Nâng cao chất lượng tín dụng tại chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn gia lâm

PHẦN MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài : Hoạt động tín dụng ngân hàng hoạt động truyền thống mang lại nguồn lợi nhuận chủ yếu cho Ngân hàng Thương mại.Tuy nhiên tín dụng ngân hàng hàm chứa nhiều rủi ro xẩy rủi ro có tác động lớn tới tồn phát triển ngân hàng thương mại.Rủi ro hoạt động tín dụng tùy thuộc vào chất lượng tín dụng, chất lượng tín dụng tốt rủi ro tín dụng thấp ngược lại chất lượng tín dụng thấp rủi ro tín dụng cao Trong kinh tế thị trường, cung cấp tín dụng chức kinh tế ngân hàng Đối với hầu hết ngân hàng thương mại, dư nợ tín dụng thường chiếm tới khoảng 60% tổng tài sản có thu nhập từ tín dụng chiếm khoảng từ 60-70% tổng thu nhập ngân hàng Vả lại, rủi ro kinh doanh ngân hàng có xu hướng tập trung chủ yếu vào danh mục tín dụng Khi ngân hàng rơi vào trạng thái tài khó khăn nghiêm trọng, nguyên nhân thường phát sinh từ hoạt động tín dụng ngân hàng Việc ngân hàng không thu hồi vốn, ngân hàng buông lỏng quản lý, cấp tín dụng không minh bạch, áp dụng sách tín dụng hiệu quả, hay kinh tế xuống không lường trước.Vì việc nâng cao tín dụng yếu tố khách quan trình hoạt động Ngân hàng thương mại Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Gia Lâm hình thành phát triển 23 năm, nhiên quy mô cấu địa bàn hoạt động tín dụng Chi nhánh chưa tương xứng với bề dày lâu đời Tại Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Gia Lâm hoạt động tín dụng chủ yếu cho vay, hoạt động chiết khấu giấy tờ có giá bảo lãnh , nhiên công tác nâng cao tín dụng chưa chặt chẽ, rủi ro hoạt động tín dụng tổn Xuất phát từ thực tiễn nêu trên, yêu cầu đặt phải kiểm soát tăng trưởng tín dụng đôi với nâng cao chất lượng tín dụng, đảm bảo an toàn hoạt động tín dụng thời gian tới Với kinh nghiệm tích luỹ từ thực tế công tác tín dụng Chi nhánh Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Gia Lâm, kết hợp với kiến thức lý luận trang bị khoá học đào tạo Thạc sỹ Trường Đại học Northwestern Switzerland School of Business, Viện Quản trị Kinh doanh Đại học Quốc Gia Hà Nội, Tôi chọn đề tài “Nâng cao chất lượng tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Gia Lâm” làm đề tài nghiên cứu cho luận văn Thạc sỹ nhằm đóng góp vào phát triển chung tổ chức có ý nghĩa thiết thực hoạt động tín dụng NHNNo nói chung Chi nhánh NHNo&PTNT Gia Lâm nói riêng Mục đích nghiên cứu Mục đích nghiên cứu đề tài nhằm đạt vấn đề sau: - Nghiên cứu vấn đề lý luận chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại - Phân tính, đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng Chi nhánh Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Gia Lâm, từ đó, phát điểm hạn chế tồn chất lượng tín dụng Chi nhánh Gia Lâm, tìm hiểu nguyên nhân - Trên sở tìm hiểu nguyên nhân dẫn đến hạn chế chất lượng tín dụng Chi nhánh Gia Lâm, đề xuất quan điểm giải pháp để nâng cao chất lượng tín dụng Chi nhánh Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Gia Lâm Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: nghiên cứu chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại - Phạm vi nghiên cứu: nghiên cứu chất lượng tín dụng Chi nhánh Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Gia Lâm, thời gian từ 2009 - 2011 Phương pháp nghiên cứu Để nắm cách đầy đủ thực trạng, người viết tiến hành thực khảo sát sau : + Khảo sát thực trạng chất lượng tín dụng Chi nhánh Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Gia Lâm để đánh giá thực trạng tín dụng thực + Thảo luận với số nhà quản lý, kiểm soát viên nội cán tín dụng làm việc lâu năm Hội sở Phòng Giao dịch như: Ban Giám đốc, Trưởng phòng Kiểm tra kiểm soát nội bộ, Phó Trưởng phòng tín dụng, Giám đốc Phòng giao dịch…để đúc kết thông tin xác thực trọng yếu + Tổng hợp phân tích viết,các báo cáo từ tạp chí NHNN,chuyên đề nghiên cứu trao đổi NHNN qua năm,Các tạp chí tài chính, kinh tế,Các viết website Bộ tài chính, Bộ Kế hoạch đầu tư,Trung tâm phòng ngừa xử lý rủi ro…: tín dụng ngân hàng + Tổng hợp, hệ thống lại Nghị định,Thông tư,Chỉ thị,Quy chế… Chính phủ,Ngân hàng Nhà nước ban hành có hiệu lực thi hành;Các thị,Quy chế,Hướng dẫn thực Ngân hàng No&PTNT Việt nam ban hành có hiệu lực thi hành Đóng góp luận văn - Luận giải vấn đề chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại, nghiên cứu tiêu phản ánh yếu tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại - Phân tích, đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng Chi nhánh Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Gia Lâm thời gian 2009-2011 - Đề xuất giải pháp để nâng cao chất lượng tín dụng Chi nhánh Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Gia Lâm thời gian 2012-2014 Nội dung đề tài Ngoài phần mở đầu kết luận,nội dung đề tài bố cục làm 03 chương: - Chương 1: Lý luận chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại - Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng Chi nhánh Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Gia Lâm(2009-2011) - Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Chi nhánh CHƯƠNG I LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1.Khái niệm Ngân hàng thương mại Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng thương mại gắn liền với phát triển sản xuất hàng hoá Quá trình kinh tế điều kiện đòi hỏi khách quan NHTM NHTM phát triển tạo điều kiện ngược lại thúc đẩy phát triển kinh tế Hình thức ngân hàng ngân hàng thợ vàng ngân hàng kẻ Tín dụng nặng lãi, thực chủ yếu Tín dụng cá nhân giàu có, quan lại, vua chúa hình thức chủ yếu Tín dụng thấu chi Do lợi nhuận từ việc Tín dụng mang lại lớn, nhiều chủ ngân hàng lạm dụng ưu chứng tiền gửi (lưu thông thay vàng bạc), phát hành chứng tiền gửi khống làm cho ngân hàng khả toán Sự sụp đổ Ngân hàng dẫn đến khó khăn cho nhà buôn, bên cạnh lãi suất vay cao nên nhà buôn tự thành lập ngân hàng với mục đích ban đầu chủ yếu tài trợ ngắn hạn toán hộ, gắn liền với trình luân chuyển tư thương nghiệp ngân hàng gọi ngân hàng thương mại NHTM thực nghiệp vụ truyền thống nhận tiền gửi, toán, cất giữ hộ tín dụng Sự khác biệt NHTM ngân hàng thợ vàng lúc NHTM chủ yếu Tín dụng chiết khấu thương phiếu dựa trình luân chuyển hàng hoá (các khoản phải thu) với lãi suất phù hợp (thấp lợi nhuận tạo sử dụng tiền vay) Quá trình phát triển mạnh mẽ kinh tế hình thành hệ thống Ngân hàng đa dạng phát triển nhanh loại hình ngân hàng đời Do đòi hỏi phát triển cần phải xã hội hoá nhằm tích tụ tập trung từ vốn hình thành nên ngân hàng cổ phần Quá trình phát triển đòi hỏi tăng cường vai trò Nhà nước hoạt động điều hành sách tiền tệ tạo ngân hàng sở hữu Nhà nước Sự mở rộng hoạt động ngân hàng sang quốc gia khác thúc đẩy đời Ngân hàng liên doanh tập đoàn Ngân hàng phát triển mạnh mẽ vào năm cuối kỷ 20 tạo nghiệp vụ mở rộng Tín dụng trung - dài hạn, Tín dụng đầu tư bất động sản, Tín dụng chứng khoán, Tín dụng tiêu dùng, cho thuê tài sản …Bên cạnh nhiều hình thức huy động tiền gửi phát triển tiết kiệm trả lãi cuối kỳ, đầu kỳ, theo định kỳ, tiết kiệm an sinh, tích luỹ… đồng thời nhờ có phát triển vượt bậc công nghệ lĩnh vực Ngân hàng nhiều dịch vụ khác phát triển rút tiền tự động qua máy ATM 24/24 giờ, bảo lãnh nước, mở L/C, mobile banking Về qui mô Ngân hàng phát triển mạnh mẽ không mang tính quốc gia mà xuyên quốc gia mang tính khu vực toàn cầu NHTM định chế tài có vai trò vô quan trọng kinh tế nói chung cộng đồng địa phương nói riêng, NHTM gì: Theo Luật tổ chức tín dụng Quốc hội nước CHXHCN Việt Nam khoá 10 thông qua ngày 12/12/1997, khoản 2, điều 20: "Ngân hàng thương mại loại hình tổ chức tín dụng thực toàn hoạt động ngân hàng hoạt động khác có liên quan".(cũng theo luật Tổ chức tín dụng loại hình doanh nghiệp thành lập theo qui định luật qui định khác pháp luật để hoạt động kinh doanh tiền tệ, làm dịch vụ Ngân hàng với nội dung thường xuyên nhận tiền gửi sử dụng số tiền để cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ toán) 1.1.2.Hoạt động Ngân hàng thương mại 1.1.2.1 Huy động vốn Hoạt động huy động vốn hoạt động đời sớm NHTM hình thức ban đầu nhận giữ hộ tiền Ngày nay, hoạt động huy động vốn NHTM diễn duới nhiều hình thức khác mở tài khoản tiền gửi toán để ngân hàng thực toán hộ khách hàng, tiền gửi có kỳ hạn tổ chức kinh tế, tiền gửi tiết kiệm dân cư, phát hành kỳ phiếu, trái phiếu, vay ngân hàng TCTD khác, vay NHNN… Huy động vốn đóng vai trò chủ đạo việc tạo nguồn vốn cho hoạt động NHTM Vốn huy động chiếm tỷ trọng lớn nguồn vốn tín dụng sở cho hoạt động Cuối quan trọng việc huy động tốt tạo cho NHTM chủ động việc đảm bảo tính khoản cho NHTM Huy động vốn có hình thức sau: - Huy động vốn chủ sở hữu: Là vốn thuộc quyền sở hữu NHTM, nguồn tiền đóng góp từ chủ Ngân hàng bỏ vào đầu tư ban đầu để thành lập NHTM hình thành thêm trình kinh doanh (các quỹ dự trữ, lợi nhuận không chia) Ngoài ra, cần thiết vốn chủ sở hữu huy động trình hoạt động thông qua việc phát hành cổ phiếu để tăng vốn (về cổ phiếu bao gồm cổ phiếu thông thường cổ phiếu ưu đãi) - Huy động vốn nợ: hình thức huy động đóng vai trò quan trọng, mang lại nguồn vốn lớn cho hoạt động NHTM Huy động vốn nợ bao gồm nhiều hình thức huy động khác: + Huy động vốn tiền gửi: Huy động theo hình thức chủ yếu tiền gửi dân cư tổ chức hình thức có kỳ hạn (chủ yếu tiền gửi tiết kiệm dân cư, tiền gửi chờ toán tổ chức) không kỳ hạn (tiền gửi toán tổ chức) Đây nguồn vốn huy động chiếm tỷ trọng lớn tổng nguồn vốn huy động vốn nợ NHTM + Huy động từ phát hành công cụ nợ: chủ yếu phát hành kỳ phiếu trái phiếu Kỳ phiếu dùng chủ yếu huy động vốn ngắn hạn cho NHTM Trái phiếu phát hành để huy động vốn trung - dài hạn cho NHTM Hình thức huy động thông qua công cụ nợ mang tính ổn định hơn, làm tăng khả huy động vốn NHTM thời gian ngắn hoàn toàn chủ động sử dụng nguồn vốn + Huy động từ vay NHTM: NHTM thực việc vay nhằm điều hoà vốn toàn hệ thống, tăng dự trữ đảm bảo tốt khả khoản NHTM Việc huy động vốn thông qua hình thức thường đơn giản nhanh gọn vay trực tiếp, vay qua Ngân hàng đại lý (hoặc NHTW) khoản vay thường bảo đảm (nếu có thường chứng khoán kho bạc) + Huy động từ vay NHTW: Thường hình thức huy động cuối hoạt động huy động vốn NHTM Thường áp dụng cho việc vay để đảm bảo trì dự trữ bắt buộc hay thiếu hụt toán Hình thức huy động thường làm giảm uy tín NHTM thị trường + Huy động từ nợ khác: bao gồm huy động khoản uỷ thác; tiền ký quỹ; khoản nợ thuế chưa nộp, lương chưa trả hình thức huy động mang tính thụ động thường có khối lượng nhỏ không đáng kể Để huy động vốn nợ tốt, đòi hỏi phải có kết hợp huy động vốn chủ sở hữu huy động vốn nợ NHTM Việc kết hợp tạo khả huy động vốn tối đa phục vụ cho hoạt động NHTM, đảm bảo nguồn vốn huy động ổn định 1.1.2.2 Hoạt động Tín dụng NHTM 1.1.2.2.1 Khái niệm Hoạt động Tín dụng (Credit) xuất phát từ tiếng Latinh credo tức tin tưởng, tín nhiệm Trong thực tế hoạt động tín dụng hiểu theo nhiều nghĩa khác tuỳ theo bối cảnh cụ thể mà cách hiểu có nội dung riêng Trong quan hệ tài - tín dụng hiểu theo số nghĩa sau: - Xét theo góc độ chuyển dịch quỹ cho vay từ chủ thể có thặng dư tiết kiệm sang chủ thể thiếu hụt tiết kiệm hoạt động tín dụng coi phương pháp chuyển dịch quỹ từ người cho vay sang người vay - Trong quan hệ tài cụ thể, hoạt động tín dụng giao dịch tài sản sở có hoàn trả hai chủ thể - Xét góc độ quan hệ bên cho vay bên vay hoạt động tín dụng có nghĩa số tiền cho vay mà định chế tài cung cấp cho khách hàng - Nếu hoạt động tín dụng xem xét chức 10 giấy chứng nhận quyền sở hữu hợp pháp để chấp, bị kết luận quyền sở hữu hợp pháp có nguồn gốc hình thành trái pháp luật làm ví dụ), quan cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất hướng dẫn không đầy đủ thông tin, quyền lợi, nghĩa vụ dẫn đến tình trạng cấp giấy chứng nhận quyền sở hữu nhà /quyền sử dụng đất sai lệch mục đích người sử dụng /sở hữu tài sản Chính phủ đạo ngành xây dựng, trình quan có thẩm quyền ban hành sách, quy định miễn, giảm thuế, phí liên quan đến mua bán nợ xấu tài sản bảo đảm tiền vay tổ chức tín dụng cấu lại; miễn, giảm thuế thu nhập doanh nghiệp tổ chức tín dụng sau thực mua lại, sáp nhập, hợp nhất; miễn, giảm thuế, phí hợp lý Nghiên cứu để xuất Chính phủ xem xét giảm thuế thu nhập doanh nghiệp từ 25% xuống 18 - 20% cho giãn tiến độ nộp thuế thu nhập doanh nghiệp năm 2012 đến hết 31/12/2013 Đẩy nhanh tái cấu trúc kinh tế, đặc biệt trụ cột (TCTD, DNNN đầu tư công) 3.3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Ngân hàng Nhà nước Bộ ban ngành liên quan sớm hoàn tất quy định, thủ tục đăng ký giao dịch đảm bảo tài sản quyền sử dụng đất Để làm điều này, Nhà nước cần phải đẩy nhanh tiến độ cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất Đồng thời, Nhà nước cần ban hành cụ thể thủ tục giải quyết, xử lý tài sản bảo 101 đảm trường hợp khách hàng không trả nợ để ngân hàng sớm thu hồi vốn cho vay Không ngừng nâng cao chất lượng Cán công chức Ngân hàng Nhà nước tỉnh, địa phương nhằm thực việc quản lý Nhà nước hoạt động tín dụng theo chức năng, tránh can thiệp sâu vào hoạt động tổ chức tín dụng nói chung NHTM nói riêng, tạo quyền chủ động cao cho NHTM trước biến đổi nhanh chóng liệt thị trường tín dụng Đổi việc quản lý Nhà nước lĩnh vực Ngân hàng, lấy việc tra, kiểm tra để làm phòng ngừa thực bắt lỗi NHTM Thực phòng chống tham nhũng lĩnh vực quản lý Nhà nước cách nghiêm túc có hiệu Ngân hàng Nhà nước nên ban hành trần lãi suất cho vay nhằm đảm bảo tính cạnh tranh cao ngân hàng, tránh chạy đua lãi suất.Trong việc Ngân hàng Nhà nước cần làm liệt nghiêm khắc ngân hàng khác cố tình vi phạm Ngân hàng Nhà nước cần nghiên cứu, rà soát để thúc đẩy thị trường mua bán nợ phát triển nhiều cách như: Thành lập công ty mua bán nợ trực thuộc NHNN góp phần giúp tăng trưởng tín dụng NHNN xem xét có đạo TCTD tăng cường, đẩy nhanh tiến độ hỗ trợ Doanh nghiệp gặp khó khăn suy thoái kinh tế, đồng thời hướng dẫn TCTD phương thức hỗ trợ Doanh nghiệp cấu đồng kỳ hạn lãi suất, đặc biệt việc cấu lại nợ khoản nợ hạn (vì khoản nợ doanh nghiệp chịu tác động lớn 102 nhất)…đảm bảo sát với tình hình thực tế; NHNN xem xét điều chỉnh tỷ lệ an toàn nợ xấu TCTD (do TCTD thực biện pháp hỗ trợ cấu nợ với khách hàng), đồng thời cân nhắc thực điều chỉnh giới hạn tăng trưởng tín dụng TCTD hoạt động an toàn, lành mạnh; NHNN nghiên cứu rà soát, sửa đổi sách, quy định để xây dựng thúc đẩy thị trường mua bán nợ phát triển nhằm cung cấp khoản xử lý tài sản xấu, làm bảng tổng kết tài sản cho NHTM Theo đó: - Nghiên cứu thành lập công ty mua bán nợ trực thuộc NHNN - Sửa đổi quy định hành chức năng, nhiệm vụ, phạm vi hoạt động công ty mua bán nợ (AMC) trực thuộc NHTM thành lập theo Quyết định 150/2001 Thủ tướng Chính phủ nhằm tạo điều kiện cho công ty linh hoạt việc mua – bán nợ với NHTM; - Xây dựng kế hoạch có lộ trình việc cho phép tổ chức nước tham gia vào thị trường mua – bán nợ Việt Nam nhằm gia tăng nhà tạo lập thị trường, thúc đẩy cho hoạt động phát triển đồng thời tăng tính cạnh tranh thị trường (đây kinh nghiệm thành công Trung Quốc thực vào năm 2004-2006); - Hoàn thiện qui định phân loại nợ trích DPRR (sửa đổi định 493/QĐ/NHNN) - Ban hành thông tư QLRR (hướng dẫn NHTM thực đồng bộ, đồng nhất, quán khâu này) ; 103 - Tăng phối kết hợp NHTM, NHNN NHTM, NHNN quan chức khác BTC (chính sách tài khóa), Ủy ban giám sát tài quốc gia ( giám sát tài vĩ mô….vv) KẾT LUẬN Lịch sử phát triển sản xuất hàng hoá chứng minh hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại có vai trò quan trọng việc thúc đẩy phát triển kinh tế xã hội Ở Việt Nam, đất nước có kinh tế phát triển, nhu cầu vốn tín dụng lại lớn Vì vậy, hoạt động tín dụng đến thời điểm hoạt động quan trọng NHTM Việc nghiên cứu đề xuất giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng vấn đề mẻ nguyên tính thời Qua nghiên cứu lý luận phân tích thực trạng chất lượng tín dụng Chi nhánh Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Gia Lâm, luận văn đạt kết sau: - Hệ thống hoá lý luận hoạt động tín dụng NHTM, chất lượng tín dụng nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng NHTM 104 - Lý giải nguyên nhân gây thực trạng chất lượng tín dụng thấp Chi nhánh Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Gia Lâm - Đề xuất giải pháp mang tính khả thi, phù hợp với điều kiện Chi nhánh Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Gia Lâm Các giải pháp tập trung vào việc nâng cao lực thẩm định khách hàng, dự án đầu tư; nâng cao chất lượng nguồn nhân lực giải pháp liên quan đến công tác thu hồi nợ xấu Đồng thời, luận văn đưa số kiến nghị Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt nam, Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước, Các ngành việc tạo hành lang pháp lý, tạo thuận lợi cho hoạt động tín dụng NHTM Trong trình nghiên cứu, cố gắng trình độ nhận thức hạn chế, mong nhận ý kiến đóng góp thầy cô, bạn bè, đồng nghiệp người quan tâm đến đề tài Tôi xin chân thành cảm ơn hướng dẫn, bảo nhiệt tình thầy cô giảng dạy Trường Đại học Northwestern Switzerland School of Business,Viện Quản trị Kinh doanh Đại học Quốc Gia Hà Nội đặc biệt giúp đỡ thầy giáo hướng dẫn TS Cấn Văn Lực đã hướng dẫn hoàn thành luận văn này Tôi cũng xin trân thành cảm ơn Ban lãnh đạo Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Gia Lâm đã cho phép sử dụng số liệu của ngân hàng luận văn này Tôi xin chân thành cảm ơn! 105 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO TS Hồ Diệu, Tín dụng ngân hàng, NXB Thống kê, năm 2001 PGS.TS Phan Thu Hà, Giáo trình Quản trị Ngân hàng Thương mại, NXB Giao Thông Vận tải, năm 2009 Hoàng Ngọc Hoà, Tín dụng ngân hàng kinh tế thị trường nước ta nay, Luận văn PTS, năm 1996 Luật Tổ chức tín dụng (đã sửa đổi, bổ sung năm 2004), NXB Chính trị quốc gia, năm 2004 Luật tổ chức tín dụng số 47/2010/QH Luật Dân sự, Luật hình sự, NXB Chính trị Quốc gia, năm 2005 Võ Mười, Đội ngũ cán tín dụng định trực tiếp chất lượng tín dụng, Tài liệu hội thảo khoa học Ngân hàng Nông nghiệp PTNT Việt Nam, Báo cáo thường niên năm 2009 -2011 Ngân hàng Nông nghiệp PTNT Việt Nam, Hệ thống văn liên quan đến hoạt động tín dụng, Hà Nội 10 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Những vấn đề pháp lý liên quan đến hoạt động tín dụng, NXB Chính trị quốc gia, năm 2006 11 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Tín dụng ngân hàng phát triển NHTM, Tài liệu hội thảo khoa học 12 Ngân hàng No&PTNT Việt nam – Chi nhánh Gia lâm, Báo cáo tài năm 2009-2011 106 13 Ngân hàng No&PTNT Việt nam – Chi nhánh Gia lâm, Báo cáo tín dụng hàng năm, giai đoạn 2009-2011 14 Tạp chí Khoa học đào tạo Ngân hàng - Học viện Ngân hàng 15 Tạp chí Ngân hàng 16 Thời báo Ngân hàng 17 Trang web Ngân hàng Nhà nước, Ngân hàng No&PTNT Việt Nam 18 Trần Thu Tâm 2009 Quản lý nợ xấu phát sinh thách thức cho tiến trình hội nhập NHTM Việt Nam [Trực tuyến] Địa chỉ: http://www.cib.vn 19 Các văn ISO 9000-2000, ISO 8402 107 LỜI NÓI ĐẦU Năm 2010 tham gia khoá học thuộc chương trình đào tạo Thạc sỹ Quản trị Kinh doanh Quốc tế (IeMBA) Khoa Quản trị Kinh doanh (HSB) - Đại học Quốc Gia Hà Nội kết hợp với Đại học Northwestern – Thụy Sĩ, đến sau năm học tập nghiên cứu giảng viên bạn bè có lượng lớn kiến thức lý thuyết thực tế lĩnh vực tài chính, lưu thông tiền tệ tín dụng phục vụ hữu ích cho công tác sau Bên cạnh đó, môi trường học tập có người bạn làm việc nhiều lĩnh vực, ngành nghề khác nhau, học tập chia sẻ kinh nghiệm thực tế với nhau, xây dựng cho nhiều kiến thức mẻ, học quý báu Đây động lực lớn giúp tập trung, nỗ lực hoàn thành khoá học phấn đấu công việc Tôi xin chân thành bày tỏ lời cảm ơn đến thầy cô giáo giúp đỡ hướng dẫn thời gian khoá học, đặc biệt giáo viên hướng dẫn TS Cấn Văn Lực trực tiếp hướng dẫn, góp ý giúp đỡ hoàn thành luận văn Tôi xin cảm ơn đồng nghiệp Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Gia Lâm tham gia góp ý, nêu vướng mắc, kiến nghị công việc bàn luận tìm cách giải quyết, giải pháp nhằm phát triển cho ngân hàng cung cấp số liệu, tài liệu cho trình xây dựng luận văn Cuối cùng, xin bày tỏ lời cảm ơn đến toàn thể Anh, Chị em lớp học IE10A chia ý kiến, đóng góp cho luận văn 108 Với điều kiện thời gian có hạn kinh nghiệm hạn chế nên luận văn không tránh khỏi thiếu sót, mong nhận đóng góp Thầy Cô, Anh Chị bạn, qua giúp có thêm điều kiện hoàn thiện kiến thức phục vụ cho công việc Xin chân thành cảm ơn ! Hà nội, ngày 28 tháng 06 năm 2012 Học viên Hoàng Minh Ngọc 109 MỤC LỤC Mục đích nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Đóng góp luận văn .4 Nội dung đề tài 1.1.2.2.1 Khái niệm 10 1.1.2.2.2 Các nguyên tắc hoạt động tín dụng NHTM .11 1.1.3 Vai trò NHTM thông qua hoạt động tín dụng 15 1.1.3.1 Tín dụng ngân hàng doanh nghiệp .15 1.1.3.2 Tín dụng ngân hàng ngành nghề 17 1.1.3.3 Tín dụng ngân hàng thị trường tài 18 1.1.3.4 Tín dụng ngân hàng kinh tế 18 1.2 CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .19 1.2.1 Khái niệm chất lượng tín dụng NHTM .19 1.2.2 Các tiêu phản ánh chất lượng tín dụng NHTM 21 1.3 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỚNG TỚI CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 29 1.3.1 Các nhân tố thuộc NHTM 29 1.3.2 Các nhân tố thuộc khách hàng .37 1.3.3 Các nhân tố khác .39 b Quy trình tín dụng 55 3.1.1 Định hướng phát triển chung 82 3.1.2 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng .84 3.2.4 Nâng cao chất lượng thẩm định khoản vay, thẩm định khách hàng 91 3.2.5 Đẩy mạnh công tác thu hồi nợ, tăng cường công tác kiểm tra, giám sát dự án, hợp tác chặt chẽ với chủ đầu tư để xử lý nợ xấu 92 3.3.2 Kiến nghị Chính phủ Ngân hàng Nhà nước 99 3.3.2.1 Đối với Chính phủ ngành 99 3.3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 101 I DANH MỤC BẢNG Bảng 2.1 Cơ cấu huy động vốn NHNo&PTNT Gia Lâm giai đoạn 2009- 2011 Bảng 2.2 Quy mô khách hàng tín dụng .5 Bảng 2.3 Số liệu dư nợ phân loại theo nhóm nợ Bảng 2.4 Số liệu thu - chi năm .5 II DANH MỤC BIỂU Biểu 2.1 Dư nợ tín dụng qua năm Biểu 2.2 Cơ cấu Dư nợ phân loại theo nhóm nợ Biểu 2.3 Tình hình thu hồi nợ xử lý quỹ DPRR III DANH MỤC SƠ ĐỒ .5 Sơ đồ 2.1 Mạng lưới hoạt động chi nhánh Sơ đồ 2.2 Sơ đồ 2.3 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT NHTM : Ngân hàng Thương mại NHTMCP : Ngân hàng Thương mại Cổ phần NHNN : Ngân hàng Nhà nước Việt Nam NHTW : Ngân hàng Trung ương NHNo&PTNT Agribank : Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn : Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn VN Chi nhánh Gia Lâm: NHNo&PTNT Việt Nam – Chi nhánh Gia Lâm DPRR : Dự phòng rủi ro TSCĐ : Tài sản cố định CBTD : Cán tín dụng DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU I DANH MỤC BẢNG Bảng 2.1 Cơ cấu huy động vốn NHNo&PTNT Gia Lâm giai đoạn 2009- 2011 Bảng 2.2 Quy mô khách hàng tín dụng Bảng 2.3 Số liệu dư nợ phân loại theo nhóm nợ Bảng 2.4 Số liệu thu - chi năm II DANH MỤC BIỂU Biểu 2.1 Dư nợ tín dụng qua năm Biểu 2.2 Cơ cấu Dư nợ phân loại theo nhóm nợ Biểu 2.3 Tình hình thu hồi nợ xử lý quỹ DPRR III DANH MỤC SƠ ĐỒ Sơ đồ 2.1 Sơ đồ 2.2 Sơ đồ Mạng lưới hoạt động chi nhánh Mô hình tổ chức, quản lý hoạt động tín dụng tại Chi nhánh NHNo&PTNT Gia Lâm Mô hình quy trình cho vay ngân hàng LỜI CAM KẾT ĐOAN “Tôi xin cam đoan công trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu luận văn trung thựckết viết luận văn cách độc lập không sử dụng nguồn thông tin hay tài liệu tham khảo khác tài liệu thông tin liệt kê phần thư mục tham khảo luận văn” Bài luận văn chưa xuất chưa nộp cho hội đồng khác chưa chuyển cho bên khác có quan tâm nộ dung luận văn Hà Nội, ngày tháng 06 năm 2012 Học viên thực luận văn Hoàng Minh Ngọc [...]... cao chất lượng tín dụng Tuy nhiên, để tìm ra được giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng, NHTM cần phải xác định được hiện nay chất lượng tín dụng của ngân hàng mình đang ở mức độ nào Điều này được thể hiện ở những chỉ tiêu phản ánh chất lượng tín dụng Có rất nhiều chỉ tiêu phản ánh chất lượng tín dụng của NHTM Nhưng căn cứ khái niệm về chất lượng tín dụng được phân tích ở trên, khả năng sinh lời và. .. của ngân hàng với môi trường bên ngoài, thấy được tiềm lực cạnh tranh của ngân hàng để tồn tại và phát triển Như vậy, việc nâng cao chất lượng tín dụng là một yêu cầu đặt ra rất cấp thiết đối với một ngân hàng trong mọi thời kỳ phát triển 1.2.2 Các chỉ tiêu phản ánh chất lượng tín dụng của NHTM Nhận thức được vai trò của nâng cao chất lượng tín dụng trong hoạt động kinh doanh, các NHTM luôn tìm cách nâng. .. sách tín dụng là lợi nhuận, an toàn và lành mạnh Do đó, chính sách tín dụng của một ngân hàng có tác động lớn đến chất lượng tín dụng của ngân hàng đó Chính sách tín dụng đúng đắn, hiệu quả, kết hợp được 3 mục tiêu trên sẽ đem lại cho ngân hàng chất lượng tín dụng tốt và ngược lại Đây là lý do người ta luôn coi chính sách tín dụng là “xương sống” trong hoạt động tín dụng của NHTM Chính sách tín dụng. .. mô và giới hạn tín dụng Quy mô tín dụng của một ngân hàng được phản ánh thông qua tổng dư nợ cho vay của ngân hàng đó tại một thời điểm nhất định Quy mô tín dụng cũng chính là tỷ trọng hoạt động tín dụng trong tổng tài sản Có của ngân hàng Giới hạn tín dụng định ra các mức độ tham gia vốn tín dụng của ngân hàng vào một thương vụ hay hoạt động kinh doanh nào đó của doanh nghiệp - Các loại hình tín dụng. .. điểm hiện tại Nhìn chung nếu ngân hàng có tốc độ tăng trưởng tín dụng năm nay cao hơn năm trước, nguồn vốn ổn định, tỷ lệ nợ xấu thấp, tỷ lệ thu lãi cho vay cao thì chứng tỏ chất lượng tín dụng của ngân hàng đó tốt Nhưng không hẳn ngân hàng có tốc độ tăng trưởng tín dụng cao là có chất lượng tín dụng tốt, khi ngân hàng có tốc độ tăng trưởng tín dụng một cách khác thường (cao hơn năm trước quá nhiều... quan tâm đến chất lượng hoạt động kinh doanh của mình, trong đó đặc biệt quan tâm đến chất lượng tín dụng Chất lượng tín dụng là một phạm trù kinh tế phản ánh các đặc tính của tín dụng, thể hiện mức độ đáp ứng yêu cầu của các khách hàng, phù hợp với sự phát triển kinh tế - xã hội và đáp ứng yêu cầu phát triển của ngân hàng trong từng giai đoạn lịch sử nhất định Như vậy Chất lượng tín dụng được hiểu... hoạt động tín dụng - Chỉ tiêu thu lãi từ cho vay Đây là một chỉ tiêu mang tính thời kỳ, phản ánh kết quả thu được sau một thời kỳ nhất định từ thực trạng chất lượng tín dụng Ngân hàng với chất lượng tín dụng tốt, khách hàng trả nợ gốc và lãi đầy đủ, phát triển tín dụng có kiểm soát, tổng lãi cho vay mà ngân hàng thu được sẽ cao Tuy nhiên, để có thể đo lường chính xác hơn nữa chất lượng tín dụng từ chỉ... cao mà ngân hàng vẫn cho vay ồ ạt Trường hợp tốc độ tăng trưởng tín dụng quá thấp sẽ dẫn đến khó đáp ứng được việc tạo lãi về cho ngân hàng vì thu nhập của ngân hàng chủ yếu vẫn phụ thuộc về hoạt động tín dụng NHTM cần chú trọng trong việc quản lý tốc độ tăng trưởng tín dụng để đảm bảo chất lượng tín dụng luôn tốt, xây dựng một ngân hàng có thương hiệu 1.3 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỚNG TỚI CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG... lương, , dịch vụ ngân hàng tự động (ATM), thẻ tín dụng ….v.v, 1.1.3 Vai trò của NHTM thông qua hoạt động tín dụng Hoạt động tín dụng là hoạt động kinh doanh chủ chốt của NHTM Lãi thu được từ hoạt động tín dụng bù đắp được chi phí tiền gửi, chi phí dự trữ, chi phí kinh doanh và quản lý, chi phí vốn trôi nổi, thuế và các khoản chi phí rủi ro đầu tư của ngân hàng Hơn thế, thông qua hoạt động tín dụng, NHTM... chất lượng tín dụng trên góc độ của các NHTM Mục tiêu quản lý tín dụng của NHTM là tối đa hoá lợi nhuận của chủ ngân hàng trên cơ sở đảm bảo an toàn Như vậy, 20 mục tiêu đảm bảo an toàn và tăng khả năng sinh lời là hai mục tiêu cơ bản của hoạt động tín dụng của NHTM Chất lượng tín dụng chính là thước đo mức độ hoàn thành mục tiêu an toàn và sinh lời của hoạt động tín dụng Thông qua chất lượng tín dụng,