Nâng cao chất lượng tín dụng tại chi nhánh ngân hàng đầu tư và phát triển tỉnh quảng bình

PHẦN MỞ ĐẦU TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI Sau 20 năm đổi mới, hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam uế có bước phát triển vượt bậc đóng góp quan trọng cho phát triển tế H kinh tế, xã hội đất nước Đặc biệt năm qua, ngành ngân hàng công cụ đắc lực hỗ trợ Nhà nước việc kiềm chế, đẩy lùi lạm phát, ổn định đồng tiền, giá hàng hoá Trong hoạt động ngân hàng thương mại, tín dụng hoạt động h chủ yếu quan trọng nhất, chiếm tỷ trọng cao tổng tài sản in ngân hàng Tín dụng hoạt động tạo thu nhập chủ yếu hoạt động cK tiềm ẩn nhiều rủi ro Rủi ro tín dụng loại rủi ro lâu đời quan trọng mà ngân hàng thương mại tổ chức tài trung họ gian khác phải đối mặt Hậu rủi ro hoạt động tín dụng có tác động ảnh hưởng nghiêm trọng đến hệ thống ngân hàng nói riêng kinh tế xã hội nói chung Do đó, lúc rủi ro tín dụng mang Đ ại tính thời việc nâng cao chất lượng tín dụng, hạn chế đến mức thấp rủi ro tín dụng vấn đề sống quan tâm hàng đầu ngân hàng thương mại ng Với truyền thống 50 năm xây dựng trưởng thành, ườ năm qua Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển tỉnh Quảng Bình không ngừng phấn đấu vươn lên, khẳng định vị ngân hàng thương mại dẫn Tr đầu địa bàn tỉnh Bằng việc tham gia đầu tư vốn cho tất công trình trọng điểm tỉnh, Chi nhánh góp phần quan trọng vào việc chuyển dịch cấu kinh tế, thúc đẩy phát triển kinh tế tỉnh nhà Để thực mục tiêu phát triển an toàn - bền vững, hoạt động Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển tỉnh Quảng Bình quan tâm đến việc nâng cao chất lượng, hạn chế rủi ro tín dụng Tuy nhiên, bên cạnh kết đạt hoạt động tín dụng Chi nhánh bộc lộ nhiều hạn chế cần sớm khắc phục, điều chỉnh để phòng ngừa giảm thiểu rủi ro Từ nhận thức yêu cầu thực tiễn, chọn đề tài nghiên cứu: uế “Nâng cao chất lượng tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU CỦA ĐỀ TÀI 2.1 Mục tiêu chung tế H triển tỉnh Quảng Bình” làm đề tài luận văn thạc sĩ kinh tế Chất lượng tín dụng có quan hệ mật thiết đến rủi ro hoạt động tín h dụng, ảnh hưởng định tới tài sản có ngân hàng Nâng cao chất in lượng tín dụng góp phần quan trọng làm giảm thiểu rủi ro, nâng cao cK hiệu hoạt động kinh doanh tăng khả cạnh tranh cho ngân hàng Do đó, mục tiêu nghiên cứu đề tài tìm hiểu số yếu tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển họ tỉnh Quảng Bình tìm giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng nhằm đáp ứng tốt nhu cầu khách hàng phòng ngừa rủi ro phát sinh Đ ại 2.2 Mục tiêu cụ thể - Hệ thống hoá bổ sung lý luận chất lượng tín dụng NHTM - Đánh giá chất lượng hoạt động tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Đầu ng tư Phát triển tỉnh Quảng Bình ườ - Đề xuất giải pháp để nâng cao chất lượng tín dụng, đảm bảo an toàn hoạt động kinh doanh Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát Tr triển tỉnh Quảng Bình đến năm 2015 ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU 3.1 Đối tượng nghiên cứu Là chất lượng hoạt động tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển tỉnh Quảng Bình 3.2 Phạm vi nghiên cứu Chất lượng tín dụng khái niệm rộng nhìn nhận từ nhiều góc độ khác nhau, từ phía ngân hàng thương mại, từ phía khách hàng từ phía Nhà nước Trong phạm vi đề tài tập trung xem xét từ hai góc độ uế là: thực trạng chất lượng dư nợ tín dụng ngân hàng đánh tế H giá khách hàng chất lượng sản phẩm tín dụng ngân hàng cung cấp Đề tài chọn địa điểm nghiên cứu Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển tỉnh Quảng Bình Về mặt thời gian đề tài phân tích đánh giá thực trạng chất lượng hoạt h động tín dụng Chi nhánh khoảng thời gian từ năm 2006 đến 2008 cK PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU in đề xuất giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng giai đoạn 2009 – 2015 4.1 Phương pháp thu thập tài liệu họ Trong trình nghiên cứu đề tài tác giả sử dụng hệ thống phương pháp thống kê kinh tế thích hợp để tiến hành điều tra, thu thập số liệu, tổng hợp phân tích số liệu cách khoa học nhằm đánh giá tình hình, Đ ại phân tích mối quan hệ tìm giải pháp cho trình nghiên cứu Việc khảo sát điều tra thu thập số liệu tiến hành đồng thời hai cấp độ, có tính chất hỗ trợ bổ sung cho trình nghiên cứu số liệu ng thứ cấp số liệu sơ cấp ườ Đối với số liệu thứ cấp: tác giả tổng hợp thông tin chủ yếu từ báo cáo thống kê hoạt động ngân hàng, đặc biệt bảng cân đối kế toán, báo Tr cáo tổng kết hoạt động kinh doanh Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển tỉnh Quảng Bình, Ngân hàng Nhà nước Quảng Bình, Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Các tài liệu chủ yếu sử dụng để phân tích đặc điểm chung thực trạng chất lượng tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển tỉnh Quảng Bình Đối với số liệu sơ cấp: tác giả tiến hành điều tra chọn mẫu khách hàng có quan hệ tín dụng với Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển tỉnh Quảng Bình Quá trình điều tra tập trung vào việc tìm hiểu đánh giá, cảm nhận khách hàng chất lượng sản phẩm tín dụng mà ngân hàng uế cung cấp Những vấn đề cần nghiên cứu tập hợp phiếu điều tra khách hàng thu 130 mẫu phiếu đạt yêu cầu 4.2 Phương pháp phân tích số liệu h 4.2.1 Phương pháp phân tích thống kê tế H Công tác điều tra tiến hành thông qua phát phiếu thăm dò gửi đến 150 in Trên sở tài liệu tổng hợp, vận dụng số phương pháp phân tích thống kê để phân tích tình hình hoạt động tín dụng, cấu tín cK dụng Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển tỉnh Quảng Bình từ rút nhận xét chất lượng hoạt động tín dụng Chi nhánh họ 4.2.2 Phương pháp toán kinh tế Dùng phương pháp tổng hợp, phân tích, xử lý số liệu sở phần Đ ại mềm chương trình SPSS 17.0 Mô hình sử dụng việc phân tích xử lý số liệu thu qua điều tra sử dụng phương pháp phân tích nhân tố Phương pháp dùng ng mối liên hệ qua lại nhiều biến giải thích biến hình ườ thức khía cạnh chung (gọi nhân tố - factor) nhằm tìm cách cô đọng nhân tố tác động đến chất lượng tín dụng Tr Từ thực trạng chất lượng tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển tỉnh Quảng Bình, tham khảo thêm tài liệu, sách, báo có liên quan đến chất lượng tín dụng để đề xuất giải pháp đưa kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tín dụng KẾT CẤU LUẬN VĂN Ngoài phần mở đầu, kết luận, phụ lục, danh mục tài liệu tham khảo kết cấu luận văn có chương: Chương 1: Những vấn đề lý luận thực tiễn chất lượng tín dụng uế Ngân hàng thương mại Phát triển tỉnh Quảng Bình tế H Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Chương 3: Một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Chi nhánh Tr ườ ng Đ ại họ cK in h Ngân hàng Đầu tư Phát triển tỉnh Quảng Bình CHƯƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ 1.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI tế H 1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại uế CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI NHTM đời với phát triển kinh tế hàng hóa Với chức nhà trung gian tài chính, làm cầu nối người gửi tiền người vay h tiền nên hệ thống ngân hàng trở thành ngành kinh tế huyết mạch, in động lực thúc đẩy phát triển kinh tế nghĩa khác NHTM cK Đứng nhiều góc độ nghiên cứu khác nhau, người ta có định Xét phương diện loại hình dịch vụ mà ngân hàng cung cấp, họ Giáo sư Peter S.Rose định nghĩa: “Ngân hàng loại hình tổ chức tài cung cấp danh mục dịch vụ tài đa dạng đặc biệt tín Đ ại dụng, tiết kiệm dịch vụ toán thực nhiều chức tài so với tổ chức kinh doanh kinh tế” [19] Xét hoạt động chủ yếu NHTM, theo luật tổ chức tín ng dụng năm 1997 (được sữa đổi bổ sung năm 2004) quy định: “Ngân hàng loại hình tổ chức tín dụng thực toàn hoạt động ngân hàng ườ hoạt động kinh doanh khác có liên quan Các loại hình ngân hàng chủ yếu bao gồm: NHTM, ngân hàng Phát triển, ngân hàng Đầu tư, ngân hàng Chính sách, Tr ngân hàng Hợp tác loại hình ngân hàng khác” [20] Như vậy, từ định nghĩa thấy ngân hàng thương mại doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực kinh doanh tiền tệ với nghiệp vụ chủ yếu huy động vốn cho vay Ngoài NHTM thực chức toán cung cấp nhiều dịch vụ khác Ngày nay, thị trường tài chính, tiền tệ loại hình tổ chức tham gia hoạt động đan xen cách đa dạng phong phú, số loại hình tổ chức tín dụng khác (tổ chức tín dụng phi ngân hàng) thực số nghiệp vụ ngân hàng thương mại Tuy nhiên, tổ chức không nhận uế tiền gửi không kỳ hạn không làm dịch vụ toán Đó tiêu chí tế H để phân biệt NHTM với tổ chức tín dụng khác 1.1.2 Các hoạt động ngân hàng thương mại 1.1.2.1 Hoạt động huy động vốn Hoạt động huy động vốn hoạt động chủ yếu, quan h trọng NHTM Hoạt động mang lại nguồn vốn để ngân hàng có in thể thực hoạt động khác cấp tín dụng cung cấp dịch vụ cK ngân hàng cho khách hàng Ngân hàng thường huy động vốn từ: - Nguồn vốn tự có: Đây nguồn hình thành ban đầu từ ngân hàng, họ tuỳ theo loại hình ngân hàng mà nguồn hình thành khác Trong trình hoạt động, ngân hàng gia tăng vốn theo nhiều phương thức khác tuỳ thuộc vào điều kiện cụ thể như: nguồn từ lợi nhuận không chia, nguồn bổ sung Đ ại từ phát hành cổ phiếu - Nguồn vốn từ huy động tiền gửi: “Nguồn vốn quan trọng ng ngân hàng- tài sản nợ từ tiền gửi khách hàng” [1] Khi ngân hàng bắt đầu hoạt động nghiệp vụ mở tài khoản tiền gửi để ườ giữ hộ toán cho khách hàng, nhờ ngân hàng huy động tiền Tr doanh nghiệp, tổ chức dân cư Một nguồn quan trọng khoản tiền gửi toán tiết kiệm khách hàng Trong cạnh tranh để tìm giành khoản tiền gửi, ngân hàng trả lãi tiền gửi phần thưởng cho khách hàng việc sẵn sàng hy sinh tiêu dùng trước mắt ngân hàng sử dụng tạm thời nguồn vốn để kinh doanh 1.1.2.2 Hoạt động đầu tư vốn Hoạt động chủ yếu ngân hàng tìm kiếm khoản vốn để sử dụng nhằm thu lợi nhuận, việc sử dụng trình tạo nên loại tài sản khác ngân hàng chủ yếu dùng cho hoạt động tín dụng uế hoạt động đầu tư tế H - Hoạt động tín dụng: Đây hoạt động quan trọng nhất, chiếm tỷ trọng lớn tổng tài sản, phản ánh hoạt động đặc trưng ngân hàng cho vay hoạt động mang lại nguồn thu nhập lớn cho ngân hàng - Hoạt động đầu tư: Các ngân hàng đầu tư nhằm tìm kiếm lợi nhuận h góp vốn vào doanh nghiệp, mua bán chứng khoán thị trường hay cho cK 1.1.2.3 Hoạt động dịch vụ ngân hàng in vay thị trường liên ngân hàng để tận dụng nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi Ngoài hai hoạt động huy động đầu tư vốn NHTM tổ chức cung cấp nhiều dịch vụ ngân hàng như: dịch vụ toán, dịch vụ họ bảo lãnh, dịch vụ mua bán ngoại tệ, dịch vụ ngân quỹ… Cùng với phát triển kinh tế nhu cầu sử dụng sản Đ ại phẩm dịch vụ ngân hàng ngày phong phú đa dạng, cộng với cách mạng công nghệ thông tin giúp ngân hàng phát triển thêm nhiều loại hình dịch vụ để đáp ứng tối đa nhu cầu khách hàng ng Chính đa dạng sản phẩm dịch vụ ngân hàng tạo cho ngân hàng ườ nguồn thu đáng kể ngày chiếm tỷ trọng lớn tổng thu nhập ngân hàng Tr 1.2 TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.2.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng Tín dụng phạm trù kinh tế, đời, tồn phát triển với đời, tồn phát triển kinh tế hàng hoá Tín dụng đời tất yếu, khách quan kinh tế xã hội Mặc dù hoạt động tín dụng đời lâu người ta chưa thống định nghĩa tín dụng Theo Các Mác thì: “ Tín dụng hình thái biểu tín nhiệm nhiều có khiến cho người giao cho người khác số uế tư hình thái hàng hoá đánh giá thành số tiền tế H định Số tiền phải trả lại thời gian ấn định” [8] Theo từ điển Bách khoa toàn thư Việt Nam thì: “Tín dụng phạm trù kinh tế thể mối quan hệ người vay người cho vay Trong h quan hệ người cho vay có nhiệm vụ chuyển giao quyền sử dụng tiền in hàng hoá cho vay cho người vay thời gian định Đến kỳ hạn cK trả nợ người vay có trách nhiệm hoàn trả toàn số tiền hàng hoá vay, có kèm không kèm khoản lãi” [25] Theo quan niệm nhà nghiên cứu kinh tế, tín dụng coi họ quan hệ lẫn người cho vay người vay với điều kiện có hoàn trả gốc lẫn lãi sau thời gian định Hay nói cách khác, tín dụng Đ ại phạm trù kinh tế phản ánh mối quan hệ kinh tế mà cá nhân hay tổ chức nhường quyền sử dụng (chuyển nhượng) khối lượng giá trị vật cho cá nhân hay tổ chức khác với ràng buộc ng định về: số tiền hoàn trả (gốc lãi), thời gian hoàn trả, lãi suất, cách thức ườ vay mượn thu hồi… Còn “Tín dụng ngân hàng quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng Tr vốn từ ngân hàng cho khách hàng thời hạn định với khoản chi phí định” [7] Khác với tín dụng thương mại, tín dụng ngân hàng không cung cấp tín dụng hình thức hàng hoá Theo Luật tổ chức tín dụng bổ sung, sữa đổi năm 2004 quy định cụ thể hoạt động tín dụng cấp tín dụng TCTD sau: “Hoạt động tín dụng việc TCTD sử dụng nguồn vốn tự có, nguồn vốn huy động để cấp tín dụng Cấp tín dụng việc tổ chức tín dụng thoả thuận để khách hàng sử dụng khoản tiền với nguyên tắc có hoàn trả nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bảo lãnh ngân hàng nghiệp vụ khác” [21] uế Như vậy, tín dụng ngân hàng mang chất chung quan hệ tín tế H dụng, quan hệ tin cậy lẫn việc vay cho vay ngân hàng, TCTD với pháp nhân cá nhân, thực theo nguyên tắc hoàn trả có lãi 1.2.2 Phân loại tín dụng ngân hàng h Trong kinh tế đại, tín dụng ngân hàng có phạm vi hoạt động in rộng đa dạng, việc phân loại có tính chất tương đối Trên sở cK phân loại khác ta có hình thức tín dụng khác 1.2.2.1 Căn vào thời hạn tín dụng Căn theo tiêu thức người ta chia tín dụng thành loại: họ - Tín dụng ngắn hạn: loại tín dụng có thời hạn đến 12 tháng sử dụng để bù đắp thiếu hụt tạm thời vốn lưu động doanh Đ ại nghiệp nhu cầu chi tiêu ngắn hạn cá nhân Đây loại hình tín dụng rủi ro cho ngân hàng thời gian ngắn có biến động xảy ngân hàng thường dự tính biến động Tín ng dụng ngắn hạn bao gồm chiết khấu, thấu chi, tín dụng ứng trước tín dụng ườ bổ sung vốn lưu động - Tín dụng trung hạn: loại tín dụng có thời hạn từ đến năm Loại Tr tín dụng chủ yếu sử dụng để đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi thiết bị, công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng dự án có quy mô nhỏ thời gian thu hồi vốn nhanh - Tín dụng dài hạn: loại tín dụng có thời hạn lớn năm sử dụng để cấp vốn cho đầu tư xây dựng bản, đầu tư xây dựng nhà máy 10 Total % of Cumulative % Variance Total % of Cumulative % Variance 5.445 32.030 32.030 5.445 32.030 2.652 15.598 47.627 2.652 15.598 2.217 13.040 60.668 2.217 1.780 10.472 71.139 1.051 6.179 77.319 674 3.966 81.285 568 3.341 84.626 515 3.031 87.657 444 2.612 90.268 10 358 2.108 11 278 1.633 94.010 12 244 1.437 95.446 13 231 1.356 96.803 14 163 957 97.759 15 143 839 98.598 16 133 780 99.378 17 106 622 100.000 Rotation Sums of Squared Loadings Total % of Variance Cumulative % 3.162 18.598 18.598 47.627 3.080 18.118 36.716 13.040 60.668 2.624 15.438 52.154 1.780 10.472 71.139 2.340 13.764 65.918 1.051 6.179 77.319 1.938 11.401 77.319 cK họ ại 92.377 Đ ờn g Tr 32.030 in h Initial Eigenvalues Component tế H uế Total Variance Explained Extraction Sums of Squared Loadings Extraction Method: Principal Component Analysis 118 Component Matrixa Component 531 -.515 Doi tuong vay von rat da dang phong phú 530 -.505 Quy trinh vay von rat khoa hoc 758 Thiet lap quan he voi ngan hang rat de dang 620 Thoi gian xet duyet khoan vay nhanh chong 694 Thoi gian giai ngan von vay nhanh 733 Cơ sơ vat chat cac diem giao dịch BIDV rat tien nghi 697 Trinh cua nhan vien ngan hang rat chuyen nghiep Muc vay luon dap ung du nhu cau tế H 637 568 568 530 625 687 họ Lai suat vay rat canh tranh h cK Thai cua nhan vien ngan hang rat tot 512 in Vi tri diem cac diem giao dich cua BIDV rat thuan tien uế Dieu kien vay von thuan tien 606 Thoi han vay von phu hop voi nhu cau 586 Đ ại NH da co su tu van tot ve co hoi kinh doanh Tu van quan ly tai chinh rat hieu qua 537 722 NH luon ho tro khach hang tieu thu san pham 790 Ngan hang luon ho tro khach hang thao go kho khan 796 ng Extraction Method: Principal Component Analysis Tr ườ a components extracted 67 Rotated Component Matrixa Component 912 Doi tuong vay von rat da dang phong phú 934 Quy trinh vay von rat khoa hoc uế Dieu kien vay von thuan tien 571 Thiet lap quan he voi ngan hang rat de dang 768 833 Thoi gian giai ngan von vay nhanh 893 Cơ sơ vat chat cac diem giao dịch BIDV rat tien nghi 743 Vi tri diem cac diem giao dich cua BIDV rat thuan tien 661 cK Lai suat vay rat canh tranh 870 in Trinh cua nhan vien ngan hang rat chuyen nghiep 855 h Thai cua nhan vien ngan hang rat tot tế H Thoi gian xet duyet khoan vay nhanh chong Muc vay luon dap ung du nhu cau 731 927 Thoi han vay von phu hop voi nhu cau 859 747 Tu van quan ly tai chinh rat hieu qua 889 họ NH da co su tu van tot ve co hoi kinh doanh NH luon ho tro khach hang tieu thu san pham 908 Ngan hang luon ho tro khach hang thao go kho khan 887 Đ ại Extraction Method: Principal Component Analysis Rotation Method: Varimax with Kaiser Normalization Tr ườ ng a Rotation converged in iterations Component Transformation Matrix Component 5 648 407 440 308 356 -.191 900 -.203 -.156 -.296 -.182 064 -.557 752 297 -.482 012 637 491 -.347 -.527 141 223 -.274 760 Extraction Method: Principal Component Analysis Rotation Method: Varimax with Kaiser Normalization 68 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn công trình nghiên cứu độc lập riêng uế Các số liệu thông tin sử dụng luận văn có nguồn gốc rõ ràng, trung tế H thực phép công bố Dương Viết Tiến Tr ườ ng Đ ại họ cK in h Tác giả luận văn i 69 LỜI CẢM ƠN Với tình cảm chân thành, cho phép bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc tới uế tất cá nhân quan tạo điều kiện giúp đỡ cho trình học tế H tập nghiên cứu đề tài Lời đầu tiên, xin bày tỏ cảm ơn sâu sắc đến toàn thể thầy, cô giáo cán công chức Trường Đại học Kinh tế Huế trực tiếp gián tiếp giúp đỡ mặt suốt trình học tập nghiên cứu h Đặc biệt xin cảm ơn Thầy giáo TS Nguyễn Tài Phúc - người trực tiếp in hướng dẫn, giúp đỡ tận tình suốt thời gian học tập nghiên cứu để hoàn cK thành luận văn Tôi xin bày tỏ biết ơn đến Ban lãnh đạo Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển tỉnh Quảng Bình tạo điều kiện giúp đỡ công tác, công luận văn họ nghiên cứu để có đủ thời gian tham gia hoàn thành khoá học, thực thành Cuối cùng, xin chân thành cảm ơn gia đình, người thân bạn bè Đ ại chia khó khăn, động viên tạo điều kiện cho học tập, nghiên cứu hoàn thành luận văn Huế, tháng năm 2009 ườ ng Tác giả Tr Dương Viết Tiến ii 70 TÓM TẮT LUẬN VĂN Với mục tiêu cấu lại hoạt động, lành mạnh hóa tình hình tài để hội nhập phát triển giai đoạn nay, Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển tỉnh Quảng Bình cần phải có giải pháp thích hợp nhằm chủ uế động kiểm soát tăng trưởng, nâng cao chất lượng tín dụng để đáp ứng yêu cầu ngày cao khách hàng hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng tế H Do đề tài “Nâng cao chất lượng tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển tỉnh Quảng Bình” tác giả chọn làm đề tài luận văn tốt nghiệp thạc sỹ kinh tế Trong trình nghiên, tác giả kết hợp h lý luận thực tế hoạt động tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát in triển tỉnh Quảng Bình, đưa số giải pháp nhằm giải phần cK vướng mắc để nâng cao chất lượng tín dụng Chi nhánh Trong phạm vi nghiên cứu, luận văn tập trung vào vấn đề sau: Thứ nhất, luận văn hệ thống vấn đề lý luận thực họ tiễn hoạt động tín dụng, chất lượng tín dụng, vai trò phát triển kinh tế xã hội cần thiết phải nâng cao chất lượng tín dụng Đ ại hoạt động ngân hàng thương mại Thứ hai, luận văn nghiên cứu, phân tích thực trạng chất lượng tín dụng Chi nhánh ngân hàng Đầu tư Phát triển tỉnh Quảng Bình thời ng gian từ năm 2006 đến năm 2008, từ rút ưu điểm, tồn nguyên nhân ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng Chi nhánh ườ Thứ ba, sở luận khoa học thực tế chất lượng hoạt động tín dụng Chi nhánh, luận văn đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao Tr chất lượng tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển tỉnh Quảng Bình Các giải pháp có nội dung khoa học thực tiễn, có tính khả thi nhằm củng cố nâng cao chất lượng tín dụng, góp phần đưa chi nhánh phát triển an toàn, hiệu bền vững iii 71 CÁC TỪ VIẾT TẮT VÀ KÝ HIỆU TRONG ĐỀ TÀI ATM : Automatic Teller Machine – Máy giao dịch tự động BIS : Bank for International Settlements uế BIDV Quảng Bình: Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển tỉnh Quảng tế H Bình : Công nghiệp hóa – Hiện đại hóa DNNN : Doanh nghiệp Nhà nước DNNQD : Doanh nghiệp quốc doanh DNTN : Doanh nghiệp tư nhân ĐT&PT : Đầu tư Phát triển JPY : Japan Yen KH : Khách hàng KTXH : Kinh tế - Xã hội NH : Ngân hàng NHCS : Ngân hàng sách xã hội NHCT : Ngân hàng Công thương Đ ại họ cK in h CNH-HĐH : Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam NHNN : Ngân hàng Nhà nước NHNo&PTNT : Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn NHNT(VCB) : Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương NHTM : Ngân hàng thương mại QTDTW : Quỹ tín dụng Trung ương Tr ườ ng NHĐT (BIDV) QTDCS : Quỹ tín dụng sở Sacombank : Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín SXKD : Sản xuất kinh doanh TCTD : Tổ chức tín dụng iv 72 : Tín dụng ngân hàng TDH : Trung dài hạn TNHH : Trách nhiệm hữu hạn TT : Thứ tự USD : United States Dollar VND : Việt Nam Đồng VPbank : Ngân hàng thương mại cổ phần doanh nghiệp tế H uế TDNH Quốc doanh Việt Nam : Xây dựng WB : World Bank – Ngân hàng Thế giới Tr ườ ng Đ ại họ cK in h XDCB v 73 DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 2.1 Kết số tiêu chủ yếu hoạt động kinh doanh 40 Bảng 2.2 Doanh số cho vay, thu nợ, dư nợ BIDV Quảng Bình .43 uế Bảng 2.3 Tình hình tăng trưởng dư nợ ngân hàng địa bàn 44 tế H Bảng 2.4 Cơ cấu tín dụng BIDV Quảng Bình 46 Bảng 2.5 Cơ cấu dư nợ theo nhóm nợ .53 Bảng 2.6 Tình hình nợ xấu ngân hàng địa bàn .54 Bảng 2.7 Cơ cấu khách hàng theo nhóm nợ 55 h Bảng 2.8 Thông tin chung khách hàng điều tra 59 in Bảng 2.9 Thông tin số lần vay vốn BIDV Quảng Bình 60 cK Bảng 2.10 Thang đo yếu tố tác động đến chất lượng tín dụng 62 Bảng 2.11 Bảng kiểm định tương quan biến 63 họ Bảng 2.12 Kiểm định phân phối chuẩn biến số chất lượng tín dụng 65 Bảng 2.13 Phân tích nhân tố tác động đến chất lượng tín dụng 67 Bảng 2.14 Tác động nhân tố đến chất lượng tín dụng 69 Đ ại Bảng 2.15 Giá trị trung bình nhân tố theo đối tượng khách hàng .72 Tr ườ ng Bảng 2.16 Kiểm định giá trị trung bình nhóm khách hàng 73 74 vi DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ VÀ BIỂU ĐỒ Sơ đồ 2.1 Mô hình tổ chức hoạt động BIDV Quảng Bình 37 Biểu đồ 2.1 Cơ cấu nguồn vốn huy động cho vay theo loại tiền 47 uế Biểu đồ 2.2 Cơ cấu huy động cho vay theo kỳ hạn .48 tế H Biểu đồ 2.3 Cơ cấu tín dụng theo thành phần kinh tế 49 Tr ườ ng Đ ại họ cK in h Biểu đồ 2.4 Cơ cấu cho vay theo quy mô khách hàng 51 vii 75 MỤC LỤC Lời cam đoan i Lời cảm ơn ii Tóm lược luận văn iii uế Danh mục chữ viết tắt kí hiệu iv Danh mục bảng v tế H Danh mục biểu đồ vi Mục lục vii PHẦN MỞ ĐẦU h TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI in MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU CỦA ĐỀ TÀI cK 2.1 Mục tiêu chung 2.2 Mục tiêu cụ thể ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU họ 3.1 Đối tượng nghiên cứu 3.2 Phạm vi nghiên cứu Đ ại PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 4.1 Phương pháp thu thập tài liệu 4.2 Phương pháp phân tích số liệu ng 4.2.1 Phương pháp phân tích thống kê 4.2.2 Phương pháp toán kinh tế ườ KẾT CẤU LUẬN VĂN CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ CHẤT Tr LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại 1.1.2 Các hoạt động ngân hàng thương mại viii 76 1.1.2.1 Hoạt động huy động vốn 1.1.2.2 Hoạt động đầu tư vốn 1.1.2.3 Hoạt động dịch vụ ngân hàng 1.2 TÍN DỤNG NGÂN HÀNG uế 1.2.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng tế H 1.2.2 Phân loại tín dụng ngân hàng 10 1.2.2.1 Căn vào thời hạn tín dụng 10 1.2.2.2 Căn vào mục đích tín dụng 11 1.2.2.3 Căn vào mức độ tín nhiệm khách hàng 11 h 1.2.2.4 Căn vào hình thức cấp tín dụng 11 in 1.2.3 Vai trò tín dụng ngân hàng 13 cK 1.3 CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG VÀ SỰ CẦN THIẾT PHẢI NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG 16 1.3.1 Quan niệm chất lượng tín dụng 16 họ 1.3.2 Đặc điểm chất lượng tín dụng 18 1.3.3 Các tiêu phản ánh chất lượng tín dụng NHTM 18 Đ ại 1.3.3.1 Chỉ tiêu định tính 18 1.3.3.2 Chỉ tiêu định lượng 19 1.3.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng ngân hàng 22 ng 1.3.4.1 Các nhân tố môi trường hoạt động 22 ườ 1.3.4.2 Các nhân tố thuộc phía khách hàng 23 1.3.4.3 Các nhân tố thuộc phía ngân hàng 25 Tr 1.3.5 Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng tín dụng 28 1.4 NHỮNG BÀI HỌC KINH NGHIỆM VỀ NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRONG NƯỚC VÀ TRÊN THẾ GIỚI 30 1.4.1 Cuộc khủng hoảng tài năm 2008 30 ix 77 1.4.2 Nâng cao chất lượng tín dụng số nước Đông Á Đông Nam Á 31 1.4.3 Nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần doanh nghiệp quốc doanh 33 uế CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN TỈNH QUẢNG BÌNH 35 tế H 2.1 KHÁI QUÁT TÌNH HÌNH PHÁT TRIỂN CỦA CHI NHÁNH NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN TỈNH QUẢNG BÌNH 35 2.1.1 Tổng quan Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam 35 h 2.1.2 Đặc điểm Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển tỉnh in Quảng Bình 36 cK 2.1.2.1 Quá trình hình thành phát triển 36 2.1.2.2 Cơ cấu tổ chức 37 2.1.2.3 Kết hoạt động kinh doanh 39 họ 2.2 THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN TỈNH QUẢNG BÌNH 43 Đ ại 2.2.1 Qui mô tín dụng 43 2.2.2 Cơ cấu tín dụng 45 2.2.2.1 Cơ cấu tín dụng theo loại hình cho vay 46 ng 2.2.2.2 Cơ cấu theo loại tiền tệ 47 ườ 2.2.2.3 Cơ cấu tín dụng theo kỳ hạn cho vay 48 2.2.2.4 Cơ cấu tín dụng theo thành phần kinh tế 49 Tr 2.2.2.5.Cơ cấu tín dụng theo quy mô khách hàng 50 2.2.2.6 Cơ cấu tín dụng theo tài sản đảm bảo 51 2.2.3 Phân nhóm nợ Hệ thống xếp hạng tín dụng nội 51 2.2.3.1 Giới thiệu Hệ thống xếp hạng tín dụng nội Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển tỉnh Quảng Bình 51 x 78 2.2.3.2 Đánh giá chất lượng tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển tỉnh Quảng Bình thông qua việc phân nhóm nợ 52 2.3 ĐÁNH GIÁ CỦA KHÁCH HÀNG VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA CHI NHÁNH NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN uế TỈNH QUẢNG BÌNH 56 tế H 2.3.1 Điều tra khảo sát khách hàng vay vốn Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển tỉnh Quảng Bình 56 2.3.2 Phân tích xử lý số liệu 57 2.3.3 Kết phân tích 58 h 2.3.3.1 Thông tin chung người vấn 58 in 2.3.3.2 Đánh giá độ tin cậy thang đo 61 cK 2.3.3.3 Kiểm định tương quan biến 63 2.3.3.4 Kiểm định số lượng mẫu thích hợp 63 2.3.3.5 Kiểm định phân phối chuẩn 64 họ 2.3.3.6 Phân tích nhân tố 66 2.3.3.7 Đánh giá nhân tố tác động đến chất lượng tín dụng 68 Đ ại 2.3.3.8 Kiểm định khác biệt đánh giá chất lượng tín dụng ngân hàng hai nhóm khách hàng 71 2.4 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI CHI ng NHÁNH NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN QUẢNG BÌNH 76 ườ 2.4.1 Những kết đạt 76 2.4.2 Những mặt hạn chế 77 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI CHI Tr NHÁNH NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN TỈNH QUẢNG BÌNH 81 3.1 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA CHI NHÁNH NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN TỈNH QUẢNG BÌNH GIAI ĐOẠN 2009 - 2015 81 xi 79 3.1.1 Định hướng hoạt động tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam 81 3.1.1.1 Mục tiêu tổng quát hoạt động tín dụng 81 3.1.1.2 Định hướng phát triển tín dụng BIDV 82 uế 3.1.2 Định hướng hoạt động tín dụng BIDV Quảng Bình 82 tế H 3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN QUẢNG BÌNH 84 3.2.1 Xây dựng chiến lược hoạt động tín dụng 84 3.2.2 Đẩy mạnh công tác huy động vốn nhằm đáp ứng nhu cầu tăng h trưởng tín dụng 85 in 3.2.3 Thực tốt việc phân loại khách hàng sách khách hàng 87 cK 3.2.4 Cơ cấu lại dư nợ 89 3.2.5 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định khách hàng dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh 92 họ 3.2.6 Hoàn thiện tăng cường có hiệu lực công tác kiểm tra, kiểm soát hoạt động tín dụng 94 Đ ại 3.2.7 Bổ sung nâng cao chất lượng đội ngũ cán làm công tác tín dụng 95 3.2.8 Nâng cao chất lượng phục vụ để đáp ứng tốt nhu cầu khách hàng tăng khả cạnh tranh hoạt động tín dụng 97 ng KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 99 ườ KẾT LUẬN 99 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 100 Tr 2.1 Đối với Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam 100 2.2 Kiến nghị BIDV Quảng Bình 102 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC xii 80