Lời mở đầu 1 Chuuyªn ®Ò thùc tËp tèt nghiÖp LỜI MỞ ĐẦU Ngân hàng thương mại là một trung gian tài chính giúp trung chuyển vốn Hoạt động ngân hàng là một trong những mắt xích quan trọng cấu thành sự vậ[.]
Tình hình huy động vốn theo cơ cấu nguồn vốn
Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh của chi nhánh Ba Đình
Bảng 1: Cơ cấu vốn huy động theo đồng nội và ngoại tệ quy đổi
Năm 2004 2005 2006 2007 2008 2009 Đơn vị Tổng nguồn vốn huy động Tỷ đồng 3639,00 4164,00 4350,00 5141,00 4493,00 5391,60 VND Tỷ đồng 2984,00 3469,00 3497,00 4040,00 3410,00 4313,28
Ngoại tệ quy đổi Tỷ đồng 655,00 695,00 853,00 1101,00 1083,00 1078,32
Nguồn: Báo cáo thường niên các năm 2004-2009 của chi nhánh Ba Đình
Năm 2005, tổng số vốn huy động đạt 4164 tỷ đồng, tăng 14,42% so với năm
2004 Trong đó tiền gửi từ dân cư và các TCKT chiếm tỷ trọng xấp xỉ nhau, tuy nhiên tiền gửi từ dân cư vẫn chiếm tỷ trọng cao hơn: 50,76% với 2.114 tỷ đồng, tăng so với năm 2004 là 281 tỷ đồng; bên cạnh đó tiền gửi từ các tổ chức kinh tế cũng tăng 244 tỷ đồng
Năm 2006, tốc độ tăng trưởng huy động vốn đạt 16,38% Tốc độ này khá cao hơn so với tốc độ tăng trưởng của năm 2005 Điều này cho thấy chi nhánh đã chủ động hơn trong việc huy động vốn với những đợt phát hành công cụ nợ để tăng vốn theo nhu cầu của mình.
- Tổng nguồn vốn huy động bình quân năm 2007 đạt 4.947 tỷ đồng tăng hơn vốn huy động bình quân năm trước 12,45%
- Tổng nguồn vốn huy động đến 31/12/2007 là: 5.141 tỷ đồng so cùng kỳ năm trước tăng 791 tỷ đồng tương đương 18,2% Trong đó:
+ Tiền gửi VND: 4.040 tỷ đồng tăng 543 tỷ đồng tương đương 15,5%.
+ Tiền gửi ngoại tệ quy VND: 1.101 tỷ đồng tăng 248 tỷ đồng tương đương 29%.
- So với kế hoạch năm 2007, tổng nguồn vốn huy động đạt 98,86% trong đóVND 94,72%, ngoại tệ quy VND đạt 117,15%.
+ Tiền gửi TCKT đạt 2.817 tỷ đồng so với cuối năm trước tăng 855 tỷ
+ Tiền gửi dân cư đạt 2.324 tỷ đồng so với cuối năm trước bằng 97,3%
Tiền gửi TCKT tại chi nhánh năm 2007 so với các năm trước có mức tăng đột biến do huy động vốn đầu tư các doanh nghiệp có nhiều tiềm năng đã được quan tâm trú trọng hơn, đặc biệt từ cuối qúy II/2007, chi nhánh đã phân công cụ thể cho từng phòng nghiệp vụ có liên quan đến khách hàng về chi tiêu huy động vốn, hàng tháng có kiểm điểm, đánh giá kết quả nên vốn huy động từ các TCKT đã có chuyển biến tăng lên rõ rệt, nhiều khách hàng vay vốn có tiềm năng về tiền gửi đã chuyển vốn về gửi tại chi nhánh với khối lượng rất lớn Mặt khác, chi nhánh đã có những chính sách khuyến mại thích hợp đối với từng doanh nghiệp nên nhiều doanh nghiệp có vốn lớn vẫn duy trì được mức tiền gửi khá ổn định hoặc đã chuyển thêm vốn về gửi tăng lên tại chi nhánh Do vậy năm 2007 huy động vốn từ TCKT của chi nhánh rất thành công, có mức tăng trưởng rất cao. Đến hết 31/12/2009, số dư nguồn vốn huy động đạt 5391,6 tỷ đồng, so với năm 2008 tăng 898,6 tỷ đồng, tỷ lệ tăng 20 % Trong năm 2009, nhiều sản phẩm dịch vụ được phát triển tạo động lực tốt cho công tác huy động vốn phù hợp với đối tượng khách hàng như: đối với cá nhân là tiền gửi ký quỹ có kỳ hạn, tiền gửi rút gốc linh hoạt, thu chi tiết kiệm tại nhà, tiết kiệm kiều hối Khách hàng doanh nghiệp là các sản phẩm quản lý tài khoản tập trung, tự động trích nợ tài khoản nộp thuế, phí hải quan; Home banking, dịch vụ thu hộ tiền bán hàng từ các đại lý, chi nhánh công ty… dịch vụ đầu tư tự động Khai thác nguồn vốn từ các Tổ chức Quốc tế, nguồn vốn ODA đạt doanh số cao
Trong giai đoạn này với sự quyết tâm cao, NHCT Ba Đình đã vận dụng kịp thời, linh hoạt các chủ trương, chính sách đúng đắn của Nhà nước, của ngành, bám sát từng đơn vị kinh tế và có những giải pháp tích cực, nên kết quả hoạt động tín dụng của chi nhánh đã đạt được kết quả tốt cả về tốc độ tăng trưởng và chất lượng các khoản đầu tư Chi nhánh đã tăng cường đầu tư cho khu vực kinh tế quốc doanh,các ngành kinh tế trọng điểm, kinh tế mũi nhọn, sản xuất kinh doanh lớn như thép,dầu khí, cà phê, dịch vụ giao thông vận tải,… ưu tiên vốn cho các dự án lớn, khả thi, có hiệu quả Nhờ đó mà hoạt động tín dụng tại chi nhánh vẫn thu được những kết quả đáng khích lệ
Bảng 2: : Tình hình dư nợ cho vay của chi nhánh Ba Đình
Tổng dư nợ cho vay Tỷ đồng 1894,00 2816,00 2360,00 2643,00 3210,00 Tăng (so với năm trước) % 48,68 16,19 11,99 21,10
Dư nợ theo loại tiền
VND Tỷ đồng 1309,00 1950,00 1710,00 1844,00 2213,00 Tăng (so với năm trước) % 48,97 -12,31 7,80 20,00 Ngoại tệ quy VND Tỷ đồng 585,00 866,00 650,00 799,00 988,00 Tăng (so với năm trước) % 48,03 -24,94 22,90 23,70
Dư nợ theo kỳ hạn
Dư nợ ngắn hạn Tỷ đồng 1261,00 1850,00 1861,00 2195,00 2087,00
Tăng (so với năm trước) % 46,71 0,59 17,90 -4,90
Dư nợ trung và dài hạn Tỷ đồng 633,00 966,00 499,00 448,00 1114,00 Tăng (so với năm trước) % 52,61 -48,35 -10,20 48,70 Ơ Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh của chi nhánh Ba Đình
Quan sát bảng số liệu trên ta thấy tình hình dư nợ hầu như tăng qua các năm với tỷ lệ tương đối cao Nguyên nhân chủ yếu dẫn đến sự tăng trưởng này là do chi nhánh đã chủ động áp dụng nhiều biện pháp sáng tạo trong cho vay, đồng thời đảm bảo thông suốt, nhanh chóng, thuận tiện cho khách hàng Chi nhánh có quan hệ tốt với khách hàng, áp dụng chính sách khách hàng một cách linh hoạt trong đó đặc biệt quan tâm đến các khách hàng truyền thống, những đơn vị có tình hình tài chính tốt, sản xuất kinh doanh có hiệu quả.
Duy nhất năm 2006, tổng dư nợ đến hết ngày 31/12/2006 giảm so với cùng kì năm trước bởi doanh nghiệp có nhu cầu vay vốn lớn được duyệt hạn mức vay thấp hơn, một số doanh nghiệp trả nợ nhiều hơn so với số vay hay một số doanh nghiệp xây dựng cầu đường, nhập khẩu phân bón,… có tình hình sản xuất kinh doanh, tài chính yếu kém phải giảm dần dư nợ Tuy nhiên tổng dư nợ cũng đạt93,35% so với kế hoạch đặt ra năm 2007.
1.1.4.3 Đánh giá chung về kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh
Bảng 3: Kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh Ba Đình
Tăng (so với năm trước) % 33,64 38,36 14,14
Tăng (so với năm trước) % 24,40 54,49 17,62
Lợi nhuận (chưa trích DPRR) Tỷ đồng 78,15 85,68 117,86 134,73
Tăng (so với năm trước) % 9,63 37,56 14,31
Tăng (so với năm trước) % 9,64 28,95 24,16
Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh của chi nhánh Ba Đình
Kết quả hoạt động kinh doanh chi nhánh Ba Đình
Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh chi nhánh Ba Đình kết quả kinh doanh
Lợi nhuận(Chưa trích DPRR)
Nhờ có sự tăng trưởng đều đặn trong các hoạt động kinh doanh, nên kết quả kinh doanh của chi nhánh Ba Đình trong thời gian qua không ngừng tăng lên Tốc độ tăng trưởng lợi nhuận trong các năm gần đây luôn ở mức cao.
Năm 2005, tình hình kinh tế chính trị có nhiều biến động bất ổn Tuy nhiên, với sự chỉ đạo sát sao của Ban lãnh đạo chi nhánh và sự cố gắng của các cán bộ, nhân viên, vì vậy kết thúc năm 2005 chi nhánh đã hoàn thành nhiều chỉ tiêu kế hoạch, trong đó chỉ tiêu lợi nhuận vượt 9,63% Sang năm 2006, hoạt động kinh doanh của các ngân hàng thương mại diễn ra rất sôi động Do vậy, năm 2006 chi nhánh đã đạt được kết quả kinh doanh rất khả quan, huy động vốn tăng 16,4%, tỷ trọng nợ xấu trước khi xử lý rủi ro ở mức 1%, sau khi xử lý rủi ro nợ xấu chỉ còn 0,04%, lợi nhuận chưa trích dự phòng rủi ro đạt 110,497 Tỷ đồng, tăng 28,93% so với năm 2005. Đến năm 2007 doanh thu của ngân hàng tăng 14,14% so với năm 2006, lợi nhuận năm 2007 của chi nhánh đạt 134,727 tỷ đồng, tăng 21,93% so với năm 2006.
1.2 Thực trạng công tác thẩm định dự án vay vốn của các doanh nghiệp lớn tại chi nhánh
1.2.1 Khái quát các dự án vay vốn của nhóm khách hàng doanh nghiệp lớn
1.2.1.1 Đặc điểm các dự án vay vốn của nhóm khách hàng doanh nghiệp lớn
Phòng Khách hàng doanh nghiệp lớn chính là cầu nối quan trọng và được coi như một kênh cung cấp vốn hữu hiệu cho các doanh nghiệp (cho vay, bảo lãnh, chiết khấu bộ chứng từ, phát hành trái phiếu cho các doanh nghiệp lớn,…), một kênh huy động vốn (tiền gửi của các tổ chức kinh tế là các Tập đoàn kinh tế, Tổng công ty Nhà nước; tiền gửi của các tổ chức tài chính, trung gian tài chính; tiền gửi thông qua các dự án ODA, FDI…) và là bộ phận thúc đẩy mối quan hệ giữa các khách hàng doanh nghiệp lớn với hệ thống Vietinbank.
Cũng như các loại hình doanh nghiệp khác, nhóm doanh nghiệp lớn có những đặc trưng riêng, có những thuận lợi, khó khăn riêng trong quá xin vay vốn, cũng như trong quá trình thẩm định các dự án vay vốn của nhóm doanh nghiệp này tại ngân hàng.
Những doanh nghiệp này có lĩnh vực hoạt động khá đa dạng: công nghiệp xây dựng, nông nghiệp, các lĩnh vực khác Nhóm khách hàng này thường là các công ty đã có thâm niên hoạt động trong lĩnh vực của mình, có quy mô hoạt động lớn, ngày càng phát triển, lợi nhuận sau thuế ổn định và có tăng trưởng Các dự án của nhóm khách hàng này thường là các dự án với tổng vốn đầu tư lớn, lượng vốn chủ sở hữu tương đối cao, nhiều dự án mang tính chiến lược quốc gia Chính nhờ uy tín đó mà việc phát sinh các quan hệ tín dụng của nhóm khách hàng này tại chi nhánh Ba Đình là khá thuận lợi CBTĐ có thể dễ dàng hơn trong công tác kiểm tra các thông tin về khách hàng cũng như dự án xin vay vốn Ngoài ra những dự án quan trọng quốc gia còn nhận được những ưu đãi nhất định theo quy định của Nhà nước.
Bên cạnh đó cũng có những khó khăn riêng Các dự án của nhóm khách hàng này thường có quy mô vốn lớn, thời gian thực hiện đầu tư dài, chịu ảnh hưởng của nhiều yếu tố thay đổi, do vậy độ rủi ro là rất lớn Điều này yêu cầu công tác thẩm định dự án tại chi nhánh phải được đầu tư thích đáng để ngăn chặn những rủi ro không đáng có, giảm thiểu những rủi ro có thể gặp phải để nâng cao lợi nhuận cho chi nhánh.
1.2.1.2 Tình hình cho vay đối với nhóm khách hàng doanh nghiệp lớn tại chi nhánh Ba Đình
Bảng 4: Tình hình dư nợ theo nhóm khách hàng Đơn vị: tỷ đồng
Dư nợ cho vay doanh nghiệp lớn 1689,79 1758,71
Dư nợ cho vay doanh nghiệp nhỏ 1339,92 1556,56
Dư nợ cho vay khách hàng cá nhân 692,29 727,73
Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh chi nhánh Ba Đình
THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH BA ĐÌNH
Giới thiệu chung về Ngân hàng công thương chi nhánh Ba Đình (NHCT Ba Đình)
1.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển NHCT Ba Đình
Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam (VietinBank) được thành lập từ năm 1988 sau khi tách ra từ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Là ngân hàng thương mại lớn, giữ vai trò quan trọng, trụ cột của ngành Ngân hàng Việt Nam Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam (NHCT Việt Nam) có hệ thống mạng lưới trải rộng toàn quốc với 3 Sở Giao dịch, 141 chi nhánh và trên
700 điểm/phòng giao dịch; có 4 Công ty hạch toán độc lập là Công ty Cho thuê Tài chính, Công ty TNHH Chứng khoán, Công ty Quản lý Nợ và Khai thác Tài sản, Công ty TNHH Bảo hiểm và các đơn vị sự nghiệp là Trung tâm Công nghệ thông tin và Trung tâm thẻ, Trường Đào tạo và phát triển nguồn nhân lực Là thành viên của Hiệp hội Ngân hàng Việt Nam, Hiệp hội các Ngân hàng Châu Á, Hiệp hội Tài chính viễn thông Liên ngân hàng toàn cầu (SWIFT), Tổ chức Phát hành và Thanh toán thẻ VISA, MASTER quốc tế Là ngân hàng tiên phong trong việc ứng dụng công nghệ hiện đại và thương mại điện tử tại Việt Nam
NHCT Ba Đình là một trong các chi nhánh lớn của NHCT Việt Nam Mặc dù VietinBank mới chỉ được 20 năm tuổi song VietinBank Ba Đình đã có nửa thế kỷ hoạt động Khởi đầu từ một Chi điếm ngân hàng Đội Cấn với lợi thế và bề dày kinh nghiệm, đã giúp VietinBank Ba Đình những ngày đầu chuyển thành chi nhánh ngân hàng thương mại Đến năm 1993 khi NHCT Việt Nam tiến hành đổi mới cơ chế tổ chức và quản lý từ mô hình 3 cấp lên 2 cấp, NHCT Ba Đình được thành lập lại theo QĐ93/NHCT-TCCB ngày 24/3/1993 của Tổng Giám đốc NHCT Việt Nam với tên giao dịch là “Ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam chi nhánh Ba Đình”, chính thức là thành viên phụ thuộc NHCT Việt Nam, có giấy phép kinh doanh số 302331 do Uỷ ban Kế hoạch Nhà nước Thành phố Hà Nội cấp ngày 17/10/1994, có trách nhiệm tiến hành các hoạt động kinh doanh theo đúng các quy định mà NHCT Việt Nam ban hành
NHCT Ba Đình hiện có trụ sở tại 126 Phố Đội Cấn - Ba Đình - Hà Nội, có mạng lưới các phòng giao dịch và quỹ tiết kiệm được bố trí nằm rải rác trên các địa bàn dân cư như Đội Cấn, Thành Công, Cống Vị, Quán Thánh, Cửa Nam, Kim Liên một số chợ lớn tại Hà Nội như Long Biên, Châu Long, Bưởi, Ngoài ra chi nhánh còn mở rộng địa bàn sang các quận Cầu Giấy, Tây Hồ, huyện Từ Liêm và các địa bàn khác Từ năm 1995 đến nay, do đạt được nhiều thành tích trong hoạt dộng kinh doanh, chi nhánh NHCT Ba Đình liên tục được NHCT Việt Nam công nhận là một trong những chi nhánh xuất sắc nhất trong hệ thống NHCT Việt Nam. Năm 1998 được Thủ Tướng chính phủ tặng bằng khen Năm 1999 được Chủ tịch nước tặng huân chương lao động hạng 3 Liên tục trong các năm 2001-2004 được nhận nhiều cấp khen thưởng: Chủ tịch UBND thành phố Hà Nội tặng bằng khen, Thống đốc NHNN tặng bằng khen Năm 2007 được nhận huân chương lao động hạng nhì của Chủ tịch nước Như vậy NHCT Ba Đình đã từng bước khẳng định vai trò của mình đối với hoạt động ngân hàng, chuẩn bị một cách tốt nhất tiến trình hội nhập và phát triển.
1.1.2 Sơ đồ cơ cấu tổ chức của chi nhánh và chức năng của các phòng ban
1.1.2.1 Sơ đồ cơ cấu tổ chức
Cho đến nay NHCT Ba Đình có trên 300 cán bộ công nhân viên (trong đó có trên 85% có trình độ đại học và trên đại học, 10% có trình độ trung cấp và đang đào tạo đại học, còn lại là lao động giản đơn) với 12 phòng nghiệp vụ và 16 phòng giao dịch/quỹ tiết kiệm, hoạt động rộng khắp trên địa bàn các quận: Ba Đình, HoànKiếm, Tây Hồ…
Sơ đồ 1: SƠ ĐỒ CƠ CẤU TỔ CHỨC CHI NHÁNH BA ĐÌNH
1.1.2.2 Chức năng của các phòng ban
Phòng khách hàng doanh nghiệp lớn: là phòng trực tiếp giao dịch với khách hàng là các doanh nghiệp lớn, khai thác vốn bằng VND và ngoại tệ; thực hiện các nghiệp vụ liên quan tới tín dụng, quản lý các sản phẩm tín dụng phù hợp với chế độ, thể lệ hiện hành và hướng dẫn của NHCT Việt Nam; trực tiếp quảng cáo, tiếp thị giới thiệu và bán các sản phẩm dịch vụ ngân hàng cho các khách hàng; tham mưu cho Giám đốc chi nhánh, dự kiến kế hoạch kinh doanh, tổng hợp, phân tích tình hình hoạt động kinh doanh.
Phòng khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ: là phòng nghiệp vụ trực tiếp giao dịch với khách hàng là doanh nghiệp vừa và nhỏ để khai thác vốn bằng VND và ngoại tệ, thực hiện các nghiệp vụ liên quan tới tín dụng, quản lý các sản phẩm tín dụng phù hợp với chế độ thể lệ hiện hành và hướng dẫn của NHCT Việt Nam; trực tiếp quảng cáo tiếp thị và bán các sản phẩm dịch vụ ngân hàng cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ; tham mưu cho Giám đốc chi nhánh, dự kiến kế hoạch kinh doanh, tổng hợp, phân tích tình hình hoạt động kinh doanh.
Phòng khách hàng cá nhân: là phòng nghiệp vụ trực tiếp giao dịch với khách hàng là các cá nhân để khai thác vốn bằng VND và ngoại tệ; thực hiện các nghiệp vụ liên quan tới tín dụng, quản lý các sản phẩm tín dụng phù hợp với chế độ, thể lệ hiện hành và hướng dẫn của NHCT Việt Nam; trực tiếp quảng cáo tiếp thị và bán các sản phẩm của ngân hàng cho các cá nhân.
Phòng/tổ quản lý rủi ro: Phòng quản lý rủi ro có trách nhiệm tham mưu cho
Giám đốc chi nhánh về công tác quản lý rủi ro của chi nhánh; quản lý giám sát các hạng mục cho vay, đầu tư đảm bảo tuân thủ các giới hạn tín dụng cho từng khách hàng; thẩm định hoặc tái thẩm định khách hàng, dự án, phương án đề nghị cấp tín dụng; thực hiện chức năng đánh giá, quản lý rủi ro trong toàn bộ các hoạt động ngân hàng theo chỉ đạo của NHCT Việt Nam.
Phòng/tổ quản lý nợ có vấn đề: chịu trách nhiệm về quản lý và xử lý nợ có vấn đề (bao gồm các khoản nợ; cơ cấu lại thời hạn trả nợ; nợ quá hạn, nợ xấu); quản lý, khai thác xử lý tài sản đảm bảo nợ vay theo quy định của nhà nước nhằm thu hồi các khoản nợ gốc và lãi tiền vay; quản lý theo dõi, thu hồi các khoản nợ đã được xử lý rủi ro.
Phòng kế toán: là phòng nghiệp vụ thực hiện các giao dịch trực tiếp với khách hàng; các nghiệp vụ và các công tác liên quan tới nghiệp vụ quản lý tài chính; chi tiêu nội bộ tại chi nhánh; cung cấp các dịch vụ ngân hàng liên quan tới nghiệp vụ thanh toán; xử lý hạch toán các giao dịch Quản lý và chịu trách nhiệm về hệ thống giao dịch trên máy, quản lý tiền mặt tới từng giao dịch viên theo đúng quy định của NHNN và NHCT Việt Nam Thực hiện nhiệm vụ tư vấn cho khách hàng về sử dụng các sản phẩm của ngân hàng.
Phòng/tổ thanh toán xuất nhập khẩu: là phòng nghiệp vụ tổ chức thực hiện thanh toán xuất nhập khẩu và kinh doanh ngoại tệ tại chi nhánh theo quy định của NHCT Việt Nam.
Phòng tiền tệ kho quỹ: là phòng nghiệp vụ quản lý an toàn kho quỹ, quản lý tiền mặt theo quy định của NHNN và NHCT Việt Nam; ứng và thu tiền cho các điểm giao dịch, quỹ tiết kiệm, các điểm giao dịch trong và ngoài quầy, thu chi tiền mặt cho các doanh nghiệp có thu chi tiền mặt lớn.
Phòng tổ chức hành chính: là phòng nghiệp vụ thực hiện công tác tổ chức cán bộ và đào tạo tại chi nhánh theo đúng chủ trương chính sách của Nhà nước và quy định của NHCT Việt Nam Thực hiện công tác quản trị văn phòng phục vụ hoạt động kinh doanh tại chi nhánh, thực hiện công tác bảo vệ, an ninh an toàn cho toàn chi nhánh.
Phòng/tổ thông tin điện toán: thực hiện công tác quản lý, duy trì hệ thống thông tin điện toán tại chi nhánh; bảo trì bảo dưỡng máy tính đảm bảo thông suốt hoạt động của hệ thống mạng, máy tính của chi nhánh.
Thực trạng công tác thẩm định dự án vay vốn của các doanh nghiệp lớn tại
1.2.1 Khái quát các dự án vay vốn của nhóm khách hàng doanh nghiệp lớn
1.2.1.1 Đặc điểm các dự án vay vốn của nhóm khách hàng doanh nghiệp lớn
Phòng Khách hàng doanh nghiệp lớn chính là cầu nối quan trọng và được coi như một kênh cung cấp vốn hữu hiệu cho các doanh nghiệp (cho vay, bảo lãnh, chiết khấu bộ chứng từ, phát hành trái phiếu cho các doanh nghiệp lớn,…), một kênh huy động vốn (tiền gửi của các tổ chức kinh tế là các Tập đoàn kinh tế, Tổng công ty Nhà nước; tiền gửi của các tổ chức tài chính, trung gian tài chính; tiền gửi thông qua các dự án ODA, FDI…) và là bộ phận thúc đẩy mối quan hệ giữa các khách hàng doanh nghiệp lớn với hệ thống Vietinbank.
Cũng như các loại hình doanh nghiệp khác, nhóm doanh nghiệp lớn có những đặc trưng riêng, có những thuận lợi, khó khăn riêng trong quá xin vay vốn, cũng như trong quá trình thẩm định các dự án vay vốn của nhóm doanh nghiệp này tại ngân hàng.
Những doanh nghiệp này có lĩnh vực hoạt động khá đa dạng: công nghiệp xây dựng, nông nghiệp, các lĩnh vực khác Nhóm khách hàng này thường là các công ty đã có thâm niên hoạt động trong lĩnh vực của mình, có quy mô hoạt động lớn, ngày càng phát triển, lợi nhuận sau thuế ổn định và có tăng trưởng Các dự án của nhóm khách hàng này thường là các dự án với tổng vốn đầu tư lớn, lượng vốn chủ sở hữu tương đối cao, nhiều dự án mang tính chiến lược quốc gia Chính nhờ uy tín đó mà việc phát sinh các quan hệ tín dụng của nhóm khách hàng này tại chi nhánh Ba Đình là khá thuận lợi CBTĐ có thể dễ dàng hơn trong công tác kiểm tra các thông tin về khách hàng cũng như dự án xin vay vốn Ngoài ra những dự án quan trọng quốc gia còn nhận được những ưu đãi nhất định theo quy định của Nhà nước.
Bên cạnh đó cũng có những khó khăn riêng Các dự án của nhóm khách hàng này thường có quy mô vốn lớn, thời gian thực hiện đầu tư dài, chịu ảnh hưởng của nhiều yếu tố thay đổi, do vậy độ rủi ro là rất lớn Điều này yêu cầu công tác thẩm định dự án tại chi nhánh phải được đầu tư thích đáng để ngăn chặn những rủi ro không đáng có, giảm thiểu những rủi ro có thể gặp phải để nâng cao lợi nhuận cho chi nhánh.
1.2.1.2 Tình hình cho vay đối với nhóm khách hàng doanh nghiệp lớn tại chi nhánh Ba Đình
Bảng 4: Tình hình dư nợ theo nhóm khách hàng Đơn vị: tỷ đồng
Dư nợ cho vay doanh nghiệp lớn 1689,79 1758,71
Dư nợ cho vay doanh nghiệp nhỏ 1339,92 1556,56
Dư nợ cho vay khách hàng cá nhân 692,29 727,73
Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh chi nhánh Ba Đình
Biểu 3 Tỷ trọng dự nợ cho vay theo nhóm khách hàng năm 2008
Biểu 4 Tỷ trọng dự nợ cho vay theo nhóm khách hàng năm 2009
Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh của chi nhánh Ba Đình ơ
Có thể thấy, tỷ trọng dư nợ của nhóm khách hàng doanh nghiệp lớn trong hai năm gần đây đều chiếm tỷ lệ cao nhất trong tổng dư nợ cho vay nền kinh tế, đều trên 40% Điều này có thể dễ dàng hiểu được là do NHCT Việt Nam là một NHTM
Cổ phần Nhà nước, mà NHCT Ba Đình là một chi nhánh lâu đời của NHCT Việt Nam, với nhiều kinh nghiệm, , mà NHCT Ba Đình là một chi nhánh lâu đời của NHCT Việt Nam, với nhiều kinh nghiệm, rất có uy tín trong việc thẩm định các dự án lớn.
Sang năm 2009, tỷ trọng dư nợ của nhóm này có giảm 3%, do việc thêm nhiều doanh nghiệp vừa và nhỏ phát sinh quan hệ tín dụng với ngân hàng.
1.2.1.3 Yêu cầu đối với công tác thẩm định các dự án vay vốn của nhóm khách hàng doanh nghiệp lớn
Do tính phức tạp của các dự án của nhóm khách hàng này là rất cao nên yêu cầu riêng đặt ra đối với công tác thẩm định và những người trực tiếp tham gia thẩm định là rất cần thiết.
Đối với công tác thẩm định
Quy trình của chi nhánh phải được quy định rõ ràng các bước thực hiện Quy trình quy định rõ được trách nhiệm và quyền hạn của từng cá nhân cũng như các phòng ban tham gia vào công tác thẩm định, tạo ra một quy trình thống nhất, khoa học, hoàn thiện hơn nhằm nâng cao hiệu quả công tác thẩm định
Nội dung thẩm định dự án đầu tư phải chi tiết, rõ ràng từng khía cạnh của. Đồng thời phải xem xét dự án trên nhiều quan điểm, phương diện để thấy được tác động của dự án trên một bình diện chung, đảm bảo tính toàn diện khi thẩm định dự án.
Hiện nay, chi nhánh sử dụng 5 phương pháp chung để thẩm định dự án đầu tư Tuy nhiên cần chú ý đến đến điều kiện vận dụng từng phương pháp (với từng nội dung thẩm định, từng loại dự án tài trợ vốn), các ưu, nhược điểm của từng phương pháp từ đó đưa ra các kết quả đảm bảo tính chính xác khi thẩm định dự án.
Đối với cán bộ thẩm định
CBTĐ chính là một trong những nhân tố chủ quan mang lại kết quả tốt hay xấu cho công tác thẩm định Để công tác thẩm định đạt chất lượng tốt, người làm công tác thẩm định cần phải đảm bảo các yêu cầu sau:
Thứ nhất, nắm vững chiến lược phát triển kinh tế - xã hội của đất nước, của ngành, của địa phương, và các quy chế, luật pháp, về quản lý kinhn tế, quản lý đầu tư và xây dựng hiện hành của nhà nước.
Thứ hai, hiểu biết về bối cảnh, điều kiện và đặc điểm cụ thể của dự án, tình hình và trình độ kinh tế chung của địa phương, đất nước và thế giới; nắm vững tình hình sản xuất – kinh doanh, các số liệu tài chính của doanh nghiệp, các quan hệ tài chính – kinh tế tín dụng của doanh nghiệp (hoặc của chủ đầu tư khác) với ngân hàng và ngân sách nhà nước.
Thứ ba, biết khai thác số liệu trong báo cáo tài chính của doanh nghiệp (hoặc của chủ đầu tư), các thông tin về giá cả, thị trường để phân tích hoạt động chung của doanh nghiệp (hoặc của chủ đầu tư), từ đó có thêm căn cứ vững chắc để quyết định đầu tư.
Thứ tư, biết xác định và kiểm tra được các chỉ tiêu kinh tế - kỹ thuật quan trọng của dự án, đồng thời thường xuyên thu thập, đúc kết, xây dựng các chỉ tiêu định mức kinh tế - kỹ thuật tổng hợp trong và ngoài nước để phục vụ cho việc thẩm định.
Minh họa thực tế công tác thẩm định dự án vay vốn của nhóm khách hàng
Đây là dự án cho vay liên ngân hàng của NHCT Ba Đình với NHCT 1 chi nhánh TpHCM Thực tế công tác thẩm định của NHCT Ba Đình đối với dự án này được thể hiện trên Tờ trình hội đồng tín dụng về việc tham gia cho vay liên chi nhánh dự án: “Tòa tháp đôi Trung tâm thương mại - Văn phòng - Căn hộ khu tứ giác Bến Thành”
Mô tả khái quát dự án:
- Tên khách hàng cho vay: Công ty TNHH sản xuất kinh doanh xuất nhập khẩu Bình Minh (BITEXCO)
- Tên dự án: Tòa tháp đôi Trung tâm thương mại - Văn phòng - Căn hộ
- Chủ đầu tư dự án: Công ty TNHH sản xuất kinh doanh xuất nhập khẩu Bình Minh
- Tổng nhu cầu vốn của dự án: 239,761,162.00 USD
- Trong đó khách hàng đề nghị vay chi nhánh NHCT 1 chi nhánh TpHCM 165,000,000.00 USD (hoặc VND tương đương)
- Dự án đã được NHCT giao cho chi nhánh NHCT 1 chịu trách nhiệm thẩm định cho vay và thực hiện biện pháp bảo đảm tiền vay theo quy định hiện hành.
Trong đó giai đoạn 1 chi phí về đất cho dự án khoảng 723 tỷ đồng, số tiền dự kiến vay khoảng 506 tỷ đồng
- Chi nhánh NHCT 1 TpHCM định đề nghị chi nhánh NHCT Ba Đình tham gia vào giai đoạn 1 của dự án 50 tỷ đồng Đến giai đoạn 2, chi nhánh 1 sẽ điều chỉnh tăng thêm hạn mức tham gia cho chi nhánh ba đình
NHCT Ba Đình đã cùng với NHCT chi nhánh 1 TpHCM thực hiện thẩm định dự án để đưa ra quyết định góp vốn của mình.
1.3.1.Thẩm định hồ sơ xin vay vốn
Hồ sơ xin vay vốn của dự án bao gồm:
- Giấy đề nghị vay vốn của công ty BITEXCO gửi NHCT chi nhánh 1 TpHCM và mời NHCT Ba Đình tham gia đồng tài trợ cho dự án khu tứ giác Bến Thành Tổng nhu cầu vốn của dự án: 239,761,162.00 USD Trong đó khách hàng đề nghị vay là 165,000,000.00 USD (hoặc VND tương đương)
- Hồ sơ pháp lý của công ty, bao gồm:
+ Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh
+ Nghị quyết về việc bổ nhiệm chủ tịch hội đồng thành viên
+ Quyết định bổ nhiệm tổng giám đốc, kế toán trưởng
- Báo cáo nghiên cứu khả thi dự án khu tứ giác Bến Thành tháng 6/2007 của công ty BITEXCO.
- Thẩm định hồ sơ tài sản đảm bảo
TSĐB là toàn khu đất của dự án khu Tứ giác Bến Thành và tài sản hình thành trên khu đất Hồ sơ kèm theo gồm có:
+ Giấy chứng nhận quyền sở hữu nhà ở và quyền sử dụng đất
+ CMTND/Hồ sơ pháp lý của chủ TSBĐ
+ Các giấy tờ khác liên quan đến nguồn gốc, quy hoạch, kiến trúc tổng thể, của bất động sản.
Nhận xét: Hồ sơ xin vay vốn của công ty BITEXCO là khá đầy đủ và hợp lệ và có thể tiếp tục thẩm định các nội dung tiếp theo.
1.3.2.Thẩm định khách hàng vay vốn
1.3.2.1 Thẩm định năng lực pháp lý của khách hàng
Giới thiệu khái quát về khách hàng, công ty BITEXCO
- Tên khách hàng: Công ty TNHH sản cuất kinh doanh xuất nhập khẩu Bình Minh
- Địa chỉ: Km2, phố Quang Trung, phường Quang Trung, thành phố Thái Bình, tỉnh Thái Bình
- Tài khoản tiền gửi số 102010000358398 tại NHCT Việt Nam chi nhánh Thái Bình
- Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh công ty TNHH có 2 thành viên trở lên số 0802000468 đăng ký thay đổi lần thứ 14 do Sở Kế hoạch đầu tư tỉnh Thái Bình cấp ngày 17/5/2007
- Giấy chứng nhận đăng ký thuế số 10002141231
- Người đại diện theo pháp luật: Ông Lê Minh Hiệu
Chức vụ: Tổng giám đốc
- Ngành nghề sản xuất kinh doanh chính: kinh doanh bất động sản; xây dựng công trình; sản xuất và khai thác điện năng, dầu thô, khí đốt; sản xuất nước khoáng, nước giải khát có gas; đầu tư kinh doanh dịch vụ phục vụ cho giáo dục đào tạo, thể thao, du lịch, văn phòng, nhà ở, khách sạn và nhiều loại hình kinh doanh khác…
- Vốn đăng ký kinh doanh: 661.732.620.000 đồng
+ Chủ tịch hội đồng quản trị: Ông Vũ Quan Hội
+ Tổng giám đốc: Ông Lê Minh Hiệu
+ Kế toán trưởng: Bà Trần Thị Thắm
Nhận xét: Công ty BITEXCO đủ năng lực pháp lý để tiến hành vay vốn và có thể chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật.
1.3.2.2 Thẩm định quy mô hoạt động của khách hàng
Lược qua lịch sử hình thành và các hoạt động nổi bật của công ty BITEXCO có thể nhận thấy quy mô hoạt động và uy tín trong các lĩnh vực hoạt động của công ty.
Công ty BITEXCO tiền thân là công ty dệt nhuộm xuất khẩu Bình Minh.Cùng với sự phát triển về quy mô hoạt động và năng lực tài chính, công ty dần mở rộng các lĩnh vực hoạt động sản xuất kinh doanh của mình: sản xuất nước tinh khiếtVital (1997); đầu tư bất động sản (2001), đầu tư công trình thủy điện (2003) …
Về cơ cấu tổ chức công ty: BITEXCO là tập đoàn sản xuất kinh doanh lớn hoạt động theo mô hình công ty mẹ và công ty con, được hình thành cho từng ngành kinh doanh riêng biệt, hạch toán độc lập với nhau, bao gồm Công ty cổ phần xây dựng Minh Tiến (MTC), Công ty cổ phần đầu tư công trình thủy điện, Công ty cổ phần Vital, Công ty cổ phần Nam Long…
Từ năm 2001 đến nay quy mô hoạt động kinh doanh của công ty trong lĩnh vực địa ốc ngày càng phát triển với việc đầu tư hàng loạt dự án lớn như: The Manor
Hà Nội, The Manor Hồ Chí Minh, The Garden Hà Nội, The Villas Hà Nội…
Phương hướng phát triển kinh doanh của công ty trong thời gian tới là tiếp tục duy trì ngành dệt truyền thống, mở rộng sản xuất nước khoáng, đẩy mạnh công tác quản lý dự án thủy điện và đặc biệt là xây dựng uy tín, thương hiệu tập đoàn BITEXCO trên thị trường bất động sản Việt Nam cũng như thị trường quốc tế.
Nhận xét: BITEXCO là một công ty có quy mô hoạt động lớn, lĩnh vực hoạt động đa dạng, có uy tín trên thương trường và đặc biệt trong lĩnh vực địa ốc.
1.3.2.3 Thẩm định uy tín của khách hàng
Công ty có quan hệ tín dụng với nhiều ngân hàng thương mại nhà nước như: BIDV, Vietcombank, Vietinbank, Agribank,… Tổng dư nợ vay tại các ngân hàng cuối năm 2006 là 805,92 tỷ đồng nhưng đến ngày 24/06/07 giảm xuống còn khoảng 610,47 tỷ đ (Theo báo cáo từ CIC ngày 28/06/07)
Trong đó dư nợ vay tại Ngân hàng công thương đến ngày 9/7/2007 là: 48.130.994.681 đồng và 3,691,525.49 USD, tương đương 107.694.460.156 đồng gồm:
+ Dư nợ cho vay tại chi nhánh Thái Bình: 48.130.994.681 đồng + 2,251,079.42 USD.
+ Dư nợ vay tại chi nhánh Thanh Xuân, Hà Nội: 1,440,446.07 USD
1.3.2.4 Tình hình sản xuất kinh doanh và tình hình tài chính của khách hàng
Bảng 5: Tình hình sản xuất kinh doanh các năm Đơn vị: Tỷ đồng
Lợi nhuận hoạt động kinh doanh 2,565 -2,951 266,187 261,733 Lợi nhuận hoạt động khác -162,000 6,236 11,394 2,806
Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh và tình hình tài chính của công ty BITEXCO
Về năng lực hoạt động và hiệu quả kinh doanh:
Tổng doanh thu năm 2005 là 211 tỷ đồng, năm 2006 là 831 tỷ đồng và 5 tháng đầu năm 2007 là 105 tỷ đồng Doanh thu của công ty có xu hướng tăng dần. Nguyên nhân chính là do các khoản tiền thu được từ bán thành phẩm là căn hộ từ những năm trước được hạch toán vào doanh thu trong năm 2006 làm tỷ lệ doanh thu tăng đáng kể.
Định hướng chung cho hoạt động kinh doanh của chi nhánh đến năm 2015.66 1 Tổng quan ngành ngân hàng năm 2009 và dự báo về triển vọng năm 2010 66 1.1 Tổng quan ngành ngân hàng năm 2009
2.1.1.1 Tổng quan ngành ngân hàng năm 2009
Lợi nhuận của các ngân hàng năm 2009 duy trì ở mức tốt bởi tăng trưởng tín dụng cao và dự phòng thua lỗ các khoản vay thấp Tỉ suất thu hồi trên bình quân tài sản (ROAA) của 6 ngân hàng lớn nhất theo tính toán của Fitch trong 9 tháng đầu năm 2009 lên mức 1,9% (tính theo trung bình năm) Tỉ suất này năm 2008 là 1,5%. Tuy nhiên, trong năm 2009, tăng trưởng tài sản các ngân hàng tụt lại so với tăng trưởng các khoản vay bởi các ngân hàng Việt Nam chú trọng nhiều hơn đến tăng trưởng tín dụng Thay đổi này mang yếu tố hỗ trợ đối với một số tỉ suất quan trọng như ROAA và tỉ lệ vốn hữu hình/tổng tài sản (tangible equity/assets), thế nhưng cũng khiến rủi ro tín dụng tăng cao.
Chênh lệch giữa cho vay/vốn huy động trung bình đối với đồng nội tệ dành cho doanh nghiệp giảm 220 điểm cơ bản trong năm 2009 bởi lãi suất cơ bản liên tục được giảm xuống, Chính phủ áp dụng trần lãi suất đối với các khoản vay và cạnh tranh cấp vốn.
Tăng trưởng tín dụng năm 2009 là 38%, tín dụng tại các ngân hàng tư nhân tăng trưởng mạnh trong chương trình kích cầu kinh tế của chính phủ Khả năng huy động vốn của các ngân hàng vẫn vững nhưng tăng trưởng tiền gửi 27% của năm
2009 không theo kịp tăng trưởng tín dụng.
Tăng trưởng tín dụng ở các NHTM Cổ phần ở mức cao Năm 2009, tín dụng tại các ngân hàng Việt Nam tăng trưởng nóng, mức tăng trưởng tín dụng lên tới 38% trong khi con số này năm 2008 chỉ là 25%, dù vậy tăng trưởng tín dụng năm
2009 vẫn trong xu thế đi lên so với tăng trưởng tín dụng các năm 2002 - 2004 Tăng trưởng tín dụng chững lại trong tháng 1/2010, mức tăng trưởng chỉ đạt 1% trong khi đó tăng trưởng huy động tiền gửi là 0.3%.
Yếu tố chính làm nên tăng trưởng tín dụng năm 2009 chính là chính sách nới lỏng tiền tệ của NHNN, cùng lúc đó Chính phủ đưa ra biện pháp kích thích tài khóa khiến nhu cầu đối với các khoản vay tăng cao, tăng trưởng GDP năm 2009 được hỗ trợ Phần lớn tiền được cho vay với lãi suất thấp theo chương trình hỗ trợ lãi suất của chính phủ Tổng giá trị các khoản vay mới năm 2009 đạt 505 nghìn tỷ đồng tương đương 28 tỷ USD, 89% trong số này là khoản vay được hỗ trợ lãi suất
4 NHTM của Nhà nước bao gồm Ngân hàng Nông nghiệp (Agribank), Ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam (BIDV), Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam (Vietcombank) và NHTM Cổ phần Công Thương Việt Nam (Vietinbank) là những ngân hàng có mức tăng trưởng cao nhất Nhóm ngân hàng này tiếp tục thống trị hệ thống ngân hàng Việt Nam, cung cấp tới 51% tổng số các khoản vay trong toàn hệ thống tính đến hết tháng 9/2009 (con số này năm 2008 là 52% và năm 2007 là 54%) Nhóm ngân hàng này cung cấp tới 2/3 trong số các khoản vay hỗ trợ lãi suất và vì thế bảo vệ được thị phần Hai NHTM cổ phần lớn nhất là NHTM Cổ phần Á Châu (ACB) và NHTM Cổ phần Sài Gòn Thương Tín (Sacombank) có mức tăng trưởng tín dụng rất cao trong khoảng thời gian 9 tháng đầu năm 2009.
Tính đến cuối tháng 6/2009, khoản vay dành cho lĩnh vực nông nghiệp và công nghiệp, mỗi lĩnh vực chiếm 26%, thương mại chiếm 18%, xây dựng chiếm 13%
Tuy nhiên sự liên quan của các ngân hàng đến lĩnh vực xây dựng và bất động sản sẽ tăng lên bởi những đảm bảo liên quan đến các dự án bất động sản và bởi họ còn nắm giữ bất động sản làm đảm bảo.
Tăng trưởng tiền gửi ở mức 27% trong năm 2009 không theo kịp tăng trưởng tín dụng Tỷ lệ cho vay trên vốn huy động trung bình (LDR) ở thời điểm cuối năm
2009 tăng lên mức 105%, tỷ lệ này năm 2008 là 95%.
Nhóm ngân hàng có tỷ lệ LDR cao nhất bao gồm Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV), NHTM Cổ phần Công Thương Việt Nam (Vietinbank) và Ngân hàng Nông nghiệp (Agribank) Tỷ lệ này tại Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam (Vietcombank) ở mức vừa phải là 87% Tuy nhiên tỷ lệ này đã tăng 15% tính từ cuối năm 2008.
Tại nhiều hệ thống ngân hàng, tăng trưởng tín dụng quá nóng thông thường là chỉ báo về chất lượng các khoản vay bởi năng lực kiểm soát rủi ro thường yếu đi khi ngân hàng mở rộng quy mô hoạt động quá nhanh Không chỉ có vậy, năng lực cơ sở hạ tầng và quản lý rủi ro của ngân hàng không theo kịp tốc độ tăng trưởng tín dụng
Theo tính toán của Ngân hàng Nhà nước, tỷ lệ nợ xấu trong toàn ngành ngân hàng ở thời điểm cuối năm 2009 ở mức 2,5% (tỷ lệ này năm 2008 là 2,1%), tỷ lệ nợ xấu đối với một số khoản vay đặc biệt ở mức 6,5%
Trong năm 2009, hoạt động của thị trường liên ngân hàng khá ổn định Tuy nhiên tiền đồng Việt Nam vẫn chịu nhiều áp lực.
Năm 2010, Chính phủ đã đưa ra thông điệp kiểm soát tăng trưởng tín dụng không vượt quá 25%, thấp hơn nhiều nếu so với con số 38 - 39% của năm 2009 Tất nhiên, nếu chính sách tiền tệ bắt đầu thắt chặt trở lại thì hoạt động của các ngân hàng sẽ khó khăn hơn. Áp lực huy động vốn tiếp tục gia tăng, dẫn đến cho vay ra cũng phải cẩn trọng và chọn lọc khách hàng tốt nhất để cho vay, người vay phải trả lãi suất cao. Đồng thời, các biện pháp thắt chặt tiền tệ sẽ làm cho lượng tiền cung ứng ra thị trường ít hơn, việc huy động vốn sẽ khó hơn so với năm 2009 Mặt khác, việc hạn chế mở rộng mạng lưới hoạt động nếu tiếp tục kéo dài trong năm 2010 sẽ gây khó khăn cho các ngân hàng trong việc tăng trưởng thị phần.
Tuy nhiên, nền kinh tế thế giới đã vượt qua khủng hoảng Tốc độ tăng trưởng kinh tế thế giới năm 2010 được dự báo ở mức 4% Chính sự hồi phục này sẽ tác động tích cực đến nền kinh tế Việt Nam và hy vọng dòng vốn đầu tư trực tiếp nước ngoài (FDI) sẽ tăng trưởng tốt trong năm 2010.
Những nền kinh tế như Mỹ, châu Âu, Nhật Bản bắt đầu tăng trưởng trở lại. Khi các nền kinh tế lớn tăng trưởng, không ít thì nhiều kinh tế Việt Nam sẽ được hưởng lợi, dòng vốn FII và đặc biệt là FDI sẽ tốt hơn Mãi lực đầu tư và thị trường tiêu thụ bắt đầu tăng trưởng trở lại sẽ tác động đến xuất khẩu Điều đó sẽ giúp các ngành ngân hàng trong nước tân dụng cơ hội để tăng trưởng và phát triển.
Mặt khác, theo cam kết WTO sau giai đoạn năm 2010 - 2012, các ngân hàng nước ngoài không bị ràng buộc khi tham gia kinh doanh trên thị trường Việt Nam và trước đó khi đàm phán WTO, nhiều người dự báo trong năm 2010 - 2011 sẽ có nhiều ngân hàng nước ngoài tham gia hoạt động Nhưng thực tế, cuộc khủng hoảng tài chính toàn cầu xảy ra và với diễn biến thị trường hiện nay thì sự tham gia của ngân hàng 100% vốn nước ngoài vào Việt Nam sẽ chậm lại, nên đây là cơ hội để các ngân hàng trong nước tăng tốc.
Định hướng công tác thẩm định các dự án đầu tư tại chi nhánh Ba Đình
Công tác thẩm định là hoạt động có tính chất quy trình, có tổ chức do vậy trong những năm tới đây, NHCT BA Đình sẽ phấn đấu hoàn thiện một cách đầy đủ, chi tiết nhất quy trình thẩm định dự án đầu tư; tập trung bồi dưỡng, nâng cao trình độ đội ngũ chuyên viên thẩm định; nghiêm túc thực hiện các cơ chế, quy chế, quy trình nghiệp vụ, nâng cao tinh thần trách nhiệm tự kiểm tra, kiểm soát và kịp thời khắc phục theo yêu cầu của các đoàn thanh tra, kiểm tra những sai sót, vi phạm.
Các giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định các dự án của nhóm khách hàng
2.3.1 Hoàn thiện quy trình thẩm định
Hiện nay, NHCT chi nhánh Ba Đình cần hoàn thiện hơn nữa quy trình thẩm định các dự án đầu tư Chi nhánh cần đưa ra một quy trình thẩm định chuẩn và chi tiết cho hình thức cho vay theo dự án từ việc tiếp nhận hồ sơ cho đến việc thẩm định các nội dung của dự án để có sự thống nhất giữa các CBTĐ Đồng thời cần bổ sung thêm các điểm riêng cho từng nhóm dự án, từng loại hình doanh nghiệp xin tài trợ vốn, các dự án dùng các loại nguồn vốn khác nhau… Trên cơ sở đó, công tác thẩm định sẽmang lại kết quả và hiệu quả cao hơn.
2.3.2 Hoàn thiện nội dung thẩm định Đối với nội dung thẩm định, các CBTĐ cần xem xét dự án xin tài trợ vốn một cách khách quan, khoa hoa và toàn diện Trên góc độ của người cho vay vốn, xem xét tất cả các nội dung cơ bản liên quan đến dự án đầu tư có ảnh hưởng trực tiếp đến tính khả thi và khả năng hoàn trả vốn đầu tư của dự án để đưa ra quyết định tài trợ vốn Ngoài ra, đối với mỗi loại dự án cần đề ra những yêu cầu về nội dung thẩm định cho phù hợp với thực tế tại chi nhánh: Đối với dự án sản phẩm mới: Cần tập trung phân tích khía cạnh thị trường, nghiên cứu về cạnh tranh, tính toán hợp lý công suất của máy móc thiết bị. Đối với dự án đầu tư thay thế đổi mới tài sản cố định: Cần chú trọng phân tích đánh giá về mặt kỹ thuật, công nghệ Sau khi tham khảo các ý kiến của cán bộ thẩm định, việc xây dựng văn bản hướng dẫn cần thực hiện với sự đóng góp của phòng kinh doanh đối nội, phòng kinh doanh đối ngoại, phòng kiểm soát, phòng kế toán.
2.3.2 Hoàn thiện các phương pháp thẩm định
Trong quá trình thẩm định dự án đầu tư, chi nhánh Ba Đình sử dụng 5 phương pháp thẩm định như đã nêu ở trên Tuy nhiên mỗi phương pháp lại có những ưu, nhược điểm riêng Để nâng cao chất lượng công tác thẩm định, CBTĐ phải lưu ý đến ưu nhược điểm của từng phương pháp và điều kiện áp dụng đối với từng loại dự án Ngoài ra phải biết kết hợp các phương pháp, hạn chế khuyết điểm và phát huy ưu điểm của từng phương pháp.
Phương pháp so sánh các chỉ tiêu sử dụng trong thẩm định dự án còn hạn chế ở số lượng các chỉ tiêu được so sánh cũng như cách thức so sánh Các chỉ tiêu này không được so sánh với các doanh nghiệp cùng lĩnh vực ở trong và ngoài nước, các thông lệ quốc tế, nhưng hiện nay các CBTĐ vẫn đưa ra các đánh giá, nhận xét. Không những nhiều chỉ tiêu không được so sánh mà các tiêu chuẩn để so sánh cũng sử dụng không hợp lý Do vậy, khi CBTĐ sử dụng phương pháp này để thẩm định dự án cần kết hợp với các phương pháp khác như: phân tích độ nhạy, phương pháp dự báo để có thể xem xét dự án một cách toàn diện hơn.
Hơn nữa, đối với phương pháp này, quy trình tính toán phức tạp, đòi hỏi độ chính xác cao; các chỉ tiêu dùng để so sánh cần vận dụng phù hợp đặc điểm cụ thể của dự án và doanh nghiệp, tránh sa vào khuynh hướng so sánh máy móc, cứng nhắc. Đối với phương pháp dự báo, có ưu điểm là làm tăng tính chính xác của các quyết định đánh giá tính khả thi của dự án trong quá trình thẩm định Tuy nhiên, dự báo có thể không chính xác do thiếu thông tin hoặc do sự thay đổi bất thường của nền kinh tế dẫn đến kết quả thẩm định dễ mang tính chủ quan của người dự báo Do vậy, để hoàn thiện phương pháp hơn, CBTĐ cần tập trung hơn vào công tác điều tra lấy số liệu thống kê hoặc nhờ chuyên gia phân tích để đưa ra các căn cứ khoa học và có hệ thống hơn cho công tác dự báo. Đối với phương pháp phân tích độ nhạy, cho phép lựa chọn dự án có độ an toàn cao Xác định được hiệu quả của dự án trong điều kiện biến động của các yếu tố có liên quan đến chỉ tiêu hiệu quả tài chính Sử dụng phương pháp này để kiểm tra tính vững chắc về hiệu quả tài chính của dự án khi có những tình huống bất lợi có thể xảy ra Sau đó, khảo sát sự thay đổi hiệu quả của dự án thông qua các chỉ tiêu chủ yếu như NPV (Giá trị hiện tại ròng), hệ số hoàn vốn nội bộ (IRR), thời gian thu hồi vốn (T), khả năng hòa vốn từ đó có thể kết luận được về tính vững chắc và ổn định của dự án, làm cơ sở cho việc đề xuất những biện pháp quản lý và phòng ngừa những rủi ro nhằm đảm bảo tính khả thi của dự án Tuy nhiên khi sử dụng phương pháp này, CBTĐ cần xem xét tác động tổng hợp của nhiều tham số lên dự án thay vì xem tác động riêng lẻ của từng tham số lên dự án như hiện nay Ngoài ra cần tiến hành dự báo làm cơ sở cho phân tích độ nhạy.
Phương pháp phân tích rủi ro giúp doanh nghiệp tránh được các rủi ro thường gặp khi thực hiện đầu tư, là cơ sở để ngân hàng có được sự tin tưởng khi quyết định đầu tư vốn vào dự án Nhưng hiện nay ở ngân hàng, nhiều khi có sự đồng nhất với phương pháp phân tích độ nhạy Việc này dễ dẫn đến việc đánh giá không đầy đủ rủi ro của dự án Ngoài ra việc phân tích rủi ro hiện nay còn mang tính chất định tính rất nhiều Do vậy cần tiến hành phân tích định lượng đầy đủ và chi tiết hơn để có các cơ sở khoa học đánh giá dự án.
2.3.3 Nâng cao năng lực và phẩm chất cán bộ thẩm định
Trong hoạt động của Ngân hàng, đạo đức nghề nghiệp cán bộ thẩm định phải luôn lấy mục đích sự nghiệp phát triển ngân hàng làm mục đích phấn đấu Nâng cao tính kỷ luật, tính liêm khiết, chấp hành tốt chủ trương của ngành, quy chế, cơ chế của cơ quan.
Thứ nhất, đổi mới công tác quản lý CBTĐ
Trong công tác quản lý, phải thường xuyên quan tâm việc xác định đúng nhiệm vụ chính trị, tư tưởng cho đội ngũ cán bộ thẩm định Kiên quyết không sử dụng những cán bộ thiếu bản lĩnh chính trị; bản lĩnh kinh doanh, thiếu trung thực, không công tâm, kém năng lực làm công tác thẩm định Quản lý CBTĐ một cách chặt chẽ, khoa học Có biện pháp chủ động, tích cực giáo dục, không để bị lôi cuốn vào những vấn đề tiêu cực của xã hội
Thứ hai, không ngừng nâng cao chất lượng đội ngũ CBTĐ dự án
Việc đào tạo và đào tại lại CBTĐ phải được coi là thường xuyên, liên tục. Bên cạnh đó là công tác tuyển dụng mới phải đảm bảo đúng quy trình, yêu cầu công việc.
Công tác đào tạo cần tập trung vào một số vấn đề như tăng cường hình thức đào tạo tập trung, kết hợp hình thức tập huấn tại chỗ, hình thức đào tạo này nhằm làm cho cán bộ thẩm định nắm bắt được một số nghiệp vụ nhất định trong thời gian ngắn như: Tổ chức các buổi sinh hoạt nghiệp vụ theo định kỳ, thảo luận các vướng mắc trong công tác tín dụng, văn bản, quy trình nghiệp vụ Phát động phong trào tự học, tự nghiên cứu, tự nâng cao nhận thức, trình độ chuyên môn, nghiệp vụ, tránh sự tụt hậu trước sự thay đổi của nền kinh tế thị trường, của công nghệ trong quá trình phát triển và hội nhập của ngân hàng Tổ chức thi tay nghề hàng năm và có khen thưởng hợp lý để khuyến khích những CBTĐ giỏi, có nhiều cống hiến. Đi đôi với việc đào tạo, thì việc tuyển dụng cán bộ lao động phải thực hiện tốt, đúng quy định của ngành và cần tuyệt đối có sự công bằng trong khâu tuyển dụng Tiêu chuẩn tuyển dụng cán bộ tín dụng mới cần có là: tiêu chuẩn đạo đức, tư cách (Liêm khiết, trung thực, tự tin, tháo vát), tiêu chuẩn chuyên môn (Học vấn, trình độ nghiệp vụ, kỹ năng tay nghề) tiêu chuẩn về thể chất (sức khoẻ, hình thức, chiều cao)
Thứ ba, có chính sách sàng lọc, sử dụng có hiệu quả đội ngũ CBTĐ
Hàng năm cần thực hiện việc rà soát, đánh giá phân loại cán bộ để có hướng đào tạo, bổ sung kịp thời tránh sự hững hụt về đội ngũ cán bộ Đồng thời qua phân loại CBTĐ để thực hiện việc tiêu chuẩn hoá CBTĐ trên cả 2 mặt định tính và định lượng, tạo ra đội ngũ mạnh toàn diện, có sức cống hiến cao.
Thứ tư, đổi mới chính sách đãi ngộ CBTĐ, thực hiện chế định đi đôi với chế tài.
Trong điều kiện cơ chế thị trường chính sách đãi ngộ hợp lý về tiền lương, tiền thưởng, hệ số tiền lương càng có ý nghĩa quan trọng bởi vì có thể đội ngũ này có sự cống hiến nhiều nhất, chịu áp lực nhiều nhất do công việc mang tính rủi ro cao Có như vậy, đội ngũ CBTĐ mới phát huy được khả năng và nhiệt tình lâu dài của mình Đồng thời thực hiện cơ chế thưởng, phạt nghiêm minh, tạo ra bầu không khí thi đua, khuyến khích, sáng tạo, phát huy trách nhiệm và quyền hạn cá nhân trong việc đầu tư vốn sao cho an toàn hiệu quả nhất Những CBTĐ vi phạm quy chế, quy trình nghiệp vụ tín dụng, làm thất thoát vốn Nhà nước phải xử lý nghiêm khắc, đặc biệt đối với cán bộ thái hoá biến chất Những cán bộ có đạo đức tốt, yêu ngành, yêu nghề, có khả năng tiếp thị, kinh doanh tốt, mang lại hiệu quả cao cho Ngân hàng thì có chế độ khen thưởng xứng đáng như nâng lương trước hạn
Thứ năm, tăng cường tính kỷ luật, tính kỷ cương đối với CBTĐ
Thường xuyên quán triệt cho CBTĐ về chức năng, vai trò, nhiệm vụ của mình đối với công tác, từ đó CBTĐ xác đúng vị trí của mình Tính kỷ luật; kỷ cương của CBTĐ được thể hiện trên các mặt như chấp hành nghiêm mọi chủ trương, đường lối, chính sách của Đảng, nhà nước, của Ngành của cơ quan đề ra. Thực hiện nghiêm về quy trình nghiệp vụ trong công tác, chấp hành và hoàn thành tốt nhiệm vụ được phân công Nâng cao tính chủ động trong công tác; sự phối hợp với đồng nghiệp, giải quyết công việc Tính kỷ luật kỷ cương của CBTĐ, ngoài việc bản thân cán bộ thẩm định tự điều chỉnh, rèn luyện thì việc giáo dục của các đoàn thể, sự thắt chặt vấn đề quản lý cán bộ của lãnh đạo cơ quan cũng là yếu tố quan trọng để hướng mọi hành vi cán bộ tín dụng đi đúng hướng.
2.3.4 Tập trung cho công tác thu thập thông tin liên quan đến dự án vay vốn
Việc thu thập đầy đủ thông tin về khách hàng vay vốn và dự án xin tài trợ vốn có tính chất quyết định trong công tác thẩm định.
Trước thực tế hệ thống thông tin tín dụng chưa đáp ứng đầy đủ, trong khi công tác tín dụng đòi hỏi một lượng thông tin ngày một toàn diện hơn thì việc thu thập thông tin về khách hàng và môi trường đầu tư tín dụng thông qua các kênh như báo chí, website, phương tiện thông tin đại chúng, các công ty chuyên cung cấp thông tin,… là rất cần thiết và có ý nghĩa thiết thực Báo chí thực hiện chức năng cung cấp thông tin khách quan cho công chúng nên đã phản ánh đầy đủ về những sự kiện, vấn đề đã và đang diễn ra trong đời sống xã hội Trên cơ sở những thông tin thu thập được từ nhiều nguồn, đánh giá khách hàng đúng với thực chất vốn có, sẽ góp phần nâng cao chất lượng công tác thẩm định và hạn chế rủi ro cho ngân hàng.
Ngoài ra, trong thẩm định khách hàng vay vốn, ngoài việc thẩm định tư cách, năng lực pháp lý, năng lực điều hành, quản lý sản xuất kinh doanh, uy tín của khách hàng và người giới thiệu, vẫn còn một số nhân tố chưa được cán bộ tín dụng quan tâm nhưng thực chất là cần phải đề cập trong chu trình thẩm định khách hàng vay vốn Đó là các chỉ số dự báo trước khi cho vay như: giá vàng, tỷ giá, lạm phát và các biến cố có thể dự đoán về kinh tế, chính trị, xã hội Trên cơ sở những thông tin về tỷ giá, lạm phát và các biến cố có thể dự đoán được mà báo chí và các báo cáo nghiên cứu thị trường, những diễn biến của nền kinh tế trong thời gian tới, cán bộ tín dụng cần có kiến nghị cụ thể về sự cần thiết bổ sung những nhân tố trên trong chu trình thẩm định khách hàng Đây cũng là một trong số biện pháp nhằm nâng cao vai trò, chất lượng công tác tín dụng.