Chuyên đề thực tập tốt nghiệp: Hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn đầu tư của các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng TMCP Đông Nam Á - Chi nhánh Thanh Xuân

Cho nên em đã quyết định chọn đề tài chuyên đề tốt nghiệp của mình là“Hoànthiện công tác thẩm định dự án dau tư vay vốn dau tư của các doanh nghiệp vừa và nhỏ tai Ngân hàng TMCP Đông Nam

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TE QUOC DÂN

KHOA ĐÀU TƯ

Dé tai:

HOAN THIEN CONG TAC THAM DINH DU AN DAU TU

VAY VON DAU TU CUA CAC DOANH NGHIEP VUA

VA NHO TAI NGAN HANG TMCP DONG NAM A

CHI NHANH THANH XUAN

Giáo viên hướng dẫn : TS Hoàng Thị Thu Hà

Sinh viên thực hiện + Phạm Thị Mai Hương

Mã sinh viên + 11151959

Lớp : Kinh tế đầu tư 57B

HÀ NỘI — 2018

TRUONG ĐẠI HỌC KINH TE QUOC DÂN

KHOA ĐẦU TƯ

TT THONG TIN TEU “TEN |

AnH C TE 9, —

QU 5.

Dé tai:

HOÀN THIEN CONG TAC THAM ĐỊNH DU AN DAU TU

VAY VON DAU TU CUA CAC DOANH NGHIEP VUA

VA NHO TAI NGAN HANG TMCP DONG NAM A

CHI NHANH THANH XUAN

Giáo viên hướng dan + TS Hoàng Thị Thu Ha

Sinh viên thực hiện + Phạm Thị Mai Hương

Mã sinh viên + 11151959

Lớp : Kinh tế dau tư 57B

_ ĐẠIHỌC K.TQ.D

-TT THONG TIN THU VIEN

PHONG LUẬN ÁN - TU LIEU

HÀ NOI- 2018

TMCP DONG NAMA (SEABANK) CHI NHANH THANH XUAN 3

1 Giới thiệu téng quan về ngân hàng TMCP Đông Nam A (SeABank) chi

nhánh Thanh Xuân - - - LG 11911 HH ng 3

1.L Quá trình hình thành và phát OFTEN NREERRREEEEERERS.a Ô 3

1.2 Cơ cấu tổ chức ngân hàng SeABank chỉ nhánh Thanh Xuân 3

1.3 Chức năng, nhiệm vụ chính của các phòng ban tại chỉ nhánh +

1.3.1 Ban giám AOC coeccesscssscssvsssesssesssessesssessesssesssssssssessessecssesssessessuessessesssessuessseseesees 4

1.3.2 Phêng khách hãng banh RHHÏỆP, essediaenniiigkiAiiri5045240945500100048000006 00:01 3

1.3.3 Phòng khách hàng cá HhÂNH - E139 E 1E 911 1E 1v thà hi ri 5

1.3.4 Phòng dich vụ khách hỒHg ác tt vn nhện 5 1.3.5 Phòng khách hàng ve IÏÊH - SE kh kk kh nh hưệu 5

1.3.6 Phòng hỗ tro tin đỤHẸ - 55-5251 StEE12E5E12112312121221211212122121121121121121 21 xe 6

1.3.7 Thằng DR GHI FUR I, a ccconsonnssinninainhaissnacsesansaaiana UA38/503000055304406000100451000/850160058088 6 1.4 Hoạt động kinh doanh chính tai chi HÌHHÍHÍ, - << <5 << =<Ă<se<ssessesse 6

l5 ca Nnaan 6 Đen NhHẽšẽẢ 6IlN:::iaiaaaiii3^Ẳˆ_ 7 1.4.4 Thanh fOH 0163211111911 131111 1591111111111 1 1111111111111 111 E111 1111111 ka 7

lui, DEN RE MMII, cc ses rsa ORS AE ONT 7

1.5 Khái quát tinh hình kinh doanh và kết quả kinh doanh tại chỉ nhánh af

ETD Thái FOU BEA BENGH—I «.e «chan Hàng inhi disband 7

1.5.2 Kết quả hoạt động kinh doanh i.ccccccccccccscescssvescssessessessesesessessessesesseesesseesesses i2

2 Thực trạng công tác thâm định dự án đầu tư vay vốn của các doanh nghiệp

vừa và nhỏ tại ngân hàng TMCP Đông Nam Á (SeABank) chỉ nhánh Thanh

`: 6 ‹«Ad 13

2.1 Đặc điểm các dự an dau tw của các doanh nghiệp vừa và nhỏ vay von tại

Ngân hàng TMCP Đông Nam A — Chỉ nhánh Thanh Xuân và yêu cau đặt ra đối

với công tác thẩm định tại chỉ nhánh . +5 5cSctScteEterrterterterterrrrrrrrvee 13

2.2 Quy trình thẩm định dự án đầu tư tại SeABank chỉ nhánh Thanh Xuân l6 2.3 Căn cứ thẩm định tại chỉ nhiắHÌh 25-5-5225 £S2Et£Et2EtSxeEtertetterrerrrrrree 18

2.3.1 Các văn bản pháp luật của nhà nước có liên quan tới hoạt động đâu tu và

công tác thẩm định dự án đầu tư tại các tổ chức tín dNG ààĂằằeieeiei 18 2.3.2 Các quy chế, quy định về công tác thẩm định dự án cho vay của Ngân hàng

2.4.4 Phương pháp Ave ĐÁO - SE EE 139 139 111v vn ng nh nh 23

2.5 Nội dung thẩm định các dự án vay vốn của các doanh nghiệp vừa và nhỏ tai

i nhưnh Thưnh 2MẪN, coccaecoeoeeatonunitiitantidatiakeibtiktdiitgiatlchitiiSiNVG180060400013.00 6110004883 242.5.1 Thẩm định tư cách pháp nhân và năng lực của chủ AGU tư 24

2.5.2 Thẩm định dự án AGU Ii/ 55:25 ềES+t2EEEttEEEEtEEEtrtrrtrrrtrtrrrrrrrrrrrke 29

2.5.2.1 Thẩm định sự can thiết phải AGU Ẩưư 5: SE 1 1111211211122 Eerreei 29 2.5.2.2 Thẩm định khía cạnh pháp lý của dự án AGU tr -s- + c2 30 2.5.2.3 Thẩm định khía cạnh thị trường của dự án đâu tư - cv E2 sxssee 30

2.5.2.4 Thẩm định khía cạnh kỹ thuật của dự án AGU tư - 5S SE E21 E2E2E2E2ssee 322.5.2.5 Thẩm định khía cạnh tổ chức, quản trị và thực hiện dự án đâu trư 332.5.2.6 Tham định khía cạnh tài chính dự án đâu ií -cc:555cvcsscccvvve2 342.5.2.7 Tham định khía cạnh lợi ích kinh tế xã hội cccccccccccccccccce2 372.5.3 Tham định các biện pháp bảo đảm tien Vậy 5 525cc af

2.5.3.1 Các loại hình tài san dam bảo và hạn mức tin dụng - +5: 37

2.5.3.2 Nội dung thẩm định tài sản bảo đđảm 5 se EE2EtEEtEErrkerrrrea 38

2.6 Ví dụ nghiên cứu tình huống thâm định dự án dau tư vay vốn “Khu dân cư,

nha ở công nhân và dịch vu Khu công nghiệp Tan Trường” 38

2.6.1 Giới thiệu sơ bộ khách hàng và dự án dau tư vay VON ceccccveveseseeveveresvevereseeeees 38

2.6.2 Quy trình thẩm Gin occccccccccccccccccesvssvssessescsvesvessesessesssesssssesesessssesteseesesseseeseess 41

2.6.3 Nội dung thẩm AiNM eccecccccccceccescecccsessessessessessessessessessessessessesestestssessessseseeseens 42

2.6.3.1 Thẩm định khách hàng vay VON - 2 5252S22222E22E22522512512312232232233e2 42

2.6.3.2 Thẩm định dat GN Vay VỐN - 52-555 S22 E22E22E2E1251232123121221211212111212e 47

BO Becks, im ORY biên CLG TỒN HN se cans sec a A a RR 59

2.6.3.4 Kết luận và db XMấT - 555 255t2E22t22EYvtEEEExttttErtrtttrrrrrtrrrrrrrrrrree 62 2.7 Đánh giá công tác thẩm định DA dau tư “Khu dân cư, nhà ở công nhân vàdịch vu khu công nghiệp Tân TTHỜH”” - SH thư 65

đu Foy, AMI XIN ETE CO Œnseenensergintntlensegthsgii tLOREVNRBIES GEEGDDNUNNIEIIPIARSIGU09/0040/018001000008/061 65

CHƯƠNG 2: GIẢI PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THÁM ĐỊNH

DỰ ÁN ĐÀU TƯ VAY VÓN CỦA DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI

NGÂN HANG TMCP ĐÔNG NAM A CHI NHÁNH THANH XUÂN 73

1 Định hướng phát triển của ngân hàng TMCP Đông Nam A chi nhánh Thanh

` .ố 73

1.1 Định hướng phát triển chung của ngân hàng TMCP Đông Nam Á chỉ nhánh

1/7 4//.,.08nnn8ẽ 73

1.2 Định hướng về công tác thẩm định dự án dau tư tại Chỉ nhánh 74

2 Một số giải pháp hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư của các doanh

nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng TMCP Đông Nam A chi nhánh Thanh Xuân 752.1 Hoàn thiện quy trình thẩm định DA - 2: + ©5+SE£EeEEcEEEEEcrrkrrkerrree 752.2 Hoàn thiện phương pháp thẩm dinh - 2: ©22Ss+St+£E2E2ExzEcrxcrrvee 752.3 Hoàn thiện nội dung thẩm Ginh ccccccccccccescessesseessessesssessesseessessesseessesseessen 76

2.4 Nâng cao trình độ cán bộ thẩm định DA vay vốn của các Doanh nghiệp nhỏ

2.6 Tăng cường tạo mối quan hệ với khách hìng -:-5+©5+Scsccsscszerres 78

3 Một số kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng thẩm định DA đầu tư tại ngân hàng

TMCP Đông Nam A chi nhánh Thanh Xuân . - 2-52 5S2S22E2E2Ecxzzxczez 79

3.1 Chính phũ va cde bộ ngành CÚ GEN qH0H c.aeeiraaaranoaaeraneanssas 79

3.2 Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam và các ngân hàng thương mại khác 80

3.3 Đối với các doanh nghiệp vừa và HhỎ -.-52- 2555225 S++xeztexvzxezvexvrvesee 80

KET LUAN wooccccceccccccseescecsesssessessessessessssussssssessessesssssesssessessusessssessessuseseesessesseeeesesees 82 TÀI LIEU THAM KHẢO - 2-52 SE E12E12E192121121121217111211211 1.1 re 83

DANH MỤC SƠ DO, BANG

Sơ đồ 1: Cơ cau tô chức SeABank chi nhánh Thanh Xuân - - 4

Sơ đồ 2: Quy trình thâm định dự án tại SeABank chi nhánh Thanh Xuân 16

Bang 1: Huy động vốn của ngân hàng SeABank chi nhánh Thanh Xuân theo đối

tượng khách hàng giai đoạn 20 1 Š-2Ú |7 - c1 v19 119 1v vn vn ry 8

Bảng 2: Huy động vốn của Ngân hàng SeABank chi nhánh Thanh Xuân theo loạitiền giai đoạn 2015-20 117 ¿2-5225 +E2E12E12E1211111211211211 11111111111 1111 crệu 9

Bảng 3: Cho vay của ngân hàng SeABank chi nhánh Thanh Xuân theo kỳ hạn giai đoạn V271 1 0y PP eee eee eee 10

Bảng 4: Cho vay của ngân hang SeABank chi nhánh Thanh Xuân theo loại tiền giai

Goan 2015-2017 ccccccccccsssccceesssceesesscecccessecceessseceeesssecsesssecesessececesseeeesseecesssseeesues 11 Bang 5: Tinh hình hoạt động thanh toán của ngân hang SeABank chi nhánh Thanh

` ÔÔÔÔÔƠ OÖŒd 12

Bang 6: Kết quả hoạt động kinh doanh tai SeABank chi nhánh Thanh Xuân giai

đoạn 2015-20 Ï7 - - + x11 TT TT nọ Thọ TH HH TH TH TH ch th Hà nà 13

Bảng 7 : Các chỉ số phân tích tài chính của DNVVN được sử dụng ở SeABank chỉ

mhanh Thanh Xuan 0T ad 28

Bang 8: Bang dong tién hàng năm của dự AN - ¿5 +25 * +2 + esxccsse 36

Bảng 9: Kêt quả của công tác thâm định dự án của các DN vừa và nhỏ giai đoạn

2015-2017 tại Ngân hang SeABanh chi nhánh Thanh Xuân - 69

DANH MỤC TU VIET TAT

Viết Tắt Tên day di

SeABank Ngan hang Thuong mai Cé phan Đông Nam A

TMCP Thuong mai cô phan

TSBD Tai san bao dam

IBNVN ] Doanh nghiệp vừa và nhỏ

LOI NOI DAU

Trong xu thế ngày càng hội nhập của nền kinh tế khu vực và toàn cầu như

hiện nay, nền kinh tế Việt Nam đã có những bước phát triển vượt bậc Dong gópvào sự phát triển đó không thể không kể tới sự phát triển trong lĩnh vực tài chính,

thị trường tài chính của Việt Nam đang ngày càng trở nên sôi động và giữ vai trò

huyết mạch cho nền kinh tế

Ngành Ngân hàng của Việt Nam đã có những bước phát triển mạnh mẽ cả vềquy mô và chất lượng đáp ứng nhu cầu phát triển của nền kinh tế Nhưng cùng với

đó là sự cạnh tranh ngày càng gay gắt hơn giữa các ngân hàng và cả áp lực cạnh

tranh từ ngân hàng nước ngoài, đòi hỏi các ngân hàng không ngừng đổi mới và

hoàn thiện, hoạt động ngày càng phải phong phú và đa dang, có sự cải tiến và cảithiện cả về số lượng lần chất lượng hoạt động của mình Và công tác thâm định dự

án đầu tư vay vốn là một trong những hoạt động không thẻ thiếu, giúp các Ngânhàng có thể đưa ra quyết định cho vay vốn chính xác Do đó hoàn thiện công táctham định là một trong những yêu cầu bức thiết đặt ra nhằm nâng cao hiệu quả hoạt

động của ngân hàng.

Nhận thức được tầm quan trong của vấn dé, cùng với sự quan tâm giúp đỡcủa các anh chị tại Phòng khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Đông

Nam A chi nhánh Thanh Xuân và đặc biệt là sự hướng dẫn của cô Hoàng Thị Thu

Hà Cho nên em đã quyết định chọn đề tài chuyên đề tốt nghiệp của mình là“Hoànthiện công tác thẩm định dự án dau tư vay vốn dau tư của các doanh nghiệp vừa

và nhỏ tai Ngân hàng TMCP Đông Nam A - Chỉ nhánh Thanh Xuân” Trong đó

sẽ có một số ý kiến nhận xét, đánh giá và kiến nghị của em về tình hình hoạt động

của Ngân hàng, mà trọng tâm là công tác thâm định dự án đầu tư vay vốn của cácdoanh nghiệp vừa và nhỏ Do hạn chế về thời gian và kiến thức cũng như kinhnghiệm làm việc thực tế nên bài viết của em còn nhiều thiếu xót, em rất mong nhậnđược sự đóng góp của các thầy cô giáo để em tiếp tục hoàn thiện chuyên đề thực tập

tốt nghiệp của mình

Chuyên đề tốt nghiệp của em gồm có 2 chương:

Chương 1: Thực trang công tác thẩm định dự án dau tư vay vốn của các doanhnghiệp vừa và nhỏ vay vốn tại ngân hàng TMCP Đông Nam Á chỉ nhánh Thanh

Xuan.

Chương 2: Giải pháp nhằm hoàn thiện công tác thẩm định dự án dau tu vay vốn

của doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng TMCP Đông Nam Á chỉ nhánh

Thanh Xuân

Em xin cảm ơn cô giáo hướng dẫn T.S Hoàng Thị Thu Hà và các anh chị

Phòng Khách hàng doanh nghiệp đã giúp đỡ em hoàn thành bài viết này.

Em xin chân thành cảm ơn !

CHƯƠNG I: THUC TRẠNG CONG TÁC THẢM ĐỊNH DỰ ÁN DAU TƯ

VAY VON CUA CÁC DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHO TẠI NGÂN

HÀNG TMCP ĐÔNG NAM Á (SEABANK) CHI NHÁNH THANH XUÂN

1, Giới thiệu tổng quan về ngân hàng TMCP Đông Nam Á (SeABank)

chi nhánh Thanh Xuân.

1.1 Quá trình hình thành và phát triển

Ngân hàng TMCP Đông Nam Á chỉ nhánh Thanh Xuân được thành lập vào

ngày 14/07/2006 có mã số doanh nghiép/DKKD số 0200253985 do Sở KH&ĐT TP

Hà Nội cấp lần đầu ngày 14/07/2006, thay đổi lần 12 ngày 05/03/2018 ban đầu tại

địa chỉ số 99 Trần Đại Nghĩa, phường Đồng Tâm, quận Hai Bà Trưng, thành phố

Hà Nội Vào năm 2017 chi nhánh đã đổi địa điểm về T134 tang 1 và T243 tang 2, Khu TTTM tòa nhà Artemis, số 3 Lê Trọng Tan, quận Thanh Xuân, thành phố Hà

Nội Từ ngày đầu thành lập chi nhánh chỉ có mười nhân sự với lượng khách hàng it

ỏi, giao dich ít, có giá trị nhỏ và không thường xuyên Nhưng sau đó bằng sự nỗ lực

cố gắng của ban giám đốc và các thành viên vượt qua nhiều khó khăn đến nay chỉ

nhánh đã có nhân sự lên tới hơn năm mươi người, quản lý sáu phòng giao dịch và

lượng khách hàng đã tăng lên rất nhiều, các hoạt động về huy dong, cho vay, thanhtoán, bão lãnh ngày càng phát triển, số giao dịch ngày càng nhiều và giá trị ngày

càng lớn, xây dựng được môi quan hệ lâu dài với nhiêu khách hàng.

Trải qua 12 năm phát triển, chi nhánh đã ngày càng hoàn thiện và đạt được

sự tin tưởng cũng như hài lòng của khách hàng cùng với đó chi nhánh đã giành

được nhiều giải thưởng do ngân hàng SeABank trao tặng, hứa hẹn sẽ đem lại sảnphẩm dịch vụ ngày càng tốt hơn đến với khách hàng

1.2 Cơ cấu tổ chức ngân hàng SeABank chỉ nhánh Thanh Xuân

Đề đáp ứng yêu cầu hoạt động kinh doanh, ngay từ những ngày đầu thành lập

SeABank Thanh Xuân dưới sự điều hành chỉ đạo của Ban Giám đốc đã nhanh chónghoàn thiện bộ máy tô chức

Nguồn: Phòng hành chính nhân sự SeABank chỉ nhánh Thanh Xuân

Bộ máy của ngân hàng gồm có Ban giám đốc, dưới ban giám đốc gồm 6

Ban giám đốc có bà Tran Thị Thanh Xuân hiện giữ chức giám đốc Chi nhánh

do hội sở bổ nhiệm Băng sự am hiểu cũng như kinh nghiệm thực tế nhiều năm, bangiám đốc có trách nhiệm quản lý, chỉ dao, điều hành các hoạt động chung của ngânhàng, ra các quyết định cuối cùng trong định hướng phát triển lâu dài và chiến lược

huy động vốn, sử dụng vốn, các chiến lược phát triển khách hàng, mở rộng thịtrường và thị phần Cùng với đó ban giám đốc còn thực hiện tuyển dung, sắp xếp

bố trí nhân sự, tổ chức hướng dẫn đào tạo nghiệp vụ cho cán bộ nhân viên của chi

nhánh Ban giám đốc còn có nhiệm vụ hoàn thành và chịu trách nhiệm về chỉ tiêu

kinh doanh được giao cho chi nhánh, đồng thời báo cáo tình hình hoạt động của chi

nhánh lên cấp trên

1.3.2 Phòng khách hàng doanh nghiệp.

Phòng khách hàng doanh nghiệp gồm có 7 cán bộ Nhiệm vụ của phòng là

tìm kiếm khách hàng, gặp trực tiếp khách hàng là các doanh nghiệp giới thiệu và

bán các sản phẩm dich vụ ngân hang cho các doanh nghiệp như huy động vốn tín

dụng, bảo lãnh, thanh toán, trả lương cho nhân viên Sau đó tiến hành thâm định,

làm hồ sơ cho khách hàng, trình các cấp lãnh đạo Cán bộ luôn theo dõi bám sát tình

hình hoạt động của từng doanh nghiệp đề tạo mối quan hệ lâu dài với doanh nghiệp

cũng như đưa ra được biện pháp xử lý kịp thời khi tình huống xấu xảy ra.

1.3.3 Phòng khách hàng cá nhân.

Phòng khách hàng cá nhân gồm 6 cán bộ Nhiệm vụ của phòng là tìm kiếmkhách hang, gặp trực tiếp khách hang là các cá nhân, giới thiệu và bán các sản phẩm

dịch vụ ngân hang cho các cá nhân như huy động von, tín dung, bảo hiểm, làm

thẻ Sau đó tiến hành thâm định, làm hồ sơ cho khách hang, trình các cấp lãnh dao

Cán bộ luôn theo dõi bám sát tình hình của cá nhân để tạo mối quan hệ lâu dài với

cá nhân, cũng như đưa ra được biện pháp xử lý kịp thời khi tình huống xấu xảy ra.

1.3.4 Phòng dich vụ khách hàng.

Phòng dịch vụ khách hàng gồm có 5 cán bộ có chức năng nhiệm vụ là cung

cấp dịch vụ cho khách hàng cá nhân và khách hàng doanh nghiệp như mở tài khoản,

nhận tiền gửi, tất toán tiền gửi, chuyển tiền trong nước và quốc tế, kinh doanh ngoại

tệ cũng như các hoạt động liên quan đến thẻ của khách hàng một cách nhanhchóng và chính xác Đồng thời giải đáp thắc mắc cũng như yêu cầu của khách hàngtrong thâm quyền Khi gặp được khách hàng có nhu cầu khác không thuộc phòngdịch vụ khách hàng thì chuyển khách hàng đến bộ phận liên quan khuyến khích

khách hàng sử dụng nhiều sản pham dịch vụ của ngân hàng

1.3.5 Phòng khách hang tru tiên.

Phòng khách hàng ưu tiên gồm 3 cán bộ Đối tượng khách hàng mà phòng

hướng tới là những khách hàng cá nhân vip có số dư tiền gửi cao Phòng có chức

năng nhiệm vụ là tìm kiếm khách hàng mới, khai thác khách hàng mới sử dụng dịch

vụ của ngân hàng đặc biệt là gửi tiền, làm thẻ víp và bảo hiểm Cùng với đó là chămsóc khai thác các khách hàng cao cấp hiện tại Phát triển đanh mục khách hàng theo

bộ chỉ tiêu từng thời kỳ, tăng cường doanh số giao dịch của khách hàng cao cấp

nhằm tối ưu lợi nhuận khách hang mang lại cho ngân hàng

1.3.6 Phòng hỗ trợ tín dụng.

Phòng hỗ trợ tín dụng gồm 3 cán bộ Phòng có chức năng nhiệm vụ là hỗ trợ

phòng khách hàng doanh nghiệp và khách hàng cá nhân trong việc cấp tín dụng như

hoàn thiện thủ tục pháp lý với tài sản bảo đảm, công chứng, phong tỏa tài sản bảo

đảm, nhập xuất kho tài sản bảo đảm dé giảm bớt khối lượng công việc cho hai

phòng Hỗ trợ các trong việc thực hiện soạn thảo các hợp đồng chứng từ theo quy

định Thực hiện công tác kế toán tiền vay đối với các hồ sơ khách hàng như hạch

toán giải ngân, thu nợ, Quản lý hồ sơ khách hàng và làm thủ tục tất toán các hồ

Sơ tín dụng.

13.7 Phòng hành chính nhân sự.

Phòng hành chính nhân sự gồm có 2 cán bộ Đây là phòng ban chuyên quản

lý các công việc hành chính sự nghiệp của chỉ nhánh, đồng thời cũng là nơi quản lý

hệ thống dữ liệu của chỉ nhánh Thực hiện chỉ tiêu và quản lý hệ thống điện nước,

hệ thống máy tính cơ sở vật chat của chi nhánh Cung cấp văn phòng phẩm cho cả chi nhánh dé phục vụ hoạt động kinh doanh tai Chi nhánh Cùng với đó là việc quản

lý nhân sự như thời gian đi lam, nghỉ phép, trợ cấp tiền điện thoại, xăng xe cho nhân

viên Thực hiện công tác bảo vệ an ninh, an toàn chi nhánh.

1.4 Hoạt động kinh doanh chính tại chỉ nhánh.

1.4.1 Huy động vốn

Đây là hoạt động không thê thiếu của bất cứ ngân hàng nào để việc vận hành

được thuận lợi Hoạt động huy động vốn thì bao gồm khai thác nhận tiền gửi tiết

kiệm không kỳ hạn và có kỳ hạn, tiền gửi thanh toán của các tổ chức, cá nhân,

doanh nghiệp thuộc mọi thành phan kinh tế bằng đồng Việt Nam và ngoại tệ Cùng

với đó là huy động vốn từ phát hành giấy tờ có giá Ngoài ra chỉ nhánh Thanh Xuân

còn có các chương trình khuyến mãi, bốc thăm trúng thưởng gửi tiết kiệm nhận

qua, dé thu hút các tang lớp nhân dân gửi tiết kiệm

1.4.2 Cho vay von

Day là hoạt động dem lại nguồn thu chính cho ngân hàng Gồm có cho vay

khách hàng cá nhân trong việc mua xe, mua nhà, chi tiêu dùng Cho vay khách

hàng doanh nghiệp cho việc kinh doanh, mua sắm tài sản Cho vay ngắn han,

trung hạn dài hạn bằng đồng Việt Nam và ngoại tệ

1.4.3 Bảo lãnh.

Đây là hoạt động phát triển tại chi nhánh Thanh Xuân đem lại số tiền thu phí khá cao tại ngân hàng Đây là hình thức cấp tín dụng theo quy định của SeABank thì bảo lãnh là việc “SeABank cam kết băng văn bản với Bên nhận bảo lãnh sẽ thựchiện nghĩa vụ tài chính thay cho Bên được bảo lãnh khi Bên được bảo lãnh khôngthực hiện hoặc thực hiện không đầy đủ nghĩa vụ đã cam kết với Bên nhận bảo lãnh;

Bên được bảo lãnh phải nhận nợ và hoàn trả cho SeABank theo thỏa thuận.” Các

loại bảo lãnh chính của SeABank gồm có bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh thực hiện hợp

đồng, bảo lãnh hoàn trả tiền tạm ứng bảo lãnh bảo hành

144 Thanh toán.

Chi nhánh có hoạt động thanh toán trong nước và thanh toán quốc tế Thanh

toán trong nước chi nhánh nhận thanh toán cho các cá nhân và tổ chức kinh tế; thựchiện chuyền tiền điện tử, thanh toán trong nước; chi nhánh phục vụ giải ngân các dự

án, thu, chi hội đơn vi; chi nhánh thực hiện chi trả lương qua tài khoản Thanh toánquốc tế bao gồm chuyền tiền, nhờ thu, LC, chiết khấu chứng từ xuất khâu bảo lãnhnhận hàng

1.4.5 Hoạt động khác.

Ngoài ra chi nhánh có các hoạt động khác đó là cung cấp các dịch vụ bảo

hiểm như bảo hiểm tài sản, bảo hiểm tín dụng mua bán ngoại tệ bảo quản tài sản

hộ ngân hàng thực hiện giữ vàng và các giấy tờ có giá và các tài sản khác cho khách

hàng trong két

1.5 Khái quát tình hình kinh doanh và kết quả kinh doanh tại chỉ nhánh

1.5.1 Tình hình kinh doanh.

a Huy động vốn

Huy động vốn là hoạt động có ý nghĩa vô cùng quan trọng tới toàn bộ hoạt

động kinh doanh của ngân hàng Huy động được vốn với số lượng lớn chỉ phí thấp

là tiêu chí để đánh giá một ngân hàng có uy tín và hoạt động có hiệu quả hay không.Hiểu được điều đó SeABank chỉ nhánh Thanh Xuân luôn quan tâm tới công tác huy

động vốn, bằng việc mở rộng mạng lưới dịch vụ có chính sách lãi suất cho vay phù

hợp, luôn tạo thuận lợi cho khách hang trong việc giao dịch thanh toán, gửi tiền, rút

tiền lĩnh lãi một cách nhanh chóng chính xác nên đã thu hút được khách hàng cũng

như huy động được khá nhiều tiền Nguồn huy động vốn của SeABank Thanh

Xuân đó là từ tổ chức kinh tế và dân cu, tổ chức tài chính tin dụng Với loại tiền

huy động là đồng nội té và ngoại tỆ

s* Huy động von theo khách hàng

Bảng 1: Huy động vốn của ngân hàng SeABank chỉ nhánh Thanh Xuân theo

đối tượng khách hàng giai đoạn 2015-2017

Neguon: Báo cáo thường niên của SeABank chi nhánh Thanh Xuân

Trong giai đoạn 2015-2017, nhận thấy tổng nguồn vốn huy động có xu

hướng tăng, năm 2015 là 101.691 triệu đồng đến năm 2017 là 154.020 triệu đồng (tăng 52.329 triệu đồng) Trong đó nguồn vốn huy động từ các tổ chức tài chính tín dụng có xu hướng tăng, năm 2015 là 31.209 triệu đồng đến năm 2017 là 52.598 triệu đồng (tăng 21.289 triệu đồng) Nguồn vốn huy động từ tổ chức kinh tế và dân

cư cũng có xu hướng tăng, năm 2015 70.481 triệu đồng đến năm 2017 là 101.422triệu đồng (tăng 30.941 triệu đồng) Cùng với đó nguồn vốn huy động từ tổ chứckinh tế & dan cư vẫn chiếm tỷ trọng lớn cụ thé năm 2015 chiếm tới 69,31% và 2017

là 65,85% Tuy nhiên tỷ trọng nguồn vốn huy động từ tổ chức kinh tế & dân cư

đang có xu hướng giảm dan (năm 2017 tỷ trọng giảm 0,35% so với cùng kỳ năm ngoái) và tỷ trọng nguồn vốn huy động từ tổ chức tài chính tín dụng có xu hướng

tăng (năm 2017 tỷ trọng tăng 0.25% so với cùng kỳ năm ngoái) Nguyên nhân đó là

do trên địa bàn ngày càng có nhiều chỉ nhánh và phòng giao dịch của các tổ chứcngân hàng khác xuất hiện đặc biệt đó là Ngân hàng đầu tư và phát triển Việt Nam

BIDV vị trí ở ngay sát cạnh SeABank chi nhánh Thanh Xuân khiến tình hình cạnh

tranh trở nên gay gắt hon, do đó các tổ chức kinh tế & dân cư có nhiều sự lựa chọn

hon dẫn đến làm giảm lượng tiền gửi ở chi nhánh

s* Huy động vốn theo loại tiền

Bảng 2: Huy động vốn của Ngân hàng SeABank chi nhánh Thanh Xuân theo

loại tiền giai đoạn 2015-2017

Đơn vị tính: Triệu đông

Năm 2015 2016 2017

Tổng nguồn vốn huy động 101.69] | 132.583 154.020

Nội tệ 88.933 113.457 130.237

Ngoại tệ 12.758 19.126 23.783

Nguôn: Báo cáo thường niên của SeABank chỉ nhánh Thanh Xuân

Trong giai đoạn 2015-2017, nhận thấy huy động từ đồng nội tệ có xu hướngtăng, năm 2015 là 88.933 triệu đồng đến năm 2017 là 130.237 triệu đồng (tăng

41.304 triệu đồng) Huy động từ đồng ngoại tệ cũng có xu hướng tăng năm 2015 là12.758 triệu đồng đến năm 2017 là 23.783 triệu đồng (tăng 11.025 triệu đồng).Cùng với đó huy động từ đồng nội tệ có quy mô lớn hơn và tỷ trọng rất lớn năm

2015 có ty trọng lên tới 87,5%, năm 2017 vẫn chiếm 84.5% Tuy nhiên tỷ trọng huy

động vốn từ đồng nội tệ đang có xu hướng giảm (năm 2017 tỷ trọng giảm 1,07% so

với cùng kỳ năm ngoái); tỷ trọng huy động vốn từ đồng ngoại tệ đang có xu hướng

tăng (năm 2017 tỷ trọng tăng 1% so với cùng kỳ năm ngoái) Nguyên nhân của sự

tăng giảm này đó là do cùng với sự phát triển kinh tế, hội nhập kinh tế quốc tế thì

các hoạt động xuất nhập khẩu diễn ra ngày càng sôi nổi, các doanh nghiệp nước

ngoài doanh nghiệp FDI doanh nghiệp liên doanh ngày càng nhiều dẫn đến đồng

ngoại tệ về Việt Nam ngày càng nhiều làm tăng tỷ trọng huy động vốn từ đồng

ngoại tệ của SeABank chi nhánh Thanh Xuân.

b Hoạt động cho vay

Tín dụng là hoạt động đem lại nguồn thu nhập chủ yếu cho ngân hang, đi kèm

với nguồn thu nhập này là mức độ rủi ro khá cao Do đó SeABank chi nhánh Thanh

Xuân đã có những biện pháp thích hợp dé giảm thiểu rủi ro cũng như giảm thiểu nợ

xấu như là cho vay đối với những đối tượng nam trong quy định của ngân hàng, đáp

ứng đủ yêu cầu của ngân hàng, có nhiều kỳ hạn cho vay để đáp ứng nhu câu khả

năng trả nợ của khách hàng

s* Cho vay theo kỳ hạn.

Bang 3: Cho vay của ngân hàng SeA Bank chỉ nhánh Thanh Xuân theo kỳ hạn giai

Cho vay trung và dài hạn 14.752 | 5.966 5.704

Nguồn: Tổng hop từ bdo cáo thường niên của SeABank chi nhánh Thanh Xuân

Năm 2017 nguồn vốn cho vay tín dụng đã tăng 19.541 tỷ đồng tương ứng

tăng 25% so với năm 2016 Tỷ trọng cho vay ngắn hạn ngày càng tăng qua các năm

với số liệu lần lượt là 72,068% ; 89,590% ; 92,577% thé hiện được chính sách pháttriên hoạt động tín dụng của ngân hàng chú trọng vào khu vực vay ngăn hạn với đôi tác là các doanh nghiệp sản xuât kinh doanh có hiệu quả, tạo điêu kiện cho các

doanh nghiệp có đủ khả năng mở rộng sản xuất và ôn định hoạt động Sự gia tăngnày còn thé hiện là sản phẩm cho vay ngắn hạn của chi nhánh Thanh Xuân thực sựnhận được sự quan tâm và lòng tin của đối tác đặc biệt là các ngành công nghiệp

chế biến, thủy sản, xây dựng và thương nghiệp.

Đôi với cho vay trung và dài hạn, với đặc tính riêng của các khoản vay trung

và dài hạn cộng với lợi thê vê kinh nghiệm, vôn và trình độ mà chi nhánh Thanh

Xuân cũng đang dần nhận đựơc sự tín nhiệm của nhiều dự án lớn Trong năm 2017,chi nhánh Thanh Xuân đã hoàn thành việc giải ngân cho một số dự án lớn

s* Cho vay theo loại tiền

Bảng 4: Cho vay của ngân hàng SeABank chi nhánh Thanh Xuân theo loại tiền

giai đoạn 2015-2017

Đơn vị tính: Triệu đồngNăm 2015 2016 2017

Tổng nguồn vốn huy động 32.720 57.305 76.846

Nội tệ 47.428 50.107 66.289

Ngoai té 5.472 7.198 10.557

Nguồn: Báo cáo thường niên của SeABank chi nhánh Thanh Xuân

Trong giai đoạn 2015-2017, nhận thấy cho vay theo đồng nội tệ có xu hướng

tăng, năm 2015 là 47.428 triệu đồng đến năm 2017 là 66.289 triệu đồng (tăng

18.861 triệu đồng) Cho vay theo đồng ngoại tệ cũng có xu hướng tăng năm 2015 là

5.372 triệu đồng đến năm 2017 là 10.557 triệu đồng (tăng 5.085 triệu đồng) Cùng với đó cho vay theo đồng nội tệ có quy mô lớn hơn và tỷ trọng rất lớn năm 2015 có

tỷ trọng lên tới 90%, năm 2017 vẫn chiếm 86% Tuy nhiên tỷ trọng cho vay theođồng nội tệ đang có xu hướng giảm (năm 2017 tỷ trọng giảm 1,04% so với cùng kỳ

năm ngoái); tỷ trọng cho vay theo đồng ngoại tệ đang có xu hướng tăng (năm 2017

tỷ trọng tăng 1.2% so với cùng kỳ năm ngoái) Nguyên nhân của sự tăng giảm này

đó cũng là do cùng với sự phát triển kinh tế, hội nhập kinh tế quốc tế thì các hoạtđộng xuất nhập khẩu diễn ra ngày càng sôi nổi, các doanh nghiệp nước ngoài doanh

nghiệp FDI doanh nghiệp liên doanh ngày càng nhiều dẫn đến việc vay đồng ngoại

tệ để phục vụ cho hoạt động kinh doanh là ngày càng tăng dẫn đến tỷ trọng tăng cho

vay đồng ngoại tệ tại SeABank chi nhánh Thanh Xuân

c Hoạt động thanh toán

Bảng 5: Tình hình hoạt động thanh toán của ngân hàng SeABank chi nhánh

Thanh Xuân

Đơn vị: Triệu đồng

Doanh số

Loại hình dịch vụ

Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017

Thanh toán trong nước 789.656 1108.235 1536.837

Thanh toán quốc tế 34.332 40.569 53.670

Nguôn: Tổng hợp từ báo cáo thường niên của SeABank chỉ nhánh Thanh Xuân

Nhận thấy trong giai đoạn 2015-2017, hoạt động thanh toán trong nước vàthanh toán quốc tế đều có xu hướng tăng năm 2015 thanh toán trong nước là789.656 triệu đồng đến năm 2017 là 1536.837 triệu đồng (tăng 747.181 triệu đồng,

tăng gấp đôi), thanh toán quốc tế năm 2015 là 34.332 triệu đồng đến năm 2017 là

53.670 triệu đồng (tăng 19.338 triệu đồng) Trong đó thanh toán trong nước vẫn làchủ yếu và gia tăng một cách mạnh mẽ Tổng doanh số thanh toán trong nước (baogồm cả chuyền tiền đến cả chuyền tiền di) tính đến ngày 31/12/2017 đạt 1536.837

triệu đồng tăng 38% so với 2016 đem lại doanh thu 35 triệu đồng tăng 8 triệu đồng

so với năm 2016 Đạt được sự gia tăng đó là nhờ nỗ lực của chi nhánh trong việc

ngày càng nâng cao chất lượng sản phẩm, tham gia đầy đủ các kênh thanh toán.

Cùng với đó là việc áp dụng công nghệ hiện đại làm tăng tính chính xác trong quá

trình giao dịch, đây nhanh tốc độ xử lý làm hài lòng khách hàng

1.5.2 Kết quả hoạt động kinh doanh

Nhu vậy với tình hình huy động và sử dụng nguồn vốn tín dụng cùng với các

hoạt động khác như trên thì trong thời gian qua chi nhánh Thanh Xuân đã có được

những kết quả đáng khích lệ thể hiện ở dưới bảng dưới đây:

Lợi nhuận sau thuế 3.241 4.040 4.793

Nguồn: Báo cáo hoạt động kinh doanh giai đoạn 2015-2017

Trong giai đoạn 2015-2017 tổng thu nhập và lợi nhuận của CN Thanh Xuân

có xu hướng tăng qua các năm Tổng thu nhập của chi nhánh năm 2015 chỉ có 80.234 triệu đồng nhưng đến năm 2017 đã tăng lên 94.320 triệu đồng Lợi nhuận của chỉ nhánh năm 2015 chỉ là 3.241 triệu đồng nhưng đến năm 2017 đã tăng lên 4.793 tỷ đồng Như vậy trong những năm qua mặc dù có sự biến động sự cạnh

tranh về lãi suất giữa các ngân hàng trên địa bàn và sự mở rộng mạng lưới hoạt

động của các Ngân hàng thương mại, song hoạt động kinh doanh của CN ThanhXuân vẫn ồn định, tăng trưởng, hiệu quả Đó là nhờ vào sự nỗ lực có gắng không

ngừng nghỉ của tất cả nhân viên tại ngân hàng đặc biệt là ở ban lãnh đạo, cùng với

đó là niềm tin yêu của khách hàng dành cho SeABank Thah Xuân

2 Thực trạng công tác thâm định dự án đầu tư vay vốn của các doanh nghiệp

vừa và nhỏ tại ngân hàng TMCP Đông Nam Á (SeABank) chỉ nhánh Thanh

Xuân.

2.1 Đặc điểm các dự án đầu tư của các doanh nghiệp vừa và nhỏ vay von tại

Ngân hàng TMCP Đông Nam A — Chỉ nhánh Thanh Xuân và yêu cau đặt ra đối

với công tác thâm định tại chỉ nhánh.

Hiện nay chi nhánh áp dụng các gói vay dự án cho các doanh nghiệp khác

nhau và hiện được chia thành các đối tượng sau: các doanh nghiệp lớn, các doanh

nghiệp trung bình, các doanh nghiệp vừa và nhỏ và các doanh nghiệp rất nhỏ Thực

tế lượng khách hàng là các doanh nghiệp vừa và nhỏ là chủ yếu, chiếm một số

lượng lớn Do đó SeABank nói chung và SeABank chi nhánh Thanh Xuân nói

riêng quan tâm và hồ trợ nhiêu đôi với doanh nghiệp vừa và nhỏ cùng với đó là các

chính sách ngày càng được cải thiện hơn Đối với nhóm khách hàng là DNVVN

này, các dự án đâu tư vay vôn của họ thường có một sô đặc điêm chung như sau:

Vé mục tiêu dau tư: Dự án của các doanh nghiệp vừa và nhỏ thường là các

dự án liên quan đến vay vốn phát triển sản xuất kinh doanh Đây là các dự án tronglĩnh vực đầu tư bồ sung vốn lưu động xây dựng mới hoặc cải tạo nhà xưởng, mua

sam máy móc thiết bi, đầu tư vào lĩnh vực bất động sản Năm 2017, nhóm ngànhxây dựng - công nghiệp chiếm 38,98%, nhóm ngành thương mai dịch vụ chiếm56.07% tong dự nợ

Điều này đòi hỏi ở công tác thâm định tại SeABank Thanh Xuân đó là thầm

định mục tiêu đầu tư của doanh nghiệp một cách kỹ càng mục tiêu đặt ra phải phùhợp với nhu cầu hoạt động sản xuất kinh doanh chưa, phù hợp với ngành nghề lĩnh

vực kinh doanh của doanh nghiệp.

Về chủ dau tư dự án vay vốn: Gồm có nhóm doanh nghiệp nhà nước có xuhướng giảm, nhóm công ty CP, công ty hợp danh, công ty TNHH và nhóm doanh

nghiệp tư nhân có xu hướng tăng lên trong đó dư nợ nhóm công ty TNHH là tăng

nhiều nhất: đến năm 2017 là 40,68% Đây là một tín hiệu tích cực cho thấy chính

sách của chi nhánh trở nên đúng đắn trong việc huy động và dùng vốn

Cho nên tại SeABank Thanh Xuân cần có những quy định, chính sách, quy

trình về thâm định cho vay phù hợp với từng loại hình doanh nghiệp để mang lại

hiệu quả cao nhất, tiết kiệm thời gian chi phí

Quy mô vốn dau tu: thường nhỏ, số doanh nghiệp có quy mô vốn dưới 5 tỷ

đồng chiếm 70%, trên 30 tỷ đồng chiếm trên 7%, DN còn lại có quy mô vốn từ 5-30

tỷ đồng

Do đó yêu cầu đặt ra đối với công tác thẩm định tại SeABank chi nhánh

Thanh Xuân là với từng mức quy mô khác nhau thì cần có quy định, quy trình thẩm

định phù hợp Có thể rút gọn các bước hơn so với quy định chung, đặc biệt là đối

với dự án quy mô nhỏ dé có thé thẩm định nhanh chóng chính xác tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp nhận tài trợ vốn dé thực hiện hoạt động SXKD.

Dự án vay vốn của các doanh nghiệp vừa và nhỏ thường gặp khó khăn trong

công tác lập dự án: nhận thay dự án so với thực tế có nhiều chênh lệch Nguyên

nhân chủ yêu do trong cơ câu tô chức của các doanh nghiệp vừa và nhỏ không có bộ

phận chuyên nghiên cứu về lập dự án và thẩm định dự án

Điều cần thiết đối với công tác thẩm định tại SeABank chi nhánh Thanh Xuân đó là thâm định dự án kỹ càng chính xác từ căn cứ pháp lý đến các nội dung, tìm ra được điểm phù hợp đúng đắn cũng như điểm chưa phù hợp để đưa ra biện

pháp xử lý kịp thời, không dính nợ xấu do công tác lập dự án không đúng với thực

tế dẫn đến không trả được nợ

Dự án có độ rủi ro cao: Các dự án của các DNVVN thường có tính chất kỹ

thuật đơn giản tuy nhiên độ rủi ro dự án lại cao Nguyên nhân bắt nguồn từ đặc

điểm của các DNVVN như năng lực kinh doanh của loại hình doanh nghiệp này cònnhiều hạn chế; năng lực quản lý còn thấp: thông tin của doanh nghiệp chưa đượcquan tâm làm rõ dẫn đến việc cung cấp thông tin cho ngân hàng còn thiếu chưa đầy

du, thông tin chưa đáng tin cậy đối với cả doanh nghiệp và dự án; tài sản bao đảmcủa loại hình doanh nghiệp vừa và nhỏ thường có giá trị nhỏ gây nhiều khó khăn

cho việc huy động vốn kinh doanh của DN

Vi vậy trong công tác thẩm định tại SeABank chi nhánh Thanh Xuân các cán

bộ cần thâm định day đủ các nội dung như năng lực kinh doanh năng lực quản lý,

thông tin khách hàng cung cấp, tài sản bảo đảm một cách kỹ lưỡng để đảm bảo

khách hàng trả được nợ, hạn chế rủi ro xảy ra cũng như đưa ra được biện pháp đảm

bảo an toàn, tránh tình trạng không trả được ng, gây tổn thất cho ngân hàng Cùng

với đó là cán bộ thẩm định cần kết hợp với các phòng ban đặc biệt là khối quản trịrủi ro đê làm rõ được các yêu tô rủi ro.

2.2 Quy trình thâm định dự án đầu tw tại SeABank chỉ nhánh Thanh Xuân

Sơ đồ 2: Quy trình thấm định dự án tại SeA Bank chi nhánh Thanh Xuân

Khách hàng Vượt quyền phán Gửi tờ trình :

quyết của giám đốc thâm định Tái thâm

Tham định: Trong quyền phán | quyết định pial ngấn

quyét của giám cho vay

Khách hàng ; đốc

Dự án vay vôn Điêu kiện đảm bảo

Cán bộ thẩm

định

: Ra quyết định

Lập báo cáo thâm

định Không đủ (ghi rõ lý do)

điêu kiện vay

vôn

Nguôn: Quy định về quy trình thẩm định tại ngân hàng SeABank

Các bước của quy trình thâm định một dự án của DNVVN tại ngân hàngTMCP Đông Nam Á - chi nhánh Thanh Xuân như sau:

Bước 1: Tiếp xúc với khách hàng, hướng dan khách hàng lập hô sơ vay vốn, kiểm

tra và tiép nhận ho sơ.

Chuyên viên quan hệ khách hang tại chi nhánh Thanh Xuân tư van, hướng

dẫn khách hàng hoàn thiện hồ sơ vay vốn phù hợp với nội dung, tính chất , yêu cầu của từng khoản vay Sau đó tiếp nhận hồ sơ của khách hàng, kiểm tra tính day du,

hợp lệ của hồ sơ Nếu hồ sơ không đủ điều kiện thì loại bỏ và có thông báo đến

khách hàng.

Bước 2: Thẩm định và đánh giá chủ dự án và hồ sơ chính:

Hồ sơ chính liên quan đến dự án được tiến hành thâm định sau khi CBTD nhận được từ khách hàng Bao gồm những hồ sơ sau: hồ sơ pháp ly, hồ sơ tài chính.

hồ sơ dự án hay phương án kinh doanh, hồ sơ đảm bảo tiền vay Kết quả thẩm địnhchủ dự án và hồ sơ chính được cán bộ tín dụng lập và trình lên cho trưởng bộ phậntín dụng tiến hành xét duyệt và thâm tra

Bước 3: Thẩm định DA đâu tư.

CBTĐ thực hiện thâm định các nội dung dự án theo quy định Sau khi thâmđịnh day đủ về dự án, cán bộ thâm định tiến hành lập báo cáo thâm định gửi lên cấp

có thâm quyền quyết định

Bước 4: Lập báo cáo thẩm định

CBTD căn cứ vào các văn bản hướng dẫn thâm định dự án của từng loại dự

án cho vay, đối tượng cho vay dé lập báo cáo thâm định Nếu cho vay được thì phải

dé suất cụ thé về mức cho vay, phương thức cho vay Thời hạn cho vay, các ki trả

nợ mức trả nợ, định kì thanh toán tiền lãi Lãi suất cho vay Phương thức giải ngân.Các điều kiện đảm bảo tiền vay, các điều kiện cần hoàn thiện trước khi kí kết hợpđồng tín dụng hoặc giải ngân Các biện pháp theo dõi kiểm tra nếu cần Nếu không

cho vay được thì ghi rõ lí do Những nội dung trên được thể hiện trong báo cáo

thâm định trình giám đốc CN ĐẠI HỌC K.T.Q.D_ 5? - 437

TT THONG TIN THU VIEN

PHONG LUẬN ÁN - TU LIEU

Trưởng phòng hoặc giám đốc chi

Bước 5: Quyết định cho vay

toàn bộ thì đưa ra

quyết định Nếu không cho vay thì thông báo bang van bản cho khách hàng biết,

nêu rõ lý do Nếu khoản vay vượt quyền phán quyết thì trình Hội Sở xin ý kiến.Nếu quyết định cho vay thì chuyên viên quản lý khách hàng cùng với khách hànglập hợp đồng tín dung, hợp đồng bao đảm tiền vay, hồ sơ khoản vay được GD kýduyệt được chuyên cho bên vận hành thực hiện hạch toán dé giải ngân cho khách

hàng.

Như vậy nhận thấy quy trình thâm định đối với DA vay vốn của doanh

nghiệp vừa và nhỏ là phù hợp đã rút bớt một số bước so với quy trình chung do đặcđiểm của DA vay vốn của DNVVN dé không lãng phí thời gian vào nội dung khôngcan thiết Vi dụ như việc thẩm định tài sản bảo đảm ở quy trình chung yêu cầu là cơ

quan thâm định giá độc lập là Công ty Thâm định giá Thành Công thẩm định, cònquy trình đối với DNVVN đã rút bớt được bước này do tài sản của DNVVN thường

có giá trị tương đối nhỏ nên không cần thâm định giá qua Công ty Thành Công mà

chỉ cần CBTĐ thâm định và có ý kiến phê duyệt của ban giám déc là được Mặc

dù đã rút ngắn được một số bước, nhưng quy trình lại chưa được diễn giải một cách

chỉ tiết do một số cán bộ lại áp dụng quy định quy trình chung một cách quá máy

móc thiếu tính ứng dụng dẫn đến sự trì trệ gây cản trở không đáng có cho doanhnghiệp vay von, cũng như làm mat nguồn thu nhập cho ngân hàng Cùng với đó làthời gian thực tế thực hiện một số bước ví dụ như việc thu hồ sơ kiểm tra hồ sơ cònmat nhiều thời gian làm ảnh hưởng đến quy trình

2.3 Căn cứ thẩm định tại chỉ nhánh

Dé thâm định một cách chính xác, không gây tranh cãi thì CBTĐ luôn dựavào những căn cứ cụ thé trước khi đưa ra kết luận Trong thời gian qua các căn cứ

thẩm định tại ngân hàng TMCP Đông Nam A - Chi nhánh Thanh Xuân bao gồm |

số các căn cứ cơ bản sau đây:

2.3.1 Các văn bản pháp luật của nhà nước có liên quan tới hoạt động dau tư và

công tác thâm định dự án dau tw tại các tô chức tin dụng.

e Luật các tổ chức tin dụng số 47/2010/QH12 ngày 16/06/2010

e Luật sửa đồi bổ sung Luật các TCTD số 17/2017/QH14 ngày 20/11/2017.

e Luật đầu tư số 67/2014/QH13 ngày ngày 26/11/2014

e Luật DN số 68/2014/QH13 ngày 26/11/2014

e Luật đấu thầu số 43/2013/QH13 ngày 26/11/2013

e Căn cứ quy chế cho vay đối với khách hang ban hành kèm theo quyết định sé

10883/2017/QD — TGD 25/10/2017 của TGD Ngân hàng TMCP Đông Nam A

eQuy định về xác định lãi suất cho vay số 14253/2018/QĐ-TGĐ ban hành

ngày 14/5/2018

e Quyết định số 12432/2018/QD-TGD ngày 12/6/2018 của Ngân hàng TMCPĐông Nam Á về xác định giới hạn tín dụng

e Quyết định số 14258/2018/QD-TGD ngày 13/8/2018 của Ngân hàng TMCP

Đông Nam A vê tỉ lệ an toàn von.

2.3.3 Các tiêu chuẩn, định mức trong từng ngành lĩnh vực khác nhau

© Quyết định số 706/QD-BXD ngày 30/06/2017 của Bộ Xây Dựng về công bố

suất đầu tư xây dựng công trình và giá xây dựng tổng hợp bộ phận kết cấucông trình.

e Thông tư số 03/2016/TT-BXD ngày 10/3/2016 của Bộ Xây Dựng về quy

định phân cấp công trình xây dựng và hướng dẫn áp dụng trong quản lý hoạt

động đầu tư

e_ Quyết định số 1329/QĐ-BXD ngày 19/12/2016 của Bộ Xây Dựng về công

bó Định mức sử dụng vật liệu trong xây dựng

e_ Quy chuẩn xây dựng Việt Nam quy hoạch xây dựng số 01: 2008/BXD ngày

03/4/2008

2.3.4 Hồ sơ vay vốn của doanh nghiệp

Bên cạnh những căn cứ manh tính chất pháp lý thì hồ sơ vay vốn của doanh

nghiệp có ý nghĩa quan trọng là căn cứ để ngân hàng ra quyết định cho vay

SeABank đã xây dựng và ngày hoàn thiện danh mục hồ sơ vay vốn của doanh

nghiệp Từ đó rút ngắn thời gian thâm định, nâng cao hiệu quả hoạt động tin dụng

Ho sơ vay vốn của DNVVN bao gồm:

s* Hô sơ pháp lý

Quyết định thành lập Doanh nghiệp, điều lệ DN, giấy phép đầu tu/giay phépthành lập/giấy phép đăng ký kinh doanh, mã số thuế, chứng chỉ hành nghề, mã số xuấtnhập khẩu, quyết định bố nhiệm người đại diện pháp luật, CMND người đại diện phápluật, quyết định bổ nhiệm kế toán trưởng, giấy chứng nhận ưu đãi dau tư, các giải

thưởng và các chứng từ khác.

s* H6 sơ hoạt động kinh doanh — tài chính

Các hợp đồng kinh tế mua hàng bán hang, HD mua hàng, HĐ bán hàng:BCTC 3 năm gần nhất gồm: BCDKT, BCKQKD, báo cáo lưu chuyền tiền tệ,thuyết minh BCTC 3 năm gần nhất Trong trường hợp cần thiết, khách hàng phảicung cấp các BCTC được kiểm toán và nhận xét của kiểm toán; chỉ tiết các khoản

nợ phải thu, phải trả gần nhất; chi tiết hạch toán kế toán gần nhất; chỉ tiết nợ vay NH; chỉ tiết các khoản mục có giá trị lớn; báo cáo Thuế GTGT hàng tháng gần nhất:các chứng từ khác.

s* Hồ sơ đảm bảo tiên vay

Giấy chứng nhận quyền sở hữu BĐS và quyền sở hữu động sản; hợp đồng

mua bán, tặng cho nhà; hóa đơn GTGT, tờ khai hàng hóa XNK: tờ khai lệ phí trướcba; giấy đăng ký xe; CMND, hộ khẩu của CSH tài sản và Các giấy chứng nhận khác Trường hợp bảo đảm băng TS hình thành từ vốn vay phải có: giấy cam kết thế chấp cầm cố TS hình thành từ vốn vay và văn bản của Chính phủ.

* Hồ sơ phương án kinh doanh

Giấy đề nghị cấp tín dụng; quyết định phê duyệt DAĐT của cơ quan có thẩm quyền: biên bản ủy quyền vay vốn được các thành viên trong hội đồng quản trị ky;

phương án kinh doanh hoặc DADT; các chứng từ chứng minh mục đích dùng vốn; các chứng từ chứng minh tính khả thi của phương án; hợp đồng kinh tế thể hiện

việc thực hiện đầu tu; các HD kinh tế thé hiện tính khả thi, hiệu quả DA.

Như vậy, nhận thấy SeABank đã căn cứ và tuân thủ các luật, quy định của

nhà nước Và đưa ra được những quy định dành riêng cho SeABank phù hợp với

mục tiêu kinh doanh của ngân hàng tuy nhiên vẫn cần bổ sung thêm một số quy định như đảm bảo an toàn trong hoạt động tín dụng để nâng cao hiệu quả hoạt

động của ngân hàng Danh mục hồ sơ mà SeABank xây dựng đã tương đối đầy đủ

và hoàn thiện, tuy nhiên một số danh mục hồ sơ áp dụng cho doanh nghiệp vừa vànhỏ vẫn còn dài khá phức tạp gây cản trở cho doanh nghiệp trong việc tiếp cận

nguồn vốn ngân hàng

2.4 Phương pháp thấm định

Do đặc điểm của dự án đầu tư vay vốn cua DNVVN cting nhu dac thu cuadoanh nghiệp mà Ngân hàng TMCP Đông Nam A hướng tới, nên tai SeA Bank chi

nhánh Thanh Xuân chỉ áp dụng các phương pháp thâm định sau đây:

2.4.1 Phương pháp so sánh đối chiếu các chỉ tiêu

Dựa trên các căn cứ thâm định ở trên, CBTĐ tiến hành phương pháp so sánhđối chiếu trong quá trình thẩm định dé tiến hành thẩm định các nội dung của dự ánđầu tư Phương pháp này được cán bộ TD tại chi nhánh Thanh Xuân sử dụng nhiều

và thường xuyên Cụ thé là được sử dụng ở các nội dung như sau:

TD năng lực của chủ đầu tư: SeABank Thanh Xuân thường đánh giá năng

lực thực hiện các dự án trong quá khứ của chủ đầu tư, so sánh tính tương đồng vềquy mô cũng như nội dung thực hiện của dự án đầu tư với các dự án đã thực hiện

trước đó Thêm vào đó, chi nhánh sẽ thâm định năng lực tài chính của chủ đầu tư,

nguồn von đề thực hiện dự án có dam bảo không, có đáp ứng được nhu cầu vốn của

DA trong toàn bộ quá trình DA triển khai diễn ra không bang cách so sánh đốichiếu với các văn bản pháp luật, tình hình tài chính của các doanh nghiệp cùng loại „

cũng như kinh nghiệm thực tế ⁄

TD khía cạnh pháp lý của DA: Các cán bộ đã tiến hành so sánh đối chiếutính hợp lệ của hồ sơ dự án với các văn bản theo quy đỉnh của pháp luật và của ngânhàng đề ra

T định khía cạnh thị trường: Các cán bộ đã tiễn hành so sánh các thông số

như nguyên vật liệu, giá cả đầu ra DA với các DA tương tự So sánh đối chiếu sảm

phẩm của DA với các sản phẩm cùng loại hiện có trên thị trường từ đó đánh giá

những ưu thé của sản phâm DA, tính khả thi về thị trường đầu ra của DA

T khía cạnh kỹ thuật: Các cán bộ đã tiến hành so sánh các thông số, tiêuchuẩn kỹ thuật của DA với các tiêu chuẩn thiết kế và xây dựng do nhà nước banhành đối với dự án có cấu phần xây dung, đối với dự án sản xuất thì so sánh với

định mức tiêu hao nguyên vật liệu „ Từ đó đánh giá xem kỹ thuật có phù hợp với

2È - 5% HA Ie! os 21

W§

th) tO

dự án không va với kỹ thuật đó thì DA có khả thi không

TD khía cạnh tổ chức va quản lý nhân sự: Các cán bộ đã tiến hành so sánhvới các mô hình tổ chức quản lý dự án, các tiêu chuẩn về lao động với các dự ántương tự So sánh đối chiếu xem trình độ chuyên môn kinh nghiệm của khách hàng

về các lĩnh vực liên quan đến dự án kinh doanh từ đó đánh giá sự phù hợp của tô

chức nhân sự cũng như tính khả thi của DA.

TD khía cạnh tài chính: Các cán bộ đã tiến hành so sánh các chỉ tiêu tài chính

của DA như các chỉ tiêu về tong vốn dau tu, sản lượng sản xuất, mức tiêu hao năng

lượng nguyên vật liệu, nhân công, chi phí quản lý với các DA tương tự, từ đó

đánh giá các nội dung tài chính của dự án đã hợp lý và có đảm bảo tính khả thi hay không.

2.4.2 Phương pháp phân tích độ nhạy

Phương pháp này đã được CBTĐ sử dụng trong việc xem xét sự thay đổi của

các chỉ tiêu hiệu quả tài chính như giá trị hiện tại ròng (NPV), tỷ suất hoàn vốn nội

bộ (IRR), thời gian hoàn vốn (T) khi các yếu tố có liên quan đến chỉ tiêu đó thay

đổi, từ đó có thé đánh giá được độ an toàn và vững chắc của các chỉ tiêu hiệu quả tàichính Phân tích độ nhạy là hết sức cần thiết vì đặc điểm của dự án đầu tư của

DNVVN là việc tính toán các chỉ tiêu hiệu quả đôi lúc chưa đảm bảo được tính khả

thi, trình độ soạn thảo của cán bộ chủ đầu tư chưa tốt, nhiều lúc chỉ muốn soạn thảolàm hình thức để vay vốn do đó phải tiến hành phân tích độ nhạy để đảm bảo chính

xác.

Các cán bộ ở SeABank đã tiên hành theo các bước như sau:

Bước 1: Xác định các yếu tố có ảnh hưởng lớn đến dự án Ví dụ như lãi suất, thời

gian hoàn vốn, vốn đầu tư ban đầu, doanh thu, chi phí hằng năm

Bước 2: Cho các yếu tố đó thay đổi theo một tỷ lệ nhất định Thông thường là 5%,

10% hoặc 15%

Bước 3: Tính lại các chỉ tiêu hiệu quả và đánh giá tác động của các yếu tố và đưa ra

kết luận

Nếu có nhiều yếu tố bat lợi xảy ra đối với dự án như vượt tổng mức vốn đầu

tư, công suất giảm, giá đầu vào tang, giá tiêu thụ sản phẩm giảm mà dự án van

đạt hiệu quả thì dự án đó được coi là đạt hiệu quả vững chắc về mặt tài chính Khi

đó cán bộ tiếp tục hoàn thiện thủ tục cho vay Còn ngược lại thì xem xét trình lênban giám đốc và cấp có thẩm quyền dé đưa ra giải pháp phù hợp

2.4.3 Phương pháp thầm định theo trình tự

Phương pháp này được tiến hành theo hai bước, bước một là thẩm định tổng

quát, bước thứ hai là thâm định chỉ tiết, thâm định tổng quát là tiền đề cho việcthâm định chỉ tiết Cụ thể như sau:

Thẩm định tổng quát: CBTD đã kiểm tra một cách tổng quát các nội dung

cần thâm định của DA như các giấy tờ liên quan đến năng lực pháp lý của chủ đầu

tu, tính hợp pháp của DA dé các cán bộ có thể hình dung một cách khái quát dự

án và hiểu rõ các vấn đề chủ yếu Từ đó mới đi nghiên cứu, tìm hiểu sâu hơn và tiến

hành TD chỉ tiết Nếu sau khi TD tổng quát thấy không phù hợp thì cán bộ ngay lập

tức báo với khách hàng để có biện pháp hoặc thông báo từ chối cấp tín dụng đến

khách hang, mà không lãng phí thời gian vào TD chỉ tiết

s* Tham định chỉ tiết: CBTĐ sẽ đi sâu vào từng khía cạnh của DA: thị trường,

kỹ thuât, tài chính, kinh tế xã hội để có thé đưa đến quyết định nên tài trợ vốn cho

DA hay là bác bỏ, nếu tài trợ thì yêu cầu khách hàng bổ sung và sửa đổi những nội

dung nào sao cho phù hợp với quy định của Ngân hàng.

Một đặc điểm nổi bật của DNVVN là có tiềm lực tài chính hạn chế, cơ sở hạ

tầng phục vụ sản xuất kinh doanh còn sơ sài, máy móc thiết bị lạc hậu, công tác lập

dự án còn nhiều thiếu xót chính vì vậy mà khi thâm định các dự án đầu tư sản xuất

kinh doanh của Doanh nghiệp vừa và nhỏ CBTD tại Chi nhánh Thanh Xuân đã tiến

hành thâm định ti mi, kỹ càng từng nội dung trong DA Và trong mỗi nội dungCBTD sẽ đưa ra ý kiến nhận xét, đánh giá đồng ý hay cần sửa đồi hoặc không thê

chấp nhận được.

2.4.4 Phương pháp dự báo

Các CBTĐ sử dụng các số liệu điều tra, thống kê thu được để từ đó dự báo

cung cầu trong tương lai, các biến độngg về giá cả, nguyên vật liệu đầu vào Từ

đó xem xét yếu tố nào ảnh hưởng trực tiếp đến tính khả thi hiệu quả của DA.Phương pháp này rất cần thiết do đặc điểm của dự án vay vốn là thời gian đầu tư

kéo dai, không thê lường trước được các rủi ro do đó cần phải dy báo dé đưa ra biệnpháp thích hợp Phương páp này được cán bộ áp dụng cho các nội dung:

Thẩm định khía cạnh thị trường của dự án: thông qua việc dự báo cung, cầu

thị trường về nguyên vật liệu, thiết bị đầu vào của dự án qua các năm kể từ khi dự

án đi vào xây dựng đến khi kết thúc và du báo cung sản phâm dau ra của dự án như:

nhu câu nha ở của người dân như thê nào, ty lệ thuê văn phòng ra sao

Tham định khía cạnh tài chính của dự án: dự báo doanh thu và chi phí của dự

án đó từ đó tính lợi nhuận của dự án đó đem lại, khả năng trả nợ của dự án qua các

THanh Xuân chưa áp dụng thường xuyên phương pháp phân tích độ nhạy và

phương pháp dự báo để đem lại hiệu quả tốt nhất

2.5 Nội dung thẩm định các dự án vay vốn của các doanh nghiệp vừa và nhỏ

tại chỉ nhánh Thanh Xuan.

2.5.1 Tham định tư cách pháp nhân và năng lực của chủ dau tư

Cán bộ thẩm định đã thực hiện thẩm định dựa trên hồ sơ khách hàng cung cấp

cùng với tài liệu thu thập được và thực tế hoạt động sản xuất kinh doanh cũng như

máy móc thiết bi, cơ sở vật chất khi CBTĐ xuống thực tế Ban đầu, dùng p#ươngpháp thẩm định theo trình tự dé tiễn hàng thâm định từ từ tổng quát đến chỉ tiết Sau

đó thực hiện phương pháp so sánh đối chiếu dé TD chỉ tiết từng phần cụ thé

Thẩm định tổng quát những thông tin chung: tên khách hang, địa chi đăng

ký kinh doanh, vốn điều lệ của doanh nghiệp, sản phẩm kinh doanh chính, tên và

chức vụ người đại diện theo pháp luật, các giải thưởng khách hàng đạt được, tình

hình kinh doanh tài chính của khách hàng Từ đó có cái nhìn tổng quan về khách

hang, xem xét điều kiện vay vốn nếu không thì tiến hành trả hồ sơ ngay, tránh lãng

phí thời gian và tốn kém chỉ phí.

Thẩm định chỉ tiết:

a Thẩm định tu cách pháp nhân cua nhà dau tu.

Dé thẩm định tư cách và năng lực pháp lý của doanh nghiệp, cán bộ thẩm định ở chi nhánh Thanh Xuân thường dựa vào một số hồ sơ như: giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh giấy phép hành nghé; điều lệ doanh nghiệp: quyết định bổ

nhiệm Hội đồng quản trị, Tổng giám déc, phó giám déc, Kế toán trưởng: các giấy tờ

chứng minh năng lực hành vi dân sự của các thành viên Ban lãnh đạo của doanhnghiệp và các giấy tờ liên quan khác của các doanh nghiệp vừa và nhỏ dé tiến

hành TD.

CBTD tiến hành kiểm tra tính chính xác của hồ sơ giấy tờ ví dụ như bằngcách tra cứu thông tin doanh nghiệp ở trang web dangkykinhdoanh của tổng cụcThuế, thẩm tra về năng lực hành vi dân sự hành vi pháp lý dựa trên các giấy tờpháp lý thu thập được cũng như các nguồn thông tin khác như mạng internet, thông

tin từ người quen

b Tham định năng lực của nhà đầu tub.1 Tham định nang luc kinh doanh cua nha dau tu

s* Thẩm định về lich sử hình thành, quá trình tôn tại và phát triển của DN

CBTD thu thập thông tin trong hồ sơ pháp lý khách hàng, thông tin từ bạnhàng kết hợp với các thông tin do khách hàng cung cấp có trong hồ sơ, những

thông tin do chính CBTĐ thu thập được từ những bạn hàng cũng như người tiêu

dùng về lich sử hình thành của DN, các bước đánh dấu sự phát triển mà DN đã trải

qua, uy tín của doanh nghiệp trên thương trường, những khó khăn, thuận lợi của

DN Sau đó CBTD sẽ lên website, đến công ty dé tìm hiểu thêm thông tin từ

những thành viên ở đó để từ đó có cái nhìn tổng thể khách quan về lịch sử hìnhthành và phát triển của công ty Do các doanh nghiệp vừa và nhỏ thường có giai

đoạn hình thành và phát triển chưa dài và chưa đủ lâu và nguồn thông tin trên

website cũng chưa đa dạng phong phú nên án bộ thẩm định không tập trung quánhiều vào thâm định phần này

“+ Thẩm định tư cách lãnh đạo doanh nghiệp

Căn cứ vào Giấy chứng nhận kinh doanh, Quyết định bổ nhiệm các vi trí

trong DN CBTĐ tại SeABank Thanh Xuân sẽ khéo léo tiếp cận bằng cách gặp trực

tiếp hoặc gọi điện thoại cho ban lãnh đạo công ty đề tìm hiểu về quá trình công tác

cũng như kinh nghiệm trong lĩnh vực mà công ty hiện tại đang có thế mạnh Do các

doanh nghiệp vừa và nhỏ có thời gian hoạt động chưa lâu và năng lực, vị thế trên thị trường chưa cao nên hoạt động chủ yếu dựa vào kinh nghiệm và uy tín, năng lực

cũng như các mối quan hệ của ban lãnh đạo dé từ đó tạo dựng chỗ đứng vững trãi

trên thị trường.

b.2 Thâm định năng năng lực tài chính của nhà đầu tư

Các căn cứ thâm định mà cán bộ tín dụng tại SeABank Thanh Xuân thườngchú trọng trong công tác thâm tra năng lực tài chính DN là: Các báo cáo tài chínhcủa doanh nghiệp trong 2 năm gần nhất (bao gồm chỉ tiết các khoản mục cơ bảnnhư hàng tồn kho, khoản phải thu khách hàng phải trả người bán, ngoài ra còn các

khoản mục khác có giá trị trên 5% tổng tài sản); bảng cân đối kế toán, báo cáo kết quả kinh doanh; thuyết minh báo cáo tài chính; bộ tờ khai thuế 1 năm gần nhất và các quý của năm hiện tại; sao kê tài khoản ngân hàng mà chủ đầu tư giao dịch thể

hiện tối thiểu 30% doanh thu; các hợp đồng hóa đơn lớn của các đối tác đầu vào,

đầu ra thường xuyên và mang tính đặc trưng thể hiện hoạt động sản xuất kinh doanhcủa chủ đâu tư.

Phần đánh giá này chủ yếu dùng phương pháp so sánh đối chiếu Sau khi lậpcác bảng tính toán các chỉ tiêu tài chính, CBTĐ tiến hàng so sánh với định mức chỉ

tiêu của ngành Bên cạnh đó, còn so sánh tình hình kinh doanh tài chính với các DNhoạt động trong cùng lĩnh vực đã có quan hệ với ngân hàng để đưa ra kết luận chính xác nhất Cụ thể như sau:

Cán bộ thâm định nhập liệu báo cáo tài chính vào file báo cáo tài chính đượcthiết kế sẵn theo quy định của SeABank Đề thẩm định, phân tích tình hình tài chínhcủa chủ dau tư thì việc đầu tiên CBTD sẽ thu thập số liệu va phân tích các loại hàng

hóa cũng như các đối tác đầu vào, đầu ra chủ yếu để từ đó đưa ra nhận xét về các mặt hang, nguyên vật liệu đầu vào chủ yếu cũng như sản phẩm dich vụ đầu ra có

phù hợp với lĩnh vực hoạt động của chủ đầu tư hay không, phương thức thanh toán

cho các đối tác này có lợi gì và có hạn chế gì đối với chủ đầu tư Tiếp theo, cán bộ

thâm định đi sâu vào phân tích bảng cân đối kế toán liên quan tới tài sản và nguồn

vốn Việc quan trọng đầu tiên và rất quan trọng mà các bộ thẩm định xem xét trước

đó là chủ đầu tư có bị mat cân đối vốn hay không (TS ngắn hạn> nợ ngắn hạn)

Trong trường hợp mà chủ đầu tư mất cân đối vốn thì lý do vì sao và biện pháp khắc

phục của chủ đầu tư như thế nào Do chỉ tiêu này rất quan trọng và quyết định tớikhản năng hoạt động hiệu quả của chủ đầu tư hay không nên các CBTĐ tạiSeABank Thanh Xuân xem xét đầu tiên Tiếp sau đó, cán bộ tín dụng tại SeABank

trú trọng vào các khoản mục chiêm tỷ trọng lớn trong phân tài sản và nguôn vôn,

xem xét tỷ trọng các khoản mục này có phù hợp với đặc thù của chủ đầu tư không

va sự tăng giảm của các khoản mục này ra sao và những giá tri, sự tăng giảm đó nói

lên tình hình kinh doanh của doanh nghiệp như thế nào từ đó dự báo về năng lực,

triển vọng phát triển của chủ đầu tư trong tương lai

Một phần tiếp theo là cán bộ thẩm định tại SeABank Thanh Xuân tiến hành phân tích tới báo cáo kết quả kinh doanh của chủ đầu tư, đánh giá tỷ trọng các

khoản mục chỉ phí so với doanh thu có phù hợp ngành lĩnh vực mà chủ đầu tư đang

hoạt động hay không và tỷ suất lợi nhuận trên doanh thu cao hay thấp so với trung bình ngành CBTĐ thực hiện nhận xét đánh giá về tốc độ tăng trưởng doanh thu kết

hợp với thông tin thị trường ngành và kế hoạch kinh doanh của chủ đầu tư dé từ đóđưa ra các nhận xét và dự báo về khả năng tăng trưởng của doanh thu

Sau đó các cán bộ thâm định tiến hành tính toán các nhóm chỉ tiêu 7 nhát

là nhóm chỉ tiêu về cơ cấu vốn và tài sản (hệ số ng, tỷ lệ giữa tài sản lưu động và đầu tư ngắn han với tài sản cố định và đầu tư dai hạn của doanh nghiệp) để đưa ra

đánh giá khả năng độc lập về tài chính cũng như sự hợp lý trong cơ cấu tài sản của

doanh nghiệp 7 hai là nhóm chỉ tiêu phản ánh khả năng thanh toán của doanh

nghiệp (hệ số thanh toán ngắn hạn, khả năng thanh toán nhanh ) để đưa ra đánh

giá về khả năng thanh toán các khoản nợ của doanh nghiệp Thi? ba là nhóm chỉ tiêu

về hiệu quả hoạt động khả năng sinh lời của doanh nghiệp (tỷ số lợi nhuận trêndoanh thu, tỷ lệ lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu ROE, tỷ suất thu nhập trên tài sảnROA ) để đưa ra đánh giá về hiệu quả hoạt động của DNVVN Với các chỉ tiêu

này nếu cán bộ nhận thấy hệ số nợ ở mức vừa phải không quá cao, hệ số về khả

năng thanh toán không quá thấp, tỷ suất lợi nhuận trên doanh thu mang giá trịdương (ty số càng lớn nghĩa là lãi càng lớn) tỷ lệ ROE càng cao thì càng có lãi, tỷ

số ROA càng cao chứng tỏ công ty sử dụng hiệu quả đồng vốn của cổ đông khi đócán bộ tiếp tục thâm định phần sau Còn nếu ngược lại thì tùy vào mức độ cán bộ cóthé báo khách hàng về việc không thé tiến hành cho vay

Các cán bộ thầm định CN Thanh Xuân đã rat chú trọng đánh giá năng lực về

tài chính của khách hàng, do DNVVN thường là các doanh nghiệp mới hoặc thành

lập chưa lâu, thường không có lịch sử tín dụng lâu dài với các Ngân hàng Thêm vào đó, các báo cáo tài chính của doanh nghiệp thường không được các cơ quan

chức năng kiểm toán chặt chẽ độ tín cậy không cao

Bảng 7 : Các chỉ số phân tích tài chính của DNVVN được sử dụng ở SeABank

chi nhánh Thanh Xuân

TT Chỉ số Công thức tính Đơn vị

I | Khả năng thanh khoản

Ị Khả năng thanh toán hiện thời Tài sản lưu động Lần

Tỷ số trang trải lãi va EBIT x

6 y g y — Lần

Chi phí lãi vay

iy, | Nhóm chỉ số về khả năng sinh

7 Lãi gộp so với doanh thu Doanh thu ròng — Giá vốn hàng bán %

0

Doanh thu rong

8 Lãi rong so với doanh thu Lợi nhuận ròng a

Doanh thu rong '

9 Tỷ suất sinh lời tổng tai san Lợi nhuận ròng 0%

c Tham định mối quan hệ tin dụngCác cán bộ tiến hành tra CIC tại web của Ngân hàng nhà nước Việt Nam

https://www.cic.org.vn Và khi tra cứu thông tin, phía ngân hang sẽ phải chịu một khoản phí Tại đây sẽ giúp tra cứu được quan hệ tín dụng của DN với các ngân

hàng Cụ thể như tình hình dư nợ tín dụng ngắn trung dài hạn của doanh nghiệp,

mức độ tín nhiệm của DN trong quan hệ tín dụng, có nợ quá hạn không Việc tìm

hiểu dư nợ của doanh nghiệp với các tổ chức tín dụng khác giúp cho cán bộ thẩm

định có cái nhìn khái quát hơn về tình hình tài chính của DN, nếu khách hàng trả nợ

đúng hạn, có lịch sử tín dụng đẹp thì khả năng trả nợ của DN đối với SeABank cũng cao, do đó độ an toàn khi cho vay cũng cao hơn Ngược lại nếu khách hàng có nợ

quá hạn với nhiều ngân hàng thì khi đó cán bộ phải xem xét lại việc cấp tín dụng

Nếu khách hàng đã có quan hệ tín dụng với SeABank thì có thể tìm hiểu kỹ hơn

như về mục đích sử dụng vốn vay, dư nợ, tình hình trả nợ để có thé đưa ra kết

luận chính xác hơn.

Như vậy nhận thấy việc TD năng lực pháp lý va năng lực tài chính của

doanh nghiệp được cán bộ của SeABank Thanh Xuân thực hiện một cách tỉ mỉ kỹ

càng, các nội dung được TD day đủ, có sự tính toán chi tiết đặc biệt ở nội dung

phân tích năng lực tài chính Các phương pháp thẩm định được kết hợp với nhau

hợp lý đem lại hiệu quả cao, tiết kiệm thời gian Tuy nhiên một số trường hợp cáccán bộ gặp khó khăn trong việc thu đủ hồ sơ về pháp ly, tài chính của khách hang,

thời gian thu kéo dai do doanh nghiệp thường là DNVVN nên BCTC được lập chưa

rõ ràng Và điều này gây kéo dài và khó khăn cho cán bộ thẩm định trong việc thẩm

định nội dung này.

2.5.2 Tham định dự án đầu tư

2.5.2.1 Tham định sự can thiét phai đầu tur

Các CBTD căn cứ vào chiến lược quy hoạch phát triển ngành, vùng, địaphương và cả nước, chiến lược phát triển doanh nghiệp, nhu cầu thị trường và dự

báo cung cau, năng lực và tiêm lực của chủ đâu tư dé TD sự cân thiết phải đầu tư.

CBTD đọc thông tin một cách ty my, tra cứu thông tin trên internet, bên

cạnh đó so sánh đối chiếu với các DA tương tự để làm rõ mục tiêu sự cần thiết phải

đầu tư của dự an, cùng với đó là kiểm tra khả năng và tiềm lực hiện có của chủ đầu

tư với sự phù hợp thực hiện dự án.

2.5.2.2 Thẩm định khía cạnh pháp lý của dự án dau tư

Các CBTĐ xem dự án có phù hợp với quy hoạch của ngành, địa phươngchưa, đã được cấp có thầm quyền phê duyệt chưa, các thủ tục liên quan đến dự án

đã được phê duyệt đầy đủ chưa như các chứng chỉ về quy hoạch, giấy phép xây

dựng, ý kiến của cơ quan chuyên môn về dự án, các thủ tục về đất đai gấy chứng nhận quyền sử dụng đất, quyết định giao đất thuê đất đã hợp lệ chưa Và tra cứu

trên các phương tiện truyền thông khác dé tìm hiểu thông tin bat lợi ảnh hưởng tới

dự án Trong trường hợp cần thiết có thể xin ý kiến tư vấn của Khối Pháp chế vàTuân thủ Sau khi xem xét hồ sơ pháp lý dự án khách hàng gửi đến, cán bộ thâmđịnh sẽ có thông báo đến khách hàng yêu cầu bổ sung, thay đổi những giấy tờ còn

thiếu hoặc chưa hợp lệ và đưa ra kết luận về tính khả thi về mặt pháp lý của dự án.

Theo quy định, một DA dau tu xin vay vốn tại Ngân hàng SeABank-Chi

nhánh Thanh Xuân cần phải có các giấy tờ cơ bản sau: “Giấy chứng nhận đầu tư;

báo cáo nghiên cứu tiền khả thi (nếu có), báo cáo nghiên cứu khả thi; thiết kế kỹthuật và tổng dự toán đã được phê duyệt; các quyết định, văn bản, hợp đồng kinh tếcan thiết khác ” Và đối với dự án vay vốn của doanh nghiệp vừa và nhỏ cũng cần

có giấy tờ như vậy

Nhận thấy, hồ sơ pháp lý của dự án được thâm định đúng và tuân thủ đầy đủ

quy định của pháp luật Và trong nội dung này cán bộ thẩm định đã sử dụng phương

pháp so sánh đối chiếu các giấy tờ mà khách hàng gửi đến với các quy định củapháp luật đề đánh giá tính hợp pháp của các giấy tờ này

2.5.2.3 Tham định khía cạnh thị trường của dự án dau tư

Các CBTD tai SeABank Thanh Xuân căn cứ vào thông tin điều tra thực tế từ

thị trường, thông tin thu thập được từ báo đài, internet Và thông tin va dir liệu dự

báo dự đoán về biến động của thị trường giá cả, đối thủ cạnh tranh, sản phẩm thay

thé, khả năng triển vọng của sản phẩm dé tiến hành TD Do là DA vay vốn của

DNVVN nên dự án chịu ảnh hưởng lớn bởi thị trường Nội dung thâm định như

sau:

Thứ nhất cán bộ đánh giá tổng quan về nhu cầu đối với sản phẩm của DA

Đưa ra được kết luận: sản phẩm có ưu điểm gì so với các sản phẩm hiện có trên thị

trường: tình hình nhu cau hiện tại và tương lai của thị trường về sản phẩm dịch vu

đầu ra của DA Tình hình thừa/thiếu cung cầu của sản phẩm như thế nào trong hiện

tai và tương lai Sản phẩm dịch vụ thay thé và khả năng bị thay thé Dé qua đó xác định tổng nhu cầu hiện tại và dự đoán nhu cầu tương lai đối với sản phẩm dịch vụ

dau ra của dự án.

Thứ hai cán bộ đánh giá về cung sản phẩm Tỷ trọng cung sản phẩm từ sản

xuất trong nước và nhập khẩu Nguyên nhân phải nhập khẩu, sản lượng nhập khẩu

trong những năm qua Dự kiến khả năng nhập khẩu trong thời gian tới Do đó dự

đoán cung dự kiến của thị trường trong tương lai và tốc độ tăng trưởng tổng cung.

Thứ ba cán bộ đánh giá thị trường mục tiêu và khả năng cạnh tranh của sản

phẩm Đánh giá thị trường mục tiêu là thị trong nước hay thị trường nước ngoài,việc định hướng như vậy đã hợp lý chưa Nếu là thị trường nội địa thì có khả năngcạnh tranh về hình thức, kiểu dáng, chất lượng sản phẩm so với sản phẩm cùng loại

trên thị trường không; có phù hợp với sở thích người tiêu dùng, xu hướng tiêu thụ

không: giá bán dự kiến so với sản phẩm cùng loại trên thị trường có phù hợp với thu

nhập và khả năng tiêu dùng của khách hàng hay không Nếu là thị trường nước

ngoài thì có khả năng đạt được các tiêu chuẩn để xuất khẩu quy cach, chất lượng,

giá cả so với các sản phẩm cùng loại trên thị trường dự kiến xuất khâu không

Thứ tư cán bộ tiễn hành TD phương thức tiêu thụ và mạng lưới phân phối

sản phẩm Phương thức tiêu thụ dự kiến (bán hàng trả ngay/trả chậm, mạng lưới

phân phdi, ) Mức độ phụ thuộc vào đơn vị phân phối dự kiến, kha năng bị ép giá.

Kế hoạch tiếp thi, chi phí tiếp thị

Thứ năm cán bộ tiến hành đánh giá khả năng tiêu thụ sản phẩm của dự án.Tổng mức sản xuất và tiêu thụ sản phẩm dịch vụ hàng năm (dự kiến trong it nhất 05

năm dau); dự kiến biến động về giá và lượng tiêu thụ của sản phẩm trong tương lai Tính linh hoạt của cơ cấu sản pham dịch vu, khả năng thay đổi theo yêu cầu của thịtrường.

Đề xem xét sự hợp lý của thị trường dự án, tại SeABank Thanh Xuân đa số

CBTD dựa vào thông tin khách hàng cung cấp cùng với tìm hiểu về ngành, lĩnh vực

sử dụng phương pháp so sánh đối chiếu dé đưa ra kết luận Một số trường hợp như

dự án hướng tới thị trường nước ngoài thì công việc này được phân công cho những

cán bộ đã có kinh nghiệm thẩm định thị trường dự án, bằng kinh nghiệm lâu năm

cán bộ đánh giá được sự hợp lý của thị trường dự án Hoặc CBTD tham khảo ý kiến

của bạn bè, hỏi ý kiên của các chuyên gia trong lĩnh vực của dự án dé rút ra kêt luận

về tính khả thi của thị trường dự án Hoặc có thể sử dụng phiếu khảo sát để khảo sátthị trường đưa ra nhận xét chính xác khách quan

Nhận thấy, CBTĐ đã phân tích đánh giá khá chỉ tiết các nội dung TD khía

cạnh thị trường DA Tuy nhiên vẫn còn hạn chế là các kết luận đánh giá của cán bộ

thâm định vẫn còn mang tính chủ quan.Việc phân tích đánh giá tình hình cung cầu

thị trường chỉ mang tính chất áng chừng của các cán bộ thâm định chưa có số liệu

cụ thể để minh chứng cho các đánh giá của mình Phương pháp dự báo chưa được

sử dụng hiệu quả ở nội dung này.

2.5.2.4 Tham định khia cạnh kỹ thuật của dự án đầu tư

Đối với các DNVVN thì thông thường các dự án kỹ thuật thường có kỹ thuật

không quá phức tạp thường là dự án vay vôn xây dựng nhỏ, vay von dé mua thiệt bi, do đó đôi với nội dung này thì CBTĐ không gặp nhiêu khó khăn trong quá trình TD Cụ thê nhưu sau:

Trước hết CBTĐ tại SeABank Thanh Xuân đi xem xét, đánh giá tính khả thi

về địa điểm xây dựng của dự án có phù hợp với quy hoạch ngành vùng quy hoạchxây dựng không, sau đó kiểm tra điều kiện tự nhiên địa điểm, kiểm tra quy mô diệntích mặt bang, điều kiện về giao thông, khoảng cách so với nguồn cung cấp nguyênliệu và thị trường tiêu thụ, cơ sở vật chất, hạ tầng điện, nước, Nếu không thuậnlợi thì khách hàng có biện pháp gì để khắc phục

Tiếp theo cán bộ đánh giá quy mô sản xuất và sản phẩm của dự án DNVVN

Xem xét tính hợp lý của công suất dự án với nhu cầu thị trường, với khả năng tàichính của chủ đầu tư, khả năng đáp ứng các yếu tố đầu vào của dự án Sản phẩmcủa DA là sản phẩm mới hay sẵn có trên thị trường hình đáng chất lượng yêu cầu

kỹ thuật đã hợp lý chưa.

Sau đó CBTD thâm định về công nghệ thiết bị Công nghệ được lựa chọn cóphù hợp với trình độ công nghệ hiện tai, khả năng đáp ứng về vốn, tiêu chuẩn sảnphẩm công suất của dự án, nguồn NVL đầu vào, trình độ lao động quan ly của DN.Kiểm tra mức độ bảo đảm về chuyển giao công nghệ, việc lắp đặt, bảo hành chạy

thử và phụ tùng thay thế Kiểm tra đánh giá công nghệ đã đồng bộ hay chưa Xem

xét giá cả và phương thức thanh toán liệu có hợp lý chưa Và mức độ uy tín của nhà

cung cấp