Luận văn tốt nghiệp: Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn tại Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư & Phát triển Bắc Hà Nội

Chuyên đề thực tập tốt nghiệp LUN VN TT NGHIP KHOA TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Đề tài: Một số giải pháp nhằm nâng cao chât lượng tín dụng ngắn hạn Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư & Phát triển Bc H ni Sinh viên: Trần Quang Huy - Lớp NH 41A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Li nói đầu Trong bối cảnh tồn cầu hố , quốc gia giới coi mục tiêu phát triển kinh tế mục tiêu quan trọng cần đạt Nhưng để đạt đượcmụa tiêu quan trọng địi hỏ phủ phải có sách , chiến lược phù hợp hiệu để sử dụng tối đa nguồn lực có đất nước , đồng thời phải kế thừa phát triển tinh hao giới Trong kinh tế thị trường thị trường tài đóng vai trị quan trọng , lớn mạnh thị trường tài ảnh hưởng lớn đến kinh tế quốc gia cuả giới Chủ thể quan trọng thị trường tài Ngân hàng , có mặt tất mối quan hệ kinh tế kinh tế thị trường Vì muốn kinh tế ổn định phát triển địi hỏi thân hệ thống Ngân hàng phải ổn định phát triển khơng ổn định phá vỡ ổn định mối quan hệ kinh tế từ dẫn đến làm suy giảm kinh tế Tín dụng ba nghiệp vụ Ngân hàng thương mại là: Nhận tiền gửi , hoạt động tín dụng, trung gian tốn , nguồn sinh lợi nhuận nhiều cho Ngân hàng thương mại mà muốn hệ thống Ngân hàng ổn định phát triển địi hỏi chất lượng hoạt động tín dụng phải ổn định hiệu Xuất phát từ quan điểm mà em chọn đề tài nghiên cứu : “Một số giải pháp nhằm nâng cao chât lượng tín dụng ngắn hạn Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư & Phát triển Bắc Hà nội ” Với thời gian thực tập Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư & Phát triển Bắc Hà nội , Chi nhánh hoạt động địa bàn Gia Lâm với số liệu thống kê từ năm 2000 trở lại em hy vọng đóng góp phần nhỏ bé vào cơng Cơng nghiệp hố, đại hố đất nước Sinh viªn: Trần Quang Huy - Lớp NH 41A Chuyên đề thùc tËp tèt nghiÖp Kết cấu chuyên đề nghiên cứu gồm: ChươngI : Tín dụng Ngân hàng chất lượng tín dụng kinh tế thị trường định hướng Xã hội Chủ Nghĩa ChươngII: Thực trạng tín dụng ngắn hạn chi nhánh Ngân hàng Đầu tư &Phát triển Bắc Hà nội vấn đề đặt chất lượng tín dụng ChươngIII: Một số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn chi nhánh Ngân hàng Đầu tư & Phát triển Bắc Hà Nội năm trước mắt Qua chuyên đề em xin gửi lời cảm ơn đến Cô, Bác, Anh , Chị phịng tín dụng phịng ban khác Chi nhánh Đặc biệt em xin chân thành cảm ơn thầy giáo Lục Diệu Toán giúp đỡ em hoàn thành tốt chuyên đề thực tập tốt chuyên đề thực tập tốt nghiệp Sinh viên Trần Quang Huy Sinh viên: Trần Quang Huy - Lớp NH 41A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Chng I Tớn dng ngân hàng chất lượng tín dụng kinh tế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa I tín dụng vai trị tín dụng tong kinh tế thị trường khái niệm tín dụng cần thiết tín dụng 1.1.khái niệm đặc điểm tín dụng 1.1.1 Khái niệm Trong kinh tế hàng hoá tiền phương tiện toán chủ yếu tất muối quan hệ kinh tế, kinh tế hàng hoá phát triển tốc độ quay vịng đồng tiền nhanh nhiêu, lúc thân chủ thể kinh tế tự đáp ứng nhu cầu vốn mà họ phải dựa vào chủ thể kinh tế khác đặc biệt Các tổ chức tín dụng thơng qua quan hệ tín dụng đáp ứng nhu cầu vốn Chính ta nói sở hình thành phát triển quan hệ tín dụng tin tưởng nhu cầu vốn kinh tế hàng hoá Từ sở hình thành ta đưu khái niệm chung quan hệ tín dụng sau : Tín dụng quan hệ vay mượn, sử dụng vốn lẫn cách tạm thời dựa nguyên tắc hoàn trả tin tưởng Từ khái niệm ta thấy tín dụng khơng phải quan hệ mua bán , xảy thời gian định phải xác định sở tin tưởng lẫn Nói chung đứng góc độ khác người ta có cách hiểu khác tín dụng , mà theo Luật tổ chức tín dụng Việt nam đưa định nghĩa hoạt động tín dụng sau: “ Hoạt động tín dụng việc tổ chức tín dụng sử dụng vốn tự có, vốn huy động để cấp tín dụng ” Trong cấp tín dụng việc tổ chức tín dụng thoả thuận để khách hàng sử dụng khoản tiền với nguyên tắc có hon tr bng nghip v cho Sinh viên: Trần Quang Huy - Lớp NH 41A Chuyên đề thực tập tèt nghiÖp vay , chiết khấu , cho thuê tài , bảo lãnh Ngân hàng nghiệp vụ khác Dù đứng quan điểm chất hoạt động tín dụng khơng thay đổi: Trong quan hệ tín dụng ngườn cho vay nhường quyền sử dụng vốn cho người vay thời gian định không nhường quyền sở hữu người vay phải hoàn trả lại cho người cho vay đến hạn thoả thuận Sự hồn trả khơng bảo tồn mặt giá trị mà tăng thêm hình thức lãi suất 1.1.2 Đặc điểm quan hệ tín dụng Xuất phát từ sở hình thành khái niệm quan hệ tín dụng ta đưa số đặc điểm quan hệ tín dụng sau: - Trong quan hệ tín dụng khơng có vận động quyền sở hữu mà thay đổi quyền sử dụng thời gian định - Giá quan hệ tín dụng lãi suất tín dụng - Người cho vay nhận thu nhập hình thức lãi suất Lãi suất giá quyền sử dụng vốn thời gian định Giá quan hệ tín dụng khơng ngang với giá trị mà giá quan hệ tín dụng biểu tiền giá trị quyền sử dụng vốn thời gian định - Thời gian xác định sở người vay người cho vay - Quan hệ tín dụng dựa yếu tố tin tưởng 1.2.Sự cần thiết tín dụng kinh tế thị trường Khi kinh tế sản xuất hàng hoá đời quan hệ tín dụng hình thành phát triển Nền kinh tế phát triển kéo theo thị trường tài tiền tệ phát triển cách thích ứng Trong kinh tế thị trường tiền tệ phạm trù kinh tế, quan hệ kinh tế tiền tệ hố yếu tố cần thiết q trình sản suất Trong kinh tế hàng hoá tiền Sinh viên: Trần Quang Huy - Lớp NH 41A Chuyên ®Ị thùc tËp tèt nghiƯp tệ tham gia vào q trình tuần hồn vốn Trong q trình phát sinh tình trạng tạm thời nhàn rỗi tạm thời thiếu vốn doanh nghiệp toàn kinh tế Vậy quan hệ tín dụng lại cần thiết kinh tế thị trường, điều lý giải khía cạnh sau: 1.2.1 Trong kinh tế thi trường doanh nghiệp muốn thể khẳng định thương trường Muốn thắng đối thủ cạnh tranh địi hỏi doanh nghiệp cần phải có ba yếu tố : Vốn; Lao động; Khoa học cơng nghệ, đố nói Vốn yếu tố tảng hình thành nên hai yếu tố cịn lại Nếu có vốn doanh nghiệp mua máy móc thiết bị , vây dựng nhà xưởng v.v.v Đồng thời họ thuê lao động , đào tạo đội ngũ cán có trình độ chuyên môn ngày cao Nhưng rõ ràng với số vốn tự có thân doanh nghiệp đảm bảo tất mối quan hệ kinh tế , mà nguồn vốn doanh nghiệp ln tồn hai nguồn Nợ Vốn chủ sở hữu Do quan hệ tín dụng hình thành cách khách quan nhu cầu chủ thể kinh tế kinh tế thị trường , có quan hệ tín dụng đời đáp ứng nhu cầu kinh tế nói chung , doanh nghiệp nói riêng Ngân hàng tổ chức tài trung gian cung cấp nghiệp vụ , đồng thời người điều hồ vốn từ nơi thừa đến nơi thiếu góp phần làm ổn định phát triển kinh tế 1.2.2 Trong kinh tế thị trường thời điểm xuất tượng: “ Tạm thời thừa vốn” “ Tạm thời thiếu vốn “ 1.2.2.1 “Tạm thời thừa vốn” Thừa với nghĩa tổ chức , đơn vị có lượng vốn nhàn rỗi thời gian định Điều thể cụ thể chủ thể ca nn kinh t Sinh viên: Trần Quang Huy - Lớp NH 41A Chuyên đề thực tập tốt nghiƯp - Chính phủ : Trong kinh tế quốc dân việc thu chi xảy không đồng thời, thông thường khoản thu nhập tạp trung theo định kỳ cịn khoả chi phân bổ nên khoảng thời gian định xuất số tiền nhàn rỗi từ Ngân sách nhà nước - Các doanh nghiệp : Nguồn thu doanh nghiệp nguồn chi doanh nghiệp có khơng thống mặt thời gian lý do: Hàng hoá sản xuất tiêu thụ ; Lương công nhân chưa đến hạn trả; Tiền chưa phải trả mua chịu hàng hoá; Dự trữ doanh nghiệp ; Chưa phải thực nghĩa vụ tài trả lãi suất Ngân hàng ; Các quỹ chưa sử dụng ; Lợi nhuận doanh nghiệp Điều dẫn đến doanh nghiệp ln có lượng vốn nhàn rỗi thời gian định - Cá nhân người tiêu dùng: Trong hoạt động sản suất kinh doanh , cá nhân xã hội nhận phần thu nhập hình thức : tiền lương, tiền thưởng, phụ cấp, lợi nhuận thu Một phần phần thu nhập không tiêu dùng mà để dành tiêu dùng tương lai Phần tiền để dành hình thành lượng vốn tiền tệ nhàn rỗi lớn kinh tế - Nguồn vốn nhàn rỗi từ nước ngoài: Mỗi quốc gia lí muốn tham gia vào tổ chức quốc tế để đảm bảo an toàn kinh tế ổn định đồng tiền nước họ thường giữ khoản tiền Ngân hàng nước để giao dịch hay định chế tài quốc tế có lượng vốn dồi mà không đêm đầu tư tiếp Thương mại quốc tế ngày mở rộng dẫn đến quốc gia có tài khoản nước ngồi để giao dịch Chính nhng lớ ú ó Sinh viên: Trần Quang Huy - Lớp NH 41A Chuyên đề thực tập tốt nghiƯp tạo nên lượng vốn nhàn rỗi khơng nhỏ sử dụng thời gian định 1.2.2.2 “ Tạm thời thiếu vốn” Thiếu vốn với nghĩa tổ chức đơn vị thiếu lượng tiền mặt tạm thời để trang trải cho hoạt động kinh tế trước mắt đòi hỏi tiền mặt Và điều thể cụ thể chủ thể kinh tế - Chính phủ: Đóng vai trị chủ thể lớn điều hành thúc đẩy phát triển đất nước , Chính phủ thường đầu tư vào dự án lớn sở hạ tầng , công trình mang tính sống cịn lợi ích quốc gia mà tư nhân khơng có đủ khả điều kiện thực Nguồn vốn đầu tư phủ lấy từ Ngân sách nhà nước (NSNN), đơi NSNN khơng đủ chưa đến hạn thu thuế dẫn đến thiếu vốn đấu tư Chính phủ phải vay - Các doanh nghiệp : Như ta biết doanh nghiệp khác điều kiện sản xuất kinh doanh dẫn đến tuần hồn ln chuyển vốn khác Đồng thời doanh nghiệp lại thực thể sở hữu khác ln tồn hai nhóm doanh nghiệp thừa vốn doanh nghiệp khác thiếu vốn chưa bán hàng, chưa thu tiền đến thời hạn phải toán khoản nợ , phải trả lương Dẫn đến doanh nghiệp có nhu cầu vay vốn - Cá nhân: Người tiêu dùng có khoản bất thường khoản chi tiêu ngồi khả tài tạm thời họ họ có khả bù đắp thiếu hụt tương lai Điều dẫn đến nhu cầu vay tiêu dùng cá nhân Từ phân tích ta thấy kinh tế tồn hai nhu cầu cho vay vay Hai nhu cầu có đặc điểm chung l u nhm tho Sinh viên: Trần Quang Huy - Lớp NH 41A Chuyên đề thực tập tèt nghiÖp nhu cầu chủ thể kinh tế xảy thời gian ngắn Khác cho vay vay quyền sở hữu, người cho vay có quyền sở hữu khoản tiền cho vay người vay có quyền sử dụng khoản tiền vay khoảng thời gian thoả thuận hai bên Để giải vấn đề “ Tạm thời thừa vốn “ “ Tạm thời thiếu vốn “ quan hệ tín dụng đời khơng thể thiếu kinh tế đại Chức vai trị tín dụng 2.1 Chức tín dụng Nhìn tổng thể tín dụng có hai chức năng: - Huy động phân phối nguồn vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi hình thức cho vay - Giám đốc kiểm soát đồng tiền hoạt động sản xuất kinh doanh Dùng tiền để xây dựng tiêu, thước đo để tiến hành quản lý doanh nghiệp với mục tiêu: Sử dụng vốn hiệu , hợp pháp hợp lệ 2.2 Vai trị tín dụng kinh tế thị trường Thứ Tín dụng điều kiện đảm bảo trình sản xuất kinh doanh diễn thường xuyên liên tục Trong thời điểm kinh tế luân tồn hai nhóm doanh nghiệp: Một nhóm “ tạm thời thừa vốn “ muốn sử dụng số vốn nhàn rỗi để kiếm lời thời gian định Một nhóm “ tạm thời thiếu vốn “ muốn tìm kiếm nguồn vốn nhàn rỗi khác để đáp ứng nhu cầu Nhờ hoạt động tín dụng mà hai nhóm doanh nghiệp thoả mãn vốn dẫn đến trình sản xuất kinh doanh diễn cách thương xuyên, liên tục, nguồn vốn sử dụng cách tối đa Thứ hai Tín dụng huy động, tập trung vốn thúc đẩy phát triển kinh tế Bất kỳ quốc gia muốn phát triển kinh tế cần phải có nguồn vốn đầu tư lớn để đổi công nghệ, tăng suất lao động, giảm giá Sinh viên: Trần Quang Huy - Lớp NH 41A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp thnh sn phm, chin thắng cạnh tranh Nhưng để có lượng vốn đầu lớn có quan hệ tín dụng với đáp ứng điều quan hệ tín dụng tập trung huy động nguồn vốn nhàn rỗi kinh tế đáp ứng nhu cầu Thứ ba Tín dụng góp phần nâng cao mức sống dân cư Một ví dụ điển hình để minh chứng cho điều thơng qua quan hệ tín dụng mà người có thu nhập thấp người tàn tật có nhà ở, phương tiện lại, điện thoại v.v Bởi họ sử dụng phương thức vay trả góp Thứ tư Là công cụ điều tiết vĩ mô Nhà nước Như ta biết cấu kinh tế định cấu đầu tư mà tín dụng lại định đến cấu đầu tư Nhà nước thông qua hoạt động Ngân hàng thương mại, chủ yếu hoạt động tín dụng để điều chỉnh cấu kinh tế Các hình thức tín dụng Ngân hàng Hoạt động tín dụng Ngân hàng bao gồm nghiệp vụ: Cho vay, chiết khấu, bảo lãnh, cho thuê tài 3.1 Hoạt động cho vay Hoạt động tín dụng hoạt động Ngân hàng thương mại Tuy nhiên hoạt động tín dụng hoạt động cho vay đóng vai trị quan trọng chiếm tỷ trọng lớn tổng tài sản hoạt động mang lại lợi nhuận chủ yếu cho Ngân hàng ứng với tiêu thức khác người ta phân loại cho vay khác nhau, ta dựa tiêu thức sau: - Theo kỳ hạn nợ - Theo mục đích sử dụng vốn - Theo hỡnh thc m bo tin vay Sinh viên: Trần Quang Huy - Líp NH 41A 10