp ghi lại có kiểm sốt kiện diễn ngân hàng Phương pháp thường dùng kết hợp với phương pháp khác để kiểm tra chéo độ xác liệu thu thập 4.1.2 Phương pháp vấn cá nhân trực tiếp Phỏng vấn cá nhân trực tiếp việc gặp gỡ trực tiếp cán ngân hàng để thu thập thông tin cần thiết dạng câu hỏi chuẩn bị từ trước Do gặp mặt trực tiếp nên thuyết phục nhân viên trả lời, giải thích rõ câu hỏi 4.2 Phương pháp xử lý số liệu Dựa vào kiến thức trang bị trình học tập, với phần mềm máy tính, thiết bị để xử lý số liệu thu thập phân loại theo nhóm để thuận tiện cho q trình nghiên cứu 4.3 Phương pháp phân tích số liệu Phương pháp phân tích số liệu chủ yếu sử dụng khóa luận phương pháp so sánh qua năm: - So sánh tuyệt đối: Là hiệu số hai tiêu kỳ phân tích tiêu sở Ví dụ: so sánh doanh số tốn séc năm 2009 với năm 2010 - So sánh tương đối: Là tỷ lệ phần trăm tiêu kỳ phân tích so với tiêu gốc để thể mức độ hoàn thành tỷ lệ số chênh lệch tuyệt đối so với tiêu gốc để nói lên tốc độ tăng trưởng Kết cấu đề tài Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo, đề tài gồm có chương: Chương 1: Những lý luận toán không dùng tiền mặt kinh tế Chương 2: Thực trạng tốn khơng dùng tiền mặt chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam tỉnh Phú Thọ, Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Chương 3: Một số giải pháp nhằm mở rộng tốn khơng dùng tiền mặt chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển tỉnh Phú Thọ, Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Chương NHỮNG LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TRONG NỀN KINH TẾ 1.1 Tổng qt tốn khơng dùng tiền mặt kinh tế thị trường 1.1.1 Khái niệm tốn khơng dùng tiền mặt Thanh tốn khơng dùng tiền mặt phương thức trả tốn cách trích số tiền từ tài khoản người chi trả chuyển sang tài khoản người hưởng thụ Các tài khoản mở ngân hàng Như vậy, tốn khơng dùng tiền mặt nghiệp vụ trung gian ngân hàng Ngân hàng thực tốn có lệnh chủ tài khoản, bao gồm tổ chức kinh tế, đơn vị cá nhân mở tài khoản ngân hàng Thanh tốn khơng dùng tiền mặt cịn định nghĩa phương thức tốn khơng trực tiếp dùng tiền mặt mà dựa vào chứng từ hợp pháp giấy nhờ thu, giấy ủy nhiệm chi, séc,… để trích chuyển vốn tiền tệ từ tài khoản đơn vị sang tài khoản đơn vị khác ngân hàng Thanh tốn khơng dùng tiền mặt gắn với đời đồng tiền ghi sổ Như vậy, tốn khơng dùng tiền mặt nghiệp vụ trung gian ngân hàng Ngân hàng thực tốn có lệnh chủ tài khoản, bao gồm tổ chức kinh tế, đơn vị cá nhân mở tài khoản ngân hàng Thanh tốn khơng dùng tiền mặt bao gồm: - Bên mua hàng hay nhận dịch vụ cung ứng - Ngân hàng phục vụ bên mua, tức ngân hàng nơi đơn vị mua mở tài khoản giao dịch - Bên bán, tức bên cung ứng hàng hóa dịch vụ - Ngân hàng phục vụ bên bán, tức ngân hàng nơi đơn vị bán mở tài khoản giao dịch 1.1.2 Đặc điểm tốn khơng dùng tiền mặt Thứ nhất, tốn không dùng tiền mặt vận động tiền tệ độc lập với vận động hàng hóa thời gian lẫn không gian thường ăn khớp Đây đặc điểm quan trọng bật hình thức tốn không dùng tiền mặt Thứ hai, vật trung gian trao đổi khơng xuất hình thức tốn dùng tiền mặt mà xuất dạng tiền kế toán hay tiền ghi sổ ghi chép chứng từ sổ sách kế toán, đặc điểm riêng tốn khơng dùng tiền mặt Thứ ba, ngân hàng vừa người tổ chức vừa người thực khoản tốn Chỉ có ngân hàng, người quản lý tài khoản tiền gửi khách hàng quyền trích chuyển tài khoản theo nguyên tắc chuyên môn đặc thù nghiệp vụ riêng Với nghiệp vụ này, ngân hàng trở thành trung tâm toán khách hàng 1.1.3 Sự cần thiết tốn khơng dùng tiền mặt kinh tế thị trường Cùng với phát triển xã hội, ngân hàng đời với nghiệp vụ truyền thống nhận tiền gửi, cho vay cung cấp dịch vụ toán Ngày nay, kinh tế chuyển sang giai đoạn phát triển mạnh mẽ tiền mặt khơng thể đáp ứng nhu cầu tốn kinh tế, địi hỏi phải có hình thức tốn phù hợp để thỏa mãn nhu cầu lưu thơng hàng hóa Các phương thức tốn khơng dùng tiền mặt đời mặt khắc phục hạn chế toán tiền mặt như: chi phí in ấn, bảo quản, vận chuyển khơng an tồn, đồng thời có vai trò quan trọng thúc đẩy phát triển sản xuất lưu thơng hàng hóa kinh tế Ngày nay, tốn khơng dùng tiền mặt trở thành phận thiếu hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, gần gũi với sống người Khi trình độ sản xuất lưu thơng hàng hố ngày phát triển mối quan hệ kinh tế ngày trở nên đa dạng, thành phần kinh tế mở tài khoản ngân hàng thực giao dịch tốn với thơng qua ngân hàng Do đó, tốn khơng dùng tiền mặt khơng cần thiết với kinh tế mà quan trọng với ngân hàng việc tạo thu nhập, uy tín Như vậy, tốn khơng dùng tiền mặt tốn tiền mặt có mối quan hệ chuyển hố lẫn nhau, có vị trí quan trọng khơng thiếu kinh tế, tốn khơng dùng tiền mặt chiếm tỷ trọng lớn Tổ chức tốt công tác tốn khơng dùng tiền mặt tiết kiệm chi phí Tăng nhanh vịng quay vốn, thúc đẩy phát triển sản xuất, lưu thơng hàng hố điều hồ lưu thơng tiền tệ 1.1.4 Vai trị tốn không dùng tiền mặt kinh tế thị trường Khi kinh tế thị trường phát triển tốn khơng dùng tiền mặt có vị trí vơ quan trọng Thanh tốn khơng dùng tiền mặt mạng lại hiệu kinh tế cao phần thiếu hoạt động kinh tế, điều khẳng định vai trị đặc biệt quan trọng tốn khơng dùng tiền mặt kinh tế Vai trị thể khía cạnh sau: * Đối với khách hàng Khi kinh tế chuyển sang kinh tế thị trường, tốn khơng dùng tiền mặt giữ vai trò quan trọng đơn vị kinh tế, cá nhân toàn kinh tế, nhà sản xuất mong muốn đồng vốn tham gia vào nhiều chu kỳ sản xuất sinh lời tối đa cho mình, họ muốn sản phẩm họ làm phải tiêu thụ thị trường thu tiền để tiếp tục chu kỳ sản xuất Vì vậy, vấn đề tốn tiền hàng vơ quan trọng, trình trao đổi mua bán đơn vị dùng tiền mặt gặp nhiều khó khăn phương tiện vận chuyển bảo quản tiền, khả rủi ro cao Thanh tốn khơng dùng tiền mặt thực qua ngân hàng mạng máy vi tính phần đáp ứng nhu cầu nhanh chóng, xác cho khách hàng đảm bảo an toàn vốn tài sản họ * Đối với ngân hàng Thanh tốn khơng dùng tiền mặt cơng cụ tốn bù trừ ngân hàng dùng đến giấy bạc, giúp cho việc tốn thuận lợi việc lưu thơng tiền tệ nhanh hơn, đồng thời dễ kiểm soát Thanh toán khơng dùng tiền mặt có vai trị quan trọng việc huy động tích tụ nguồn vốn tạm thời chưa sử dụng đến khách hàng vào quan tín dụng, tạo nguồn cho tài Đối với khách hàng VIP công ty bảo hiểm AIA, khách hàng muốn giao dịch với chi nhánh chi nhánh cử cán xuống doanh nghiệp để thu tiền, thực giao dịch để giữ vững mối quan hệ lâu dài với khách hàng, cơng ty có khoản giao dịch lớn, tần suất nhiều chi nhánh cắt cử cán xuống làm việc doanh nghiệp Hình thức chi nhánh Hà Nội áp dụng thành cơng, chiếm tín nhiệm với khách hàng lớn Dịch vụ ngân hàng cơng cụ để chi nhánh khuyến khích khách hàng mở sử dụng tài khoản chi nhánh Để thực chi nhánh cần cho khách hàng hưởng dịch vụ ưu đãi, thuận tiện như: Đối với khách hàng có tài khoản tiền gửi ngoại tệ, chi nhánh cần có sách ưu đãi với họ trình sử dụng tài khoản như: khách hàng rút ngoại tệ khỏi tài khoản, muốn chuyển thành VNĐ ngân hàng mua ngoại tệ với giá cao giá ngân hàng mua khách hàng bên mua giá bán ra, khách hàng phải trả phí (mức phí thấp) Với tài khoản tiền gửi ngoại tệ, ngân hàng nên có sách ưu đãi với khách hàng lãi suất Hiện nay, toán qua ngân hàng khách hàng sử dụng rộng rãi Việc tốn khơng giới hạn hệ thống ngân hàng mà nhiều ngân hàng khác Trong ngân hàng cạnh tranh gay gắt chi nhánh cần phải có sách mới, tạo sức hút cho khách hàng sử dụng Do vậy, cần có mức phí hợp lý cho dịch vụ chuyển tiền, chuyển khoản để mang lợi cho khách hàng ngân hàng 3.2.7 Đơn giản hóa thủ tục Đây vấn đề khơng khó khăn, trở ngại cho khách hàng cho chi nhánh, khách hàng đến với chi nhánh ngồi mục đích khác lãi suất, an tồn, tiện lợi họ cần thủ tục đơn giản, nhanh chóng Vì vậy, cải tiến thủ tục, quy trình tốn phương tiện truyền thống, phát triển phương tiện toán đại cần thiết Khi công nghệ thông tin ứng dụng rộng rãi hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động tốn nói riêng, quy 98 trình tiếp nhận xử lý chứng từ toán hạch toán kế toán cần điều chỉnh cho phù hợp, thuận tiện thực giao dịch cửa Ví dụ: Khi tốn chuyển tiền khẩn điện tử nên bỏ thủ tục gọi điện thoại cho ngân hàng khởi tạo để xác minh xem có số tiền địa người nhận hay không Thủ tục nhằm tránh lầm lẫn đáng tiếc gây thiệt hại cho khách hàng cho ngân hàng Tuy nhiên, việc xác minh phải chờ điện trả lời vừa tăng chi phí cho ngân hàng, lãng phí thời gian khách hàng ngân hàng, làm cho khách hàng khơng có thiện cảm ngân hàng Về chế độ chứng từ: Theo quy định, xử lý kiểm soát chuyển tiền điện tử người kiểm sốt phải kiểm tra chữ ký kế toán giao dịch, kế toán chuyển tiền chứng từ giấy (chứng từ gốc chứng từ in ra) Tuy nhiên, mẫu chứng từ gốc làm sở để lập lệnh chuyển tiền theo chế độ hành (UNT, UNC, giấy nộp tiền,…) không quy định chữ ký kế toán chuyển tiền mà quy định chữ ký kế tốn giao dịch Cịn chứng từ in lệnh chuyển tiền gửi tới trung tâm toán Thực tế người kiểm soát kiểm soát xong in lệnh chuyển tiền nên không cần quy định in chứng từ lệnh chuyển Nếu in sau kiểm soát xong giúp cho việc kiểm soát lại lệnh chuyển tiền chứng từ gốc xác Như vậy, nên quy định kiểm tra chữ ký kế toán giao dịch in lệnh chuyển tiền lưu kèm chứng từ gốc chuyển tiền phải kiểm tra xem có đầy đủ chữ ký kế toán giao dịch, kế toán chuyển tiền chữ ký kiểm sốt 3.2.8 Khuyến khích khách hàng cá nhân mở tài khoản Nhằm khuyến khích việc mở sử dụng tài khoản cá nhân dân cư, thống đốc Ngân hàng Nhà nước ban hành QĐ 160/QĐ - NH2 ban hành thể lệ mở sử dụng tài khoản tiền gửi doanh nghiệp tư nhân cá nhân với thủ tục mở đơn giản Tuy tài khoản cá nhân mở chi nhánh nhiều doanh số số dư tài khoản cá nhân chưa có nghiệp vụ tốn chuyển khoản Để thu hút tầng lớp dân cư mở tài khoản toán chi nhánh, đẩy mạnh việc mở sr dụng tài khoản cá nhân chi nhánh cần phải 99 đổi sâu rộng cách làm cải tiến đồng thể lệ toán séc, uỷ nhiệm thu chế độ thể lệ nghiệp vụ có liên quan khác thơng thống cho bên tham gia chấp nhận quy chế chi nhánh đồng thời cần phải hạ thấp lệ phí điều chỉnh mức lãi suất cho hợp lý cho chủ tài khoản để hấp dẫn khách hàng trì hoạt động thường xuyên củ tài khoản cá nhân Việc tiếp tục tuyên truyền, vận động mở tài khoản cá nhân mở rộng nhiều loại hình dịch vụ tốn thích hợp qua ngân hàng tầng lớp dân cư đánh giá thị trường tiềm chi nhánh chưa khai thác triệt để Vì vậy, muốn tăng nhanh số lượng tài khoản tiền gửi toán, tăng tỷ trọng toán qua ngân hàng, ngân hàng cần phải: - Mở chiến dịch thu hút tiền gửi toán như: khách hàng mở tốn qua tài khoản tiền gửi khơng phải tốn loại phí nào, khơng bị đánh thuế thu nhập cá nhân đối tượng có thu nhập cao đối tượng cấp thẻ rút tiền tự động để chủ động việc sử dụng tài khoản - Phát triển tất tiện ích liên quan đến tài khoản tiền gửi tốn - Cơng tác tốn phải đồng bộ, nhanh chóng, an tồn; phải đơn giản hoá thể thức toán truyền thống đến đại - Có hình thức khuyến khích để biến tài khoản gửi toán thành tài khoản tiền gửi dài hạn Cụ thể thực tài khoản tiền gửi hỗn hợp Hoặc có hình thức liên thơng tài khoản toán gốc tài khoản khác - Giữa ngân hàng điểm mua bán, dịch vụ phải có kết hợp chặt chẽ để hạn chế việc sử dụng tiền mặt dân cư việc lắp đặt máy toán thẻ, lắp đặt máy ATM khu vực trung tâm - Khuyến khích người dân, tổ chức kinh tế mở sử dụng hình thức TTKDTM, giảm giá, giảm chi phí toán qua ngân hàng Chi nhánh NHĐT&PT tỉnh Phú Thọ cần khuyến khích đơn vị sản xuất kinh doanh, quan hành chính, nghiệp tiến hành trả lương cho cán nhân viên qua tài khoản tiền gửi họ mở chi nhánh Chi nhánh cần cử số 100 cán đến làm việc với doanh nghiệp, quan hành nghiệp để tư vấn tiện ích tổ chức sử dụng hình thức tốn lương tự động vào tài khoản nhân viên tổ chức như: giảm nhân lực cho phận chi trả lương, làm nhiều chứng từ phục vụ cho việc trả lương hàng tháng, hưởng số quyền ưu tiên,… chi nhánh thu khoản phí dịch vụ từ cơng việc Đây biện pháp giúp tạo thêm mối quan hệ tổ chức với ngân hàng Ngoài ra, việc chi trả lương vào tài khoản ngân hàng với việc lắp đặt máy toán thẻ, lắp thêm máy ATM tạo cho khách hàng thói quen sử dụng tốn thẻ mua hàng hóa, dịch vụ Với việc hình thành thói quen sử dụng phương thức TTKDTM góp phần làm giảm lượng tiền lưu thông, giúp cho kinh tế sử dụng nguồn vốn nhàn rỗi hiệu Ngoài ra, chi nhánh NHĐT&PT tỉnh Phú Thọ cần phải trọng đến yêu cầu kinh tế xã hội TTKDTM dân cư phụ thuộc nhiều vào yếu tố như: trình độ dân trí, thu nhập bình qn đầu người, thói quen sử dụng tiền mặt tốn, Do cần phải có cách giải mối quan hệ để tạo điều kiện thuận lợi cho tốn khơng dùng tiền mặt phát triển cách hướng Bên cạnh cần có phối hợp với ban ngành hữu quan tăng cường công tác tuyên truyền rộng rãi vận động nhân dân thực Cần thiết đưa quy định đảm bảo an toàn tiền gửi cho khách hàng cách tham gia bảo hiểm tiền gửi, cung cấp dịch vụ khác ưu đãi cho khách hàng tham gia tốn thường xun để khuyến khích việc gửi tiền vào tài khoản cá nhân, thu hút nguồn vốn lớn cho chi nhánh Lợi ích mà cơng tác TTKDTM qua ngân hàng đem lại cho kinh tế, cho doanh nghiệp, cá nhân thừa nhận to lớn, ngồi việc tiết kiệm chi phí in ấn tiền, đảm bao an toàn cho doanh nghiệp, cá nhân cần chuyển tiền tốn, góp phần gia tăng nguồn vốn cho ngân hàng, TTKDTM tham gia vào việc kiểm soát lượng tiền cung ứng ngân hàng thương mại, góp phần vào việc kiểm sốt lạm phát Nhận thức rõ vai trị quan trọng TTKDTM kinh tế thị trường nhánh NHĐT&PT tỉnh Phú Thọ cần phải đưa 101 giải pháp cần thiết để mở rộng hình thức TTKDTM qua ngân hàng, để khai thác đáp ứng cách tối đa nhu cầu vốn phương tiện toán cho nghiệp đổi phát triển kinh tế, góp phần thực chủ trương cơng nghiệp hố, đại hố đất nước 102 KẾT LUẬN Kết luận Cùng với phát triển hệ thống ngân hàng dịch vụ TTKDTM trở thành vũ khí sắc bén ngân hàng cạnh tranh Việc mở rộng hoàn thiện TTKDTM trở thành yêu cầu cấp thiết ngân hàng, đặc biệt trình hội nhập quốc tế việc cạnh tranh lĩnh vực toán NHTM với ngân hàng nước ngày trở nên gay gắt Vì vậy, phát triển TTKDTM chi nhánh ngân hàng yêu cầu cần thiết phù hợp Phát triển tốn KDTM khơng phải vấn đề mới, song phát triển dựa tảng công nghệ thông tin đại điều kiện hội nhập kinh tế quốc tế lại điều không đơn giản hệ thống ngân hàng nước ta Với chương, khố luận hồn thành nhiệm vụ đề ra, cụ thể: - Góp phần hệ thống hố có lý luận TTKDTM, vai trị TTKDTM kinh tế - Nghiên cứu, thu thập số liệu hoạt động TTKDTM chi nhánh NHĐT&PT tỉnh Phú Thọ từ năm 2009 đến năm 2011; đưa nhận định đánh giá chung, đồng thời mặt yếu tồn tại, bất cập phương tiện TTKDTM nguyên nhân yếu cần khắc phục - Đề xuất giải pháp nhằm phát triển TTKDTM chi nhánh NHĐT&PT tỉnh Phú Thọ - Đưa kiến nghị với NHNN, NHĐT&PT Việt Nam, chi nhánh NHĐT&PT tỉnh Phú Thọ để cơng tác TTKDTM ngày phát triển Ngồi giải pháp đây, để hệ thống TTKDTM phát triển quan Nhà nước cần có hỗ trợ tích cực Sau số kiến nghị nhằm giúp cho việc phát triển hệ thống TTKDTM chi nhánh NHĐT&PT tỉnh Phú Thọ 103 Kiến nghị 2.1 Kiến nghị Chính phủ Một là, hệ thống pháp luật, Nhà nước cần có văn pháp lý quy định rõ ràng vai trị trung tâm tốn ngân hàng thương mại, giới hạn mức toán tiền mặt tổ chức kinh tế, khuyến khích khách hàng cá nhân mở tài khoản ngân hàng,… Hai là, tổ chức phi ngân hàng, Nhà nước cần đưa quy định cho phép tổ chức phi ngân hàng bưu điện, bảo hiểm,… tham gia cung cấp phương thức không dùng tiền mặt Đạt điều tốn khơng dùng tiền mặt đến với khách hàng vùng xa, lẽ tổ chức bưu điện ln có mặt khắp nơi có người dân lại tỏ “thân thiện” với bưu điện với ngân hàng, vậy, thơng qua bưu điện giới thiệu đến người dân biết đến sản phẩm dịch vụ ngân hàng Ba là, Nhà nước cần hoàn thiện quy định chữ ký điện tử, chứng từ điện tử,… Bốn là, với chức quản lý Nhà nước, Nhà nước cần có quy định rõ ràng mức tiền bắt buộc phải toán không dùng tiền mặt qua hệ thống ngân hàng doanh nghiệp Nhà nước cần có quy định nghiêm khắc trường hợp vi phạm quy định Sở dĩ phải có quy định lẽ thói quen doanh nghiệp dùng tiền mặt toán chủ yếu Nhà nước cần đảm bảo môi trường hoạt động cho tốn khơng dùng tiền mặt, quy định bảo vệ hoạt động tốn khơng dùng tiền mặt hình phạt việc truy nhập hệ thống liệu ngân hàng trái phép, việc sử dụng séc giả, thẻ ATM giả,… 2.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Một là, Ngân hàng nhà nước cần sớm hình thành cổng tốn chung quốc gia nhằm đảm bảo an toàn toán cho hệ thống toán nước tốn quốc tế; giám sát có hiệu nguồn vốn vào đất nước, góp phần bảo đảm an ninh kinh tế quốc dân NHNN phải đóng vai trị chủ đạo tốn khơng dùng tiền mặt, đầu việc sử dụng công 104 nghệ đại, đáp ứng nhu cầu tốn cách nhanh chóng không nước mà thị trường quốc tế Hai là, để thực phương thức toán bù trừ điện tử, Ngân hàng Nhà nước cần đầu tư cho hệ thống cơng nghệ tốn bù trừ để đảm bảo quy trình tốn bù trừ thực với chi nhánh NHĐT&PT tỉnh Phú Thọ nói riêng ngân hàng thương mại khác nói chung diễn nhanh chóng Ba là, Ngân hàng Nhà nước cần đưa quy trình tốn khơng dùng tiền mặt hồn thiện hơn, đảm bảo giảm số lượng chứng từ tốn khơng dùng tiền mặt, giảm bớt thủ tục rườm rà cho khách hàng Bốn là, Ngân hàng Nhà nước phải có sách kinh tế vĩ mơ phù hợp, phải tính tốn đến độ trễ sách với mục đích ổn định kinh tế mà đặc biệt tiêu lãi suất, tỷ giá,… Các tiêu ảnh hưởng đến phát triển tốn khơng dùng tiền mặt Khi khách hàng tin tưởng vào mức lãi suất, tỷ giá họ tiết kiệm nhiều hơn, thực khoản tốn khơng dùng tiền mặt có kỳ hạn nhiều hơn,… Năm là, Ngân hàng Nhà nước cần tìm nguồn tài trợ từ tổ chức tài quốc tế thực dự án đại hố cơng nghệ hệ thống tốn khơng dùng tiền mặt ngân hàng thương mại Thơng qua chương trình tài trợ này, hệ thống ngân hàng thương mại trang bị đầy đủ hơn, đồng cơng nghệ tốn khơng dùng tiền mặt, điều tạo phát triển chung hệ thống ngân hàng thương mại 2.3 Kiến nghị Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam quan quản lý trực tiếp chi nhánh NHĐT&PT tỉnh Phú Thọ, để giúp cho chi nhánh ngày phát triển, có kế hoạch kinh doanh hiệu xứng đáng Ngân hàng Đầu tư hàng đầu tỉnh Phú Thọ Trên sở nghị định Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam nên sớm đưa văn chế độ hướng dẫn cụ thể thể lệ tốn khơng dùng tiền mặt 105 Tạo điều kiện thuận lợi cho việc toán toàn hệ thống chi nhánh Ngân NHĐT&PT tỉnh Phú Thọ, Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam cần hỗ trợ chi nhánh sơ vật chất kỹ thuật đặc biệt công nghệ ngân hàng Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam nên tổ chức hội thảo, tập huấn, trao đổi kinh nghiệm với ngân hàng nước nhằm nâng cao trình độ chun mơn cập nhật kịp thời thông tin công nghệ đại Trên sở quán triệt nội lực tối đa chi nhánh, Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam nên bố trí dự án lớn cho chi nhánh để giúp cho chi nhánh có điều kiện mở rộng loại hình dịch vụ đồng thời mở rộng tín dụng Ngồi ra, cịn giúp cho chi nhánh có điều kiện tiếp xúc với khách hàng lớn, có triển vọng nhằm đa dạng hố loại hình dịch vụ đồng thời mở rộng tín dụng Ngồi ra, cịn giúp cho chi nhánh có điều kiện tiếp xúc với khách hàng lớn, có triển vọng nhằm đa dạng hóa loại hình dịch vụ khai thác tối đa nguồn vốn nhàn rỗi họ 106 TÀI LIỆU THAM KHẢO Báo cáo kết hoạt động kinh doanh chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển tỉnh Phú Thọ năm 2009, 2010, 2011 Báo cáo kết hoạt động kinh doanh chi nhánh Ngân hàng Agribank Phú Thọ, chi nhánh Ngân hàng Vietinbank Phú Thọ năm 2009, 2010, 2011 PGS.TS Phan Thị Cúc (2008), Giáo trình nghiệp vụ ngân hàng thương mại, Nxb Thống kê, Hà Nội PGS.TS Nguyễn Đăng Dờn (2009), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, Nxb Đại học quốc gia thành phố Hồ Chí Minh PGS.TS Phan Thị Thu Hà (2009), Quản trị ngân hàng thương mại, Nxb Giao thông vận tải TS Nguyễn Minh Kiều (2007), Nghiệp vụ ngân hàng đại, Nxb Minh Đức PGS.TS Lê Văn Tề (2009), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, Nxb Thống kê, Hà Nội Khóa luận “Mở rộng hoạt động tốn khơng dùng tiền mặt Chi nhánh NHNo & PTNT Thăng Long” Khóa luận “Phát triển tốn khơng dùng tiền mặt Ngân hàng Đầu tư Phát triển Bắc Kạn” 10.Quy định 5051/ QĐ- TTTM nghiệp vụ tác nghiệp tài trợ thương mại Tổng giám đốc Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam- ngày 31/08/2009 11.Quyết định số 9899/QĐ- TTTT3 ban hành quy định cung ứng Séc- Tổng giám đốc Ngân hàng Đâù tư phát triển Việt Nam- ngày 21/12/2006 12.Quyết định 226/2002/ QĐ- NHNN Thống đốc NHNN ban hành ngày 26/03/2002 việc ban hành quy chế hoạt động toán qua tổ chức cung ứng dịch vụ toán 13.Quyết định 30/06/QĐ-NHNN Thống đốc NHNN ban hành ngày 11/07/2006 cung ứng sử dụng Séc 14 Thị trường tài tiền tệ- Số 7(304)- ngày 01/04/2010 107 PHỤ LỤC Hình ảnh séc Hình ảnh ủy nhiệm chi 108 DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT Chữ viết tắt Diễn giải BDS Branch Delivery System Chi nhánh Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển tỉnh Phú NHĐT&PT tỉnh Thọ, Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Phú Thọ CMND Chứng minh nhân dân KHTH Kế hoạch tổng hợp L/C Thư tín dụng LNTT Lợi nhuận trước thuế NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại PGD Phòng giao dịch QHKHCN Quan hệ khách hàng cá nhân QHKHDN Quan hệ khách hàng doanh nghiệp TCHC Tổ chức hành TCKT Tài kế tốn TTBT Thanh toán bù trừ TTDTM Thanh toán dùng tiền mặt TTĐTLNH Thanh toán điện tử liên ngân hàng TTKDTM Thanh tốn khơng dùng tiền mặt TTLCN Thanh tốn liên chi nhánh TTSP Thanh toán song phương UNC Ủy nhiệm chi UNT Ủy nhiệm thu DANH MỤC BẢNG SH Tên bảng Trang 2.1 Cơ cấu lao động chi nhánh NHĐT&PT tỉnh Phú Thọ 33 2.2 Kết hoạt động kinh doanh 36 2.3 Tình hình tốn chi nhánh NHĐT&PT tỉnh Phú Thọ 39 2.4 Tình hình toán séc chi nhánh NHĐT&PT tỉnh Phú Thọ 46 2.5 Tình hình tốn séc NHTM 48 2.6 Tình hình tốn UNC chi nhánh NHĐT&PT tỉnh Phú Thọ 51 2.7 Tình hình tốn UNC NHTM 54 2.8 Tình hình tốn UNT chi nhánh NHĐT&PT tỉnh Phú Thọ 57 2.9 Tình hình tốn ủy nhiệm thu NHTM 58 2.10 Tình hình sử dụng thẻ chi nhánh NHĐT&PT tỉnh Phú Thọ 60 2.11 Tình hình tốn thẻ NHTM 61 2.12 Doanh số kênh toán chi nhánh NHĐT&PT tỉnh Phú 63 Phọ DANH MỤC SƠ ĐỒ SH Tên sơ đồ Trang 1.1 Quy trình tốn séc khách hàng mở tài khoản NHTM Quy trình tốn séc bảo chi khách hàng mở tài khoản NHTM Quy trình tốn séc chuyển khoản khách hàng NHTM Quy trình tốn séc bảo chi khách hàng NHTM Quy trình tốn UNC khách hàng có tài khoản NHTM Quy trình tốn UNC khách hàng NHTM, tham gia TTBT Quy trình tốn UNC khách hàng có tài khoản NHTM hệ thống, khơng tham gia TTBT Quy trình tốn UNT khách hàng có tài khoản NHTM Quy trình tốn UNT khách hàng có tài khoản NHTM, tham gia toán bù trừ Quy trình tốn thư tín dụng Quy trình phát hành thẻ ngân hàng Quy trình tốn thẻ chuyển khoản sở chấp nhận thẻ có tài khoản ngân hàng phát hành Quy trình tốn thẻ chuyển khoản sở chấp nhận thẻ khơng có tài khoản ngân hàng phát hành Quy trình rút tiền mặt khách hàng có tài khoản ngân hàng Quy trình rút tiền mặt khách hàng khơng có tài khoản ngân hàng Cơ cấu tổ chức chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển tỉnh Phú Thọ 11 1.2 1.3 1.4 1.5 1.6 1.7 1.8 1.9 1.10 1.11 1.12 1.13 1.14 1.15 2.1 11 12 12 13 13 14 15 15 17 19 19 20 20 21 29