Hoàn thiện công tác thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay tại ngân hàng thương mại cổ phần gia định chi nhánh hà nội

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN CHUN ĐỀ TỐT NGHIỆP HỒN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN GIA ĐỊNH CHI NHÁNH HÀ NỘI Sinh viên thực hiện: Nguyễn Hoàng Ngọc Chun ngành: Tài doanh nghiệp tiếng Pháp Khóa: 48 Mã sinh viên: CQ482017 Giáo viên hướng dẫn: TS Phan Hữu Nghị HÀ NỘI - 2010 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT NHTM: Ngân hàng thương mại NHTMCP: Ngân hàng thương mại cổ phần NHNN: Ngân hàng Nhà nước Mục lục LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG KHÁI QUÁT VỀ THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NHTM 1.1 Tín dụng ngân hàng 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Phân loại 1.2 Thẩm định tín dụng hoạt động cho vay NHTM 1.2.1 Khái niệm, mục đích, tầm quan trọng thẩm định tín dụng 1.2.2 Nội dung thẩm định tín dụng hoạt động cho vay NHTM …… 1.2.2.1 Thẩm định tư cách khách hàng vay vốn 1.2.2.2 Thẩm định tình hình tài khách hàng 1.2.2.3 Thẩm định phương án sản xuất kinh doanh, dự án đầu tư 13 1.2.2.4 Thẩm định tài sản đảm bảo 20 1.2.2.5 Thẩm định khả đáp ứng thời hạn vay nhu cầu vay vốn khách hàng 21 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến thẩm định tín dụng hoạt động cho vay NHTM 23 1.3.1 Nhóm nhân tố khách quan 23 1.3.1.1 Các nhân tố từ phía doanh nghiệp vay 23 1.3.1.2 Mơi trường kinh tế - xã hội 24 1.3.1.3 Môi trường pháp lý 24 1.3.2 Nhóm nhân tố chủ quan 24 1.3.2.1 Nhân tố người 25 1.3.2.2 Công tác tổ chức điều hành 25 1.3.2.3 Quy trình, phương pháp thẩm định 25 1.3.2.4 Vấn đề thông tin xử lý thông tin 25 1.3.2.5 Trang thiết bị, công nghệ 26 CHƯƠNG THỰC TRẠNG CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NHTMCP GIA ĐỊNH CHI NHÁNH HÀ NỘI 27 2.1 Vài nét NHTMCP Gia Định chi nhánh Hà Nội 27 2.1.1 Quá trình hình thành, phát triển NHTMCP Gia Định chi nhánh Hà Nội 27 2.2.1 Những kết đạt năm gần 30 2.2 Thực trạng công tác thẩm định tín dụng hoạt động cho vay NHTMCP Gia Định chi nhánh Hà Nội 31 2.2.1 Cơ sở pháp lý thẩm định tín dụng hoạt động cho vay NHTMCP Gia Định Hà Nội 31 2.2.2 Quy trình cơng tác thẩm định tín dụng hoạt động cho vay NHTMCP Gia Định Hà Nội 32 2.2.2.1 Xem xét hồ sơ vay vốn khách hàng 32 2.2.2.2 Thu thập thông tin cần thiết bổ sung 33 2.2.2.3 Thẩm định khả thu hồi nợ vay thơng qua thơng tin có 33 2.2.2.4 Đánh giá rủi ro 36 2.2.2.5 Kết luận, lập tờ trình báo cáo thẩm định đề xuất cấp tín dụng 36 2.2.3 Ví dụ minh họa cơng tác thẩm định tín dụng hoạt động cho vay NHTMCP Gia Định chi nhánh Hà Nội 37 2.2.4 Đánh giá công tác thẩm định tín dụng hoạt động cho vay NHTMCP Gia Định Hà Nội 46 2.2.4.1 Kết đạt 46 2.2.4.2 Hạn chế nguyên nhân 48 CHƯƠNG GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NHTMCP GIA ĐỊNH CHI NHÁNH HÀ NỘI 51 3.1 Phương hướng hoạt động kinh doanh NHTMCP Gia Định 51 3.1.1 Mục tiêu phấn đấu 51 3.1.1.1 Định hướng kinh doanh 51 3.1.1.2 Mục tiêu kinh doanh 51 3.1.2 Biện pháp tổ chức thực để đạt mục tiêu đề 52 3.2 Giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác thẩm định tín dụng hoạt động cho vay NHTMCP Gia Định Hà Nội 53 3.2.1 Hồn thiện quy trình nghiệp vụ tín dụng hoạt động cho vay 53 3.2.2 Hoàn thiện thẩm định tư cách khách hàng 53 3.2.3 Hồn thiện thẩm định tài khách hàng 54 3.2.4 Hoàn thiện thẩm định phương án sản xuất kinh doanh dự án vay vốn khách hàng 55 3.2.5 Giải pháp thẩm định tài sản đảm bảo 56 3.2.6 Hồn thiện cơng tác đào tạo cán tín dụng 57 3.2.7 Giải pháp tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm soát 58 3.3 Kiến nghị nhằm hồn thiện cơng tác thẩm định tín dụng hoạt động cho vay NHTMCP Gia Định Hà Nội 59 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ ngành có liên quan 59 3.3.2 Kiến nghị với NHNN 60 3.3.3 Kiến nghị với Hội sở NHTMCP Gia Định 62 3.3.4 Kiến nghị với khách hàng 63 KẾT LUẬN 65 LỜI MỞ ĐẦU NHTM tổ chức tài trung gian có vai trị quan trọng kinh tế với hoạt động đa dạng Ngân hàng vừa tổ chức thu hút tiền tiết kiệm lớn kinh tế; vừa tổ chức cho vay chủ yếu doanh nghiệp, cá nhân, hộ gia đình phần Nhà nước; vừa đóng vai trị tư vấn khách hàng cần thơng tin tài hay muốn lập kế hoạch tài Trong hoạt động ngân hàng, tín dụng hoạt động quan trọng nhất, chiếm tỷ trọng cao tổng tài sản, tạo thu nhập từ lãi lớn đồng thời hoạt động có rủi ro cao Các rủi ro này, xảy ra, gây tổn thất làm giảm thu nhập ngân hàng, trường hợp xấu đẩy ngân hàng đến bờ vực phá sản Do vậy, thẩm định tín dụng vấn đề phức tạp cần thiết trước ngân hàng đồng ý cho khách hàng vay vốn Hiện nay, nhìn chung, NHTM Việt Nam có tỷ lệ nợ xấu, nợ hạn mức cao phần cơng tác thẩm định cịn chưa thực đảm bảo Điều gây ảnh hưởng xấu đến thu nhập khả hoạt động an toàn ngân hàng Qua trình thực tập Ngân hàng Gia Định Chi nhánh Hà Nội, nhận thấy nhu cầu tín dụng chi nhánh cao, giai đoạn phục hồi kinh tế sau khủng hoảng tài giới vừa qua, với nhiều dự án đầu tư thuộc lĩnh vực, ngành nghề kinh tế Đứng trước thực tế này, vấn đề thẩm định tín dụng vấn đề cấp thiết cần đặc biệt quan tâm Vì lý đó, tơi chọn đề tài: “Hồn thiện cơng tác thẩm định tín dụng hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại cổ phần Gia Định Chi nhánh Hà Nội” cho chuyên đề thực tập Kết cấu chuyên đề gồm chương: Chương Khái quát thẩm định tín dụng hoạt động cho vay NHTM Chương Thực trạng cơng tác thẩm định tín dụng hoạt động cho vay NHTMCP Gia Định Chi nhánh Hà Nội Chương Giải pháp hồn thiện cơng tác thẩm định tín dụng hoạt động cho vay NHTMCP Gia Định Chi nhánh Hà Nội CHƯƠNG KHÁI QUÁT VỀ THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NHTM 1.1 TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1.1 Khái niệm Tín dụng ngân hàng quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ ngân hàng sang cho khách hàng (có thể doanh nghiệp, hay thể nhân khác kinh tế) khoảng thời gian định với khoản chi phí định Nó nguồn cung chủ yếu cho phần lớn nhu cầu tín dụng tồn kinh tế Cùng với phát triển không ngừng kinh tế, nhu cầu vốn để đầu tư phát triển ngày gia tăng, từ đó, với vai trị mình, tín dụng ngân hàng trở thành hình thức tín dụng khơng thể thiếu Là loại hình tín dụng, tín dụng ngân hàng mang chất chung quan hệ tín dụng, chứa đựng ba nội dung: - Có nhượng quyền sử dụng vốn từ người sở hữu sang cho người sử dụng (cụ thể từ ngân hàng sang khách hàng) - Sự chuyển nhượng mang tính tạm thời hay có thời hạn - Sự chuyển nhượng có kèm theo chi phí NHTM cấp tín dụng cho tổ chức, cá nhân hình thức là: cho vay, chiết khấu thương phiếu giấy tờ có giá, cho th tài hình thức khác theo quy định NHNN Trong hoạt động cấp tín dụng đó, cho vay hoạt động quan trọng chiếm tỷ trọng lớn Trong phạm vi chuyên đề này, xét tín dụng ngân hàng hình thức cho vay 1.1.2 Phân loại Tín dụng ngân hàng phân chia thành nhiều loại khác tùy theo tiêu thức phân loại khác Dựa vào mục đích tín dụng, phân chia tín dụng ngân hàng thành loại sau: - Cho vay phục vụ sản xuất kinh doanh công thương nghiệp - Cho vay tiêu dùng cá nhân - Cho vay bất động sản - Cho vay nông nghiệp - Cho vay kinh doanh xuất nhập Dựa vào thời hạn tín dụng, phân chia tín dụng ngân hàng thành loại sau: - Cho vay ngắn hạn: loại hình cho vay có thời hạn năm Mục đích loại vay thường nhằm tài trợ cho việc đầu tư tài sản lưu động doanh nghiệp - Cho vay trung hạn: loại hình cho vay có thời hạn từ đến năm Mục đích loại cho vay nhằm tài trợ cho việc đầu tư vào tài sản cố định doanh nghiệp - Cho vay dài hạn: loại hình cho vay có thời hạn năm Mục đích loại vay thường nhằm tài trợ vốn cho dự án đầu tư Dựa vào mức độ tín nhiệm khách hàng, tín dụng phân chia thành loại sau: - Cho vay khơng có đảm bảo: loại cho vay khơng có tài sản cầm cố, chấp bảo lãnh người khác mà dựa vào uy tín thân khách hàng vay vốn để định cho vay (cho vay tín chấp) Loại hình thường áp dụng với khách hàng truyền thống, có quan hệ lâu dài sịng phẳng với ngân hàng, khách hàng phải có tình hình tài lành mạnh có uy tín ngân hàng - Cho vay có đảm bảo: loại cho vay dựa sở bảo đảm cho tiền vay tài sản cầm cố, chấp, hay khoản bảo lãnh bên thư ba khác Dựa vào phương thức cho vay, tín dụng phân chia thành loại sau: - Cho vay theo vay: phương thức cho vay mà lần vay vốn, khách hàng ngân hàng thực thủ tục vay vốn cần thiết ký kết hợp đồng tín dụng - Cho vay theo hạn mức tín dụng: phương thức cho vay mà ngân hàng khách hàng xác định thỏa thuận hạn mức tín dụng – mức dư nợ vay tối đa trì thời hạn định Khác với loại vay thông thường, ngân hàng khơng xác định kỳ hạn nợ cho vay mà khống chế theo hạn mức tín dụng, có nghĩa là, vào thời điểm đó, dư nợ khách hàng lên đến mức tối đa cho phép, đó, ngân hàng khơng phát tiền vay cho khách hàng Dựa vào phương thức hoàn trả nợ vay, tín dụng ngân hàng phân chia thành loại sau: - Cho vay có kỳ hạn trả nợ hay gọi cho vay trả nợ lần đáo hạn - Cho vay có nhiều kỳ hạn trả nợ hay cịn gọi cho vay trả góp - Cho vay trả nợ nhiều lần khơng có kỳ hạn nợ cụ thể mà tùy khả tài mình, người vay trả nợ lúc 1.2 THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NHTM 1.2.1 Khái niệm, mục đích, tầm quan trọng thẩm định tín dụng Thẩm định tín dụng sử dụng cơng cụ kỹ thuật phần tích nhằm kiểm tra, đánh giá mức độ tin cậy rủi ro phương án dự án mà khách hàng đề xuất nhằm mục đích phục vụ cho việc đưa định tín dụng Khác với lập dự án đầu tư, thẩm định tín dụng cố gắng phân tích hiểu tính chất khả thi thực dự án mặt kinh tế, đứng góc độ ngân hàng Khi lập dự án, khách hàng, mong muốn vay vốn, thổ phồng dẫn đến ước lượng lạc quan hiệu kinh tế dự án Do vậy, thẩm định tín dụng cần phải xem xét đánh giá thực chất dự án Tuy nhiên, mà thẩm định tín dụng ước lượng dự án cách khắt khe, dẫn đến bi quan khiến cho hiệu dự án bị giảm sút mức Mục đích thẩm định tín dụng đánh giá cách xác trung thực khả trả nợ khách hàng để làm định cho vay Thẩm định tín dụng khâu quan trọng, thiếu tồn quy trình tín dụng Tầm quan trọng thể điểm sau: Trước tiên, thẩm định tín dụng giúp đánh giá mức độ tin cậy phương án sản xuất dự án đầu tư mà khách hàng lập nộp vào ngân hàng làm thủ tục vay vốn Ngoài ra, nhờ thẩm định tín dụng, ngân hàng phân tích đánh giá mức độ rủi ro dự án định cho vay Và hết, thẩm định tín dụng giúp cán tín dụng lãnh đạo ngân hàng mạnh dạn định cho vay giảm cố xảy hai loại sai lầm định cho vay, là: cho vay vốn dự án tồi; từ chối cho vay với dự án tốt Do tính chất quan trọng vậy, thẩm định tín dụng cần phải xem xét chi tiết hóa thành quy trình riêng, gồm nội dung cụ thể phải tiến hành cách kỹ lưỡng, cẩn trọng 1.2.2 Nội dung thẩm định tín dụng hoạt động cho vay NHTM Mục tiêu thẩm định tín dụng cung cấp thơng tin để định cho vay giảm khả xảy sai lầm dựa sở đánh giá thực chất phương án sản xuất kinh doanh dự án đầu tư ước lượng hay kiểm soát rủi ro ảnh hưởng đến khả thu hồi nợ cho vay Khả thu hồi nợ vay phụ thuộc vào yếu tố sau: tư cách khách hàng vay vốn, tình hình tài khách hàng, tính khả thi phương án sản xuất kinh doanh dự án đầu tư khách hàng, tài sản đảm bảo nợ vay khả đáp ứng thời hạn vay nhu cầu vay vồn khách hàng Do đó, để đảm bảo mục tiêu thu hồi nợ, thẩm định tín dụng cần tập trung vào nội dung sau đây: 1.2.2.1 Thẩm định tư cách khách hàng vay vốn Mục đích thẩm định tư cách khách hàng vay vốn đánh giá tư cách pháp nhân, tính chất hợp pháp mức độ tin cậy thủ tục vay mà khách hàng phải tuân thủ Chẳng hạn thẩm định xem khách hàng có thỏa mãn điều kiện vay vốn thẩm định xem hồ sơ vay vốn khách hàng có đầy đủ hợp pháp hay khơng Thẩm định điều kiện vay vốn: Theo quy chế cho vay tổ chức tín dụng, khách hàng muốn vay vốn ngân hàng phải thỏa mãn điều kiện vay vốn bao gồm: - Có lực pháp luật dân sự, lực hành vi dân chịu trách nhiệm dân theo quy định pháp luật - Có mục đích vay vốn hợp pháp - Có khả tài đảm bảo trả nợ thời hạn cam kết - Có phương án sản xuất kinh doanh, dịch vụ dự án đầu tư khả thi có hiệu - Thực quy định bảo đảm tiền vay theo quy định Chính phủ hướng dẫn ngân hàng Nhà nước Việt Nam Thẩm định điều kiện vay vốn, nói tóm lại, đơn giản xem xét kỹ lại nhằm phát xem khách hàng có thỏa mãn điều kiện vay vốn quy chế tín dụng hay không Trong điều kiện vay vốn đây, thẩm định mục đích sử dụng vốn vay, thẩm định khả tài đảm bảo nợ vay, thẩm định tính khả thi hiệu phương án sản xuất kinh doanh dự án đầu tư quan trọng Các nội dung xem xét kỹ phẩn Thẩm định mức độ tin cậy hồ sơ vay vốn: