Ngân hàng Thương Mại trong kinh tế thị trường
Khái quát chung về Ngân hàng Thương mại
Ngân hàng thương mại là loại hình ngân hàng xuất hiện đầu tiên và phổ biến nhất hiện nay Đây là tổ chức nhận tiền gửi (depository institutions) đóng vài trò là trung gian tài chính huy động tiền nhàn rỗi thông qua các dịch vụ nhận tiền gửi rồi cung cấp cho những chủ thể cần vốn chủ yếu dưới hình thức các khoản vay trực tiếp. Các ngân hàng thương mại huy động vốn chủ yếu dưới dạng: tiền gửi thanh toán (checkable deposits), tiền gửi tiết kiệm (saving deposits), tiền gửi có kỳ hạn (time deposits) Vốn huy động được dùng để cho vay: cho vay thương mại (commercial loans), cho vay tiêu dùng (consumer loans), cho vay bất động sản (mortage loans) và để mua chứng khoán chính phủ, trái phiếu của chính quyền địa phương Ngân hàng thương mại dù ở quốc gia nào cũng đều là nhóm trung gian tài chính lớn nhất, cũng là trung gian tài chính mà các chủ thể kinh tế giao dịch thường xuyên nhất.Với vị trí quan trọng đó, Ngân hàng thương mại đảm nhiệm những chức năng khác nhau trong nền kinh tế như: a.Chức năng trung gian tín dụng: Khi thực hiện chức năng trung gian tín dụng, ngân hàng thương mại đóng vai trò là cầu nối giữa người thừa vốn và người có nhu cầu về vốn Với chức năng này, ngân hàng thương mại vừa đóng vai trò là người đi vay, vừa đóng vai trò là người cho vay và hưởng lợi nhuận là khoản chênh lệch giữa lãi suất nhận gửi và lãi suất cho vay và góp phần tạo lợi ích cho tất cả các bên tham gia: người gửi tiền và người đi vay Đặc biệt là đối với nền kinh tế, chức năng này có vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy tăng trưởng kinh tế vì nó đáp ứng nhu cầu vốn để đảm bảo quá trình tái sản xuất được thực hiện liên tục và mở rộng quy mô sản xuất.Chức năng trung gian tín dụng được xem là chức năng quan trọng nhất của ngân hàng thương mại. b.Chức năng tạo tiền: Chức năng tạo tiền không giới hạn trong hành động in thêm tiền và phát hành tiền mới của Ngân hàng Nhà nước Bản thân các ngân hàng thương mại trong quá trình thực hiện các chức năng của mình vẫn có khả năng tạo ra tiền tín dụng (hay tiền ghi sổ) thể hiện trên tài khoản tiền gửi thanh toán của khách hàng tại ngân hàng thương mại Đây chính là một bộ phận của lượng tiền được sử dụng trong các giao dịch. c.Chức năng trung gian thanh toán: Ngân hàng thương mại đóng vai trò là thủ quỹ cho các doanh nghiệp và cá nhân, thực hiện các thanh toán theo yêu cầu của khách hàng như trích tiền từ tài khoản tiền gửi của họ để thanh toán tiền hàng hóa, dịch vụ hoặc nhập vào tài khoản tiền gửi của khách hàng tiền thu bán hàng và các khác thu khác theo lệnh của họ.Việc ngân hàng thương mại thực hiện chức năng trung gian thanh toán có ý nghĩa rất to lớn đối với toàn bộ nền kinh tế Chức năng này mô hình chung đã thúc đẩy lưu thông hàng hóa, đẩy nhanh tốc độ thanh toán, tố độ lưu chuyển vốn, từ đó góp phần phát triển kinh tế.
Vai trò hệ thống ngân hàng thương mại
Hệ thống Ngân hàng có những đóng góp tích cực cho nền kinh tế:
Thứ nhất, đóng vai trò quan trọng trong việc đẩy lùi và kiềm chế lạm phát, từng bước duy trì sự ổn định giá trị đồng tiền và tỉ giá, góp phần cải thiện kinh tế vĩ mô, môi trường đầu tư và sản xuất kinh doanh
Thứ hai, góp phần thúc đẩy hoạt động đầu tư, phát triển sản xuất kinh doanh và hoạt động xuất nhập khẩu Đây là kết quả tác động nhiều mặt của đổi mới hoạt động ngân hàng, nhất là những cố gắng của ngành ngân hàng trong việc huy động các nguồn vốn trong nước cho đầu tư phát triển, trong việc đổi mới chính sách cho vay và cơ cấu tín dụng theo hướng căn cứ chủ yếu vào tính khả thi và hiệu quả của từng dự án, từng lĩnh vực ngành nghề để quyết định cho vay Dịch vụ ngân hàng cũng phát triển cả về chất lượng và chủng loại, góp phần thúc đẩy sản xuất kinh doanh.
Thứ ba, đã hỗ trợ có hiệu quả trong việc tạo việc làm mới và thu hút lao động,góp phần cải thiện thu nhập và giảm nghèo bền vững Thông qua nguồn vốn tín dụng cho các chương trình và dự án phát triển sản xuất kinh doanh, hàng năm hệ thống ngân hàng đã góp phần tạo thêm được nhiều việc làm mới, nhất là tại các vùng nông thôn Việc sử dụng nguồn vốn ngân hàng cho mục đích này ngày càng có tính chuyên nghiệp, minh bạch và hiệu quả, nhất là từ khi tín dụng chính sách được tác bạch với tín dụng thương mại và giao cho Ngân hàng Chính sách xã hội đảm nhiệm
Thứ tư, góp phần tích cực vào việc bảo vệ môi trường sinh thái, đảm bảo phát triển bền vững Đóng góp này được thể hiện qua công tác thẩm định dự án, quyết định cho vay vốn ngân hàng cho các dự án và giám sát thực hiện một cách chặt chẽ sau khi cho vay, các TCTD luôn chú trọng yêu cầu các khách hàng đảm bảo an toàn và hiệu quả trong việc sử dụng vốn vay, tuân thủ các cam kết quốc tế và các qui định về bảo vệ môi trường.
Tổng quan về nghiệp vụ bảo lãnh
Khái niệm nghiệp vụ Bảo lãnh
“Bảo lãnh Ngân hàng” là cam kết bằng văn bản của tổ chức tín dụng (bên bảo lãnh) với bên có quyền (bên nhận bảo lãnh) về việc thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng (bên được bảo lãnh) khi khách hàng không thực hiện đúng nghĩa vụ đã cam kết với bên nhận bảo lãnh Khách hàng phải nhận nợ và hoàn trả cho tổ chức tín dụng số tiền đã được trả thay.
“Bên bảo lãnh” là các tổ chức tín dụng bao gồm các ngân hàng thương mại cổ phần, ngân hàng đầu tư, ngân hàng phát triển, ngân hàng chính sách, ngân hàng liên doanh, chi nhánh ngân hàng nước ngoài tại Việt nam, ngân hàng hợp tác, các loại hình ngân hàng khác và các tổ chức tín dụng phi ngân hàng thành lập và hoạt động theo Luật các tổ chức tín dụng Ngoài ra còn có các ngân hàng được thống đốc Ngân hàng Nhà nước cho phép thực hiện thanh toán quốc tế được thực hiện bảo lãnh vay, bảo lãnh thanh toán và các hình thức bảo lãnh khác mà bên nhận bảo lãnh là các tổ chức, cá nhân nước ngoài Tổ chức tín dụng thực hiện bảo lãnh hối phiếu, lệnh phiếu theo quy định của pháp luật về thương phiếu.
“Bên được bảo lãnh” là các doanh nghiệp hoạt động kinh doanh hợp pháp tại Việt nam bao gồm: Doanh nghiệp nhà nước, công ty cổ phần, công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty hợp danh, doanh nghiệp của các tổ chức chính trị; tổ chức chính trị- xã hội, doanh nghiệp liên doanh, doanh nghiệp 100% vốn đầu tư nước ngoài tại Việt nam, doanh nghiệp tư nhân “Bên nhận bảo lãnh” là các tổ chức, cá nhân trong và ngoài nước có quyền thụ hưởng các cam kết bảo lãnh của các tổ chức tín dụng.
“Cam kết bảo lãnh” là cam kết của tổ chức tín dụng với bên nhận bảo lãnh về việc tổ chức tín dụng sẽ thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng khi khách hàng không thực hiện đúng nghĩa vụ đã cam kết với bên nhận bảo lãnh.
“Hợp đồng bảo lãnh” là văn bản thỏa thuận giữa tổ chức tín dụng và bên nhận bảo lãnh hoặc giữa tổ chức tín dụng, bên nhận bảo lãnh, khách hàng và các bên có liên quan (nếu có) về việc tổ chức tín dụng sẽ thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng khi khách hàng không thực hiện hoặc thực hiện không đúng nghĩa vụ đã cam kết với bên nhận bảo lãnh.
Vai trò, chức năng của nghiệp vụ Bảo lãnh
1.2.2.1 Vai trò của Bảo lãnh Ngân hàng thương mại:
1.2.2.1.1 Đối với nền kinh tế:
Bảo lãnh ngân hàng được coi là một công cụ quan trọng được sửdụng ngày càng rộng rãi để trợ giúp cho các hoạt động kinh tế Bảo lãnh ngân hàng đáp ứng nhu cầu về vốn của nền kinh tế để phát triển kinh tế đất nước.
Bảo lãnh ngân hàng tạo điều kiện cho các chủ đầu tư thực hiện vay vốn trong và ngoài nước, đáp ứng nhu cầu về vốn, phục vụ cho đầu tư phát triển Đối với một doanh nghiệp không phải là khách hàng truyền thống, thì việc xin vay vốn đặc biệt là với số vốn xin vay lớn, rất ít khi được ngân hàng cho vay Do ngân hàng chưa chắc chắn được rằng doanh nghiệp có khả năng trả được nợ hay không Trong khi việc dùng tài sản cầm cố hay thế chấp để xin vay không phải lúc nào cũng dễ đối với các doanh nghiệp Do vậy, dịch vụ bảo lãnh ra đời đã đảm bảo việc hoàn trả vốn vay, còn bên có nhu cầu vay vốn sẽ có nhiều cơ hội có được nguồn vốn để đầu tư sản xuất kinh doanh đem lại hiệu quả kinh tế cao, tạo ra nhiều công ăn việc làm góp phần ổn định xã hội làm cho nền kinh tế phát triển.
Hiện nay, hệ thống ngân hàng đã được đổi mới toàn diện từ nội dung hoạt động cho đến cơ cấu tổ chức, đa dạng hoá các nghiệp vụ ngân hàng, nhằm tăng doanh thu,nâng cao thu nhập từ các dịch vụ trong đó có dịch vụ bảo lãnh Bảo lãnh ngân hàng góp phần tăng cường mối quan hệ chặt chẽ giữa ngân hàng và khách hàng truyền thống bên cạnh đó còn giúp ngân hàng tìm kiếm những khách hàng mới Thông qua việc cung cấp dịch vụ bảo lãnh cho khách hàng, ngân hàng còn có điều kiện cung cấp thêm các loại dịch vụ khác cho doanh nghiệp Nhờ đó, nâng cao được hiệu quả kinh doanh của cả ngân hàng và doanh nghiệp.
Bảo lãnh ngân hàng giúp khách hàng giảm thiểu rủi ro, đảm bảo lợi ích kinh tế do vi phạm hợp đồng gây ra, giúp cho các doanh nghiệp có điều kiện tiếp cận nguồn vốn, mở rộng sản xuất kinh doanh Giúp các doanh nghiệp yên tâm hơn khi ký kết hợp đồng, tiết kiệm thời gian chi phí vào việc tìm hiểu đối tác và không phải bỏ lỡ cơ hội kinh doanh.
Tóm lại, bảo lãnh ngân hàng thúc đẩy cho các doanh nghiệpphát triển, mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh, nâng cao doanh thu, giúp người bán yên tâm hơn khi ký kết hợp đồng, giảm thiểu rủi ro.
1.2.2.2 Chức năng của nghiệp vụ Bảo lãnh:
1.2.2.2.1 Bảo lãnh được dùng như một công cụ đảm bảo
Mục đích quan trọng của hoạt động bảo lãnh ngân hàng chính là cung cấp cho bên nhận bảo lãnh một khoản bồi hoàn tài chính trong trường hợp bên được bảo lãnh vi phạm điều khoản được ghi nhận trong cam kết bảo lãnh Đó là một hình thức bảo đảm cho bên nhận bảo lãnh và thường do bên nhận bảo lãnh yêu cầu bên được bảo lãnh phải đề nghị ngân hàng bảo lãnh Trong thực tế, bên nhận bảo lãnh không mong muốn nhận được tiền bảo lãnh, họ mong muốn bên được bảo lãnh thực hiện đúng nghĩa vụ của mình Họ chỉ coi bảo lãnh như một công cụ để bảo đảm an toàn cho mình khi có sự cố vi phạm hợp đồng của bên được bảo lãnh và bên được bảo lãnh cũng không muốn chuyện đó xảy ra vì khi thiệt hại do không đúng trong hợp đồng sẽ ảnh hưởng rất lớn đến hoạt động sản xuất kinh doanh Vì vậy, bảo lãnh ngân hàng được dùng như một công cụ bảo đảm.
1.2.2.2.2 Bảo lãnh được dùng như một công cụ đôn đốc hoàn thành hợp đồng Sau khi ngân hàng phát hành cam kết bảo lãnh đối với bên nhận bảo lãnh, nếu trong quá trình thực hiện hợp đồng, chỉ cần bên được bảo lãnh vi phạm hợp đồng thì bên nhận bảo lãnh có quyền truy đòi số tiền bảo lãnh Số tiền này ngân hàng sẽ cho vào khoản tín dụng bắt buộc và chắc chắn rằng bên được bảo lãnh đã gây ấn tượng không tốt với ngân hàng, điều này sẽ ảnh hưởng rất lớn tới việc xin vay, bảo lãnh sau này Do vậy, bảo lãnh ngân hàng đã tạo áp lực đốc thúc bên được bảo lãnh phải hoàn thành nghĩa vụ của mình đúng như trong cam kết.
1.2.2.2.3 Bảo lãnh được dùng như một công cụ tài trợ
Trong hợp đồng thầu hoặc hợp đồng mua bán có giá trị lớn, thời gian hiệu lực kéo dài, nhu cầu tài trợ cho dự án là rất cần thiết Các nhà đầu tư hoặc người bán gặp rất nhiều khó khăn về mặt tài chính và chịu nhiều rủi ro nếu như phải hoàn tất các hạng mục hoặc toàn bộ hợp đồng mới được thanh toán Do vậy, để công trình tiến hành thuận lợi, chủ thầu hoặc người mua thường tạm ứng trước cho từng công đoạn với điều kiện nhà thầu phải có một bảo lãnh do ngân hàng có uy tín đứng ra cam kết sẽ hoàn trả lại số tiền ứng trước đó Vì thế ngân hàng được coi như một công cụ tài trợ.
1.2.2.2.4 Bảo lãnh được dùng như một công cụ đánh giá
Bảo lãnh ngân hàng giúp bên nhận bảo lãnh có những đánh giá nhất định về năng lực tài chính và hoạt động của bên đối tác thông qua việc ngân hàng có chấp thuận hay không chấp thuận bảo lãnh Bởi vì ngân hàng là một định chế tài chính có chuyên môn cao, có khả năng phân tích đánh giá được tình trạng khách hàng của mình Do vậy, việc ngân hàng không sẵn sàng chấp thuận bảo lãnh cho đối tác chứng tỏ rằng họ có điều gì không ổn về mặt tài chính hoặc năng lực sản xuất kinh doanh.Trên đây là những chức năng quan trọng nhất của bảo lãnh ngân hàng Nó có tác động to lớn đến tất cả các chủ thể tham gia hoạt động bảo lãnh cả trên phương diện nghĩa vụ và quyền lợi.
Các hình thức Bảo lãnh
1.2.3.1 Căn cứ vào hình thức phát hành
Là bảo lãnh ngân hàng do tổ chức tín dụng phát hành cam kết và chịu trách nhiệm trực tiếp với bên nhận bảo lãnh về cam kết của mình Bảo lãnh trực tiếp có thể thông báo thông qua ngân hàng phát hành.
Bảo lãnh trực tiếp còn có tên gọi khác là bảo lãnh ba bên Bảo lãnh trực tiếp ngân hàng bảo lãnh phát hành trực tiếp cho người thụ hưởng Người được bảo lãnh sẽ yêu cầu ngân hàng phát hành một bảo lãnh với các điều kiện và thời hạn được quy định trong hợp đồng, đồng thời cam kết sẽ hoàn lại cho ngân hàng phát hành nếu ngân hàng phải thực hiện nghĩa vụ thanh toán Sau khi xem xét nếu ngân hàng đồng ý sẽ ký phát hành một bảo lãnh.
Ta có mô hình như sau:
(1) Là thoả thuận giữa bên nhận bảo lãnh và bên được bảo lãnh Bên được bảo lãnh và bên nhận bảo lãnh ký kết hợp đồng.
(2) Bên được bảo lãnh yêu cầu ngân hàng phục vụ mình phát hành một bảo lãnh ngân hàng.
(3) Ngân hàng phát hành sẽ phát hành một thư bảo lãnh cho người thụ hưởng thông qua ngân hàng thông báo.
(4) Ngân hàng thông báo bảo lãnh sẽ kiểm tra tính trung thực và thông báo lại cho bên nhận bảo lãnh.
(5) Ngân hàng phát hành thực hiện việc thanh toán cho bên nhận bảo lãnh khi có sự vi phạm hợp đồng của bên được bảo lãnh.
Về nguyên tắc, ngân hàng phát hành có thể gửi thư bảo lãnh trực tiếp cho người thụ hưởng Trên thực tế bảo lãnh trực tiếp thường có sự tham gia của ngân hàng
NH phát hành bảo lãnh
Bên được bảo lãnh Bên nhận bảo lãnh (2)
(4)(5) thông báo tại nước của người thụ hưởng Ngân hàng thông báo thường là ngân hàng của người thụ hưởng và có quan hệ đại lý với ngân hàng phát hành Ngân hàng thông báo sẽ giúp người hưởng xác nhận tính chân thực của thư bảo lãnh nhận được Tuy nhiên, vai trò của ngân hàng thông báo chỉ đơn thuần là kiểm tra tính chân thực và chuyển giao bảo lãnh cho người hưởng Ngược lại, khi người hưởng đòi tiền theo thư bảo lãnh, ngân hàng thông báo sẽ giúp ngân hàng phát hành kiểm tra tư cách pháp lý của người đòi tiền Tóm lại, ngân hàng thông báo chỉ tham gia dưới góc độ “kỹ thuật nghiệp vụ” mà không có quyền và nghĩa vụ liên quan trong bảo lãnh Chính vì vậy dù có thêm sự tham gia của ngân hàng thông báo, bảo lãnh trực tiếp vẫn được gọi là bảo lãnh ba bên.
Bảo lãnh gián tiếp còn được gọi là bảo lãnh bốn bên.
Ta có mô hình sau:
(1) Bên được bảo lãnh và bên nhận bảo lãnh ký kết hợp đồng.
(2) Bên được bảo lãnh đề nghị ngân hàng phục vụ mình yêu cầu một ngân hàng khác tại quốc gia của bên nhận bảo lãnh phát hành bảo lãnh.
(3) Ngân hàng thứ 2 phát hành bảo lãnh cho bên nhận bảo lãnh.
(4) Ngân hàng phát hành thanh toán cho bên nhận bảo lãnh.
NH phát hành bảo lãnh đối ứng
NH phát hành bảo lãnh
Sau khi ngân hàng phát hành thanh toán cho bên nhận bảo lãnh, ngân hàng phát hành yêu cầu ngân hàng bảo lãnh đối ứng hoàn trả lại số tiền mà họ đã thanh toán cho bên nhận bảo lãnh và ngân hàng phát hành đối ứng yêu cầu bên được bảo lãnh phải hoàn trả số tiền bảo lãnh.
1.2.3.1.3 Bảo lãnh được xác nhận
Là bảo lãnh ngân hàng do tổ chức tín dụng phát hành cho bên nhận bảo lãnh về việc đảm bảo khả năng thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh của tổ chức tín dụng được xác nhận bảo lãnh Trường hợp bên được xác nhận bảo lãnh không thực hiện hoặc thực hiện không đầy đủ nghĩa vụ của mình đã cam kết với bên nhận bảo lãnh thì bên xác nhận bảo lãnh phải thực hiện nghĩa vụ thay cho bên được xác nhận bảo lãnh.
Là việc nhiều tổ chức tín dụng cùng bảo lãnh cho một nghĩa vụ của khách hàng thông qua một tổ chức tín dụng làm đầu mối.
1.2.3.2 Căn cứ vào đối tượng bảo lãnh:
1.2.3.2.1 Bảo lãnh thực hiện hợp đồng
Là bảo lãnh ngân hàng do tổ chức tín dụng phát hành về việc bảo đảm việc thực hiện đúng, đầy đủ các nghĩa vụ của khách hàng với bên nhận bảo lãnh theo hợp đồng đã ký kết Trong trường hợp khách hàng không thực hiện đúng và đầy đủ các nghĩa vụ trong hợp đồng tổ chức tín dụng thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh đã cam kết.
Là bảo lãnh do tổ chức tín dụng phát hành cho bên nhận bảo lãnh cam kết sẽ thanh toán thay cho khách hàng trong trường hợp khách hàng không thực hiện hoặc thực hiện không đầy đủ nghĩa vụ của mình khi đến hạn.
Là bảo lãnh ngân hàng do tổ chức tín dụng phát hành cho bên mời thầu để đảm bảo nghĩa vụ tham gia dự thầu của khách hàng Trường hợp khách hàng phạt do vi phạm quy định dự thầu mà không nộp hoặc nộp không đủ tiền phạt cho bên mời thầu thì tổ chức tín dụng thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh cam kết.
1.2.3.2.4 Bảo lãnh giao hàng Đảm bảo việc nhận hàng mà không có vận đơn gốc của bên được bảo lãnh Bên bảo lãnh cam kết bồi hoàn cho bên nhận bảo lãnh mọi tổn thất phát sinh do việc giao hàng không vận đơn gốc.
1.2.3.2.5 Bảo lãnh chất lượng công trình
Trong xây dựng cơ bản khi nhà thầu bàn giao công trình hoặc khối lượng xây lắp đã hoàn thành, chủ đầu tư sẽ giữ lại một tỷ lệ phần trăm nhất định số tiền phải thanh toán trong một khoảng thời gian nhất định để đảm bảo chất lượng công trình. Thay vào số tiền đó chủ đầu tư có thể yêu cầu một bảo lãnh chất lượng công trình.
1.2.3.2.6 Bảo lãnh bảo hành Đảm bảo việc thực hiện nghĩa vụ bảo hành của bên được bảo lãnh với bên nhận bảo lãnh Loại bảo lãnh này thường được sử dụng khi mua bán, lắp đặt máy móc, thiết bị hoặc dây chuyền sản xuất.
Khi hàng hoá thuộc diện tạm nhập tái xuất như nhập để dự hội chợ, triển lãm, nhà thầu nhập máy móc, thiết bị phục vụ cho hoạt động xây lắp Bên nhập khẩu phải tạm nộp thuế nhập khẩu và được hoàn lại khi tái xuất Bên nhập khẩu có thể không nộp thuế nhập khẩu và sử dụng bảo lãnh hải quan để đảm bảo việc tái xuất này.
Là bảo lãnh ngân hàng do tổ chức tín dụng phát hành cho bên nhận bảo lãnh về việc cam kết trả nợ thay cho khách hàng trong trường hợp khách hàng không trả nợ hoặc trả nợ không đầy đủ, đúng hạn.
1.2.3.2.9 Bảo lãnh bảo đảm chất lượng sản phẩm
Là bảo lãnh ngân hàng do tổ chức tín dụng phát hành về việc đảm bảo khách hàng thực hiện đúng các thỏa thuận về chất lượng của sản phẩm theo hợp đồng đã ký kết với bên nhận bảo lãnh Trong trường hợp khách hàng bị phạt tiền do không thực hiện đúng các thỏa thuận trong hợp đồng về chất lượng sản phẩm với bên nhận bảo lãnh mà không nộp hoặc nộp không đầy đủ tiền phạt cho bên nhận bảo lãnh, tổ chức tín dụng thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh đã cam kết.
1.2.3.2.10 Bảo lãnh hoàn trả tiền ứng trước
Nghiệp vụ bảo lãnh
Nghiệp vụ bảo lãnh được thể hiện qua quy trình sau:
1.2.4.1 Kiểm tra tính hợp pháp hợp lệ của các giấy tờ có liên quan
Ngân hàng kiểm tra tính hợp pháp, hợp lệ của hồ sơ đề nghị bảo lãnh Hồ sơ này bao gồm các giấy tờ sau:
Giấy đề nghị phát hành bảo lãnh.
Các tài liệu chứng minh khả năng tài chính của khách hàng.
Các tài liệu liên quan đến giao dịch được yêu cầu bảo lãnh.
Các tài liệu liên quan đến bảo đảm cho việc phát hành bảo lãnh.
Kiểm tra tính hợp pháp hợp lệ của các giấy tờ liên quan
Phân tích hợp đồng gốc
Phát hành và thực hiện cam kết bảo lãnh
1.2.4.2 Phân tích hợp đồng gốc
1.2.4.2.1 Phân tích bản chất của giao dịch
Sẽ quyết định loại bảo lãnh được phát hành và số tiền bảo lãnh tối đa của ngân hàng Nếu bảo lãnh phát hành nhằm đảm bảo cho nhiều rủi ro khác nhau (bảo lãnh trọn gói) thì ngân hàng cần phải thận trọng hơn khi nghiên cứu hợp đồng gốc nhằm tránh tình trạng phát hành nhiều bảo lãnh để đảm bảo đồng thời cho nhiều loại rủi ro.
Số tiền bảo lãnh trong các giao dịch thường được tính bằng toàn bộ giá trị giao dịch (kể cả lãi và tiền phạt nếu có) Đối với các giao dịch phi tài chính, số tiền bảo lãnh chỉ tính bằng mức bồi thường vi phạm hợp đồng.
1.2.4.2.2 Phân tích nghĩa vụ của người được bảo lãnh
Khi bảo lãnh, nghĩa vụ của ngân hàng và nghĩa vụ của người được bảo lãnh là cùng vi phạm Vì vậy, ngân hàng cần phải tìm hiểu nghĩa vụ mà khách hàng phải thực hiện trong hợp đồng có phù hợp với nhiệm vụ kinh doanh trong giấy phép của họ không, năng lực thực hiện nghĩa vụ đó như thế nào, với tình huống nào thì nghĩa vụ được coi là vi phạm Điều này ảnh hưởng đến rủi ro của ngân hàng khi chấp nhận bảo lãnh.
1.2.4.2.3 Thời hạn hiệu lực của hợp đồng gốc
Bảo lãnh là sản phẩm của hợp đồng gốc nên thời hạn hiệu lực hợp đồng gốc chi phối thời hạn hiệu lực của hợp đồng bảo lãnh Thời hạn hiệu lực của hợp đồng bảo lãnh không trùng với thời hạn hiệu lực hợp đồng gốc mà thường kéo dài hơn, bằng thời hạn hiệu lực của hợp đồng gốc cộng với thời gian dành cho người thụ hưởng bảo lãnh chuẩn bị yêu cầu thanh toán.
1.2.4.3 Phát hành và thực hiện cam kết bảo lãnh
1.2.4.3.1 Phát hành văn bản bảo lãnh
Sau khi soạn thảo xong văn bản bảo lãnh, bản chính sẽ được chuyển trực tiếp cho người thụ hưởng hoặc thông qua ngân hàng thông báo Ngân hàng phát hành cần thực hiện các công việc sau:
Thu phí phát hành bảo lãnh từ người được bảo lãnh: Phí bảo lãnh thường tính theo tỷ lệ % trên số tiền bảo lãnh và thời gian bảo lãnh, phí có thể giảm theo số tiền ký quỹ và uy tín của người được bảo lãnh.
Quản lý tiền ký quỹ vào tài khoản riêng: tuỳ theo uy tín của khách hàng mà tỷ lệ ký quỹ có thể dao động từ 10 đến 100% số tiền bảo lãnh.
Tiến hành các thủ tục nhận bảo đảm
Ghi giá trị bảo lãnh vào sổ theo dõi (ngoại bảng)
1.2.4.3.2 Thực hiện cam kết bảo lãnh a Kiểm tra chứng từ trước khi thanh toán
Tương tự như nghiệp vụ thư tín dụng, ngân hàng phát hành cần kiểm tra các chứng từ xuất trình trước khi thanh toán, nếu chứng từ bất hợp lệ hoặc không đáp ứng đúng các điều kiện quy định, ngân hàng từ chối thanh toán, nếu có những điểm không rõ ràng ngân hàng cần phải xác minh lại Trong bảo lãnh đồng nghĩa vụ, NHBL được quyền viện dẫn những tranh chấp có thực trong hợp đồng gốc để ngưng việc thanh toán đối với người thụ hưởng Luật cho phép ngân hàng miễn trách nhiệm thanh toán trong các trường hợp:
Có sự thay đổi trong hợp đồng gốc mà không được NHBL chấp nhận.
Người được bảo lãnh được miễn nghĩa vụ khi có sự vi phạm của người được hưởng bảo lãnh và NHBL mặc nhiên được giải phóng khỏi nghĩa vụ bảo lãnh của họ.
Có sự dàn xếp giữa người hưởng bảo lãnh và người được bảo lãnh theo hướng bù trừ nghĩa vụ cho nhau. b Thanh toán cho người thụ hưởng
Sau khi kiểm tra các chứng từ yêu cầu thanh toán và chấp nhận, NHBL sẽ chi trả cho người thụ hưởng theo mức tối đa hoặc được giảm thiểu theo các điều kiện tiết giảm có ghi trong văn bản bảo lãnh Hợp đồng bảo lãnh hết hiệu lực khi ngân hàng thanh toán tiền cho người thụ hưởng. c Đòi bồi hoàn từ phía người được bảo lãnh
Sau khi đã thanh toán cho người thụ hưởng, NHBL trở thành chủ nợ và có quyền đòi tiền bồi hoàn từ khách hàng (lưu ý khi cam kết bảo lãnh được thực hiện thì nó trở thành một khoản cho vay thực sự) Nếu ký quỹ 100% thì việc thu nợ tương đối thuận lợi, nếu không NHBL áp dụng các biện pháp thu nợ như trong cho vay và áp dụng các biện pháp thích hợp xử lý rủi ro.
Nhân tố ảnh hưởng
Nhân tố chủ quan
1.3.1.1 Những nhân tố thuộc về ngân hàng:
Về chiến lược phát triển kinh doanh của ngân hàng: nó không chỉ ảnh hưởng tới sự phát triển của nghiệp vụ bảo lãnh mà còn ảnh hưởng tới tất cả các hoạt động khác của ngân hàng Để phát triển tốt, chiến lược của ngân hàng sẽ đề ra được những phương hướng, nhiệm vụ, mục tiêu cụ thể trong từng thời kì ngắn hạn và dài hạn. Trong ngân hàng cần phải xác định rõ sản phẩm dịch vụ nào cần tập trung phát triển, sản phẩm nào chưa cần phát triển Từ đó tập trung nguồn vốn, nhân lực, vật lực để phát triển sản phẩm Nếu chiến lược phát triển của ngân hàng có mục tiêu phát triển nghiệp vụ bảo lãnh điều đó có nghĩa là có nhiều điều kiện về nhân lực, nguồn lực, vật lực tập trung để có thể phát triển nghiệp vụ bảo lãnh sao cho có kết quả tốt nhất. Chất lượng công tác thẩm định: Dù là hoạt động ngoại bảng, nhưng cũng như hoạt động cho vay, nghiệp vụ BLNH luôn chứa đựng nhiều rủi ro Do đó, khi quyết định tài trợ bằng hình thức bảo lãnh, ngân hàng cần làm tốt khâu thẩm định khách hàng nhằm hạn chế rủi ro có thể gặp phải Trong khâu này, ngân hàng cần xem xét khả năng tài chính của khách hàng, khả năng tự tài trợ và phương án kinh doanh khả thi cũng như quan hệ truyền thống với ngân hàng Công tác thẩm định khách hàng có thể nói là cơ sở quan trọng để đi đến quyết định bảo lãnh đúng đắn Công tác thẩm định giúp cho ngân hàng đánh giá chính xác những rủi ro trong một thương vụ bảo lãnh, mức kí quỹ hay mức bảo lãnh phù hợp Chất lượng thẩm định được nâng cao thể hiện nghiệp vụ bảo lãnh đang được phát triển đúng hướng.
Trình độ nghiệp vụ ngân hàng: Con người là nhân tố quyết định đến sự thành bại trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng nói chung và của hoạt động bảo lãnh nói riêng Chất lượng nhân sự ngày càng được đòi hỏi cao để có thể đáp ứng kịp thời, có hiệu quả, thích ứng với sự thay đổi nhanh của môi trường kinh doanh Trong môi trường kinh doanh quyết liệt Giữa các NHTM hiện nay thì yếu tố con người, trình độ của các bộ ngân hàng chính là một trong nhứng công cụ cạnh tranh hữu hiệu. Đội ngũ cán bộ có đạo đức, nghề nghiệp tốt và chuyên môn giỏi sẽ giúp cho ngân hàng có thể ngăn ngừa được những sai phạm trong hoạt động bảo lãnh Hơn thế nữa, việc ngân hàng đào tạo nghiệp vụ, nâng cao tay nghề, thực hiện chuyên môn hóa cho đội ngũ cán bộ ngân hàng sẽ giảm được chi phí nghiệp vụ và thẩm định Do đó, ngân hàng có thể đưa ra được biểu phí hấp dẫn, mang tính cạnh tranh cao nhưng vẫn đảm bảo được lợi ích của ngân hàng để thu hút khách hàng.
1.3.1.2 Một số các nguyên nhân khác như:
Công nghệ ngân hàng áp dụng ảnh hưởng không nhỏ tới thời gian phân tích, xử lý thông tin bảo lãnh cũng như để hạn chế rủi ro.
Quy trình nghiệp vụ bảo lãnh: Quy trình đơn giản, giảm thiểu những thủ tục rườm rà sẽ tiết kiệm thời gian cho khách hàng trong việc yêu cầu bảo lãnh.
THỰC TRẠNG NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH TẠI NGÂN HÀNG
Giới thiệu khái quát chung về chi nhánh Hai Bà Trưng
2.1.1.Quá trình hình thành và phát triển:
Ngân hàng Công thương Hai Bà Trưng là một Chi nhánh của NHCT Việt Nam. Sau khi thực hiện Nghị Định số : 53/HĐBT ngày 26/03/1998 của Hội đồng Bộ Trưởng về tổ chức bộ máy NHNN Việt Nam chuyển sang cơ chế Ngân hàng hai cấp, từ một Chi nhanh NHNN cấp Quận và một Chi nhánh Ngân hàng kinh tế cấp Quận thuộc địa bàn Quận Hai Bà Trưng, trực thuộc NHNN Thành phố Hà Nội chuyển thành NHCT Thành phố Hà Nội thuộc Ngân hàng Công thương Việt Nam Tại quyết định số: 93/NHCT-TCCB ngày 1/4/1993 của Tổng giám đốc Ngân hàng Công thương Việt Nam sắp xếp lại bộ máy tổ chức NHCT trên địa bàn Hà Nội theo mô hình quản lý hai cấp của NHCT VIệt Nam, bổ cấp thành phố, hai Chi nhánh NHCT khu vực I và khu vực II Hai Bà Trưng là những Chi nhánh trực thuộc Ngân hàng Công thương Việt Nam được tổ chức hạch toán kinh tế và hoạt động như các Chi nhánh NHCT cấp Tỉnh, Thành Phố Kể từ ngày 01/09/1993, theo Quyết định của Tổng giám đốc NHCT Việt Nam, sáp nhập Chi nhánh NHCT khu vực I và Chi nhánh NHCT khu vực II Hai Bà Trưng Như vậy kể từ ngày 01/09/1993 trên địa bàn Quận Hai Bà Trưng (Hà Nội) chỉ còn duy nhất một Chi nhánh NHCT Tại Quyết định số: 107/QĐ – HĐQT – NHCT1 ngày 22 tháng 03 năm 2007 của Hội đồng quản trị NHCT1, Chi nhánh NHCT – Khu vực II Hai Bà Trưng được đổi tên thành Chi nhánh Ngân hàng Công thương Hai Bà Trưng.
Hiện nay, NHCT – Hai Bà Trưng đã vượt qua những khó khăn ban đầu và khẳng định được vị trí, vai tròa của mình trong nền Kinh tế thị trường, đứng vững và phát triển trong cơ chế mới, chủ động mở rộng mạng lưới giao dịch, đa dạng hóa các dịch vụ Kinh doanh tiền tệ Mặt khác Ngân hàng còn thường xuyên tăng cường việc huy động vốn và sử dụng vốn, thay đổi cơ cấu đầu tư phục vụ phát triển kinh tế hàng hóa nhiều thành phần theo định hướng Công nghiệp hóa – Hiện đại hóa. Để thực hiên chiến lược đa dạng hóa các phương thức, hình thức, giải pháp huy động vốn trong và ngoài nước, đa dạng hóa các hình thức kinh doanh và đầu tư, từ năm 1993 trở lại đây NHCT Hai Bà Trưng đã thu được nhiều kết quả trong hoạt động Kinh doanh, từng bước khẳng định mình trong môi trường Kinh doanh mới mang đầy tính cạnh tranh.
Tháng 12/2008 NHCT Hai Bà Trưng thực hiện Cổ phần hóa theo quyết định của Chính phủ.
Ngày 05/08/2009 NHTMCPCT Việt Nam có quyết định số: 420/QĐ – HĐQT – NHCT1 đổi tên thành NHTMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Hai Bà Trưng
2.1.1.1 Các hoạt động cơ bản tại Chi nhánh:
- Nhận tiền gửi không kỳ hạn và có kỳ hạn bằng VNĐ và ngoại tệ của các tổ chức kinh tế v à dân cư
- Nhận tiền gửi tiết kiệm với nhiều hình thức phong phú và hấp dẫn: Tiết kiệm không kỳ hạn và có kỳ hạn bằng VNĐ và ngoại tệ, Tiết kiệm dự thưởng,Tiết kiệm tích luỹ
- Phát hành kỳ phiếu, trái phiếu
- Cho vay ngắn hạn bằng VNĐ và ngoại tệ
- Cho vay trung, dài hạn bằng VNĐ và ngoại tệ
- Tài trợ xuất, nhập khẩu; chiết khấu bộ chứng từ hàng xuất
- Đồng tài trợ và cho vay hợp vốn đối với những dự án lớn, thời gian hoàn vốn dài
- Cho vay tài trợ, uỷ thác theo chương trình: Đài Loan (SMEDF); Việt Đức (DEG, KFW) và các hiệp định tín dụng khung
- Thấu chi, cho vay tiêu dùng
- Hùn vốn liên doanh, liên kết với các tổ chức tín dụng và các định chế tài chính trong nước và quốc tế
- Đầu tư trên thị trường vốn, thị trường tiền tệ trong nước và quốc tế.
- Bảo lãnh, tái bảo lãnh (trong nước và quốc tế): Bảo lãnh dự thầu; Bảo lãnh thực hiện hợp đồng; Bảo lãnh than toán.
Thanh toán và Tài trợ thương mại
- Phát hành, thanh toán thư tín dụng nhập khẩu; thông báo, xác nhận, thanh toán thư tín dụng nhập khẩu
- Nhờ thu xuất, nhập khẩu (Collection); Nhờ thu hối phiếu trả ngay (D/P) và nhờ thu chấp nhận hối phiếu (D/A)
- Chuyển tiền trong nước và quốc tế
- Chuyển tiền nhanh Western Union
- Thanh toán uỷ nhiệm thu, uỷ nhiệm chi, séc
- Chi trả lương cho doanh nghiệp qua tài khoản, qua ATM
- Mua, bán ngoại tệ (Spot, Forward, Swap…)
- Mua, bán các chứng từ có giá (trái phiếu chính phủ, tín phiếu kho bạc, thương phiếu…)
- Thu, chi hộ tiền mặt VNĐ và ngoại tệ
- Cho thuê két sắt; cất giữ bảo quản vàng, bạc, đá quý, giấy tờ có giá, bằng phát minh sáng chế.
Thẻ và ngân hàng điện tử
- Phát hành và thanh toán thẻ tín dụng nội địa, thẻ tín dụng quốc tế (VISA, MASTER CARD…)
- Dịch vụ thẻ ATM, thẻ tiền mặt (Cash card)
- Internet Banking, Phone Banking, SMS Banking
- Khai thác bảo hiểm nhân thọ, phi nhân thọ
- Tư vấn đầu tư và tài chính
- Môi giới, tự doanh, bảo lãnh phát hành, quản lý danh mục đầu tư, tư vấn, lưu ký chứng khoán
- Tiếp nhận, quản lý và khai thác các tài sản xiết nợ qua Công ty Quản lý nợ và khai thác tài sản.
2.1.1.2 Bộ máy, sơ đồ tổ chức tại Chi nhánh:
Mô hình tổ chức tại NHTMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Hai BàTrưng theo Quyết định số: 36/QĐ – TCHC ngày 15/05/2006 có hiệu lực kể từ ngày 01/06/2006 Từ 01/08/2009 bổ xung thêm tổ thẻ và DVNHĐT.
Các phòng chuyên môn nghiệp vụ
- Phòng Khách hàng doanh nghiệp lớn
- Phòng Khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ
- Các phòng giao dịch loại 1
SƠ ĐỒ TỔ CHỨC CỦA CHI NHÁNH NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG HAI BÀ TRƯNG
Tổ thẻ và dịch vụ HĐT
Các phòng giao dịch loại 1
2.1.2 Tổng quát hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Công thương Hai Bà Trưng.
2.1.2.1 Phạm vi hoạt động và đối tượng khách hàng: Đóng trên địa bàn Quận Hai Bà Trưng, một trong bốn Quận trung tâm của thành phố, kinh tế phát triển là một thuận lợi với Ngân Hàng Trên địa bàn Quận Hai Bà Trưng có nhiều nhà máy, xí nghiệp của Trung ương và Hà Nội như: Dệt Kim Đồng Xuân; cảng Hà Nội; cụm công nghiệp Minh Khai-Vĩnh Tuy với hàng chục xí nghiệp nhà máy, chủ yếu thuộc các ngành dệt, cơ khí, chế biến thực phẩm. Kinh tế nhiều thành phần trên địa bàn quận phát triển nhanh Hiện trên địa bàn quận có hơn 3.300 doanh nghiệp, trong đó 70% là thương mại, dịch vụ, còn lại là hoạt động công nghiệp Năm 2008, giá trị sản xuất công nghiệp ngoài quốc doanh tăng 14,5%; doanh thu thương mại, du lịch, dịch vụ tăng hơn15%; tổng thu ngân sách nhà nước trên địa bàn quận đạt 933,841 tỷ đồng Nằm trên địa bàn phát triển về kinh tế, Ngân Hàng Công Thương Hai Bà Trưng đang có nhưng bước phát triển ngày một lớn mạnh Tuy nhiên, trong địa bàn cũng có khá nhiều đối thủ cạnh tranh, do vậy, Ngân Hàng Công thương Hai Bà Trưng cần nỗ lực hơn nữa để có được lòng tin của khách hàng.
2.1.2.2 Hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Công thương Hai Bà Trưng giai đoạn 2009 – 2011.
Năm 2011, là một năm khá đặc biệt với nền kinh tế của Việt Nam Trong điều kiện kinh tế thế giới va trong nước còn nhiều khó khăn sau cuộc khủng hoảng tài chính và suy thoái kinh tế thế giới, nền kinh tế nước ta đã sớm ra khỏi tình trạng sủy giảm, từng bước phục hồi và tăng trưởng khá nhanh GDP cả nước năm 2011 tăng 6,78% cao hơn chỉ tiêu kế hoạch đề ra là 6,5% Trong kết quả ấn tượng này, tất cả các ngành, lĩnh vực đều đạt được tốc độ tăng trưởng cao hơn so với cùng kì năm trước Tính cả năm 2011, giá trị SXCN tăng 14% so với năm trước và cao hơn kế hoạch năm (12%), sản xuất NN gặp nhiều khó khăn do thiên tai, lũ lụt nhưng vẫn phát triển ổn định Giá trị xuất khẩu cả nước đạt trên 71.6 tỉ USD, tăng 25,5% so với năm 2010 và gấp hơn 4 lần so với chỉ tiêu KH Thu ngân sách đạt khá và vượt
KH đề ra, bảo đảm được các nhu cầu chi, đầu tư phát triển được đẩy mạnh, huy động và giải ngân vốn đầu tư phát triển đạt khá… Tuy nhiên, những diễn biến của tình hình kinh tế thế giới và trong nước đã có những ảnh hưởng (cả tích cực lẫn tiêu cực) đến kết quả điều hành CSTT của NHNN và diễn biến hoạt động của hệ thống Ngân hàng trong năm 2011 như: áp lực lạm phát đã quay trở lại như tình hình của những tháng cuối năm 2010 cùng với sự biến động bất thường của tỉ giá USD/VND, giá vàng tăng cao, lãi suất cao, doanh nghiệp gặp khó khăn về vốn…
Cùng với những thành công đi liền thách thức và sự nỗ lực phấn đấu trong toàn hệ thống NHCTVN, Chi nhánh Hai Bà Trưng đã thực hiện tích cực các chủ trương chính sách của Chính phủ, NHNN và NHCTVN, với sự chỉ đạo quyết liệt, đúng đắn, kịp thời và kiểm soát tốt mọi hoạt động , sự đoàn kết nhất trí của Lãnh đạo và CBNV nên hoạt động kinh doanh năm 2011 của Chi nhánh đã thu được kết quả tốt đẹp, tiếp tục đoạt danh hiệu “Chi nhánh kinh doanh xuất sắc” bốn năm liền, góp phần ổn định và nâng cao đời sống của người lao động, đặc biệt là tiếp tục củng cố vị thế của Chi nhánh trên toàn hệ thống NH TMCPCT Việt Nam.
Nguồn vốn huy động năm 2011 của Chi nhánh đạt 7.890 tỷ đồng, tăng 1.905 tỷ đồng so với năm 2010 (tăng 2.723 tỷ đồng so với năm 2009 và tăng 5.021 tỷ đồng so với năm 2008). Đến hết 31/12/2011 dư nợ cho vay nền kinh tế của Chi nhánh đạt 3.432 tỷ đồng, vượt kế hoạch được TW giao, tăng 1.314 tỷ đồng tương ứng với tỷ lệ tăng trưởng là 162% so với cùng kỳ năm 2010.
Về mặt lợi nhuận, năm 2011 Chi nhánh chỉ đạt 147,3 tỷ đồng, xấp xỉ hoàn thành 100% kế hoạch được giao trong năm 2011 (KH 150 tỷ) cao nhất từ trước tới nay, trong đó đặc biệt lợi nhuận thu được từ hoạt động kinh doanh đạt cao, tăng139,9% so với năm 2010 và tăng 22,1% so với KHTW giao Vì vây, tỉ lệ hoàn thành 98,2% kế hoạch của Chi nhánh là rất cao trong toàn hệ thống và đứng thứ tư trên 13 Chi nhánh của địa bàn Hà Nội.
Bảng 2.1 - Kết quả kinh doanh của Chi nhánh HBT giai đoạn 2008-2011 Đơn vị: tỷ đồng
(Nguồn: Báo cáo thường niên của Chi nhánh HBT 2008-2011)
2.1.2.3 Một số hoạt động cơ bản
2.1.2.3.1 Công tác huy động vốn
Có thể nói, vốn đóng vai trò sống còn trong mọi hoạt động kinh doanh, đặc biệt đối với hoạt động kinh doanh ngân hàng Nó là nền tảng của hoạt động tín dụng, quyết định quy mô, phạm vi hoạt động của ngân hàng Do đó, chính sách nguồn vốn được coi là một trong những chính sách quan trọng, quyết định thành công trong kinh doanh ngân hàng Hiểu được điều ấy, trong những năm qua, NHTMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh HBT đã không ngừng phát triển và đa dạng hoá các loại hình sản phẩm dịch vụ như: thẻ ATM, sản phẩm tiết kiệm gửi tiền một nơi lấy tiền nhiều nơi, tiết kiệm lãi suất bậc thang, tiết kiệm siêu lãi suất… nhằm huy động nguồn vốn nhàn rỗi từ các tổ chức kinh tế, thu hút nguồn tiết kiệm trong dân cư Bên cạnh đó Chi nhánh cũng hợp tác kinh doanh với Công ty Bảo hiểm Châu Á NHTMCP Công thương nhằm tạo thêm kênh huy động vốn Vì vậy, mặc dù có nhiều biến động phức tạp về lãi suất, tỷ giá ngoại tệ, chịu sự cạnh tranh từ các ngân hàng khác trên cùng địa bàn cũng như phải tuân theo các quy định củaNhà nước trong công tác huy động vốn nhưng hoạt động huy động vốn của Ngân hàng đã thu được những kết quả khả quan; nguồn vốn huy động của Ngân hàng đã tăng trưởng đáng kể và ngày càng được điều chỉnh theo một cơ cấu hợp lý.
Bảng 2.2 – Cơ cấu nguồn vốn huy động của Chi nhánh HBT giai đoạn 2008-2011 Đơn vị: tỷ đồng
Tổng nguồn vốn huy động 2.473 2.869 5.167 5.985 396 16,0 2.298 80,1 818 15,8
- Tiền gửi không kỳ hạn 472 563 450 669 91 19,3 -113 -20,1 219 48,7
- Tiền gửi có kỳ hạn 2.001 2.306 4.717 5.316 305 15,2 2.411 104,6 599 12,7
(Nguồn: Bảng cân đối vốn kinh doanh tổng hợp của Chi nhánh HBT 2008-2011)
Năm 2010 là năm đầy khó khăn đối với công tác huy động vốn: lạm phát vẫn tiếp tục diễn biến phức tạp, lãi suất huy động vốn bắt đầu tăng từ những tháng đầu năm, việc NHNN nâng tỷ lệ dự trữ bắt buộc đối với các NHTM đã làm cho tình hình cạnh tranh giữa các NHTM bằng lãi suất càng quyết liệt hơn…Tuy nhiên, tổng nguồn vốn huy động của NHTMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh HBT tăng trưởng rất cao so với năm 2008, đạt 5.167 tỷ đồng, chủ yếu do tăng nguồn huy động được từ Tập đoàn Dầu khí Việt Nam (703,5 tỷ đồng và 113 triệu USD) Đây cũng là năm tiền gửi dân cư giảm 13,3%, chiếm tỷ trọng 24,6% trong tổng nguồn vốn huy động (năm 2008 là 51,1%), tiền gửi của TCKT có sự tăng trưởng đột biến 177,8%, chiếm tỷ trọng 75,4% trong tổng nguồn vốn (năm 2009 tỷ trọng này là 48,9%) Tính đến 31/12/2011, tổng nguồn vốn huy động của Chi nhánh đạt 5.985 tỷ đồng, tăng
818 tỷ đồng so với cùng kỳ năm 2010 Trong đó nguồn tiền gửi dân cư là 1.336 tỷ đồng, tăng 64 tỷ đồng so với năm 2010 Tuy vậy, nguồn này vẫn chiếm tỷ trọng rất thấp trong tổng nguồn vốn (22,3%) Bên cạnh những nguyên nhân khách quan như khó khăn chung của toàn nền kinh tế đã ảnh hưởng trực tiếp tới thu nhập và tiêu dùng của người dân thì một số yếu tố chủ quan cũng ảnh hưởng không nhỏ tới kết quả huy động vốn trong lĩnh vực này như: nhiều quỹ tiết kiệm của Chi nhánh có địa điểm làm việc quá chật hẹp, kỹ năng làm việc của một số cán bộ còn chưa chuyên nghiệp, đặc biệt tác phong giao dịch, văn hoá giao tiếp chưa thực sự đổi mới… Trong khi đó, tiền gửi TCKT của Chi nhánh năm 2011 tăng 19,4% so với năm
2010, đạt 4.649 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 77,7% trong tổng nguồn vốn nhưng chỉ đạt 80,1% so với kế hoạch Nguyên nhân chính của việc không hoàn thành kế hoạch là do nền kinh tế có nhiều biến động, việc cạnh tranh lãi suất giữa các tổ chức tín dụng diễn ra quyết liệt, thị trường xuất hiện nhiều kênh đầu tư khác nhau…Tuy nhiên, xét trong toàn hệ thống NHTMCP Công thương Việt Nam thì tổng nguồn vốn huy động của Chi nhánh vẫn khá cao vì huy động bình quân đầu người đạt 26,363 tỷ đồng/người, trong khi mức bình quân của khu vực là 24,682 tỷ đồng/người và mức bình quân của toàn hệ thống NHTMCP Công thương Việt Nam là 14,553 tỷ đồng/người
Xét theo kỳ hạn tiền gửi, tiền gửi có kỳ hạn của Chi nhánh liên tục chiếm ưu thế trong thời gian qua với tỷ trọng rất cao trong tổng nguồn vốn Đặc điểm này tạo điều kiện cho Ngân hàng tương đối chủ động trong cơ cấu dư nợ, tránh tạo ra khe hở kỳ hạn là một trong những nguyên nhân làm phát sinh rủi ro thanh khoản.
Thực trạng nghiệp vụ bảo lãnh tại Ngân hàng TMCP Công thương Hai Bà Trưng
2.2.1 Quy trình và các quy định chung về nghiệp vụ bảo lãnh tại Chi nhánh Công thương Hai Bà Trưng.
2.2.1.1 Các quy định chung về nghiệp vụ bảo lãnh tại Chi nhánh Công thương Hai Bà Trưng.
Căn cứ Luật các tổ chức tín dụng số 02/1997/QH10 ngày 12/12/1997: Luật sửa đổi, bổ sung một số điểm của Luật các tổ chức tín dụng số 20/2004/QH11 ngày 15/6/2004.
Căn cứ “Điều lệ về tổ chức và hoạt đông của NHCT Việt Nam” được Thống đốc NHNN chuẩn y tại quyết định số 1325/QĐ-NHNN ngày 28/11/2002
Căn cứ quyết định 26/2006/QĐ-NHNN ngày 26/06/2006 của Thống đốc NHNN, về việc ban hành Quy chế bảo lãnh ngân hàng.
Theo đề nghị của Tổng Giám đốc NHCT ngày 03/12/2007, ban hành “Quy định bảo lãnh đối với khách hàng trong hệ thống Ngân hàng Công thương Việt Nam” Có một số quy định mà Ngân Hàng Công thương Hai Bà Trưng cần phải thực hiện.
- Điều kiện đối với khách hàng đề nghị được cấp bảo lãnh: Khách hàng đáp ứng đủ các điều kiện đề được NHCT cấp GHTD và đã được NHCT cấp GHTD trong đó có giới hạn bảo lãnh Trường hợp khách hàng chưa được cấp GHTD có nhu cầu được bảo lãnh ngay theo từng phương án /dự án, khách hàn phải đáp ứng đầy đủ các điều kiện theo quy định.
Đối tượng bị hạn chế cấp bảo lãnh: Ngân hàng không cấp bảo lãnh không có bảo đảm, không cấp bảo lãnh đối với những điều kiện ưu đãi về mức phí đối với những đối tượng sau đây:
- Tổ chức kiểm toán, Kiểm toán viên đang kiểm tra tại NHCT.
- Thanh tra viên đang thực hiện nhiệm vụ thanh tra tại NHCT.
- Kế toán trưởng của NHCT.
- Các cổ đông lớn của NHCT (sau khi cổ phần hóa).
- Bố, mẹ, vợ, chồng, con của Trưởng phòng khách hàng Trụ sở chính, Giám đốc, phó Giám đốc chi nhánh.
- Khách hàng có một trong những đối tượng không được NHCT xem xét cấp bảo lãnh
Các loại hình bảo lãnh Ngân hàng đang áp dụng:
- Bảo lãnh thực hiện hợp đồng.
- Bảo lãnh bảo đảm chất lượng sản phẩm.
- Bảo lãnh hoàn trả tiền ứng trước.
- Các loại bảo lãnh khác pháp luật không cấm và phù hợp với thông lệ quốc tế. 2.2.1.2 Quy trình về nghiệp vụ bảo lãnh tại Chi nhánh Công thương Hai Bà Trưng.
Quy trình bảo lãnh bao gồm các bước sau:
Bước 1: Hướng dẫn, tiếp nhận, kiểm tra và sao gửi hồ sơ đề nghị cấp bảo lãnh.
1 Hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ đề nghị cấp bảo lãnh (tư vấn cho KH trong trường hợp cần thiết).
- KH chưa được cấp hạn mức bảo GHTD/GHBL, hoặc GHBL đã hết thời hạn duy trì, hướng dẫn theo quy trình cấp và quản lý GHTD hiện hành.
- KH đã được cấp GHTD: Hướng dẫn KH cập nhật hồ sơ và lập hồ sơ đề nghị bảo lãnh.
- KH có nhu cầu BL thường xuyên hoặc KH có nhu cầu cấp bảo lãnh theo chuỗi bảo lãnh: tại thời điểm cấp GHBL hoặc cấp bảo lãnh đầu tiên của chuỗi, CBTD hướng dẫn KH lập hồ sơ nguyên tắc cho tất cả các nhu cầu bảo lãnh phát sinh.
2 Tiếp nhận hồ sơ đề nghị bảo lãnh từ Khách hàng.
3 Kiểm tra hồ sơ đề nghị bảo lãnh.
4 Sao chuyển hồ sơ đến bộ phận liên quan phối hợp thẩm định.
Bước 2: Thẩm định/tái thẩm định bảo lãnh, trình duyệt kết quả thẩm định/tái thẩm định bảo lãnh.
1 Thẩm định/tái thẩm định bảo lãnh. a Cấp bảo lãnh nguyên tắc (nếu KH có nhu cầu bảo lãnh thường xuyên hoặc phát hành bảo lãnh theo chuỗi). b Cấp bảo lãnh từng lần hoặc cấp bảo lãnh cụ thể sau khi kí HBCBL nguyên tắc.
Bước 3: Thẩm định rủi ro bảo lãnh độc lập và trình duyệt báo cáo kết quả thẩm định rủi ro bảo lãnh (trường hợp phải thẩm định rủi ro theo quy định hoặc khi người có thẩm quyền phê duyệt bảo lãnh yêu cầu).
1 Thẩm định rủi ro bảo lãnh và lập báo cáo kết quả thẩm định rủi ro.
2 Kiểm soát và chuyển báo cáo thẩm định rủi ro.
Bước 4: Xét duyệt khoản bảo lãnh.
1 Trường hợp khoản bảo lãnh thuộc thẩm quyền của NHBL.
- Trong trường hợp khoản bảo lãnh không phải thẩm định rủi ro theo quy định, nhưng xét thấy cần thiết, có thể yêu cầu Phòng QLRR thực hiện thẩm định rủi ro.
- Kiểm tra toàn bộ hồ sơ khoản bảo lãnh và TTTĐ bảo lãnh có chữ kí của CBTD, lãnh đạo phòng KH, báo cáo kết quả thẩm định rủi ro đã có chữ kí của CBQLRR và lãnh đạo phòng QLRR (nếu có) và báo cáo thẩm định của cơ quan tư vấn (nếu có).
- Yêu cầu phòng KH, phòng QLRR bổ sung hồ sơ, thông tin, giải trình thêm các nội dung TTTĐ nếu cần.
2 Trường hợp khoản bảo lãnh vượt thẩm quyền của NHBL và NHBL đề xuất bảo lãnh.
- Thực hiên các nội dung như quy định tại Mục 1 Bước này.
- Chuyển toàn bộ hồ sơ cho phòng KH để trình TSC (thông qua phòn KH TSC quản lý đối tượng KH đó).
Bước 5: Soạn thảo HĐCBL, HĐBĐ, kí kết hợp đồng và các giấy tờ liên quan
(nếu có) làm thủ tục giao nhận TSBĐ và giấy tờ TSBĐ.
1 Soạn thảo Hợp đồng và các giấy tờ liên quan (nếu có).
2 Kiểm soát Hợp đồng và các giấy tờ liên quan (nếu có).
3 Hoàn thiện hợp đồng và các giấy tờ liên quan (nếu có).
Bước 6: Thực hiên công chứng, chứng thực đăng kí giao dịch bảo đảm đối với HĐBĐ, thực hiện các thủ tục giao nhận TSBĐ, hồ sơ TSBĐ Thực hiện theo Quy định về bảo đảm tiền vay và các Quy trình nhận bảo đảm tương ứng hiện hành của NHCT.
Bước 7: Nhập cáo thông tin về KH, khoản bảo lãnh, TSBĐ, kiểm soát, giám sát việc nhập thông tin trên hệ thống INCAS.
1 Nhập, kiểm soát dữ liệu và giám sát nhập dữ liệu trên hệ thống INCAS.
2 Đăng kí phát hành bảo lãnh.
Bước 8: Kiểm tra, theo dõi thực hiện nghĩa vụ được bảo lãnh Đối tượng kiểm tra: Việc kiểm tra, theo dõi thực hiện bảo lãnh là bắt buộc đối với các khoản bảo lãnh không được bảo đảm đầy đủ bằng tài sản có tính thanh khoản cao.
Bước 9: Sửa đổi, bổ xung bảo lãnh, kí phụ lục hợp đồng, các văn bản sửa đổi bổ sung hợp đồng và nhập thông tin sửa đôi về bảo lãnh trong hệ thống INCAS. Bước này chỉ thực hiện khi Hồ sơ đề nghị sửa đổi, bổ sung bao lãnh được gửi tới NHBL để xem xét và phê duyệt trước ngày hết hiệu lực của cam kết bảo lãnh.
1 Trường hợp gia hạn thời hanh hiệu lực của bảo lãnh, sửa đổi tăng giá trị bảo lãnh hoặc sửa đổi nộ dung khác của cam kết nhưng việc sửa đổi ảnh hưởng đến kết quả thẩm định bảo lãnh.
- Tiếp nhận và thẩm định hồ sơ đề nghị sửa đổi bổ sung bảo lãnh.
- Thẩm định rủi ro, phê duyệt sửa đổi, bổ sung bảo lãnh, soạn thảo, kí kết văn bản sửa đổi hợp đồng và các giấy tờ liên quan khác – nếu có; nhập dữ liệu, kiểm soát, giám sát việc nhập dữ liệu trên hệ thống INCAS; phát hành sửa đổi cam kết bảo lãnh.
2 Trường hợp sửa đổi, bổ sung nội dung khác (không thuộc trường hợp 9.1 trên)
- Trường hợp khoản bảo lãnh trước đo do bộ phận TTTM thực hiên phát hành trong hệ thống: Bộ phận TTTM tiếp nhận và thực hiện sửa đổi.
- Trường hợp còn lại: CBTD tiếp nhận và thực hiện sửa đổi Nội dung thực hiện: Theo Quy trình xử lý nghiệp vụ bảo lãnh của NHCT mã số QT SGD 04.
Bước 10: Xử lý khi phải thực hiện nghĩa vụ Bảo lãnh.
GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG HAI BÀ TRƯNG
Định hướng hoạt động của NHTMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh HBT
Năm 2011 được đánh giá vẫn còn nhiều khó khăn thách thức đối với nền kinh tế, đặc biệt đối với ngành ngân hàng Mặc dù kinh tế thế giới đã có dấu hiệu phục hồi nhưng chưa thực sự bền vững, các nước kinh tế phát triển vẫn còn gặp nhiều khó khăn và có thể ảnh hưởng đến thị trường xuất khẩu và thu hút vốn đầu tư nước ngoài của Việt Nam Mục tiêu kinh tế tổng quát của Chính phủ và Quốc hội đề ra là tiếp tục giữ vững ổn định kinh tế vĩ mô, duy trì tốc độ tăng trưởng kinh tế hợp lý đi đôi với nâng cao chất lượng tăng trưởng, ngăn chặn lạm phát trở lại, tăng khả năng đảm bảo an sinh xã hội.
Bước vào năm 2012, Vietinbank sẽ tiếp tục bám sát mục tiêu chỉ đạo của Chính phủ và NHNN, phát triển tích cực các mặt hoạt động kinh doanh, thực hiện các bước đi vững chắc tiến đến xây dựng, phát triển Vietinbank thành một tập đoàn tài chính ngân hàng hàng đầu tại Việt Nam với phương châm hoạt động là “An toàn
- Hiệu quả - Hiện đại – Tăng trưởng bền vững” Trên cơ sở phân tích các bối cảnh kinh tế và lợi thế so sánh của Ngân hàng, Ban lãnh đạo Vietinbank đã thống nhất xác định phương hướng hoạt động của Ngân hàng trong năm 2012 như sau:
- Tiếp tục củng cố, nâng cao năng lực hoạt động của ngân hàng thông qua nâng cao năng lực tài chính, công nghệ và quản trị rủi ro;
- Không ngừng thay đổi tư duy quản trị theo hướng áp dụng các chuẩn mực tiên tiến, hiện đại trên thế giới trong hoạt động ngân hàng;
- Tập trung phát huy các lợi thế, khắc phục các tồn tại, hạn chế, tận dụng tối đa các cơ hội trên thị trường nhằm hoàn thành thắng lợi các mục tiêu kinh doanh năm
2012, tạo tiền đề cho việc thực hiện chiến lược kinh doanh của ngân hàng đến năm
- Xây dựng Vietinbank trở thành một Tập đoàn tài chính ngân hàng lớn mạnh có sức cạnh tranh cao theo phương châm “ An toàn - Hiệu quả - Hiện đại – Tăng trưởng bền vững”.
Trên cơ sở kết quả đạt được năm 2011, căn cứ vào chỉ tiêu kế hoạch kinh doanh năm 2012 của NHTMCP Công thương Việt Nam giao, Chi nhánh HBT xây dựng kế hoạch thực hiện và phấn đấu của Chi nhánh trong năm 2012 như sau:
- Tổng nguồn vốn huy động đạt 8.250 tỷ đồng, đạt 100% kế hoạch được giao.
- Tổng đầu tư, cho vay đạt trên 3.500 tỷ đồng Trong đó, không có nợ nhóm
2 và nợ xấu mới phát sinh.
- Lợi nhuận đạt 122,264 tỷ đồng, đạt 100% kế hoạch được giao.
Riêng đối với hoạt động tín dụng, Ngân hàng xây dựng định hướng chiến lược như sau:
- Tiếp tục kiên trì định hướng cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ, các tổ chức, cá nhân sản xuất, kinh doanh, dịch vụ có hiệu quả, có tài sản đảm bảo tiền vay đúng quy định Chú trọng cho vay tiêu dùng, cho vay xuất khẩu, cho vay phát triển nông nghiệp nông thôn, hạn chế cho vay các dự án có độ rủi ro cao, dự án không có tài sản đảm bảo tiền vay đúng quy định, đồng thời thận trọng khi giải quyết cho vay đối với khách hàng có quan hệ tín dụng từ 2 TCTD trở lên và những khách hàng đã từng có nợ xấu tại các TCTD;
- Tuân thủ nghiêm túc các quy trình, quy định, quy chế về cho vay, đảm bảo tiền vay, kiểm tra trước, trong và sau khi cho vay, xử lý, phân loại nợ và trích lập dự phòng để xử lý rủi ro; đồng thời nghiêm cấm cán bộ Ngân hàng thông đồng với các tổ chức, cá nhân bên ngoài để giải quyết cho vay qua trung gian;
- Kiên quyết không để phát sinh nợ nhóm 2 và nợ xấu Tập trung quyết liệt thu hồi nợ đã xử lý rủi ro, rà soát cụ thể từng khoản nợ đã được xử lý, giao kế hoạch tới từng phòng, từng cán bộ tín dụng chỉ tiêu thu hồi nợ xấu, đặc biệt là các khoản nợ đã được xử lý;
- Nỗ lực, chủ động cùng khách hàng tiếp tục hoàn thiện hồ sơ, thủ tục pháp lý về bảo đảm tiền vay để tăng cường trách nhiệm, nghĩa vụ của người vay, tạo cơ sở kinh tế và pháp lý khi thu hồi nợ, đồng thời phấn đấu giảm tỷ lệ cho vay không có bảo đảm bằng tài sản;
- Rà soát, đánh giá để giảm thấp và tiến tới chấm dứt quan hệ tín dụng đối với khách hàng kinh doanh thua lỗ, năng lực tài chính, quản trị điều hành yếu kém, sản xuất kinh doanh không hiệu quả.
3.1.1 Định hướng nghiệp vụ Bảo lãnh của ngân hàng trong thời gian tới.
Là một thế mạnh của Chi nhánh, nghiệp vụ bảo lãnh đóng góp một phần không nhỏ trong hoạt động của ngân hàng do đó nhằm đáp ứng yêu cầu phát triển và hội nhập, năng cao khả năng cạnh tranh của ngân hàng, bản thân ngân hàng đã xác định hướng hoạt động và phát triển nghiệp vụ bảo lãnh trong chiến lược phát triển hoạt động kinh doanh chung của ngân hàng như sau:
- Từng bước hoàn thiện quy trình nghiệp vụ bảo lãnh theo hướng đơn giản hóa thủ tục bảo lãnh nhưng vẫn đảm bảo an toàn trong hoạt động.
- Nâng cao trình độ của nhân viên thẩm định để giảm chi phí nghiệp vụ, tạo tính cạnh tranh đối với mức chi phí bảo lãnh.
- Tiếp tục phát triển và hoàn thiện các loại hình bảo lãnh chủ yếu như: bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh thực hiện hợp đồng, bảo lãnh thanh toán,… đồng thời mở rộng các loại hình mới nhằm đáp ứng nhu cầu của khách hàng cũng như của thị trường.
- Thực hiện tốt chính sách khách hàng, chiến lược marketing để giữ chân khách hàng cũ và thu hút khách hàng mới, đáp ứng kịp thời nhanh chóng nhu cầu của khách hàng, tạo mối quan hệ lâu dài và bền vững.
Các giải pháp nhằm hoàn thiện nghiệp vụ bảo lãnh tại ngân hàng
Từ việc phân tích thực trạng nghiệp vụ bảo lãnh tại Ngân hàng Công thương Hai Bà Trưng, cùng với việc định hướng nghiệp vụ bảo lãnh của Ngân hàng, sau một thời gian thực tập em đã mạnh dạn đưa ra một số giải pháp hoàn thiện nghiệp vụ bảo lãnh trong thời gian tới Đó là:
3.2.1 Hoàn thiện quy trình nghiệp vụ bảo lãnh:
Quy trình nghiệp vụ Bảo lãnh hoàn thiện là quy trình bảo lãnh phù hợp với đặc điểm của từng chi nhánh ngân hàng, từng đối tượng khách hàng nhưng vẫn tuân thủ theo các quy định chung của toàn hệ thống Ngoài ra, quy trình bảo lãnh cũng cần phù hợp với từng giai đoạn phát triển, với môi trường kinh tế chung.
Một quy trình nghiệp vụ đầy đủ, thống nhất không những giúp hoạt động bảo lãnh được diễn ra thuận tiện, an toàn mà còn tạo sự thoải mái cho khách hàng khi tham gia vào nghiệp vụ bảo lãnh Do đó, ngân hàng cần không ngừng hoàn thiện nghiệp vụ bảo lãnh của mình theo các hướng sau:
- Ngân hàng cần phải đánh giá, phân tích những ưu điểm, khó khăn của quy trình bảo lãnh hiện nay trong quá trình thực tế thực hiện, đánh giá những đặc điểm, từ đó nhận thức được những gì cần thay đổi Ngân hàng có thể thu thập, tham khảo ý kiến từ phía khách hàng Trên cơ sở đó, xây dựng một quy trình thẩm định hợp lý, đặc biệt nhấn mạnh sự phối hợp ăn ý, nhanh chóng giữa các phòng ban.
- Xây dựng quy trình bảo lãnh riêng cho từng loại bảo lãnh – điều này vừa giúp cho việc thực hiện một hợp đồng một cách nhanh chóng nhất, vừa giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng.
- Đơn giản hóa thủ tục nghiệp vụ, giảm bớt giấy tờ và thời gian khi thực hiện nghiệp vụ nhưng vẫn đảm bảo an toàn, đầy đủ và đúng quy trình, tạo điều kiện cho các khách hàng tham gia thực hiện nghiệp vụ Tuy nhiên, việc hoàn thiện, tối thiểu hóa các giấy tờ đòi hỏi phải có sự thống nhất và hợp lý hóa về mẫu biểu hồ sơ trên toàn hệ thống.
- Thường xuyên theo dõi, giám sát và quản lý chặt chẽ các khoản mục bảo lãnh đã được phát hành Việc giám sát phải thực hiện một cách nghiêm túc và cẩn thận, cán bộ tín dụng phải thường xuyên đôn đốc khách hàng thực hiện đúng nghĩa vụ, nếu khách hàng gặp khó khăn thì cùng tham gia với khách hàng tháo gỡ khắc phục Mặt khác cũng cần theo dõi phần đảm bảo như số dư tiền gửi tại ngân hàng, về tài sản thế chấp… nếu khách hàng có dấu hiệu vi phạm thì có biện pháp xử lý kịp thời.
- Đánh giá tổng kết khi tất toán một bảo lãnh để rút ra các bài học kinh nghiệm, cũng như tìm được những giải pháp mới cho những món bảo lãnh tiếp theo.Quy trình bảo lãnh là xương sống của toàn bộ hoạt động bảo lãnh, nó đóng vai trò quan trò quan trọng nhất, quyết định tính hiệu quả và an toàn trong hoạt động bảo lãnh ngân hàng Do vậy, một quy trình bảo lãnh đơn giản, cụ thể, phù hợp có ý nghĩa rất lớn cho việc phát triển nghiệp vụcbảo lãnh tại ngân hàng.
3.2.3: Tăng cường chính sách khách hàng:
Trong môi trường cạnh tranh như hiện nay, để khách hàng biết và sử dụng dịch vụ của mình đã khó, nhưng để duy trì mối quan hệ với khách hàng lại càng khó hơn, chính vì vậy một chính sách khách hàng hợp lý phù hợp với xu thế chung của thời đại, của nền kinh tế là rất cần thiết vì nó giúp mở rộng và thu hút thêm khách hàng, tăng quy mô cung ứng sản phẩm dịch vụ, tăng doanh thu, tăng lợi nhuận. Ngân hàng có thể thực hiện chiến lược đó bằng các cách sau:
- Xúc tiến quan hệ bằng cách gửi tài liệu giới thiệu về ngân hàng, các dịch vụ của ngân hàng nói chung và dịch vụ bảo lãnh nói riêng, quảng bá hình ảnh trên các phương tiện thông tin đại chúng, tham gia tài trợ cho các chương trình xã hội lớn. Bên cạnh đó, chủ động tìm kiếm và tiếp cận khách hàng, thường xuyên nắm bắt các nhu cầu của khách hàng, tạo mối quan hệ tín nhiệm trên cơ sở hợp tác hai bên cùng có lợi, đồng thời chủ động đưa ra các biện pháp để đáp ứng nhu cầu của khách hàng.
- Các nhân viên của ngân hàng như: nhân viên giao dịch, tín dụng, quan hệ khách hàng, kế toán,… nên giới thiệu với khách hàng đang sử dụng dịch vụ khác của ngân hàng về nghiệp vụ bảo lãnh của ngân hàng và khuyến khích, thuyết phục họ cũng như những người mà họ có mối quan hệ sử dụng khi có nhu cầu.
- Ngân hàng cần có chính sách ưu đãi hợp lý đối với các khách hàng truyền thống như: Giảm lãi suất, giảm phí, giảm những thủ tục rườm rà nhằm giữ chân khách hàng Đối với những khách hàng lớn, có uy tín cao trên thị trường, ngân hàng có thể không yêu cầu tài sản đảm bảo, không yêu cầu kí quỹ mà vẫn cho khách hàng hưởng mức phí cực kì ưu đãi. Đối với khách hàng không có quan hệ thường xuyên với ngân hàng thì ngân hàng có thể áp dụng mức phí ưu đãi hơn so với mức tương đương ở các ngân hàng khác. Đối với các khách hàng mới, chưa có tín nhiệm với ngân hàng, mức phí áp dụng cho nhóm khách hàng này phải cao hơn hai nhóm trên, nhưng phải thấp hơn mức phí của các ngân hàng khác trên cùng địa bàn Tuy nhiên, đối với các khách hàng được đánh giá là khách hàng tiềm năng thì có thể áp dụng mức phí bằng với mức phí ở nhóm khách hàng không có quan hệ thường xuyên. Đồng thời ngân hàng cần chú ý hơn tới thái độ phục vụ khách hàng được đáp ứng một cách nhanh chóng, hiệu quả.
- Nếu trong trường hợp ngân hàng phải trả thay cho khách hàng mà khách hàng không trả được một phần hoặc toàn bộ cho ngân hàng dẫn đến mối quan hệ không tốt thì trong quan hệ sau đó, ngân hàng cần quan tâm, theo dõi đối với khách hàng để có thể phục hồi mối quan hệ trong tương lai Ngân hàng nên cử cán bộ tín dụng giỏi tư vấn cho khách hàng về phương án kinh doanh, ngành nghề kinh doanh mới cho phù hợp nhu cầu thị trường… Giúp khách hàng thoát khỏi những khó khăn ban đầu, từng bước gây dựng tiềm lực kinh tế Như vậy, việc ngân hàng phải làm đối với những khách hàng này là: xóa mối quan hệ cũ (đã gặp phải rủi ro) để mở ra một quan hệ mới (kinh doanh có lãi) Đây chính là cách tạo dựng mối quan hệ khách hàng trung thành, bền vững và hiệu quả nhất mà khách hàng nên làm.
- Tổ chức các hội nghị khách hàng để tìm hiểu các nhu cầu của khách hàng, những nhận xét, đánh giá của khách hàng gặp phải khi sử dụng các nghiệp vụ trên cơ sở đó có biện pháp để không ngừng nâng cao chất lượng của các sản phẩm cũ và phát triển các sản phẩm mới nhằm đáp ứng ngày một tốt hơn nhu cầu của khách hàng.
3.2.4 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định khách hàng.
Thẩm định khách hàng trước khi phát hành bảo lãnh là khâu rất quan trọng trong quy trình bảo lãnh Có thẩm định tốt mới ngăn ngừa được rủi ro phải trả thay khách hàng khi khách hàng không có khả năng trả nợ cho ngân hàng hoặc trả không đủ Để nâng cao chất lượng công tác thẩm định, ngân hàng cần phải thu thập thông tin và số liệu chính xác, phù hợp; đánh giá và phân tích các yếu tố liên quan tới khách hàng cũng như những biến động của môi trường bên ngoài một cách khách quan; bồi dưỡng nghiệp vụ cho cán bộ công nhân viên trong công tác thẩm định nói riêng và nghiệp vụ bảo lãnh nói chung; áp dụng phương pháp tính phí toán linh hoạt, hợp lý Công tác thẩm định cần tiến hành toàn diện trên các tất cả các mặt:
Một số kiến nghị
3.3.1: Kiến nghị với chính phủ và các cơ quan nhà nước:
Mọi chủ thể của nền kinh tế đều hoạt động dưới sự chỉ đạo của Đảng, Nhà nước dưới cơ chế chính sách và luật lệ do Nhà nước ban hành nên mọi quyết định của Chính phủ và các cơ quan Nhà nước đều có tác động nhất định đến các chủ thể của nền kinh tế Do đó sau đây là một số kiến nghị với chính phủ và các cơ quan nhà nước có liên quan:
Thứ nhất, Nhà nước cần tạo môi trường kinh doanh đồng bộ, ổn định cho các đơn vị kinh tế hoạt động, đây cũng là điều kiện quan trọng để hoạt động ngân hàng nói chung và hoạt động bảo lãnh ngân hàng nói riêng có thể hoàn thiện và phát triển mạnh mẽ Bởi hoạt động ngân hàng có liên quan đến tất cả các ngành, các thành phần kinh tế Việc thay đổi chính sách và cơ chế quản lý kinh tế vĩ mô của Nhà nước đôi khi gây khó khăn rất lớn cho các doanh nghiệp khi phải điều chỉnh và thay đổi định hướng kinh doanh cho phù hợp với sự thay đổi của chính sách kinh tế vĩ mô Chính phủ cần hoạch định một chính sách dài hạn về định hướng phát triển nhằm tạo môi trường kinh tế ổn định cho các hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp cũng như hoạt động bảo lãnh của ngân hàng.
Thứ hai, hoạt động ngân hàng được đặt dưới sự điều chỉnh hai bộ luật là Luật các tổ chức tín dụng và Luật NHNN Hiện nay, hai bộ luật này cũng đã thể hiện nhiều thiếu sót, bất cập trong việc chỉ đạo, giám sát, quản lý hoạt động của các TCTD Hơn nữa, hoạt động bảo lãnh ngân hàng chỉ mới có quy chế chung để chỉ đạo, chứ chưa ban hành thành luật riêng Cần có Luật bảo lãnh thống nhất, cụ thể, đầy đủ để hoạt động bảo lãnh ngân hàng có thể phát triển một cách an toàn.
Hơn nữa, trong nền kinh tế thị trường mở cửa hội nhập quốc tế như nước ta hiện nay, có rất nhiều mối quan hệ kinh tế phức tạp, và chịu sự điều chỉnh của các thông lệ quốc tế Chính phủ cần xây dựng một hệ thống luật pháp đầy đủ, chặt chẽ,vừa phù hợp với thông lệ quốc tế, nếu không chúng ta sẽ bị thiệt thòi trong quan hệ kinh tế đối ngoại, các doanh nghiệp bỏ lỡ nhiều cơ hội kinh doanh, ngân hàng bị mất cơ hội bảo lãnh Ngoài ra, Chính phủ cũng cần tiếp tục sửa đổi, bổ sung và ban hành các văn bản pháp luật về các biện pháp bảo đảm tiền vay, cũng như các biện pháp xử lý TSĐB nhưng đồng thời cũng tránh sự chồng chéo giữa các văn bản này để tạo sự thuận lợi cho ngân hàng và khách hàng thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh.
Thứ ba, tăng cường biện pháp quản lý nhà nước đối với các doanh nghiệp, thực trạng có rất nhiều các doanh nghiệp Việt Nam hiện nay không muốn công bố hoạt động kinh doanh một cách rõ ràng, các con số chỉ là mù mờ, điều này làm hạn chế sự phát triển lành mạnh của nền kinh tế Chính phủ cần có những biện pháp mạnh mẽ hơn để giải quyết tình trạng này, buộc các doanh nghiệp công bố rộng rãi các thông tin đúng, điều này làm lành mạnh hóa các hoạt động kinh doanh, tạo thuận lợi cho công tác đánh giá khách hàng của ngân hàng, từ đó tạo điều kiện cho sự phát triển nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng cả về lượng và chất.
Thứ tư, đơn giản hóa các thủ tục hành chính về đăng kí giao dịch đảm bảo, phát mại tài sản, giảm bớt các văn bản cần công chứng để tạo điều kiện cho tài sản được mua bán chuyển nhượng dễ dàng.
Thứ năm, đề nghị TAND tối cao có những cải cách về thủ tục hành chính và thời gian thụ lý vụ án kinh tế Tòa án nên rút ngắn thời gian và thủ tục , giấy tờ tạo điều kiện cho các bên liên quan tiết kiệm được chi phí và thời gian, đồng thời đảm bảo khả năng thu nợ của ngân hàng.
Thứ sáu, đề nghị các cơ quan bảo vệ pháp luật hợp tác và hỗ trợ tích cực hơn với các tổ chức tín dụng trong việc thực hiện quyền truy đòi.
3.3.2 Kiến nghị với NHNN Việt Nam
Một là: Về loại hình bảo lãnh.
Theo quyết định số 26/2006/QĐ – NHNN ngày 26/06/2006 của thống đốc NHNN về việc ban hành quy chế bảo lãnh thì loại hình bảo lãnh áp dụng cho các ngân hàng thương mại còn rất hạn chế Ngân hàng nhà nước nên sửa đổi bổ sung quyết định này, quy định thêm một số loại hình bảo lãnh khác đã xuất hiện trên thế giới như: Bảo lãnh hải quan, bảo lãnh hối phiếu…
Việc sửa đổi, bổ sung thêm một số loại hình bảo lãnh mới từ phía NHNN sẽ tạo điều kiện thúc đẩy ngân hàng phát triển hơn nữa nghiệp vụ này.
Hai là: Nâng cao chất lượng hoạt động thông tin của trung tâm thông tin tín dụng để cung cấp kịp thời chính xác theo yêu cầu của các TCTD.
Ba là: NHNN cần chủ động hợp tác hơn nữa với các cơ quan chức năng và các bộ khác như Bộ tài chính, Bộ tư pháp, Bộ công an để sửa đổi bổ sung và triển khai có hiệu quả các văn bản pháp quy, thông tư Đồng thời NHNN cũng cần tăng cường đệ trình những vướng mắc lên chính phủ, Quốc hội để tháo gỡ các khó khăn vướng mắc Bên cạnh đó, NHNN nên kiến nghị chính phủ sớm sửa đổi, bổ sung hoặc ban hành những văn bản pháp quy ngày càng hoàn thiện tạo điều kiện cho các khách hàng có cơ sở pháp lý vững trắc khi đến giao dịch với ngân hàng.
3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Công thương Hai Bà Trưng.
Ngân hàng nên có một phòng bảo lãnh riêng chứ không nên ở trong phòng tín dụng như hiện nay để đảm bảo tính chuyên môn hóa cao hơn trong quá trình thực hiện nghiệp vụ Đồng thời, ngân hàng cần chú trọng đào tạo đội ngũ cán bộ thực hiện bảo lãnh giỏi về chuyên môn nghiệp vụ, có tác phong làm việc năng động và thái độ phục vụ khách hàng một cách tận tình Ngân hàng cần tổ chức những lớp tập huấn ngắn hạn đến dài hạn, không những đào tạo trong nước mà còn cử cán bộ đi học tập ở nước ngoài Tổ chức các buổi tọa đàm, mời các chuyên gia nước ngoài để trao đổi học hỏi kinh nghiệm Cần có chính sách tiền lương, đãi ngộ hợp lý tránh tình trạng chảy máu chất xám.
Hoàn thiện quy trình bảo lãnh trên cơ sở đơn giản hóa các thủ tục cấp bảo lãnh sao cho vừa nhanh chóng, vừa thuận tiện cho khách hàng khi thực hiện, vừa đảm bảo an toàn cho ngân hàng Cho phép các chi nhánh được xây dựng quy trình bảo lãnh riêng phù hợp với thực tế bảo lãnh tại chi nhánh mình.
Cần tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ tại các chi nhánh, để hoạt động bảo lãnh diễn ra an toàn Đưa và ứng dụng hệ thống công nghệ thông tin hiện đại, đồng bộ Tạo điều kiện hoàn thiện nghiệp vụ này đồng thời mở rộng hoạt động, mở rộng mối quan hệ với các ngân hàng khác trong nghiệp vụ đồng bảo lãnh, tái bảo lãnh và các hợp đồng bảo lãnh lớn, thời hạn bảo lãnh dài.
