Hoàn thiện công tác thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay tại ngân hàng thương mại cổ phần sài gòn công thương chi nhánh hoàn kiếm 3

i LỜI MỞ ĐẦU 1.Tính cấp thiết đề tài Tín dụng hoạt động quan trọng ngân hàng nói riêng trung gian tài nói chung, chiếm tỷ trọng cao tổng tài sản Ngân hàng thương mại Việt Nam nay, tạo thu nhập từ lãi lớn hoạt động mang lại rủi ro cao Để hạn chế p hần rủi ro đó, việc phân tích, kiểm tra nghiên cứu kỹ lưỡng khách hàng vay vốn phương án vay trước định cuối quan trọng Trong thời gian tới, với việc mở rộng cho vay, khơng nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng hoạt động cho vay nguy tổn thất Ngân hàng khơng nhỏ Nhằm góp phần đáp ứng địi hỏi xúc thực tiễn, tơi chọn đề tài “Hồn thiện cơng tác thẩm định tín dụng hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gịn cơng thương - Chi nhánh Hoàn Kiếm” làm đề tài luận văn thạc sỹ Mục đích nghiên cứu - Nghiên cứu vấn đề lý luận cơng tác thẩm định tín dụng hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại - Phân tích cơng tác thẩm định tín dụng hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Sài Gịn cơng thương - CN Hồn Kiếm thời gian qua - Đề xuất giải pháp hồn thiện cơng tác thẩm định tín dụng hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Sài Gịn cơng thương - CN Hoàn Kiếm Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Nghiên cứu công tác thẩm định tín dụng hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại - Phạm vi nghiên cứu: Công tác thẩm định TD hoạt động cho vay NH TMCP Sài Gịn cơng thương - CN Hồn Kiếm, giai đoạn 2007 - 2011 Phương pháp nghiên cứu Dựa phương pháp luận chủ nghĩa vật biện chứng, trình nghiên cứu luận văn, tác giả sử dụng phương pháp so sánh, phương pháp phân tích, tổng hợp nghiên cứu tình Nội dung kết cấu đề tài Ngoài phần mở đầu kết luận, luận văn gồm có chương: Chương 1: Thẩm định tín dụng hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng công tác thẩm định tín dụng hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Sài Gịn cơng thương - CN Hồn Kiếm Chương 3: Giải pháp hồn thiện cơng tác thẩm định tín dụng hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Sài Gịn cơng thương - CN Hồn Kiếm ii Chương THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái quát tín dụng ngân hàng - Định nghĩa ngân hàng thương mại: Theo luật tổ chức tín dụng quốc hội khóa XII thơng qua vào ngày 16 tháng 06 năm 2010 định nghĩa: Ngân hàng thương mại loại hình ngân hàng thực tất hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác theo quy định Luật nhằm mục tiêu lợi nhuận - Tín dụng ngân hàng: giao dịch tài sản bên cho vay bên vay, bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng thời hạn định theo thỏa thuận, bên vay có trách nhiệm hồn trả vơ điều kiện vốn gốc lãi cho bên cho vay đến hạn tốn 1.1.2 Phân loại tín dụng ngân hàng Tín dụng ngân hàng quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ ngân hàng cho khách hàng thời hạn định với khoản chi phí định Cũng quan hệ tín dụng khác, tín dụng ngân hàng chứa đựng ba nội dung: + Có chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ người sở hữu sang người sử dụng + Sự chuyển nhượng có thời hạn hay mạng tính tạm thời + Sự chuyển nhượng có kèm theo chi phí 1.2 Thẩm định tín dụng hoạt động cho vay 1.2.1 Tầm quan trọng cần thiết thẩm định tín dụng Thẩm định tín dụng khâu quan trọng tồn quy trình tín dụng Tầm quan trọng thể điểm sau: + Giúp đánh giá mức độ tin cậy phương án sản xuất dự án đầu tư mà khách hàng lập nộp cho ngân hàng làm thủ tục vay vốn + Phân tích đánh giá mức độ rủi ro dự án định cho vay iii + Giúp cho cán tín dụng lãnh đạo ngân hàng mạnh dạn định cho vay giảm xác suất hai loại sản phẩm định cho vay: cho vay dự án tồi từ chối cho vay dự án tốt Hoạt động cho vay hoạt động chiếm tỷ trọng lớn hoạt động tín dụng Ngân hàng Thương mại, nguồn mang lại thu nhập lớn cho Ngân hàng tiềm ẩn nhiều rủi ro Do cơng tác thẩm định tín dụng trước cấp vốn cho khách hàng thực cần thiết Q trình thẩm định giúp Ngân hàng tính tốn dự báo hiệu phương án dự án Từ Ngân hàng có định cho vay, đầu tư đắn, mang lại hiệu cao 1.2.2 Quy trình thẩm định tín dụng Quy trình thẩm định tín dụng dẫn bước tiến hành từ xem xét, thu thập thông tin cần thiết rút kết luận sau khả thu hồi nợ cho vay, làm định cho vay hay không cho vay Tồn quy trình thẩm định tín dụng thực qua bước sau * Bước 1: Tiếp nhận xem xét hồ sơ vay khách hàng * Bước 2: Thu thập thông tin cần thiết bổ sung * Bước 3: Thẩm định khả thu hồi nợ thơng qua thơng tin có * Bước 4: Ước lượng kiểm sốt rủi ro tín dụng * Bước 5: Kết luận sau khả thu hồi nợ vay 1.2.3 Những nội dung chủ yếu thẩm định tín dụng 1.2.3.1 Thẩm định khách hàng vay vốn Mục tiêu thẩm định tư cách khách hàng vay vốn đánh giá tư cách pháp nhân, tính chất hợp pháp mức độ tin cậy thủ tục vay mà khách hàng phải tuân thủ Chẳng hạn thẩm định xem khách hàng có thỏa mãn điều kiện vay vốn thẩm định xem hồ sơ vay vốn khách hàng có đầy đủ hợp pháp khơng Thẩm định điều kiện vay vốn: Xem xét kỹ lại nhằm phát xem xét khách hàng có thỏa mãn điều kiện vay vốn quy chế tín dụng hay không Trong điều kiện vay vốn đây, thẩm định mục đích sử dụng vốn vay, thẩm định khả tài đảm bảo nợ vay thẩm định tính chất khả thi phương án sản xuất kinh doanh dự án đầu tư quan trọng iv Thẩm định mức độ tin cậy hồ sơ vay: Khi có nhu cầu vay vốn, khách hàng gửi cho tổ chức tín dụng giấy đề nghị vay vốn tài liệu cần thiết chứng minh đủ điều kiện vay vốn Khách hàng phải chịu trách nhiệm trước pháp luật tính xác hợp pháp tài liệu gửi cho tổ chức tín dụng Tổ chức tín dụng hướng dẫn loại tài liệu khách hàng cần gửi cho tổ chức tín dụng phù hợp với đặc điểm cụ thể loại khách hàng, loại cho vay khoản vay 1.2.3.2 Thẩm định khả tài Các tiêu tài sử dụng để phân tích, đánh giá: Khi tiến hành phân tích cần nghiên cứu, tham khảo, lựa chọn tiêu cho phù hợp với điều kiện thực tế khách hàng, lĩnh vực kinh doanh địa bàn cụ thể Các tiêu sau tính tốn sở thơng tin số liệu khoản mục Bảng cân đối kế toán (Mẫu số B01-DN) Kết hoạt động kinh doanh (mẫu số B02-DN) ban hành theo QĐ 167/2000/QĐ-BTC ngày 25/10/2000 Bộ trưởng Bộ Tài a Nhóm tiêu phản ánh khả toán: - Hệ số toán ngắn hạn: Knh = Tài sản lưu động đầu tư ngắn hạn (lần) Nợ ngắn hạn Ý nghĩa: Chỉ tiêu phản ánh khả toán ngắn hạn doanh nghiệp kỳ báo cáo Knh > = đảm bảo khả toán ngắn hạn - Hệ số toán hành: Khh = Tài sản lưu động ĐTNH - Hàng tồn kho Nợ ngắn hạn Thông thường, Khh = tương đối lý tưởng (lần) - Hệ số toán nhanh: Kn = Tiền khoản đầu tư tài ngắn hạn Nợ ngắn hạn (lần) - Hệ số toán lãi vay: Kl = Lợi nhuận trước thuế + Lãi vay phải trả (lần) Lãi vay phải trả Kl lớn tốt, tỷ lệ thuận với hiệu sử dụng vốn vay b Nhóm tiêu cấu vốn: v Nhóm tiêu phản ánh mức độ ổn định tự chủ tài khả sử dụng vốn vay doanh nghiệp - Hệ số nợ: Nợ phải trả Tổng nguồn vốn x 100% Nguồn vốn chủ sở hữu Tổng nguồn vốn x 100% Hn = - Tỷ suất tự tài trợ: Htt = - Tỷ suất đầu tư: Tài sản cố định đầu tư dài hạn x 100% Tổng tài sản c Nhóm tiêu phản ánh hiệu hoạt động sản xuất kinh doanh: Hđt = - Vòng quay vốn lưu động: Doanh thu Tài sản lưu động bình qn Vvlđ = (Vịng) - Vịng quay hàng tồn kho Giá vốn hàng bán Hàng tồn kho bình quân Vtk = (vòng) - Vòng quay khoản phải thu: Doanh thu Các khoản phải thu bình quân Vpt = (vòng) - Vòng quay khoản phải trả: Giá vốn hàng bán Các khoản phải trả bình quân d Nhóm tiêu sinh lời: Vptr = (Vịng) - Doanh lợi tổng tài sản (ROA): Lợi nhuận sau thuế Tổng tài sản - Doanh lợi doanh thu (ROS): ROA = x 100 % Lợi nhuận sau thuế x 100 % Doanh thu e Nhóm tiêu đánh giá tăng trưởng, phát triển: ROS = - Tốc độ tăng trưởng tài sản: - Tốc độ tăng trưởng doanh thu: - Tốc độ tăng trưởng lợi nhuận ròng (lợi nhuận sau thuế): Các tiêu cao tốt 1.2.3.3 Thẩm định dự án vay vốn, phương án sản xuất kinh doanh vi a Thẩm định tính khả thi phương án sản xuất kinh doanh: Thẩm định tính khả thi phương án sản xuất kinh doanh nhân viên tín dụng xem xét định cho khách hàng vay ngắn hạn để bổ sung vốn lưu động trình sản xuất kinh doanh Mục tiêu thẩm định phương án sản xuất kinh doanh đánh giá cách xác trung thực tính khả thi phương án sản xuất kinh doanh b Thẩm định tính khả thi dự án đầu tư: Thẩm định tính khả thi dự án đầu tư nhân viên tín dụng thực xem xét định cho khách hàng vay trung dài hạn để tài trợ cho việc đầu tư vào dự án đầu tư Mục tiêu thẩm định dự án đầu tư đánh giá cách trung thực xác tính khả thi dự án, qua đó, kết luận khả thu hồi vốn cho vay để thực dự án đầu tư 1.2.3.4 Thẩm định tài sản đảm bảo nợ vay Nói chung tài sản quyền phát sinh từ tài sản tạo ngân lưu dùng làm bảo đảm tiền vay Tuy nhiên để bảo đảm tiền vay thực có hiệu đòi hỏi: * Giá trị bảo đảm phải lớn nghĩa vụ bảo đảm * Tài sản đảm bảo nợ vay phải có giá trị thị trường tiêu thụ * Có đầy đủ sở pháp lý để người cho vay có quyền xử lý tài sản dùng để đảm bảo tiền vay 1.2.4 Các tiêu phản ánh chất lượng thẩm định tài dự án Trên sở mục tiêu yêu cầu thẩm định tín dụng hoạt động cho vay, xây dựng tiêu đánh giá chất lượng thẩm định dựa nội dung thẩm định tín dụng báo cáo thẩm định - Thứ nhất, mức độ xác, tồn diện nội dung kết luận thẩm định - Thứ hai, Thời gian thẩm định - Thứ ba, Chi phí thẩm định tín dụng vii 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng tới công tác thẩm định tín dụng hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại 1.3.1 Nhóm nhân tố chủ quan - Đội ngũ cán thẩm định: Cán quản lý cán thẩm định nhân tố định trực tiếp đến chất lượng thẩm định tín dụng - Chất lượng thông tin thu được: Thiết lập hệ thống thông tin tốt trợ giúp cho Ngân hàng việc hồn thiện cơng tác thẩm định tín dụng hoạt động cho vay - Trang thiết bị, công nghệ, sở vật chất: Đây nhân tố ảnh hưởng tới thời gian độ xác kết thẩm định tài dự án Với trang thiết bị đại, việc thu thập xử lý thông tin tiến hành cách nhanh chóng xác, hội đầu tư nắm bắt kịp thời - Quy trình phương pháp thẩm định: Quy trình phương pháp thẩm định hợp lý, khoa học giúp cán tín dụng phân tích, đánh giá hồ sơ vay vốn cách nhanh chóng, tin cậy, xác, tiết kiệm thời gian chi phí, giúp cho việc định cho vay đắn - Tổ chức công tác thẩm định tín dụng: Cơng tác tổ chức cách khoa học, hợp lý sở phân cơng trách nhiệm cụ thể cho cá nhân, có kiểm tra, giám sát chặt chẽ kết thẩm định tín dụng cao 1.3.2 Nhóm nhân tố khách quan - Môi trường kinh tế - xã hội: Môi trường kinh tế - xã hội có ảnh hưởng lớn tới chất lượng cơng tác thẩm định tín dụng - Mơi trường pháp lý: Các sách, chế quản lý đóng vai trị điều chỉnh, định hướng hoạt động chủ thể kinh tế - Từ phía khách hàng: Các nhân tố từ phía khách hàng tác động không nhỏ tới thẩm định tín dụng Mức độ xác thơng tin ảnh hưởng trực tiếp đến việc tính tốn tiêu hiệu tài định cho vay Ngân hàng viii Chương THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GỊN CƠNG THƯƠNG - CHI NHÁNH HOÀN KIẾM 2.1 Tổng quan Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gịn cơng thương - Chi nhánh Hồn Kiếm 2.1.1 Q trình hình thành phát triển Ngân hàng thương mại Cổ phần Sài Gịn cơng thương Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam thời gian chuyển đổi kinh tế góp phần khơng nhỏ vào tăng trưởng phát triển kinh tế Việt Nam Sài Gịn cơng thương Ngân hàng cho phép thành lập thức vào hoạt động ngày 16/10/1987 với 20 tỷ đồng vốn điều lệ Trụ sở số 2C Phó Đức Chính, Quận 1, Thành phố Hồ Chính Minh Sau gần 25 năm hoạt động kinh doanh, ngân hàng nâng vốn tự có lên 3.000 tỷ đồng Ngân hàng thương mại Cổ phần Sài Gịn cơng thương có 32 chinh nhánh, 49 phòng giao dịch quỹ tiết kiệm hoạt động khu vực toàn quốc 2.1.2 Một số hoạt động chủ yếu - Hoạt động huy động vốn Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn Ngân hàng Thương mại cổ phần Sài gịn Cơng Thương - Chi nhánh Hoàn Kiếm Đơn vị: triệu đồng Các tiêu 2007 2008 2009 2010 2011 Tiền gửi TCKT cá nhân 17.100 18.000 42.800 29.900 23.950 Không kỳ hạn 15.400 15.700 33.400 10.400 5.430 Có kỳ hạn 1.700 2.300 9.400 19.500 18.520 Tiền gửi tiết kiệm 50.000 64.700 107.500 111.700 132.550 Không kỳ hạn 4.200 5.300 5.600 4.800 2.050 Có kỳ hạn 45.800 59.400 101.900 106.900 130.500 Tổng cộng 67.100 82.700 150.300 141.600 156.500 Nguồn: Báo cáo hoạt động kinh doanh SGB Chi nhánh Hoàn Kiếm - Hoạt động cho vay vốn Bảng 2.2: Tình hình sử dụng vốn Đơn vị: triệu đồng ix Các tiêu 2007 2008 2009 2010 2011 Cho vay TCKT & Cá nhân 131.250 128.380 133.623 170.127 257.455 2.Tiền gửi NHNN 0 0 Tiền gửi TCTD khác 0 0 Tiền mặt, ngoại tệ, giấy tờ 1.654 2.955 2.184 2.035 1.985 có giá 1.205 2.354 Các khoản phải thu 2.440 1.576 2.540 1.478 1.452 Khác 1.144 1.654 3.560 135.587 134.148 140.384 175.392 265.540 Tổng Nguồn: Báo cáo hoạt động kinh doanh SGB Chi nhánh Hoàn Kiếm - Nghiệp vụ toán: - Các dịch vụ khác mà Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gịn cơng thương cung cấp 2.2 Thực trạng cơng tác thẩm định tín dụng hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gịn cơng thương – Chi nhánh Hồn Kiếm 2.2.1 Tình hình thực quy trình thẩm định tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gịn cơng thương - Chi nhánh Hồn Kiếm - Tiếp nhận hướng dẫn khách hàng điều kiện tín dụng hồ sơ vay vốn Bước cán tín dụng Chi nhánh thực đầy đủ quy trình nghiệp vụ Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gịn cơng thương - Kiểm tra hồ sơ mục đích vay vốn Ở bước thường Nhân viên tín dụng Chi nhánh tiếp nhận hồ sơ kiểm tra tính đầy đủ, hợp lệ giấy tờ văn xem xét tiếp nhận hồ sơ - Điều tra, thu thập, tổng hợp thông tin khách hàng phương án sản xuất kinh doanh/dự án đầu tư Khi lãnh đạo phịng phân cơng hồ sơ cho nhân viên tín dụng Nhân viên tín dụng nhân viên định giá tài sản đảm bảo thực tế nơi sản xuất kinh doanh khách hàng tài sản đảm bảo - Kiểm tra, xác minh thông tin Chủ yếu kiểm tra qua hồ sơ vay vốn trước đây, qua trung tâm thơng tin tín dụng x - Phân tích ngành: Tùy phương án sản xuất kinh doanh/dự án đầu tư cụ thể, nhân viên tín dụng phân tích số nội dung quy trình thẩm định để đánh giá tình hình triển vọng tương lai khách hàng mối quan hệ với tình hình thị trường - Phân tích, thẩm định khách hàng vay vốn Chi nhánh trọng xem xét phân tích thẩm định kỹ khách hàng vay vốn Phân tích đánh giá tình hình hoạt động phân tích đánh giá tài doanh nghiệp cán tín dụng sử dụng cơng cụ phương pháp quy trình thẩm định Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gịn cơng thương ban hành - Dự kiến lợi ích ngân hàng khoản vay phê duyệt Cán tín dụng tiến hành tính tốn lãi, phí lợi ích khác mà ngân hàng thu khoản vay phê duyệt - Phân tích, thẩm định phương án sản xuất kinh doanh/dự án đầu tư Thông qua kế hoạch sản xuất kinh doanh dự kiến phương án sản xuất kinh doanh/dự án đầu tư để xác định nguồn vốn dùng để trả nợ nhận xét tính khả thi nguồn vốn trả nợ cho dự án - Biện pháp đảm bảo tiền vay, thẩm định tài sản đảm bảo Tài sản bảo đảm sở để xác lập trách nhiệm người vay; giảm thấp rủi ro tín dụng, khơng phải điều kiện để định cho vay; không xem phương tiện để đảm bảo an tồn vốn vay Về q trình thẩm định tài sản bảo đảm Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gịn cơng thương - Chi nhánh Hồn Kiếm thẩm định phù hợp với quy trình an tồn cho khoản vay vốn - Lập tờ trình thẩm định cho vay Trên sở kết thẩm định theo nội dung trên, nhân viên tín dụng Chi nhánh lập tờ trình thẩm định cho vay Báo cáo thẩm định cho vay cụ thể kết trình thẩm định, đánh giá phương án đầu tư xin vay vốn khách hàng ý kiến đề xuất đề nghị khách hàng Sau trình lê lãnh đạo phòng Giám đốc Chi nhánh để định cho vay hay khơng cho vay xi 2.2.2 Ví dụ minh họa cho cơng tác thẩm định tín dụng hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gịn cơng thương - Chi nhánh Hồn Kiếm Trong trình hoạt động kinh doanh Ngân hàng, có nhiều dự án cho vay sản xuất kinh doanh, bổ sung vốn lưu động, sửa chữa nâng cấp nhà Dự án thực tế mà Ngân hàng Thương mại cổ phần Sài Gịn cơng thương - Chi nhánh Hồn Kiếm thẩm định tín dụng trích dẫn dự án vay vốn xây dựng kinh doanh Nhà hàng fastfood khách hàng cá nhân 2.3 Đánh giá cơng tác thẩm định tín dụng hoạt động cho vay Ngân hàng Thương mại cổ phần Sài Gịn cơng thương - Chi nhánh Hồn kiếm 2.3.1 Kết đạt Kết thẩm định nhìn chung tương đối xác, giúp cho việc định cho vay đúng, thể số nợ xấu thấp, thu hồi nợ theo dự kiến Qua số liệu thu thập được, đa số nợ xấu Chi nhánh chủ yếu khoản vay ngắn hạn Bảng 2.10: Báo cáo phân loại nhóm nợ Đơn vị: triệu đồng Chỉ tiêu Nợ nhóm Nợ nhóm Nợ nhóm Nợ nhóm Nợ nhóm Tổng dư nợ 2007 128.520 1.850 880 2008 123.703 2.700 1.673 304 131.250 128.380 2009 133.215 255 90 2010 168.346 1.750 2011 215.450 3.540 63 133.623 31 170.127 218.990 Nguồn: Báo cáo HĐKD Ngân hàng TMCP Sài Gịn cơng thương - Chi nhánh Hoàn Kiếm 2.3.2 Hạn chế - Việc áp dụng phương pháp tính tốn tiêu hiệu tài dự án chưa kết hợp phân tích mối tương quan với tiêu khác mà tính tốn đến hai tiêu NPV IRR - Chất lượng thẩm định dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh khách hàng cịn yếu, q trình kiểm tra sử dụng vốn vay chưa thực thường xii xuyên đầy đủ theo quy định dẫn tới khách hàng sử dụng vốn sai mục đích khơng kịp thời phát xử lý 2.3.3 Nguyên nhân Nguyên nhân chủ quan: Đội ngũ cán thẩm định: Đội ngũ mỏng lực lượng, chưa đáp ứng đủ yêu cầu ngày cao dự án làm ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định tín dụng Tổ chức thẩm định chưa hợp lý: Trang bị phương tiện, kỹ thuật phục vụ thẩm định chưa đầy đủ: Chi phí thẩm định chưa quan tâm mức Thông tin thẩm định thiếu chưa đáng tin cậy Nguyên nhân khách quan: Cơ chế sách Nhà nước thường xuyên thay đổi nên ảnh hưởng trực tiếp đến công tác thẩm định tín dụng Ngân hàng Về mơi trường pháp lý cho hoạt động kinh doanh Ngân hàng: Các văn quy định quy chế dần hồn thiện để tạo mơi trường pháp lý đồng đảm bảo tốt cho Ngân hàng hoạt động Tuy nhiên, để đảm bảo hiệu văn cần phải có thời gian để thực Chế độ thể lệ hoạt động tín dụng ngân hàng nhà nước cịn nhiều sở hở, khơng phù hợp xiii Chương GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GỊN CƠNG THƯƠNG CHI NHÁNH HOÀN KIẾM 3.1 Định hướng cho vay Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gịn cơng thương - Chi nhánh Hoàn Kiếm thời gian tới 3.1.1 Định hướng phát triển Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gịn cơng thương – Chi nhánh Hồn Kiếm Trở thành tổ chức tài lành mạnh tin cậy Chính phủ, tổ chức tư vấn tài uy tín khách hàng, đối tác tin tưởng tổ chức tín dụng tổ chức tài có tính tự chủ cao, có tình hình tài lành mạnh Mục tiêu Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gịn cơng thương – Chi nhánh Hoàn Kiếm hoàn thiện nâng cao chất lượng công tác thu thập, cung cấp thông tin tín dụng, thơng tin phịng ngừa rủi ro, hỗ trợ trình định cho vay quản lý tín dụng 3.1.2 Định hướng cho vay Bảo đảm hiệu quả, an toàn phát triển bền vững Tổ chức lớp đào tạo tín dụng cho cán cách thường xuyên Bảng 3.1: Kế hoạch tăng trưởng tín dụng từ năm 2012-2016 Đơn vị: triệu đồng Chỉ tiêu Tổng dư nợ Tỉ lệ nợ xấu 2012 290.000 2% 2013 370.000 1.75% 2014 470.000 1.5% 2015 600.000 1% 2016 720.000 1% Nguồn: Báo cáo HĐKD Ngân hàng TMCP Sài Gịn cơng thương - Chi nhánh Hồn Kiếm 3.1.3 Quan điểm hồn thiện cơng tác thẩm định tín dụng Một quan điểm hồn thiện cơng tác thẩm định tín dụng hoạt động cho vay phải để công tác thẩm định chặt chẽ, quy trình, quy chế Trong thẩm định tín dụng hoạt động cho vay không đứng quan điểm Ngân hàng mà đứng quan điểm chủ đầu tư để xem xét tính khả thi dự án đầu tư xiv 3.2 Giải pháp hồn thiện cơng tác thẩm định hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gịn cơng thương – Chi nhánh Hồn Kiếm 3.2.1 Nâng cao nhận thức thẩm định tín dụng hoạt động cho vay Cấp quản lý thực coi trọng vai trị thẩm định tín dụng Giúp cho cán thấy rõ vai trò thẩm định tín dụng 3.2.2 Giải pháp cơng tác tổ chức thẩm định tín dụng hoạt động cho vay Chi nhánh Cải cách thủ tục hành giao nhận hồ sơ với khách hàng: Cần công khai thủ tục hồ sơ khách hàng phải gửi theo quy định cho khách hàng biết hướng dẫn, tư vấn giúp khách hàng bổ sung, hoàn thiện hồ sơ theo quy định Cần phân định cụ thể thời gian thẩm định phận tham gia thẩm định Chi nhánh cần có định hướng tổ chức xếp đội ngũ cán làm thẩm định chuyên nghiệp Chi nhánh thành lập tổ chun làm cơng tác thẩm định, cán thẩm định không kiêm nhiệm thêm nhiều công việc khác Chi nhánh cần có thêm phận kiểm sốt nội 3.2.3 Hồn thiện nội dung phương pháp thẩm định tín dụng hoạt động cho vay Chi nhánh Đưa quy định hướng dẫn phương pháp thẩm định nói chung để áp dụng cơng tác thẩm định tín dụng Chi nhánh Trong cơng tác thẩm định tín dụng u cầu ngồi phương pháp thẩm định theo phương pháp so sánh, phải kết hợp sử dụng phương pháp phân tích độ nhạy, phương pháp dự báo để đưa dự báo từ có cách đánh gía tổng thể tài doanh nghiệp Ngân hàng cần coi trọng công tác thẩm định nguồn vốn đầu tư để thực dự án, nội dung quan trọng thể sở khả đáp ứng nguồn vốn tham gia dự án 3.2.4 Xây dựng hệ thống cung cấp thơng tin thẩm định tín dụng thực tốt cơng tác xếp hạng tín dụng hoạt động cho vay Xây dựng hệ thống sở liệu thẩm định Chi nhánh, tập hợp dự liệu khách hàng, nhóm khách hàng, mối quan hệ khách xv hàng, dự án vay vốn Chi nhánh theo tiêu thức thẩm định tín dụng Thu thập thơng tin đầy đủ kịp thời, thông tin thu thập tổ chức lưu trữ cách khoa học xác bảo đảm tra cứu thuận tiện phục vụ công tác thẩm định giải pháp cần thiết Chi nhánh thời gian tới Xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội Đồng thời xây dựng hệ thống chấm điểm tín dụng nội phải tính đến yếu tố mơi trường kinh tế xã hội phải điều chỉnh theo thời gian 3.2.5 Nâng cao lực chuyên môn, đạo đức nghề nghiệp cho cán thẩm định Về trình độ chun mơn: Tất cán thẩm định phải có trình độ từ đại học trở lên, có kiến thức chuyên ngành tài - ngân hàng cách vững vàng nắm bắt đầy đủ chủ trương sách biết vận dụng linh hoạt sách hiểu biết tương đối rộng thị trường, công nghệ, pháp luật Về đạo đức nghề nghiệp: Đạo đức nghề nghiệp thể tận tâm, tinh thần trách nhiệm với công việc, phẩm chất đạo đức tốt, trung thực, lĩnh vững vàng có ý thức tự rèn luyện, bồi dưỡng, góp sức vào nghiệp chung ngành 3.2.6 Tăng cường sở vật chất kỹ thuật cho công tác thẩm định Hiện Ngân hàng triển khai giao dịch hệ thống CORE BANKING Đây bước tiến trình hội nhập Tới đây, việc triển khai dự án INTERNET BANKING bước tiến tốt hoạt động áp dụng trang thiết bị kỹ thuật vào hoạt động Ngân hàng TMCP Sài Gịn Cơng Thương, điều có ảnh hưởng tốt tới cung cách làm việc hiệu làm việc nghiệp vụ Ngân hàng Chi phí đầu tư phương tiện phục vụ cho công tác thẩm định tốt Căn tình hình thực tế điều kiện lực cán để có đầu tư thích hợp 3.2.7 Tổ chức đánh giá chất lượng cơng tác thẩm định tín dụng sau cho vay Tổ chức theo dõi phân tích đánh giá cơng tác thẩm định tín dụng theo nội dung tiêu thức thẩm định tín dụng xuyên xuốt từ thẩm định cho vay đến thu nợ Cần thường xuyên đánh giá phân loại nợ vay, phân tích nguyên nhân dẫn đến xvi nợ hạn nợ xấu đặc biệt khoản nợ khó thu khơng có khả thu hồi khoản cho vay, đánh giá nguyên nhân xuất phát thừ khâu thẩm định tín dụng, từ rút học kinh nghiệm việc thẩm định tín dụng, thẩm định đánh giá rủi ro định cho vay Rút kinh nghiệm từ thất bại công tác thẩm định tín dụng q khứ thơng qua hậu kiểm từ thực tế, rút học hữu ích thẩm định tín dụng 3.3 Một số kiến nghị Thứ nhất: Đề nghị Bộ ngành có liên quan trước hết yêu cầu báo cáo tài doanh nghiệp hàng năm phải kiểm toán độc lập Thứ hai: Chính phủ cần có chế tài quy định xử phạt nghiêm người cung cấp số liệu sai thật nhằm nâng cao trách nhiệm người vay tính minh bạch hồ sơ gửi quan vay vốn Thứ ba: Ngân hàng Nhà nước cần hệ thống hoá kiến thức thẩm định tín dụng, hỗ trợ cho Ngân hàng Thương mại nâng cao nghiệp vụ thẩm định, đồng thời mở rộng phạm vi, nội dung tăng tính cập nhật trung tâm phịng ngừa rủi ro tín dụng Thứ tư: Đề nghị phận thẩm định Ngân hàng Thương mại Việt Nam phối hợp với để trao đổi kinh nghiệm thông tin, Đặc biệt, xu hướng Ngân hàng cho vay đồng tài trợ dự án quy mô lớn, việc hợp tác tận dụng mạnh Ngân hàng Thứ năm: Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước xây dựng hệ thống tiêu trung bình ngành cho tồn ngành Ngân hàng Việt Nam áp dụng, không gây sai lệch Ngân hàng hệ thống Chi nhánh Ngân hàng Giải pháp Ngân hàng Nhà nước quan hữu quan phối hợp thực để đưa tiêu trung bình ngành Thứ sáu: Nâng cao chất lượng hoạt động trung tâm thơng tin tín dụng CIC với nguồn thơng tin đầy đủ xác cho cơng tác thẩm định tín dụng xvii KẾT LUẬN Trong xu hướng phát triển nay, nhu cầu vốn cho vay để phát triển kinh tế kinh doanh ngày nhiều, cơng tác thẩm định tín dụng hoạt động cho vay ngày trở nên quan trọng Bởi cơng tác thẩm định xác, hiệu mang lại định đắn cho Ngân hàng, mang lại cho Ngân hàng khách hàng nhiều lợi ích, góp phần vào xây dựng, phát triển kinh tế - xã hội đất nước Tuy nhiên, định đầu tư sai Ngân hàng bên bị thiệt hại Ngân hàng vốn đầu tư, giảm uy tín, gây tâm lý lo sợ cho người gửi tiền Ngân hàng Tuy nhiên, vấn đề phức tạp, liên quan đến nhiều đối tượng, dịi hỏi phải có nghiên cứu sâu sắc, tồn diện trước đưa giải pháp đồng phối hợp nỗ lực bên liên quan Vì hồn thiện cơng tác thẩm định tín dụng hoạt động cho vay thực cần thiết Trên sở vận dụng phương pháp nghiên cứu, phạm vi có hạn luận văn thạc sỹ, tác giả cố gắng đạt nội dung sau: - Hệ thống hố vấn đề có tính chất lý luận chung tín dụng ngân hàng, cơng tác thẩm định tín dụng hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại - Phân tích thực trạng cơng tác thẩm định tín dụng hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Cơng thương - Chi Nhánh Hồn Kiếm Trên sở đánh giá kết đạt được, hạn chế, rút tồn nguyên nhân - Từ kết phân tích thực trạng cơng tác thẩm định tín dụng hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gịn Cơng thương - Chi Nhánh Hoàn Kiếm, đề xuất số giải pháp kiến nghị nhằm hồn thiện cơng tác thẩm định tín dụng hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gịn Cơng thương - Chi Nhánh Hoàn Kiếm thời gian tới với mục tiêu: Tăng trưởng gắn liền với an toàn hiệu Với kiến thức tích lũy q trình nghiên cứu với hướng dẫn TS HOÀNG VIỆT TRUNG bảo giúp đỡ tập thể thầy cô giáo, giáo sư, tiến sỹ Khoa Ngân hàng - Tài trường Đại học Kinh tế quốc dân, tác giả hy vọng giải pháp kiến nghị đưa luận văn góp phần vào việc hồn thiện cơng tác thẩm định tín dụng hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gịn Cơng thương - Chi Nhánh Hồn Kiếm nói riêng Ngân hàng thương mại nói chung thời gian tới