Chuyên đề thực tập tốt nghiệp: Hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư xây dựng tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Hai Bà Trưng

Phạm Văn HùngLỜI CAM ĐOAN Em xin cam đoan rang Chuyên đề thực tập tốt nghiệp của em với dé tài “Hoàn thiện công tác thấm định dự án đầu tư xây dựng tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Na

Trang 1

57 - 154 TRUONG ĐẠI HỌC KINH TE QUOC DAN

- CHI NHANH HAI BA TRƯNG

Giáo viên hướng dẫn : PGS.TS Phạm Văn Hùng

Họ tên sinh viên : Nguyễn Thị Hiền

Mã sinh viên : 11151503

Khoa : Đầu tư

Lớp : Kinh tế Đầu tư K57B

Hà Nội, tháng 5 năm 2019

Trang 2

TRUONG ĐẠI HỌC KINH TE QUOC DAN

KHOA DAU TU’

Dé tai:

HOÀN THIEN CONG TÁC THÂM ĐỊNH DỰ AN ĐẦU TƯ XÂY

DỰNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM

— CHI NHANH HAI BA TRƯNG

Giáo viên hướng dẫn : PGS.TS Pham Văn Hùng

Họ tên sinh viên : Nguyễn Thị Hiền

Mã sinh viên : 11151503

Khoa : Đầu tư

Lớp : Kinh tế Đầu tư K57B

Trang 3

Chuyên đề thực tập tót nghiệp GVHD: PGS.TS Phạm Văn Hùng

LỜI CAM ĐOAN

Em xin cam đoan rang Chuyên đề thực tập tốt nghiệp của em với dé tài “Hoàn

thiện công tác thấm định dự án đầu tư xây dựng tại Ngân hàng TMCP Công

thương Việt Nam -chi nhánh Hai Bà Trung” là sản phẩm do em đã nghiên cứu và

thực hiện theo sự hướng dẫn của PGS.TS Phạm Văn Hùng và sự giúp đỡ của các

anh chi cán bộ nhân viên tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam -chi nhánh Hai Bà Trưng.

Nêu có sự sai trái, em xin chịu mọi trách nhiệm.

Trang 4

Chuyên dé thực tập tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Phạm Văn Hùng

MỤC LỤC

LOI CAM DOAN

DANH MUC TU VIET TAT

DANH MUC BANG BIEU

CHUONG I: CÔNG TAC THÁM ĐỊNH DỰ AN DAU TU XÂY DỰNG TẠI

NGAN HÀNG VIETINBANK- CHI NHANH HAI BÀ TRƯNG GIAI DOAN

T115 = ZB cceeeoeeeeesneniskinnnnnuiiniditoinoitigAiE0E0001L6L6 lãnEe.cL-lUmn4/-2hase.antimmarrmirmeimsrraimironeerree 2

I KHÁI QUAT VE NGÂN HÀNG TMCP VIETINBANK - CHI NHÁNH

HAI BÀ TRƯNG 52-22222222 2221112221117 cee 21.1 Qua trình hình thành và phát triển của ngân hàng VietinBank chi nhánh Hai

1.3.2 Khái quát tình hình kinh doanh và kết quả kinh doanh tại chỉ nhánh 7

1.3.2.1 Tình hình kinh đÍOAHÌ - + + x**tEE+tVE+*EEE+eeEEeeeEeeeexreeereeereeeee 7

1.3.3 Hoạt động đầu tư phát triển tại chỉ nhánh -.- +: ©s+s++++E+EvE+EzEzzssez 10

Il THUC TRANG CONG TÁC THÁM ĐỊNH DU ÁN DAU TƯ XÂY DUNG

TAI NGAN HANG VIETINBANK - CHI NHANH HAI BA TRUNG 11 2.1 Yêu cầu của công tác thâm định o c.ccecseccsecssessesseesscssessecsseesecssessesseseseesseesseess 11 2.2 Tham định dự án đầu tư xñy đựng tại ViglifNfiE ecucoseoanraansoaea 12

2.2.1 Quy trình thẩm định và thời gian thẩm định . 2-2-5 ©5++5s2 12 2.2.2 Cain cre that Ginn 06 ốố.ố 15

SV: Nguyễn Thị Hiền Lớp: Kinh tế dau tư K57B

Trang 5

Chuyên dé thực tập tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Phạm Văn Hùng

2.2.3 Nội dung thẩm định dự đn +- +22 ©s©sSt+S+xeEterexerxerxersrrecee 15

2.2.4 Phương pháp thẩm định +- + ++©+++E++E+EtzEezEezreersersrrerred 25

Il Vi DỤ MINH HỌA CHO CÔNG TÁC THAM ĐỊNH DỰ ÁN DAU TƯ

XÂY DỰNG TẠI NGÂN HÀNG VIETINBANK- CHI NHÁNH HAI BÀ

TRƯNG 2-22 22 2212221127112111211122112211211.11 211.11 1 T1 1 người 29

A PHAN TÍCH VE QUY TRÌNH THAM ĐỊNH 2 + xxx: 20

B PHAN TÍCH VE NỘI DUNG THAM ĐỊNH - 2 cv 31

2.1 Giới thiệu khách hang và dự án vay vốn - ¿2c 2+ +E+Evrxrrxerxees 31

DDS, (GAOL TRIG, KA ACINN ON ssrtsringKdi318000080380858007358ï5N00110005GG003141015880378g95g833002081700/7301007128 31

2.1.2 Giới thiệu dự dn vay VON ccccccvsvescscsvercsssesesssvscessatsusassvsrsassvsususasateveusacavaveneaes 322.2 Tham định khách hang c ccccsccsssscessessessesessessessessessessesessessessesesstsaveneseaveaeeneaves 33

2.2.1 Năng lực pháp lý của khách RANG - - s5 s++ + +x+eev+seeeeesxe 33

2.2.2 Thẩm định năng lực quản lý và điều hànhh - 2-2 + eec+Eetererxered 33

2.2.3 Năng lực tài chính của khách hàng Vay VỐN - + + s s+se+xecxecs+xeei 342.2.4 Mối quan hệ tin dụngg + + + ©++Sk+S+E£EE£EEEEEEEEEEEE321212212121 2112 34

2.3 Tham định dự án 2- 2¿©2+©2£+E++EE++EE£EE+2EE2EEE23127112212211211221 2212222 cree 35

2.3.1 Tham định khía cạnh pháp lý của dự GN - 2 +©e+cs+>ss+cxecsezced 35 2.3.2 Thẩm định sự cân thiết và thị BOS GA LÊ LÊN ceanaeaaanannrenoaendanaeseenae 35

25,3 TINH gà” Pha Cake Kỹ thui GAP CON ssccsmccnansaceinesansasnnnemcensansnesecesamasassanannenans 38

2.3.4 Năng lực tổ chi Quan Ur seeccescesessessessessessessessessesseesssssessessessessesseesessessesseees 41

2.3 LAU ÌC HH Ự LIT, ssE«sssSEeseeEbeveEBiBiecu65s 2616.005006 anesthe ttsh đ8.u03005005810055.101093ã/080 42

3G, EU NI BE THÍ TẾ ssscscasesssn snc sts ALARA EARNER EREONL CATERER 472.3.7 Thẩm định tài sản đảm bảo tien VAY ceescecsesssessesssesssesseessesssessesssessesssesseesseess 47

C PHAN TÍCH VE PHƯƠNG PHÁP THAM ĐỊNH 2- 5525522 48

IV ĐÁNH GIÁ CÔNG TÁC THAM ĐỊNH DỰ ÁN DAU TƯ XÂY DỰNG

TẠI NGÂN HANG VIETINBANK- CHI NHANH HAI BÀ TRUNG 49 4.1 Ý kiến đánh giá công tác thâm định tai chi nhánh của cán bộ thẩm định 49 4.2 Đánh giá công tác thâm định dự án đầu tư xây dựng tại ngân hàng VietinBank —

Chi nhanh Hai Ba Trung cece 50

SV: Nguyễn Thị Hiên Lớp: Kinh tế dau tư K57B

Trang 6

Chuyên đê thực tập tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Phạm Van Hùng

4.2.1 TRAN tut ậụỹ.aad 50

4.2.1 Hạn chế và nguyên nin eececccceccessessessessessesssessessessessessssessessessestesessesseesees 53

CHUONG II: MOT SO GIẢI PHAP NHẰM HOÀN THIỆN CONG TAC THAM ĐỊNH CÁC DU ÁN DAU TU XÂY DUNG TAI NGÂN HANG

VIETINBANK- CHI NHÁNH HAI BA TRUNG 222©52 s55: 58

I ĐỊNH HUONG PHAT TRIEN GIAI DOAN 2018 - 2025 - 581.1 Dinh hướng phát triển chung tai ngân hang VietinBank 581.2 Dinh hướng công tác thẩm định tại ngân hàng VietinBank- Chi nhánh Hai Bà

ll CÁC GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THÁM ĐỊNH DỰ ÁN DAU

TƯ XÂY DỰNG TẠI NGÂN HÀNG VIETINBANK- CHI NHÁNH HAI BÀ

¡0:00 ÚỐ 61

2.1 _ Giải pháp về quy trình và tổ chức thâm định -2- 2 s22 +22 612.2 Giải pháp về nội dung thâm định - 2-2-2 ©+2+++£+2z+ezzxz+zxezrxrsree 61

2.2.1 Giải pháp về thẩm định khách hàng vay VON: -2-cs+©cscsz+csscs2 62

2.2.2 Giải pháp về thẩm định dự án AGU tự - 2+ ©2¿©52+ce+ce+EzEserterterreree 622.2.3 Thẩm định giá trị tài sản đảm ĐẢO - 5s kEseE+seeEseeeereerre 65

SV: Nguyễn Thị Hiền Lớp: Kinh tế đầu tư K57B

Trang 7

Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Phạm Văn Hùng

DANH MỤC TỪ VIET TAT

Viết Tắt Tên đầy đủ

Vietinbank Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam

Thương mại cỗ phan

Vôn đâu tư

Sản xuất kinh doanh

Trang 8

Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Phạm Văn Hùng

DANH MỤC BANG BIEU

Bảng 1.1: Huy động vốn của ngân hàng -2- 2 252 sSx+£2EzEezxerxerxerxerxrree 8

Bảng 1.2: cho vay theo kỳ hạn - «c1 TH TH HH Hy 9

Bảng 1.3: kết quả kinh doanh của chi nhánh - - 2-5 5 2522 2£xzE£Ss2£zE£zSz£sz2 9

Bảng 1.4: Bảng dòng tiền hàng năm của dự án 2 -225©se2c+zzsccseee 23

tiTEr 1.e? Nhiện Tích: DỤ THHHYY sunansurennnnnnnhgrtirkutouttotttrVaBiintAi0 1018 0000003000 081000120000000080000080000-060001 a7

Bang 2.1: Tổng mức dau tư do công ty Cổ phan Tu vấn Xây dựng Thanh Nam lập

tự THẾ Tu ca ennagiekocccocociioodaoiiieccek.DLo-k.eeH.mhaHinond.HhunHrogiHmrioiDmnHHETGIEE2uA 00H00 800060070205.0 801m2 42

Bảng 2.2: cơ cấu nguồn VỐn - 2 ¿ 2 2£ x+SE£SE£EE£EEEEEEEEEEEEEEEEEEEErrkkrrrrrkervee 43

Hãng 2.3 ¡ ghỉ HH TrngE [TÙNG msesnsssnnennnnnnottnotrtdttthttttttionthhttloctDGDHESOGRMĐXE0000N0100000100148.6000 0100006 44 Bảng 2.4: giá bán của dự án - - 1xx nà TT HH HH HH nh 45

Đi 3.5: [ấu ind Tiên TR cưeuseenooerooeooooioonanCiiac.LnccoonniinioaDnnEDEEDLELUiAEauog,naaug 45

Bảng 2.6: kế hoạch trả nỢY - - - - St SE SEEt+EEESEESEEEEEEEEEEEEEEEEEEEEEEEEEEEEEEEkrrrrrrrrree 46Bang 2.7 :Số lượng dự án được thâm định (giai đoạn 2016-2018) 51

Bảng 2.8: Tình hình Cho Vây - c1 vn nh nh nh nh TH th ng tàn 51

Trang 9

Chuyên dé thực tập tốt nghiệp 1 GVHD: PGS.TS Phạm Van Hùng

LỜI MỞ ĐẦU

Hiện nay, Việt Nam đang trong quá trình hội nhập và phát triển đòi hỏi phải

ó những bước chuyên biến về cả kinh tế và xã hội để phù hợp với xu thế của toàncầu Mà lĩnh vực tài chính đóng vai trò quan trọng thúc đầy quá trình đó

Ngành ngân hàng cũng có những tiến bộ đáng kể trong thời gian vừa qua cả

về só lượng và quy mô Tuy nhiên, số lượng ngân hàng ngày càng nhiều cũng tạo ra

sự canh tranh ngay gắt giữa các ngân hàng với nhau đòi hỏi các ngân hàng phảikhông ngừng hòan thiện nang cao hiệu quả hoạt động Hoàn thiện công tác thâm

định cũng là một trong các vấn đề quan trọng

Trong quá trình thực tập tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi

nhánh Hai Bà Trưng em nhận thấy công tác thẩm định dự án đầu tư xây dựng, bêncạnh thành tựu đạt được vẫn còn một vài hạn chế cần được quan tâm cải thiện Vì

vậy, em muốn đi sâu vào vấn đề “ Hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư

xây dựng tại Ngân hàng VietinBank-chi nhánh Hai Bà Trưng” Chuyên đề gồm

2 chương :

Chương I: Công tác thấm định dự án đầu tư xây dựng tại ngân hàng

VietinBank-chi nhánh Hai Bà Trưng

Chương II: Một số giải pháp nhằm hoàn thiện công tác thấm định dự án đầu

tư xây dựng tại Ngân hàng VietinBank-chi nhánh Hai Bà Trưng

Em xin chân thành cảm ơn các anh chị tại chi nhánh Hai Bà Trưng và thầy

PGS.TS Phạm Văn Hùng đã tận tình chỉ bảo để em hoàn thành chuyên đề thực tập

của mình.

Em xin chân thành cảm ơn !

SV: Nguyễn Thị Hiên Lớp: Kinh tế đầu tư K57B

Trang 10

Chuyên dé thực tập tốt nghiệp 2 GVHD: PGS.TS Phạm Văn Hùng

CHUONG I: CÔNG TÁC THÁM ĐỊNH DỰ ÁN DAU TƯ XÂY DUNG TẠINGÂN HÀNG VIETINBANK- CHI NHÁNH HAI BÀ TRƯNG GIAI ĐOẠN

2015 — 2018

I Khái quát về ngân hàng TMCP VietinBank — Chi nhánh Hai Bà Trưng

1.1 Quá trình hình thành và phát triển của ngân hàng VietinBank chi nhánh

Hai Bà Trưng 1.1.1 Quá trình hình thành

Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Hai Bà Trưng là Chi

nhánh hạch toán phụ thuộc của Ngân hàng TMCP Công thương VN, tiền thân làNgân hang Nhà nước cấp Quận trực thuộc Ngân hàng Nhà nước Thành phố Hà Nội.Thực hiện nghị định số 53/HĐBT ngày 26/03/1988 của Hội đồng Bộ trưởng về tổchức bộ máy Ngân hàng Nhà nước VN, chuyển thành Ngân hàng Công thương

thành phố HN thuộc Ngân hàng Công thương VN Tháng 12/2008 Ngân hàng Côngthương VN thực hiện cổ phan hóa theo quyết định của Chính phủ Ngày 05/08/2009Ngân hàng TMCP Công thương VN có quyết định số 420/QĐ-HĐQT-NHCTI đổitên thành Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương (NHCT) Việt Nam

(VietinBank) — Chi nhánh Hai Bà Trưng.

1.1.2 Vượt khó thành công

Những ngày đầu đi vào hoạt động đối với mỗi cán bộ nhân viên (CBNV)

CN là quãng thời gian không thé nào quên Thời điểm bay gid, đội ngũ nhân sự CN

khiêm tốn, các trang thiết bị, cơ sở vật chất đơn sơ lạc hậu, hệ thống máy vi tính

phục vụ cho công việc cũng hết sức thiếu thốn Tuy nhiên, không chùn bước trước

khó khăn, Ban Giám đốc và tập thể CBNV VietinBank Hai Bà Trưng đã đoàn kết,

nỗ lực không ngừng, nhanh chóng đưa mọi hoạt động kinh doanh đi vào 6n định và

phát triển

Xác định nhiệm vụ huy động vốn, cho vay và kinh doanh các sản phẩm, dịch

vụ ngân hàng là yếu tố quyết định sự phát triển Để đáp ứng yêu cầu đó, Chi nhánhđây mạnh hoạt động nghiên cứu phát triển thị trường, xây dựng mối quan hệ với các

đối tac; đồng thời cũng chú trọng công tác đào tao, bồi dưỡng cán bộ vững chuyên

môn, thành thạo các kỹ năng mềm để có thể “gánh vác” các phần công việc Chính

Trang 11

những nỗ lực này đã giúp CN từng bước vượt khó và bắt đầu thu hút được các tổ

chức, cá nhân đặt quan hệ hợp tác với CN.

Bám sát giá trị cốt lõi của VietinBank là hướng tới khách hàng, hướng đến ựhoàn hảo, phát trién bền vững và trách nhiệm đối với cộng đồng xã hội; VietinBank

Hai Bà Trưng đã từng bước mở rộng quy mô khách hang, thu hút nguồn vốn và đa

dạng hóa các hoạt động cung cấp sản phẩm, dịch vụ Đặc biệt, CN tập trung tối đa

nguồn lực để phát triển thị phần theo hướng an toàn và bền vững Đến nay,

VietinBank Hai Bà Trưng trở thành Chi nhánh Ngân hàng có uy tín trên địa ban Ha

Nội với hệ thống mạng lưới rộng khắp, gồm 1 Trụ sở chính và 12 PGD

1.1.3 Khẳng định vị thế vững chắc

Hon 10 năm qua, VietinBank Hai Ba Trưng luôn được Ban Lãnh đạo

VietinBank đánh giá là đơn vị hoàn thành xuất sắc nhiệm vu, đứng trong Top đầu

hệ thống

Cũng trong hành trình 30 năm xây dựng và trưởng thành, bằng những nỗ lựckhông ngừng nghỉ, tập the CBNV Chi nhánh vinh dự được đón nhận nhiều phầnthưởng cao quý của Dang, Nhà nước và các cấp lãnh đạo trung ương địa phương

Chi nhánh vinh dự nhận Cờ thi đua của CP, Cờ thi đua của NHNN vào năm 2009 và

2015; Bằng khen của Thống đốc NHNN năm 2012 và 2016 Đảng bộ VietinBankHai Bà Trưng nhiều năm liền được Đảng bộ VietinBank công nhận Tổ chức cơ sở

Đảng Trong sạch vững mạnh tiêu biểu; Bằng khen tổ chức Đảng trong sạch vững

mạnh tiêu biểu 5 năm (2010 - 2014), Cờ Đảng bộ trong sạch vững mạnh tiêu biểu

2011 - 2015 của Đảng ủy Khối

Bên cạnh việc hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ kinh doanh, CN còn tích cực

tham gia trong việc chung tay chia sẻ trách nhiệm xã hội với cộng đồng Có thé kểđến những hoạt động tiêu biểu như: Chương trình từ thiện tại vùng cao Hà Giang:

phối hợp cùng các bệnh viện khám chữa bệnh miễn phí và trao quà tình nghĩa cho

600 hộ gia đình có hoàn cảnh đặc biệt khó khăn; hoạt động đền ơn đáp nghĩa, chăm

sóc Mẹ Việt Nam Anh hùng, sửa chữa nhà tình nghĩa cho gia đình liệt sỹ Thông

qua các hoạt động này, CN đã góp phần lan tỏa hình ảnh, uy tín và thương hiệuVietinBank cùng truyền thống nhân ái, “uống nước nhớ nguồn”

Trang 12

1.2 Cơ cấu tổ chức và chức năng nhiệm vụ của từng bộ phận chi nhánh Hai

Bà Trưng

Lãnh đạo đơn vi là Ban Giám đốc có 19 đơn vị trực thuộc gồm: Phòng

Khách hàng doanh nghiệp lớn Phòng KHDN VVN Phòng Bán lẻ Phòng Kế toán

Phòng Tổ chức hành chính Phòng Tổng hợp Phòng Hỗ trợ tín dụng và 12 Phòng

Giao dịch Tổng số cán bộ người lao động đến 31/12/2018 là 176 người (06 đồng

chí trong Ban giám đốc 45 đồng chí lãnh đạo chủ chốt 123 cán bộ nhân viên, 02

cán bộ tham gia trưng tập Dự án) và 03 lao động khoán gọn Trong số đó 30 đồng

chí có bằng thạc sỹ và 140 đồng chí có bằng cử nhân và 06 đồng chí có trình độ

trung/sơ cấp Các tô chức của Chi nhánh năm 2018 gồm: 6 Chi bộ Đảng (Gồm 71đồng chí trong đó 67 là chính thức và 4 dự bị) Đoàn thanh niên (95 đồng chí),Công đoàn Hội đồng thi đua khen thưởng Hội đồng sáng kiến Ban nữ công Ban

thanh tra nhân dân

Theo quy chế tổ chức hoạt động của Ngân hàng TMCP Công thương Việt

Nam, chi nhánh đã thực hiện tốt việc bó trí dang, đủ số cán bộ phù hợp với trình độ,

năng lực ở từng vị trí, bộ phận, do đó đã đạt được hiệu quả cao trong công tác lãnh

đạo và chỉ đạo.

Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam-Chi Nhánh Hai Ba Trung là chi

nhánh chịu sự quản lý của Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam.

Trang 13

Chuyên đề thực tập tót nghiệp 5 GVHD: PGS.TS Phạm Văn Hùng

e Phòng thông tin điện toán.

Chức năng nhiệm vụ chính của các phòng ban như sau:

- Phòng tổng hợp và nguồn vốn: Thực hiện xây dựng các sản pham dịch vu

Ngân hang, khai thác huy động vốn nhàn rỗi của các doanh nghiệp, tổ chức kinh tế,

dân cư Tìm kiếm, tiếp thị khách hàng mới về giao dịch tại chi nhánh Tổng hop,phân tích báo cáo mọi tình hình hoạt động của,chi nhánh theo yêu,cầu của giám

đốc, giám đốc Ngân hàng Nhà nước trên địa bàn

- Phòng tổ chức hành chính: Là, phòng nghiệp vụ thực hiện các công tác tổ

chức cán bộ và chỉ đạo tại chi nhánh theo chủ trương, chính sách của Ngân hàng Nhà nước và quy định của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Thực hiện

công tác quản tri và văn phòng phục vụ hoạt động kinh doanh tại chi nhánh, thực

hiện công tác bảo về an ninh toàn chi nhánh

- Phòng khách hàng doanh nghiệp: Là phòng nghiệp vụ trực tiếp giao dịch với

khách hàng là các doanh nghiệp lớn, vừa và nhỏ về khai thác vốn bằng VND và ngoại tệ thực hiện các nghiệp vụ liên quan đến tín dụng, tài trợ thương mại, quản lý

các sản phẩm tín dụng phù hợp với chế độ ,thé lệ hiện hành và hướng dan của ngânhàng cổ phần Công thương Việt Nam.Trực tiếp quảng cáo, tiếp thi, giới thiệu vàbán các sản pham dich vu cho cac doanh nghiép

- Phòng khách hàng cá nhân: Là phòng nghiệp vụ trực tiếp giao dịch với khách hàng là cá nhân về khai thác vốn bang VND và ngoại tệ thực hiện các nghiệp vụ liên quan đến tín dung, tài trợ thương mai, quản lý các sản phẩm tin dụng phù hợp

với chế độ, thé lệ hiện hành và hướng dẫn của Ngân hang TMCP Công thương Việt

Nam Trực tiếp quảng cáo, tiếp thị, giới thiệu và bán các sản phẩm dịch vụ của ngân

hàng cho các cá nhân.

- Phòng kế toán: Thực hiện các nghiệp vụ giao dịch trực tiếp với khách hàng, các nghiệp vụ và các công việc liên quan đến công tác quản lý tài chính, chi tiêu nội

bộ tại chi nhánh, ,cung cấp các nghiệp vụ ngân hàng liên quan đến nghiệp vụ thanh

toán, xử lý hạch toán các giao dịch Quản lý và chịu trách nhiệm đối với hệ thống

giao dịch trên máy, quản lý, quỹ tiền mặt đến từng giao,dich viên theo đúng quy

định của nhà nước và Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Thực hiện các

nghiệp vụ tư vấn cho khách hàng về sử dụng các sản phẩm của ngân hàng.

Trang 14

Chuyên dé thực tập tot nghiệp 6 GVHD: PGS.TS Phạm Văn Hùng

- Phòng tiền tệ kho quỹ: Là phòng nghiệp vụ quản lý an toàn kho quỹ, quản lý

quỹ tiền mặt theo quy định của ngân hàng Nhà nước và Ngân hàng TMCP Côngthương Việt Nam Ứng và thu tiền cho các quỹ tiết kiệm, các phòng giao dịch trong

và ngoài, thu chi tiền mặt cho các doanh nghiệp có thu, chi tiền mặt lớn

- Tổ quản lý rủi ro: Tham mưu cho giám đốc chi nhánh về công tác quản lý rủi

ro của chỉ nhánh, quản lý giám sát thực hiện danh mục cho vay, đầu tư đảm bảotuân thủ các giới han tin dụng cho từng khách hang Tham định hoặc tái thẩm định

khách hàng, dự án, phương án đề nghị cấp tín dụng Thực hiện các chức năng đánh

giá, ,quan lý rủi ro trong toàn bộ hoạt động của ngân hàng theo chỉ đạo của ngân

hàng TMCP Công thương Việt Nam, ,quan lý đề xuất xử lý nợ xấu, nợ đã xử lý rủi

ro, nợ được chính phủ xử lý; là đầu mối khai thác và xử lý tài sản bảo đảm tiền vay

theo quy định của nhà nước nhằm thu hồi các khoản góc và lãi tiền vay đối với cáckhoản nợ xấu theo chỉ đạo của giám đốc chi nhánh

- Các phòng giao dịch: Thực hiện các nghiệp vụ huy động vốn cấp tín dụng,

cung cấp các dịch vụ ngân hàng và thực hiện các nghiệp vụ khác theo quy định của

Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam.

1.3 Tình hình hoạt động của ngân hàng VietinBank- chi nhánh Hai Ba Trưng

1.3.1 Các hoạt động chính

Đây là hoạt động không thé thiếu của bat cứ ngân hàng nào dé việc vận hành

được thuận lợi Hoạt động huy động vốn thì bao gồm khai thác nhận tiền gửi tiết

kiệm không kỳ han và có kỳ han, tiền gửi thanh toán của các tổ chức, cá nhân, doanh nghiệp thuộc mọi thành phần kinh tế bằng đồng Việt Nam và ngoại tệ Cùng

với đó là huy động vốn từ phát hành giấy tờ có giá Ngoài ra chi nhánh Hai BàTrưng còn có các chương trình khuyến mãi, bốc thăm trúng thưởng, gửi tiết kiệmnhận qua, dé thu hút các tầng lớp nhân dân gửi tiết kiệm

Đây là hoạt động đem lại nguồn thu chính cho ngân hàng Gồm có cho vay

khách hàng cá nhân trong việc mua xe, mua nhà, chi tiêu dùng Cho vay khách

hàng doanh nghiệp cho việc kinh doanh, mua sắm tài sản Cho vay ngắn hạn,trung hạn, dài hạn bằng đồng Việt Nam và ngoại tệ

Trang 15

e Bảo lãnh.

Đây là hoạt động phát triển tại chi nhánh Hai Ba Trung đem lại số tiền thu phí

khá cao tại ngân hàng Đây là hình thức cấp tín dụng, theo quy định của VietinBankthì bảo lãnh là việc ngân hàng cam kết bằng văn bản với Bên nhận bảo lãnh sẽ thực

hiện nghĩa vụ tài chính thay cho Bên được bảo lãnh khi Bên được bảo lãnh không

thực hiện hoặc thực hiện không đầy đủ nghĩa vụ đã cam kết với Bên nhận bảo lãnh;

Bên được bảo lãnh phải nhận nợ và hoàn trả cho VietinBank theo thỏa thuận Các

loại bảo lãnh chính của VietinBank gồm có bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh thực hiệnhợp đồng, bảo lãnh hoàn trả tiền tạm ứng, bảo lãnh bảo hành

e Thanh toán.

Chi nhánh có hoạt động thanh toán trong nước va thanh toán quốc tế Thanh

toán trong nước chi nhánh nhận thanh toán cho các cá nhân và tổ chức kinh tế; thựchiện chuyền tiền điện tử, thanh toán trong nước; chi nhánh phục vụ giải ngân các dự

án, thu, chi hội đơn vi; chi nhánh thực hiện chi trả lương qua tài khoản Thanh toán

quốc tế bao gồm chuyền tiền, nhờ thu, LC, chiết khấu chứng từ xuất khẩu, bảo lãnh

nhận hàng

e Hoạt động khác.

Ngoài ra chi nhánh có các hoạt động khác đó là cung cấp các dịch vụ bảo hiểmnhư bảo hiểm tài sản, bảo hiểm tín dụng mua bán ngoại tệ, bảo quản tài sản hộngân hàng thực hiện giữ vàng và các giấy tờ có giá và các tài sản khác cho khách

hàng trong két

1.3.2 Khái quát tình hình kinh doanh và kết quả kinh doanh tại chỉ nhánh

1.3.2.1 Tình hình kinh doanh.

a Huy động vốnHuy động vốn là hoạt động có ý nghĩa vô cùng quan trọng tới toàn bộ hoạt

động kinh doanh của ngân hàng Huy động được vốn với số lượng lớn chi phí thấp

là tiêu chí để đánh giá một ngân hàng có uy tín và hoạt động có hiệu quả hay không.Hiểu được điều đó VietinBank- chi nhánh Hai Bà Trưng luôn quan tâm tới công táchuy động vốn, bằng việc mở rộng mang lưới dịch vu, có chính sách lãi suất cho vay

phù hợp, luôn tạo thuận lợi cho khách hàng trong việc giao dịch thanh toán, gửi

tiền, rút tiền lĩnh lãi một cách nhanh chóng chính xác nên đã thu hút được khách

Trang 16

Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 8 GVHD: PGS.TS Phạm Văn Hùng

hàng cũng như huy động được khá nhiều tiền Nguồn huy động vốn của

VietinBank- chi nhánh Hai Bà Trưng đó là từ tổ chức kinh tế và dân cư, tổ chức tai chính tín dụng Với loại tiền huy động là đồng nội té và ngoại té.

Bảng 1.1: Huy động vốn của ngân hàng

Chỉ tiêu Năm 2016 | Năm2017 | Nam 2018

Huy động vốn (triệu đồng) 10.175.669 | 11.286.506 | 11.516.176Tiền gửi TCKT 6.023.247| 6.629.833 6.318.472

Tiền gửi cá nhân 4.152.422| 4.656.673 5.197.704

( Nguồn: báo cáo kết quả kinh doanh của Vietinbank- chi nhánh Hai Bà

Trưng giai đoạn 2016-2018)

Giai đoạn 2016-2018, nhận thấy tổng nguồn vốn huy động có xu hướng ting,

năm 2016 là 10,175,669 triệu đồng đến năm 2018 là 11,516,176 triệu đồng (tăng1.304.407 triệu đồng) Trong đó nguồn vốn huy động từ các tổ chức kinh tế có xuhướng tang, năm 2016 là 6.023.247triệu đồng đến năm 2018 là 6.318.472triệu đồng(tăng gần 300.000 triệu đồng) Nguồn vốn huy động từ các cá nhân cũng có xu

hướng tăng, năm 2016 là 4.152.422 triệu đồng đến năm 2018 là 5.197.704 triệu

đồng (tăng hơn 1.000.000 triệu đồng) Cùng với đó nguồn vốn huy động từ tổ chức kinh vẫn chiếm ty trọng lớn cụ thé năm 2016 chiếm tới 59.65% va 2018 là 59.37%.

Tuy nhiên tỷ trọng nguồn vốn huy động từ tổ chức kinh tế đang có xu hướng giảm

dan (năm 2018 tỷ trọng giảm 0,28% so với cùng kỳ năm ngoái) và tỷ trọng nguồn

vốn huy động từ cá nhân có xu hướng tăng

b Hoạt động cho vay

Tín dụng là hoạt động đem lại nguồn thu nhập chủ yếu cho ngân hàng, đi kèm

với nguồn thu nhập này là mức độ rủi ro khá cao Do đó VietinBank- chi nhánh Hai

Bà Trưng đã có những biện pháp thích hợp để giảm thiểu rủi ro cũng như giảm thiểu nợ xấu như là cho vay đối với những đối tượng nam trong quy định của ngân hang, đáp ứng đủ yêu cầu của ngân hang, có nhiều kỳ hạn cho vay dé đáp ứng nhu

cầu khả năng trả nợ của khách hang

Trang 17

Cho vay theo kỳ hạn.

Bảng 1.2: cho vay theo kỳ hạn

Chỉ tiêu Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018

Dư nợ (triệu đồng) 5.849.080 6.908.708 7.078.560 7

Dư nợ ngắn hạn 1.940.892 2.623.862 2.815.611

Dư nợ trung dài hạn 3.908.188 i 4.284.846 4.262.949

( Nguồn: bao cáo kết quả kinh doanh của Vietinbank- chi nhánh Hai Bà Trưng

tạo điều kiện cho các doanh nghiệp có đủ khả năng mở rộng sản xuất và én định

hoạt động Sự gia tăng này còn thể hiện là sản phâm cho vay ngắn hạn của chỉnhánh thực sự nhận được sự quan tâm và lòng tin của đối tác đặc biệt là các ngành

công nghiệp chế biến, thủy sản, xây dựng và thương nghiệp.

1.3.2.2 Kế quả hoạt động của chỉ nhánh

Bảng 1.3: kết quả kinh doanh của chỉ nhánh

Chỉ tiêu Năm 2016 | Năm 2017 | Năm 2018

Huy động vốn (triệu đông) 10.175.669 | 11.286.506 | 11.516.176

Dư nợ (triệu đông) 5.849.080 6.908.708 7.078.560

Phí dịch vụ (triệu đồng) 21.094 22.710 30.657

Doanh số TTQT & TTTM (ngàoan se Usp) (ngàn | 142.995 206.062 277.147

( Nguồn: báo cáo kết quả kinh doanh của Vietinbank- chi nhánh Hai Bà Trung

giai đoạn 2016-2018)

Trang 18

Ngoài những kết quả thành tựu về hoạt động và huy động vốn, chỉ nhánh cũng

có sự tăng trưởng mạnh về thu phí dịch vụ thanh toán quốc tế(TTQT) và tài trợ

thương mại (TTTM) xụ thể là năm 2016 là 21.094 triệu đồng, năm 2018 là 30.657 triệu đồng ( tăng 9.563 triệu đồng) Doanh số TTQT&TTTM cũng tăng mạnh qua

từng năm, năm 2017 là 206.062 ngàn USD tăng 44.1% so với năm trước, năm 2018

cũng tăng 34.5% so với năm 2017 Kết quả tốt này của chi nhánh góp phần thực

hieen tốt sứ mệnh của VietinBank là Trung tâm TTTM Hỗ trợ doanh nghiệp xuất

khẩu Việt Nam xử ly an toàn, hiệu quả các giao dịch TTQT và TTTM với cácdoanh nghiệp trên thế giới

1.3.3 Hoạt động dau tư phát triển tại chỉ nhánh

Dé đáp ứng nhu cầu phát triển của ngân hang, chi nhánh đã tiến hành các hoạt

động như mua sắm thay thế những thiết bị máy tính bị hỏng, bị lỗi cũng như mua

mới hệ thống máy tính bổ sung bàn ghế hệ thống điện thoại và thiết bị khác cho các

cán bộ mới đến Đồng thời dé thuận tiện cho làm việc chi nhánh cũng đã bổ sung thêm một số máy Scan, máy in có giá trị tương đối lớn Nhờ đó đã dem lại hiệu

quả công việc tốt hơn cho ngân hàng

Ngoài ra chi nhánh cũng đã tổ chức những khóa đào tạo cho cán bộ nhân

viên Đối với cán bộ hiện hành thì được đào tạo thêm về sản phẩm, về marketing, về

cách thấu hiểu khách hàng Các khóa học đã mời các cán bộ chuyên viên tại Hội

sở, chỉ nhánh khác và cả cán bộ thuê ngoài đã tiêu tốn 1 khoản tiền Nhờ đó các cán

bộ có thêm kiến thức kỹ năng giúp cho sự phát triển bền vững của chi nhánh Ngân

hàng.

Marketing là hoạt động không thể thiếu đối với bất kỳ một doanh nghiệp hoạt

động trong lĩnh vực nào, nó là con đường để rút ngắn khoảng cách giữa thương hiệuvới khách hàng và thúc day doanh số ban hàng của doanh nghiệp đó Cũng giốngnhư các lĩnh vực khác, các ngân hàng cũng nhận thức được tầm quan trọng của

marketing, vì thế VietinBank cũng chú trọng vào hoạt động đầu tư cho công tác

Marketing.

Trang 19

Chuyên đề thực tập tot nghiệp 11 GVHD: PGS.1S Phạm Văn Hùng

II Thực trạng công tác thấm định dự án đầu tư xây dựng tại ngân hang

VietinBank — chi nhánh Hai Ba Trung

2.1 Yéu cầu của công tác tham định

Theo Quyết định Ban hành quy định cụ thể hoạt động cho vay đối với phân khúckhách hàng doanh nghiệp và định chế tài chính phi tổ chức tín dụng QD Số 35.80.

QD-TGD ngày 09/03/2014.

Tham định theo nguyên tắc phân định trách nhệm giữa khâu thẩm định, khâu phê

duyệt và quyết định cho vay

Người thâm định không phải là người có quan hệ trực tiếp và người có quan hệ liên

quan với nhau theo quy định hiện hành của NHCT.

Người trực tiếp thâm định không được tham gia vào quá trình thâm định đối với các

đối tượng:

- Chu doanh nghiệp là người có quan hệ trực tiếp hoặc người có quan hệ lien

quan đối với người thâm định

- _ Pháp nhân mà người trực tiếp thẩm định là người có quan hệ trực tiếp hoặc

có quan hệ liên quan của những người này góp vốn/ quản lý/ điều hành pháp

nhân đó.

NHCT thâm định các điều kiện vay vốn của khách hàng theo quy định tại điều 11

QD số 35 của NHCT Số 552/2014/QD-TGD; “Ban hành quy định cụ thể hoạt độngcho vay đối với phân khúc khách hàng doanh nghiệp và định chế tài chính phi tổ

chức tín dụng”.

Trong quá trình thâm định, NHCT được sử dụng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ

kết hợp vớp các thông tin tại Trung Tâm Thông Tin tín dụng Quốc gia Việt Nam,các kênh thông tin khác để phê duyệt quyết định cho vay

Các các nhân bộ phận có liên quan tuân thủ thời hạn tối da trong từng khâu thâm

định.

e Điều kiện đối với khoản vay:

a Nhu cầu vay vốn vào mục đích hợp pháp phù hợp với ngành nghề kinh

doanh đã đăng ký theo giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp giấy chứng

nhận đủ điều kiện kinh doanh và các tài liệu khác có liên quan của khách

hàng

Trang 20

Chuyên đê thực tập tốt nghiệp 12 GVHD: PGS.TS Phạm Văn Hùng

b Phuong án sử dụng vốn phải đảm bảo:

ngân hàng Công thương.

Có tài liệu chứng minh khả năng thu xếp đủ nguồn vốn ngoài số tiền đề

nghị vay NHTC ( bao gồm nguôn vốn thuộc sở hữu của khách hang và

nguồn vốn huy động khác) để thực hiện dự án

Có nguồn trả nợ khả thi bằng chính nguồn thu của dự án và các nguồn thu

tài chính khác hợp pháp của khách hàng đảm bảo trả nợ trong thời hạn

cam kết.

Có dự án thực hiện kinh doanh khả thi, có hiệu qua tài chính.

Trường hợp dự án của khách hàng không xác định được hiệu quả tài

chính độc lập hoặc không đủ cơ sở để chứng minh được hiệu quả tàichính độc lập nhưng xét thấy khách hàng có kế hoạch phát triển tốt có

khả năng thực hiện đầy đủ nghĩa vụ tài chính đồng thời chỉ nhánh có

biện pháp quản lý giám sát được khách hàng và dòng tiền thu hồi nợ chỉ

nhánh được xem xét cho vay trong phạm vi bằng 1⁄2 thâm quyền tín dungcủa chi nhánh.

Trường hợp khoản vay có đảm bảo day đủ bang tài sản có tính thanh khoảncao, NHCT có thể xem xét cho vay vốn nếu khách hàng đáp ứng được điều

kiên:

- Nhu cầu vay vốn sử dụng vào mục đích hợp pháp.

- Phương án sử dụng vốn khả thi

Tham định dự án đầu tư xây dựng tại VietinBank

2.2.1 Quy trình thẩm định và thời gian thẩm định

s* Quy trình thẩm định

Các bước của quy trình thẩm định một dự án của tại ngân hàng

VietinBank-chi nhánh Hai Bà Trưng như sau:

Bước 1: Tiếp xúc với khách hàng, hướng dẫn lập hồ sơ vay vốn

Khi có nhu câu vay vôn, khách hàng sẽ trao đôi trực tiêp với các cán bộ tín

dụng CBTD phòng Quan hệ khách hàng của Chi nhánh được phân công giao dịch

với khách hàng hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ vay vốn và tiến hành thâm định

các điều kiện vay vốn theo quy định.

Trang 21

Bước 2: Tiép nhận và kiêm tra hô sơ dự án xin vay von.

Cán bộ tín dung sẽ tiép nhận hô so va hẹn ngày trả lời vê việc xin vay của

khách hàng.

Cán bộ thâm định tiến hành phỏng vấn sơ bộ, thu thập thông tin, tư van và biên nhận danh mục hồ sơ, sau đó tiến hành thâm định các điều kiện vay von theo

quy định và trình lên cho trưởng bộ phận TD Nếu hồ sơ của chủ dau tư và hồ so dự

án chưa hợp lệ hay còn thiếu thì cán bộ thẩm định sẽ yêu cầu phía chủ đầu tư phải

bổ sung Nếu đã đầy đủ cơ sở thẩm định thì ký giao nhận hồ sơ vào Số theo dõi và

giao hồ sơ cho cán bộ trực tiếp thâm định.

Bước 3: Thẩm định và đánh giá chủ dự án và hô sơ chính.

Hồ sơ chính liên quan đến dự án được tiến hành thâm định sau khi CBTD nhận được từ khách hàng Bao gồm những hồ sơ sau: hồ sơ pháp lý, hồ sơ tài chính,

hồ sơ dự án hay phương án kinh doanh, hồ sơ đảm bảo tiền vay.

Kết quả thâm định chủ dự án và hồ sơ chính được cán bộ tín dụng lập và trình

lên cho trưởng bộ phận tín dụng tiến hành xét duyệt và thâm tra Trưởng bộ phận tín

dụng cùng cán bộ tín dụng kết hợp tiến hành khảo sát cơ sở kinh doanh.

Bản tóm tắt TTKH và Báo cáo kết quả thâm định dự án và hồ sơ chính phải

được gửi lên Ban giám đốc đề thông báo về dự án và kiểm tra lại khả năng đã quan

hệ tin dụng với các đơn vị kinh doanh khác từ trước Khi có nhận xét đồng ý dé tiếp tục từ Ban giám đốc thì cán bộ tín dụng tiến hành bước tiếp theo.

Bước 4: Thẩm định dự án và cấu trúc khoản vay

Dua theo nguồn trả nợ dự kiến, cán bộ tín dụng xác định số tiền vay, lịch vay

và lịch thanh toán, tác động của các biến cố chính đến khả năng trả nợ làm cơ sở cho việc đi đến quyết định cho vay một cách thích hợp Cuối cùng, CBTD lập ra

bản phân tích dự án.

Tiếp theo, CBTD tiến hành định giá tài sản thế chấp cho khoản vay dự kiến và

lập biên bản định giá TSBD Biên bản định giá phải có đầy đủ chữ kí của: CBTD,

người giám sát định giá 1 (Trưởng bộ phận tín dụng), người giám sát định giá 2(giám đốc hoặc phó giám đốc được uỷ quyền), TGD /người được uỷ quyền hop

pháp cùng (các) chủ sở hữu tài sản đảm bảo và bên bảo lãnh

Trang 22

Trước khi lập tờ trình, cán bộ tín dụng phải thống nhất với khách hàng về điều

khoản và điều kiện liên quan đến khoản vay và đến tài sản đảm bảo.

Bước 5: Cán bộ thẩm định lập báo cáo thẩm định dự án, và trình xét duyét

CBTD lập báo cáo thâm định theo biểu mẫu quy định, ghi rõ ý kiến đề xuất

cho vay hay không cho vay, các điều kiện kèm theo (nếu có), ký và trình lên lãnh

đạo phòng.

Trong quá trình thẩm định CBTD báo cáo lãnh đạo phòng dé trình lên Giám đốc/ Phó giám đốc xem xét và quyết định làm đầu mối chuyên hồ sơ và tổng hợp ý

kiến của các phòng ban, cá nhân theo quy định của GD/PGD Chi nhánh

Bước 6: Trưởng bộ phận Tín dụng kiểm tra, kiểm soát về nghiệp vụ, thông qua hoặcyêu cẩu Cán bộ thẩm định chỉnh sửa và làm rõ nội dung

Kiểm soát, rà soát hồ sơ và nội dung trình thâm định của CBTD, yêu cầuCBTD bổ sung làm rõ các nội dung còn thiếu

Bước 7: Cán bộ thẩm định hoàn thiện nội dung báo cáo, trình lên cấp trên ký thông

qua.

Bước 8: Quyết định phê duyệt hoặc từ chối của người có thẩm quyên

GD chi nhánh căn cứ báo cáo thâm định, tái thẩm định (nếu có) do phòng Tín

dụng trình lên, quyết định cho vay hoặc không cho vay

- Nếu không cho vay : thông báo băng văn bản cho khách hàng biết, nêu rõ lý

do.

- Nếu khoản vay vượt quyền phán quyết : trình Hội Sở xin ý kiến

- Nếu quyết định cho vay: CBTD cùng với khách hàng lập hợp đồng tín dụng,hợp đồng bảo đảm tiền vay, giám đốc Chi nhánh chỉ đạo việc cấp phát tiền vay,

kiểm tra, dùng vốn vay, đôn đốc thu hồi nợ Hồ sơ khoản vay được GD ký duyệt

được chuyển cho KT thực hiện HTKT, thanh toán, sau đó chuyển cho thủ quỹ để

giải ngân cho khách hàng

Bước 9: Lưu hô sơ, tài liệu cần thiết và gửi trả hồ sơ kèm báo cáo thẩm định cho

Phòng Tín dụng.

s* Thời gian thẩm định

Trang 23

Chuyên đê thực tập tốt nghiệp 15 GVHD: PGS.TS Phạm Văn Hing

Đối với các dự án trong quyền phan quyết của ban lãnh đạo Thờ i gian không qua

năm ngày làm việc đối với cho vay ngắn hạn và không quá mười năm ngày làm việc

đối với cho vay trung hoặc dài hạn ké từ khi chi nhánh nhận được day đủ hồ sơ vay

vốn hợp lệ, thông tin cần thiết của khách hang, theo yêu cầu của ngân hàng, chi

nhánh sẽ quyết định và thông báo việc cho vay hoặc không cho vay đối với khách

hàng.

Đối với các dự án, phương án vượt quyền phán quyết của ban lãnh đạo Trong

thời.gian không quá năm ngày làm việc đối với cho vay ngắn hạn và không quá 15ngày làm việc đối với cho vay trungjva dài hạn ké từ khi chi nhánh nhận được day

đủ hồ sơ vay vốn hợp lệ, thông tin cần thiết của khách hàng theo yêu cầu của ngânhàng VietinBank và chỉ nhánh phải làm đầy đủ thủ tục và trình lên cấp trên Trong thời gian không quá 5 ngày làm việc đối với cho vay ngắn hạn và 15 ngày làm việcđối với dự án cho vay trung, dai hạn kể từ ngày nhận đủ hồ sơ trình, cấp trên phảithông báo, chấp thuận hoặc không chấp thuận

Đối với các loại hình tín dụng khác nhau thì yêu cầu về thời gian hoàn thànhbáo cáo cũng khác nhau Thời gian là tối đa 1 ngày làm việc với đề xuất cấp tín

dụng được đảm bảo bằng ký quỹ, tiền mặt hay tài sản bảo đảm tương đương với

tiền Thời gian là tối đa 2 ngày làm việc với đề xuất tín dụng theo món Tối đa 3

ngày làm việc đôi với đê xuât hạn mức tín dụng.

Thời gian này cũng linh hoạt tùy vào từng đối tượng cụ thể và từng dự án cụ

thể Đối với trường hợp thâm định quá lâu thì CB quản lý tiến hành nhắc nhở để hạn

chế việc này ảnh hưởng đến khách hàng vay vốn và cả ngân hàng

2.2.2 Căn cứ thâm định

Các văn bản pháp luật của nhà nước có liên quan tới hoạt động đầu tư và

công tác thâm định dự án đầu tư tại các tổ chức tín dụng như luật đầu tư, luật tíndụng, luật dau thau,

Các quy chế, quy định về công tác thâm định dự án cho vay của ngân hangTMCP VietinBank Hồ sơ vay vốn của doanh nghiệp: gồm hồ sơ pháp lý, hồ sơhoạt động kinh doanh, hồ sơ bảo đảm tiền vay, hồ sơ phương án kinh doanh

2.2.3 Nội dung tham định dự án

Quy trình thâm định tin dụng của ngân hang bao gồm 3 nội dung là: thẩm

Trang 24

Chuyên đê thực tập tốt nghiệp 16 GVHD: PGS.TS Pham Văn Hùng

định khách hàng vay vốn, thâm định dự án đầu tu, thẩm định tài sản đảm bảo

tiên vay.

a Thẩm định tư cách pháp nhân và năng lực của chủ dau tư

- Tham định tư cách pháp nhân của nhà dau tư

CBTD tiến hành kiểm tra tính chính xác của hồ sơ giấy tờ ví dụ như bằng

cách tra cứu thông tin doanh nghiệp ở trang web dangkykinhdoanh của tổng cục

Thuế, thẩm tra về năng lực hành vi dân su, hành vi pháp lý dựa trên các giấy tờpháp lý thu thập được, cũng như các nguồn thông tin khác như mạng internet, thông

tin từ người quen

- Tham định nang luc cua nha dau tu

+ Thâm định năng lực kinh doanh của nhà dau tư

“+ Thẩm định về lịch sử hình thành, quá trình tôn tại và phát triển của DN

CBTD thu thập thông tin trong hồ sơ pháp lý khách hang, thông tin từ ban

hang, két hợp với các thông tin do khách hàng cung cấp có trong hồ sơ, những

thông tin do chính CBTĐ thu thập được từ những bạn hàng cũng như người tiêu

dùng về lịch sử hình thành của DN, các bước đánh dấu sự phát triển mà DN đã trải

qua, uy tín của doanh nghiệp trên thương trường, những khó khăn, thuận lợi của

DN Sau đó CBTD sẽ lên website, đến công ty dé tìm hiểu thêm thông tin từ những thành viên ở đó để từ đó có cái nhìn tổng thể khách quan về lịch sử hình

thành và phát triển của công ty

s* Tham định te cách lãnh đạo doanh nghiệp

CBTD tại VietinBank- chỉ nhánh Hai Bà Trưng sẽ khéo léo tiếp cận bằng

cách gặp trực tiếp hoặc gọi điện thoại cho ban lãnh đạo công ty để tìm hiểu về quá

trình công tác cũng như kinh nghiệm trong lĩnh vực mà công ty hiện tại đang có thế

mạnh.

+ Tham định năng năng lực tài chính của nhà đầu tư

Phần đánh giá này chủ yếu dùng phương pháp so sánh đối chiếu Sau khi lập

các bảng tính toán các chỉ tiêu tài chính, CBTD tiến hàng so sánh với định mức chỉ

tiêu của ngành Bên cạnh đó, còn so sánh tình hình kinh doanh tài chính với các DN

hoạt động trong cùng lĩnh vực đã có quan hệ với ngân hàng để đưa ra kết luận chính

xác nhất Cụ thể như sau:

Trang 25

Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 17 GVHD: PGS.TS Pham Van Hùng

Cán bộ thầm định nhập liệu báo cáo tài chính vào file báo cáo tài chính được

thiết kế sẵn theo quy định củaVietinBank Dé thấm định, phân tích tình hình tàichính của chủ đầu tư thì việc đầu tiên CBTĐ sẽ thu thập số liệu và phân tích cácloại hàng hóa cũng như các đối tác đầu vào Tiếp theo, cán bộ thẩm định đi sâu vàophân tích bảng cân đối kế toán liên quan tới tài sản và nguồn vốn Tiếp sau đó, cán

bộ tín dụng tại VietinBank chú trọng vào các khoản mục chiếm tỷ trọng lớn trongphần tài sản và nguồn vốn, xem xét tỷ trọng các khoản mục này có phù hợp với đặc

thù của chủ đầu tư không và sự tăng giảm của các khoản mục này ra sao và những

giá trị, sự tăng giảm đó nói lên tình hình kinh doanh của doanh nghiệp như thế nào

từ đó dự báo về năng lực, triển vọng phát triển của chủ đầu tư trong tương lai

Một phần tiếp theo là cán bộ thâm định tại VietinBank- chỉ nhánh Hai BàTrưng tiến hành phân tích tới báo cáo kết quả kinh doanh của chủ đầu tư, đánh giá

tỷ trọng các khoản mục chi phí so với doanh thu có phù hợp ngành lĩnh vực mà chủ

đầu tư đang hoạt động hay không và tỷ suất lợi nhuận trên doanh thu cao hay thấp

so với trung bình ngành CBTD thực hiện nhận xét đánh giá về tốc độ tăng trưởng

doanh thu kết hợp với thông tin thị trường ngành và kế hoạch kinh doanh của chủ đầu tư dé từ đó đưa ra các nhận xét và dự báo về khả năng tăng trưởng của doanhthu.

Sau đó các cán bộ thâm định tiến hành tính toán các nhóm chỉ tiêu 7 nhát

là nhóm chỉ tiêu về cơ cau vốn và tài sản Thi hai là nhóm chỉ tiêu phản ánh khảnăng thanh toán của doanh nghiệp 7 ba là nhóm chỉ tiêu về hiệu quả hoạt động,khả năng sinh lời của doanh nghiệp Với các chỉ tiêu này nếu cán bộ nhận thấy hệ số

nợ ở mức vừa phải không quá cao, hệ số về khả năng thanh toán không quá thấp, tỷ suất lợi nhuận trên doanh thu mang giá trị dương (tỷ số càng lớn nghĩa là lãi càng

lớn), tỷ lệ ROE càng cao thì càng có lãi, tỷ số ROA càng cao chứng tỏ công ty sử

dụng hiệu quả đồng vốn của cổ đông khi đó cán bộ tiếp tục thâm định phần sau.

Còn nếu ngược lại thì tùy vào mức độ cán bộ có thể báo khách hàng về việc không

thể tiến hành cho vay

- Tham định mối quan hệ tín dụng

Các cán bộ tiến hành tra CIC tại web của Ngân hàng nhà nước Việt Nam

https://www.cic.org.vn Và khi tra cứu thông tin, phía ngân hang sẽ phải chịu một

khoản phí Tại đây sẽ giúp tra cứu được quan hệ tín dụng của DN với các ngân

—

: _| _ ĐẠI HỌC K.T.Q.D _

SV: Nguyén Thi Bi TT THONG TIN THƯVIỆN 47 - J2 Lớp: Kinh tế dau tư K57B

| PHÒNG LUẬN ÁN TƯLIỆU L_

Trang 26

-Chuyên đề thực tập tot nghiệp 18 GVHD: PGS.TS Pham Van Hùng

hàng Cu thé như tình hình dư nợ tín dụng ngăn trung dài han của doanh nghiệp,

mức độ tín nhiệm của DN trong quan hệ tín dụng, có nợ quá hạn không Việc tìm

hiểu dư nợ của doanh nghiệp với các tổ chức tín dụng khác giúp cho cán bộ thâmđịnh có cái nhìn khái quát hơn về tình hình tài chính của DN, nếu khách hàng trả nợđúng hạn, có lịch sử tín dụng đẹp thì khả năng trả nợ của DN đối với VietinBankcũng cao, do đó độ an toàn khi cho vay cũng cao hơn Ngược lại nếu khách hàng có

nợ quá hạn với nhiều ngân hàng thì khi đó cán bộ phải xem xét lại việc cấp tín dụng

Nếu khách hàng đã có quan hệ tín dụng với VietinBank thì có thể tìm hiểu kỹ hơn

như về mục đích sử dụng vốn vay, dư nợ, tình hình trả nợ để có thể đưa ra kết

luận chính xác hơn.

b Thẩm định dự án đầu tư

- _ Thẩm định sự can thiết phải dau tư

Các CBTĐ căn cứ vào chiến lược quy hoạch phát triển ngành, vùng, địaphương và cả nước, chiến lược phát triển doanh nghiệp, nhu cầu thị trường và dựbáo cung cầu, năng lực và tiềm lực của chủ đầu tư dé TD sự cần thiết phải đầu tư

CBTD đọc thông tin một cách tỷ my, tra cứu thông tin trên internet, bên

cạnh đó so sánh đối chiếu với các DA tương tự để làm rõ mục tiêu sự cần thiết phải

đâu tư của dự án, cùng với đó là kiêm tra khả năng và tiêm lực hiện có của chủ đâu

tư với sự phù hợp thực hiện dự án.

- _ Thẩm định khía cạnh pháp lý của dự án dau tư

Các CBTĐ xem dự án có phù hợp với quy hoạch của ngành, địa phương

chưa, đã được cấp có thâm quyền phê duyệt chưa, các thủ tục liên quan đến dự án

đã được phê duyệt đầy đủ chưa như các chứng chỉ về quy hoạch, giấy phép xây

dung, ý kiến của cơ quan chuyên môn về dự án các thủ tục về dat đai gay chứng

nhận quyền sử dụng đất, quyết định giao đất thuê đất đã hợp lệ chưa Và tra cứutrên các phương tiện truyền thông khác để tìm hiểu thông tin bất lợi ảnh hưởng tới

dự án Trong trường hợp cần thiết có thể xin ý kiến tư vấn của Khối Pháp chế và

Tuân thủ Sau khi xem xét hồ sơ pháp lý dự án khách hàng gửi đến, cán bộ thẩmđịnh sẽ có thông báo đến khách hàng yêu cau bỏ sung, thay đổi những giấy tờ cònthiếu hoặc chưa hợp lệ và đưa ra kết luận về tính khả thi về mặt pháp lý của dự án

Theo quy định, một DA đầu tư xin vay vốn tại Ngân hàng VietinBank- chỉ

nhánh Hai Bà Trưng cần phải có các giấy tờ cơ bản sau: Giấy chứng nhận đầu tư;

Trang 27

báo cáo nghiên cứu tiền khả thi (nếu có), báo cáo nghiên cứu khả thi; thiết kế kỹ

thuật và tổng dự toán đã được phê duyệt; các quyết định, văn bản, hợp đồng kinh tếcan thiết khác Và đối với dự án vay vốn của doanh nghiệp vừa và nhỏ cũng cần

có giấy tờ như vậy

- Tham định khía cạnh thị trường của dự án đầu tư

Các CBTD tại VietinBank- chi nhánh Hai Bà Trung căn cứ vào thông tin

điều tra thực tế từ thị trường, thông tin thu thập được từ báo đài, internet Và thông

tin và dữ liệu dự báo dự đoán về biến động của thị trường giá cả, đối thủ cạnh tranh,sản pham thay thé, khả năng triển vọng của sản phẩm để tiến hành TD

Thứ nhất cán bộ đánh giá tổng quan về nhu cầu đối với sản phẩm của DA

Đưa ra được kết luận: sản pham có ưu điểm gi so với các sản phẩm hiện có trên thị

trường: tình hình nhu cầu hiện tại và tương lai của thị trường về sản phẩm dịch vụ

đầu ra của DA Tình hình thừa/thiếu cung cầu của sản phẩm như thế nào trong hiện

tại và tương lai Sản phẩm, dịch vụ thay thế và khả năng bị thay thế Để qua đó xác

định tổng nhu cầu hiện tại và dự đoán nhu cầu tương lai đối với sản phẩm dịch vụđâu ra của dự án.

Thứ hai cán bộ đánh giá về cung sản phẩm Ty trọng cung sản pham từ sanxuất trong nước và nhập khẩu Nguyên nhân phải nhập khẩu, sản lượng nhập khâutrong những năm qua Dự kiến khả năng nhập khẩu trong thời gian tới Do đó dự

đoán cung dự kiến của thị trường trong tương lai và tốc độ tăng trưởng tng cung

Thứ ba cán bộ đánh giá thị trường mục tiêu và khả năng cạnh tranh của sản

phẩm Đánh giá thị trường mục tiêu là thị trong nước hay thị trường nước ngoài,

việc định hướng như vậy đã hợp lý chưa Nếu là thị trường nội địa thì có khả năngcạnh tranh về hình thức, kiêu đáng, chất lượng sản phẩm so với sản phẩm cùng loại

trên thị trường không; có phù hợp với sở thích người tiêu dùng, xu hướng tiêu thụ

không: giá bán dự kiến so với sản phẩm cùng loại trên thị trường có phù hợp với thu

nhập và khả năng tiêu dùng của khách hàng hay không Nếu là thị trường nước

ngoài thì có khả năng đạt được các tiêu chuan dé xuất khẩu quy cách, chất lượng,

giá cả so với các sản phẩm cùng loại trên thị trường dự kiến xuất khâu không

Thứ tư cán bộ tiến hành TD phương thức tiêu thụ và mạng lưới phân phối

sản phẩm Phương thức tiêu thụ dự kiến (bán hàng trả ngay/trả chậm, mạng lưới

Trang 28

phân phối ) Mức độ phụ thuộc vào đơn vị phân phối dự kiến, khả năng bị ép giá.

Kế hoạch tiếp thi, chi phí tiếp thi,

Thứ năm cán bộ tiến hành đánh giá khả năng tiêu thụ sản pham của dự án.

Tổng mức sản xuất và tiêu thụ sản phẩm dịch vụ hàng năm (dự kiến trong ít nhất 05

năm dau); dự kiến biến động về giá và lượng tiêu thụ của sản pham trong tương lai Tính linh hoạt của cơ cấu sản phẩm dịch vụ, khả năng thay đổi theo yêu cầu của thị

trường.

- Tham định khía cạnh kỹ thuật của dự án đầu tư

Trước hết CBTĐ VietinBank- chỉ nhánh Hai Bà Trưng đi xem xét, đánh giátính khả thi về địa điểm xây dựng của dự án có phù hợp với quy hoạch ngành vùngquy hoạch xây dựng không, sau đó kiểm tra điều kiện tự nhiên địa điểm, kiểm traquy mô điện tích mặt bằng, điều kiện về giao thông, khoảng cách so với nguồn cungcấp nguyên liệu và thị trường tiêu thụ, cơ sở vật chất, ha tang điện, nước, Nếukhông thuận lợi thì khách hàng có biện pháp gì để khắc phục

Tiếp theo cán bộ đánh giá quy mô sản xuất và sản phẩm của dự án Xem xét tính hợp lý của công suất dự án với nhu cầu thị trường, với khả năng tài chính của chủ đầu tư, khả năng đáp ứng các yếu tố đầu vào của dự án Sản phẩm của DA là

sản phẩm mới hay sẵn có trên thị trường, hình dáng chất lượng yêu cầu kỹ thuật đã

hợp lý chưa.

Sau đó CBTĐ thâm định về công nghệ thiết bị Công nghệ được lựa chọn có

phù hợp với trình độ công nghệ hiện tại, khả năng đáp ứng về vốn, tiêu chuẩn sảnphẩm, công suất của dự án, nguồn NVL đầu vào, trình độ lao động quản lý của DN.Kiểm tra mức độ bảo đảm về chuyển giao công nghệ, việc lắp đặt, bảo hành chạythử và phụ tùng thay thế Kiểm tra đánh giá công nghệ đã đồng bộ hay chưa Xem

xét giá cả và phương thức thanh toán liệu có hợp lý chưa Và mức độ uy tín của nhà

cung cấp

Cuối cùng cán bộ thẩm định quy mô, giải pháp xây dựng Xem xét các hạng

mục chính, diện tích xây dựng, thiết kế XD phù hợp chưa Hạng mục nào khônghoặc chưa cần thiết đầu tư Trường hợp chủ đầu tư đã thực hiện một phần dự án

trước khi đề xuất cấp tín dụng tạiVietinBank: đánh giá tiến độ thi công thực tế so

với tiến độ thi công theo kế hoạch nhằm đánh giá khả năng triển khai, trường hợpchậm tiến độ, đánh giá thêm các yếu tố làm chậm tiến độ, biện pháp khắc phục của

Trang 29

chủ đầu tư Biện pháp thi công có phù hợp với đặc tính công trình và năng lực của

Chủ đầu tư không Cơ sơ hạ tầng như giao thông, điện, nước phục vụ xây dựng có

trở ngại gi không Nhận xét năng lực kinh nghiệm và uy tín của nhà tư vấn thiết kế

và nhà thầu xây dựng chính có đủ khả năng không Và xem xét tình hình triển khai

xây dựng, dự kiến thời điểm xây dựng hoàn thành, tình hình thanh toán cho nhàthâu.

Để xem xét sự hợp lý của kỹ thuật dư án, tại VietinBank- chi nhánh Hai Bà

Trưng đa số CBTĐ dựa vào thông tin khách hàng cung cấp cùng với tìm hiểu về

ngành, lĩnh vực, các văn bản pháp luật, các tiêu chuẩn kỹ thuật, các định mức, sau

đó sử dụng phương pháp so sánh đối chiếu và khảo sát thực tế để đưa ra kết luận.

Ngoài ra trong một số trường hợp chi nhánh phân công cho những cán bộ đã có

kinh nghiệm thẩm định kỹ thuật dự án, bằng kinh nghiệm lâu năm cán bộ đánh giá

được sự hợp lý của kỹ thuật dự án Hoặc CBTĐ tham khảo ý kiến của bạn bè, hỏi ý

kiến của các chuyên gia trong lĩnh vực của dự án để rút ra kết luận về tính khả thi

của kỹ thuật dự án.

- Tham định khía cạnh tổ chức, quản trị và thực hiện dự án đầu tư

Đề thâm định nội dung nội dung này thì CBTD tai chi nhánh ngoài việc kiểm

tra đánh giá thông qua hồ sơ vay vốn, cần thiết phải làm việc với đại diện DN.

CBTĐ đánh giá kinh nghiệm/năng lực về triển khai quản lý DA trong giai

đoạn xây dựng cũng như giai đoạn bán hàng/vận hành dự án của DN Đánh giá sựhiểu biết, kinh nghiệm của chủ đầu tư đối với việc tiếp cận, sử dụng công nghệ thiết

bị của DA Cùng với đó là xem xét quan hệ của DN với tổ chức hiện hữu, khả năng thích ứng của khách hàng nếu thị trường dự kiến không đạt được Đánh giá mô hình

tổ chức cho dự án và nguồn nhân lực của dự án: số lượng lao động, trình độ kỹ thuật

của lao động, kế hoạch đào tao, đã phù hợp chưa

CBTĐ đã sử dụng phương pháp so sánh đối chiếu dé thâm định, cụ thé là so

sánh đối chiếu phương diện tổ chức quản lý của DA với các DA tương tự, quy định

của các cơ quan ban ngành, chức năng dé thâm định tính khả thi về khía cạnh tổchức quản lý và vận hành dự án.

- _ Thẩm định khía cạnh tài chính dự án dau tư

CBTD tại VietinBank- chi nhánh Hai Bà Trung căn cứ vào bản thuyết

minh vê dự án gôm nhiêu nguôn dữ liệu vê tiên độ thực hiện, tông mức đâu tư,các

Trang 30

loại chi phí, khối lượng các công việc,mức khấu hao, doanh thu , lợi nhuận của

DA Bảng dòng tiền của DA Báo cáo khả thi dự án Sau đó tiền hành kiểm tra độ

chính xác, sự hợp lý của số liệu trong các nội dung

Thứ nhat là TD tổng mức VDT CB thẩm định tinh đầy đủ của các khoản

mục cấu thành tong mức vốn, va kiểm tra tinh chính xác của các khoản mục đó, đã

hợp lý chưa Việc xác định tổng mức đầu tư không chính xác sẽ làm ảnh hưởng đến hiệu quả tài chính của DA CB xem xét cả các yếu tố làm tăng chỉ phí do trượt giá, khối lượng công việc phát sinh và các chi phí dự phòng khác CBTĐ tiến hành

cộng lại các khoản chi phí và so sánh đối chiếu từng khoản mục với tiêu chuẩn định mức, suất vốn đầu tư, định mức tiêu hao và so sánh đối chiếu với các dự án tương tự

để đưa ra kết luận

Thứ hai là thẩm định cơ cấu nguồn vốn và tiến độ huy động Đối với nội dung này, đầu tiên CBTD so sánh nhu cầu vồn với khả năng đảm bao vốn từ các

nguồn về số lượng và tiến độ Đối với vốn góp cé phần hoặc liên doanh CB thâm

định năng lực cũng như tư cách pháp nhân của đối tác, kiểm tra cũng như yêu cầu

sự cam kết số lượng vốn góp và thời điểm góp vốn của các c6 đông hoặc các bên

liên doanh Đối với vốn tự có thì yêu cầu có bản giải trình về tình hình hoạt động SXKD của cơ sở trong ba năm gần nhất dé đảm bảo DN đã, đang và sẽ tiếp tục hoạt động có hiệu quả Đối với nguồn vốn hỗ trợ viện trợ, thâm định đối tượng tài trợ

của DA

Thứ ba kiểm tra việc tính toán các chỉ tiêu doanh thu, chỉ phí và lợi nhuận

hàng năm của DA CBTD so sánh các chỉ tiêu: CP và DT, LN, giá vật liệu đầu vào,giá sản phẩm dau ra, mức thuế TNDN, thuế VAT dau vào và đầu ra với các tiêuchuẩn định mức tiêu hao và so sánh đối chiếu với các DA tương tự để đưa ra kếtluận Cùng với đó là dự báo về cung cầu sản phẩm, thi phan sản phâm cũng như cácyếu tố đầu vào của DA trong tương lai Từ đó đưa ra nhận xét về tính chính xác củaviệc tính toán các chỉ tiêu Kiểm tra xem chi phí hằng năm có đầy đủ các khoản

mục: chi phí nhân công, chi phí nguyên vật liệu, chi phí khấu hao, chi phí khác hay

chưa Đối với doanh thu của DA kiểm tra sự hợp lý của giá bán sản phẩm, so sánh

với giá bán của đối thủ cạnh tranh, số lượng sản pham dự kiến liệu có đạt được

không

Trang 31

Chuyên đề thực tập tot nghiép 23 GVHD: PGS.TS Pham Van Hing

Thứ tư thẩm định tinh chính xác của tỷ suất chiết khấu của DA.

Do DA đầu tư sử dụng vốn của doanh nghiệp vừa và nhỏ được huy động từ

nhiều nguồn khác nhau, mỗi nguồn vốn lại có chỉ phí sử dụng vốn khác nhau Tại VietinBank- chi nhánh Hai Bà Trưng CBTD tinh lại chi phi vốn bình quân dé dam

bảo mức lãi suất chiết khấu hợp lý là hợp lý và đảm bảo tính khi thi của DA Khi

tính chi phí vốn bình quân WACC có thé tính theo 1 trong 2 cách:

Cách 1: Chi phí vốn bình quân WACC = Chi phí vốn vay * tỷ trọng vốn vay + chi phí vốn chủ sở hữu * tỷ trọng vốn chủ sở hữu

Cách2: Chi phí vốn bình quân WACC = Chi phí vốn vay * tỷ trọng vốn vay *

(1-T) + chi phí vốn chủ sở hữu * tỷ trọng vốn chủ sở hữu

Thứ năm thâm định dòng tiền DA Sau khi kiểm tra chỉ phí và doanh thu,CBTD sẽ lập bảng dòng tiền theo mẫu sau:

Bảng 1.4: Bảng dòng tiền hàng năm của dự án

Chỉ tiêu Năm I | Năm 2| Năm 3 | | Năm

Thứ sáu thẩm định các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả tài chính Dựa vào bảng

phân tích dòng tiền DA, CBTĐ sử dụng phần mềm Excel để kiểm tra và tính toánlại các chỉ tiêu hiệu quả tài chính của DA Bao gồm các nhóm chỉ tiêu như sau:

e Nhóm chỉ tiêu về ty suât sinh lời của dự án.

Trang 32

Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 24 GVHD: PGS.TS Phạm Van Hùng

- Chỉ tiêu thu nhập thuần ở thời điểm hiện tại ( NPV): Chỉ tiêu NPV là chỉtiêu quan trọng để đánh giá DA Đối với Ngân hàngVietinBank, DA chỉ được chấp

nhận khi NPV > 0.

- Tỷ suất hoàn vốn nội bộ (IRR): CBTD sử dụng phan mềm Excel dé tính

toán lại Khi IRR lớn hơn tỷ suất chiết khấu thì DA được đánh giá là có hiệu quả

- Thời gian thu hồi vốn (T): CBTD sử dụng phương pháp cộng dồn hoặc trừdần dé tính toán lại Thời gian hoàn vốn được chấp nhận khi nó không được quá

dai.

e Nhóm các chi tiêu phan ánh khả năng tra nợ.

Nguồn trả nợ hàng năm: Đây là chỉ tiêu mà cán bộ thấm định đặc biệt chú

ý, VÌ nó quyết định đến khả năng trả nợ của dự án Chỉ tiêu này gồm: lợi nhuận sau

thuê, khâu hao và các nguôn bô sung khác.

- _ Thẩm định khía cạnh lợi ích kinh tế xã hội

Nội dung này đánh giá trên 2 phương diện kinh tế và xã hội mà DA mang lạicho địa phương, đất nước Thường chỉ tiêu này được CBTĐ so sánh đối chiếu với

các mức trung bình mà ngành đạt được, tỷ lệ đóng góp trong ngành và trong toàn bộ

nền kinh tế, ngoài ra còn so sánh với các DA khác tương tự đã thực hiện: Để TD

nội dung này, VietinBank- chi nhánh Hai Bà Trưng đánh giá những vấn đề sau: Số

lao động có việc làm từ dự án, số lao động có việc làm tính trên một đơn vị vốn đầu

tư Mức đóng góp cho ngân sách Nhà nước Tác động đến sự phát triển doanh

nghiệp ngành, địa phương và vùng.

c Thâm định các biện pháp bảo đảm tiền vay

- Cac loại hình tài sản đảm bảo và hạn mức tín dụng

Các loại hình TSĐB được chấp nhận tại chi nhánh: Bảo đảm bằng Bat động san;

bảo đảm bằng hàng hóa; bao đảm bằng các giấy tờ có giá, trái phiếu, cỗ phiếu, tínphiếu ; bằng phát minh, giấy chứng nhận quyền sở hữu Tại VietinBank- chỉnhánh Hai Bà Trưng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ thì tài sản bảo đảm thường

được sử dụng là Quyền sử dụng đất và Công trình xây dựng trên đất, ô tô, hàng hóa,

quyền đòi nợ

Hiện tại theo quy định thì giá trị cho vay tối đa bằng 80% giá trị tài sản bảo đảm,

trừ: quyền thụ hưởng đối với giá trị vốn góp tối đa là 50% giá trị định giá

Trang 33

- _ Nội dung thâm định tài sản bảo đảm

Đầu tiên CBTĐ tại VietinBank- chỉ nhánh Hai Bà Trưng thâm định về tính

pháp lý của TSBĐ, kiểm tra TSBĐ có đầy đủ các điều kiện pháp lý do pháp luật

quy định chưa như: thuộc quyền sở hữu hợp pháp của người vay; không có tranh

chấp tại thời điểm ký hợp đồng; được phép giao dịch theo quy định của pháp luật;

nếu TSBD là các chứng từ có giá cần phải có xác nhận của cơ quan phát hành về

nguồn gốc và giá trị của chứng từ Sau đó cán bộ thâm định kiểm tra, đối chiếu xem tài sản đảm bảo có thuộc danh mục những tài sản bị ngân hàng hạn chế hay

cám cho phép giao dịch không

Thứ hai là thẩm định khả năng chuyên nhượng của tài sản Tài sản bảo đảm có thể chuyển nhượng trên thị trường không Cán bộ thẩm định khảo sát, nghiên cứu

trên thị trường về các hàng hoá mà DN dùng làm tài sản đảm bảo để kết luân

Thứ ba là thâm định giá trị tài sản bảo đảm: Căn cứ tài sản căn cứ vào Luật

Đất đai và thị trường thực tế để xác định chính xác giá trị tài sản Cán bộ so sánhđối chiếu với giá cả thị trường, các vụ mua bán tương tự về diện tích, vị trí, giá bán,lợi thế thương mại để đưa ra kết luận Hạn mức cho vay được xác định theo một

tỷ lệ phan trăm nhất định tính trên giá trị tài sản bảo đảm và tỷ lệ này được quy địnhtùy theo đối tượng, tính chất và mức độ rủi ro của dự án

2.2.4 Phương pháp thẩm định

2.2.4.1 Phương pháp so sánh đối chiếu các chỉ tiêu

Phương pháp này được cán bộ TD tại chi nhánh sử dung nhiều và thườngxuyên Cụ thể là được sử dụng ở các nội dung như sau:

Tham định năng lực của chủ đầu tư: VietinBank- chi nhánh Hai Bà Trưngthường đánh giá năng lực thực hiện các dự án trong quá khứ của chủ đầu tư, so sánh

tính tương đồng về quy mô cũng như nội dung thực hiện của dự án đầu tư với các

dự án đã thực hiện trước đó Thêm vào đó, chi nhánh sẽ thâm định năng lực tài

chính của chủ đầu tư, nguồn vốn để thực hiện dự án có đảm bảo không, có đáp ứng

được nhu cầu vốn của dự án trong toàn bộ quá trình dự án triển khai diễn ra không

bằng cách so sánh đối chiếu với các văn bản pháp luật, tình hình tài chính của các

doanh nghiệp cùng loại cũng như kinh nghiệm thực tế

Thẩm định khía cạnh pháp lý của dự án: Các cán bộ đã tiến hành so sánh đối

Trang 34

chiếu tính hợp lệ của hồ sơ dự án với các văn bản theo quy đỉnh của pháp luật và

của ngân hàng đê ra

Tham định khía cạnh thi trường: Các cán bộ đã tiến hành so sánh các thông

số như nguyên vật liệu, giá cả đầu ra dự án với các dự án tương tự So sánh đối

chiếu sảm phẩm của dự án với các sản phẩm cùng loại hiện có trên thị trường từ

đó đánh giá những ưu thế của sản phẩm dự án, tinh khả thi về thị trường đầu ra của

dự án.

Thẩm định khía cạnh kỹ thuật: Các cán bộ đã tiến hành so sánh các thông

số, tiêu chuẩn kỹ thuật của DA với các tiêu chuẩn thiết kế và xây dựng do nhà nướcban hành đối với dự án có cau phần xây dựng, đối với dự án sản xuất thì so sánh với

định mức tiêu hao nguyên vat liéu, Từ đó đánh giá xem kỹ thuật có phù hợp với

dự án không va với kỹ thuật đó thì DA có khả thi không

Thâm định khía cạnh tổ chức và quản lý nhân sự: Các cán bộ đã tiến hành sosánh với các mô hình tổ chức quản lý dự án, các tiêu chuẩn về lao động với các dự

án tương tự So sánh đối chiếu xem trình độ chuyên môn kinh nghiệm của kháchhàng về các lĩnh vực liên quan đến dự án kinh doanh từ đó đánh giá sự phù hợpcủa tô chức nhân sự cũng như tính khả thi của dự án

Thâm định khía cạnh tài chính: Các cán bộ đã tiến hành so sánh các chỉ tiêutài chính của dự án như các chỉ tiêu về tổng vốn đầu tư sản lượng sản xuất, mức tiêu

hao năng lượng, nguyên vật liệu, nhân công, chi phí quản lý với các dự án tương

tự, từ đó đánh giá các nội dung tài chính của dự án đã hợp lý và có đảm bảo tính

khả thi hay không.

2.2.4.2 Phương pháp phan tích độ nhạy

Phương pháp nay đã được CBTD sử dụng trong việc xem xét sự thay đổi củacác chỉ tiêu hiệu quả tài chính như giá trị hiện tại rong (NPV), tỷ suất hoàn vốn nội

bộ (IRR), thời gian hoàn vốn (T) khi các yếu tố có liên quan đến chỉ tiêu đó thay

đổi, từ đó có thể đánh giá được độ an toàn và vững chắc của các chỉ tiêu hiệu quả tài

chính.

Các cán bộ đã tiên hành theo các bước như sau:

Bước 1: Xác định các yếu tố có ảnh hưởng lớn đến dự án Ví dụ như lãi suất, thờigian hoàn vốn, VĐT ban đầu, doanh thu, chỉ phí hằng năm

SV: Nguyễn Thị Hiên Lớp: Kinh tế đầu tư K57B

Trang 35

Bước 2: Cho các yếu tố đó thay đổi theo một tỷ lệ nhất định Thông thường là 5%,

10% hoặc 15%

Bước 3: Tính lại các chỉ tiêu hiệu quả và đánh giá tác động của các yêu tô và đưa ra kêt luận.

Nếu có nhiều yếu tố bất lợi xảy ra đối với dự án như vượt tổng mức VĐT,

công suất giảm, giá đầu vào tăng, giá tiêu thụ sản phẩm giảm mà dự án vẫn đạt

hiệu quả thì dự án đó được coi là đạt hiệu quả vững chắc về mặt tài chính Khi đó

cán bộ tiếp tục hoàn thiện thủ tục cho vay Còn ngược lại thì xem xét trình lên bangiám đốc và cấp có thâm quyền dé đưa ra giải pháp phù hợp

Ví dụ minh họa: Khi thâm định về Dự án đầu tư xây dựng khu dân cư, nhà ở côngnhân và dịch vụ Khu Công Nghiệp Tân Trường, cán bộ thẩm định đã xác định cácyếu tố ảnh hưởng lớn đến dự án là doanh thu hang năm của dự án và sự thay đổi là

tăng 5% dé đánh giá tác động như sau:

( Nguồn: Báo cáo thâm định dự án đầu tư xây dựng khu dân cư, nhà ở

công nhân và dịch vụ Khu Công Nghiệp Tân Trường của Công ty Cổ phần Bất động

sản Xây dựng Hưng Thịnh)

Nhận xét: Doanh thu là một yếu tố tác động mạnh tích cự đến hiệu quả dự án( khi

doanh thu tăng 1% thì NPV tăng > 1%) Doanh thu là yếu tố cần được chú trọng

quản lý Muốn tăng hiệu quả dự án thì cần có biện pháp làm tăng doanh thu hằng

năm.

2.2.4.3 Phương pháp thẩm định theo trình tự

Phương pháp này được tiến hành theo hai bước, bước một là thẩm định tổng

quát, bước thứ hai là thâm định chỉ tiết, thẩm định tổng quát là tiền đề cho việc

Trang 36

thâm định chỉ tiết Cụ thể như sau:

¢ Tham định tổng quát: CBTD da kiểm tra một cách tổng quát các nội dung

cần thẩm định của DA như các giấy tờ liên quan đến năng lực pháp lý của chủ đầu

tư, tính hợp pháp của DA dé các cán bộ có thể hình dung một cách khái quát dự

án và hiểu rõ các vấn đề chủ yếu Từ đó mới đi nghiên cứu, tìm hiểu sâu hơn và tiến

hành TD chỉ tiết Nếu sau khi TD tổng quát thấy không phù hợp thì cán bộ ngay lập

tức báo với khách hàng để có biện pháp hoặc thông báo từ chối cấp tín dụng đến khách hang, mà không lãng phí thời gian vào TD chỉ tiết.

s* Thâm định chỉ tiết: CBTD sẽ đi sâu vào từng khía cạnh của DA: thị trường,

kỹ thuât, tài chính, kinh tế xã hội để có thể đưa đến quyết định nên tài trợ vốn cho

DA hay là bác bỏ, nếu tài trợ thì yêu cầu khách hàng bổ sung và sửa đổi những nội

dung nào sao cho phù hợp với quy định của Ngân hàng.

2.2.4.4 Phương pháp dự báo

Các CBTĐ sử dụng các số liệu điều tra, thống kê thu được dé từ đó dự báo

cung cầu trong tương lai, các biến độngg về giá cả, nguyên vật liệu đầu vào Từ

đó xem xét yếu tố nào ảnh hưởng trực tiếp đến tính khả thi hiệu quả của DA Phương pháp này rất cần thiết do đặc điểm của dự án vay vốn là thời gian đầu tư

kéo dài, không thé lường trước được các rủi ro do đó cần phải dự báo dé đưa ra biện

pháp thích hợp Phương pháp này được cán bộ áp dụng cho các nội dung:

Thâm định khía cạnh thị trường của dự án: thông qua việc dự báo cung, cầu

thị trường về nguyên vật liệu, thiết bị đầu vào của dự án qua các năm kể từ khi dự

án đi vào xây dựng đến khi kết thúc và dự báo cung sản pham dau ra của dự án như: nhu cầu nhà ở của người dân như thế nào, tỷ lệ thuê văn phòng ra sao

Tham định khía cạnh tài chính của dự án: dự báo doanh thu và chi phí của dự

án đó từ đó tính lợi nhuận của dự án đó đem lại, khả năng trả nợ của dự án qua các

năm.

Trang 37

HI Ví dụ minh họa cho công tác thẩm định dự án đầu tư xây dựng tại

ngân hàng VietinBank- Chi nhánh Hai Bà Trưng

“* Dự án đầu tư xây dựng khu dân cư, nhà ở công nhân và dịch vụ Khu

Công Nghiệp Tân Trường”

A Phân tích về quy trình thâm định.

Quy trình thâm định dự án đầu tư xây dựng gồm 5 bước:

thông tin vay

Trang 38

Giải thích sơ đồ:

Bước 1: Cán bộ phòng khách hàng tiếp nhận nhu cầu sử dụng các sản pham

và các dịch vụ của VietinBank từ khách hàng Trên cơ sở nhu cầu của khách hàng, cán bộ quan hệ khách hàng lập hồ sơ tin dụng gồm:

+ Giấy đề nghị vay vốn+ Hồ sơ pháp lý của khách hàng+ Hồ sơ về tình hình tài chính của khách hàng+ Hồ sơ về dự án, phương án kinh doanh

+ Hồ sơ đảm bảo tiền vayKhi tiếp nhận hồ sơ, can bộ quan hệ khách hàng lập phiếu tiếp nhận hồ sơ

- Khai thác thông tin từ CIC: CBTD gửi yêu cầu cho CIC đề nghị cung cấp

thông tin về khách hàng, quan hệ tín dụng của khách hàng tại các tổ chức tín dụngdến thời điểm gần nhất

- Gửi hồ sơ cho phòng quản lý rủi ro cấp trên nếu khoản vay phải thẩm định

rủi ro độc lập theo quy định của Tổng Giám Đốc

Bước 2: CBTD, lãnh đạo phòng khách hàng thẩm định/tái thâm định kháchhàng vay vốn, dự án đầu tư, biện pháp bảo đảm tiền vay và duyệt tờ trình thâmđịnh/ tái thẩm định

+ Đánh giá chung về khách hàng

+ Tình hình tài chính của khách hàng

+ Chấm điểm tín dụng khách hàng

+ Phân tích, đánh giá dự án đầu tư

+ Đánh giá về tài sản đảm bảo

+ Xem xét các báo cáo tài chính + Đánh giá toàn diện rủi ro và các biện pháp phòng ngừa

Đối với dự án có quy mô lớn, phức tạp thì CBTD báo cáo với lãnh đạophòng dé trình GD hoặc PGĐ xem xét, quyết định mua thông tin, thuê cơ quan tuvấn có chức năng thâm định dé thâm định độc lập (nếu cần)

Trang 39

Chuyên dé thực tập tot nghiệp 31 GVHD: PGS.TS Pham Văn Hing

Bước 3: Lãnh đạo phòng khách hàng thực hiện kiểm tra lại các nội dung trong Báo cáo đề xuất tín dụng, ghi ý kiến vào BCDK ký kiểm soát và trình lên cấp

trên.

Bước 4: Báo cáo đề xuất tín dụng với đầy đủ chữ ký của CBTD và lãnh đạo phòng khách hàng cùng toàn bộ hồ sơ tin dụng được trình người có thâm quyền

xem xét phê duyệt khoản vay

- Trường hợp cấp tín dụng thuộc quyền quyết định của chỉ nhánh: yêu cầu bộ phận thâm định thuộc phòng khách hàng bổ sung hồ sơ, thông tin, giải trình các nội

dung chưa rõ.

- Trường hợp khoản vay vượt quá thâm quyền của chi nhánh : Chuyén toàn

bộ hồ sơ lên Phòng khách hàng trụ sở chính kèm theo bộ hồ sơ bao gồm:

+ Tờ trình của chi nhánh

+ Tờ trình thâm định/tái thâm định của Phòng khách hàng

+ Báo cáo kết quả thâm định rủi ro tín dụng

+ Biên bản họp hội đồng tin dụng cơ sở+ Báo cáo thâm định của cơ quan tư van+ Hồ sơ pháp lý khách hàng

Bước 5: Thông báo cho khách hàng

B Phân tích về nội dung thâm định

2.1 Giới thiệu khách hàng và dự án vay vốn

2.1.1 Giới thiệu khách hàng

e Tên doanh nghiệp: Công ty Cổ phần Bắt động sản Xây dựng Hưng Thịnh

e Đại diện: Chủ tịch HĐQT- Bà Vũ Thị Thanh

e Trụ sở chính: số 52B, đường Nguyễn Văn Linh, tô 13, phường Thạch Bàn, quậnLong Biên, thành phó Hà Nội

e Vốn điều lệ: 20.000.000.000 đồng ( hai mươi tỷ đồng chan)

e Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 0107073787 do Sở Kế hoạch đầu

tư Thành phố Hà Nội cấp ngày 29/10/2015

e Lĩnh vực hoạt động

Trang 40

Lĩnh vực kinh doanh chính của Công ty là đầu tư, kinh doanh bat động sản.Đây là một ngành từ lâu được đánh giá là đầy triển vọng với lợi nhuận cao nhưngcũng chứa đựng những rủi ro rất lớn

Ngoài ra công ty còn xây dựng nhà các loại, công trình đường sắt và đường

bộ, xây dựng công trình kỹ thuật dân dụng khác; hoạt động kiến trúc và tư vấn kỹthuật có liên quan, tư van môi giới, dau giá bat động sản, quyền sử dụng dat

Chuẩn bị mặt bằng, phá dỡ, lắp đặt hệ thống điện, cấp thoát nước, lò sưởi,điều hòa không khí, lắp đặt hệ thống xây dựng khác

Bán buôn nguyên nhiên liệu, máy móc thiết bi, vật liệu thiết bị lắp đặt khác

trong xây dựng.

Quảng cao, nghiên cứu thị trường và thăm dò dư luận, tổ chức giới thiệu vàxúc tiền thương mại

2.1.2 Giới thiệu dự án vay von

* Tên dự án: Khu dân cư, nhà ở công nhân và dịch vụ Khu Công Nghiệp Tân

Trường

* Tên chủ đầu tư: Công ty CP đầu tư phát triển NQ

* Địa điểm: Khu dân cư, nhà ở công nhân và dịch vụ Khu công nghiệp Tân

Trường nằm cạnh Khu công nghiệp Tân Trường đã được xây dựng thuộc xã TânTrường, huyện Cẩm Giàng, tỉnh Hải Dương, có diện tích 31 ha với phạm vi, ranh

giới được xác định như sau:

+ Phía Bắc: Giáp đường gom quốc lộ 5

+ Phía Nam: Giáp dân cư hiện có xã Tân Trường

+ Phía Đông: Giáp đường giao thông khu công nghiệp Tân Trường

+ Phía Tây: Giáp đường giao thông, khu nghĩa trang và làng xóm hiện trạng.

- Sản phâm của dự án: Dat nền dạng liền kề đã chia lô với giá hợp lý

* Đề nghị vay vốn tại Ngân hàng VietinBank- chỉ nhánh Hai Bà Trưng

- Tổng vốn vay: 142.500.000.000 VND (tương đương 75% nhu cầu vốn)

- Thời hạn vay: 04 năm

Tiêu đề	Hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư xây dựng tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Hai Bà Trưng
Tác giả	Nguyễn Thị Hiền
Người hướng dẫn	PGS.TS. Phạm Văn Hựng
Trường học	Trường Đại Học Kinh Tế Quốc Dân
Chuyên ngành	Kinh Tế Đầu Tư
Thể loại	Chuyên đề thực tập tốt nghiệp
Năm xuất bản	2019
Thành phố	Hà Nội

Định dạng
Số trang	83
Dung lượng	30,66 MB