Chuyên đề thực tập: Hoàn thiện công tác thẩm định dự án vay vốn đầu tư tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn - Chi nhánh Vụ bản Nam Định

Trang 1

DE TAI:

HOAN THIEN CONG TAC THAM DINH DU AN

VAY VON DAU TU TAI NGAN HANG NONG NGHIEP

VA PHAT TRIEN NONG THON - CHI NHANH

VU BAN NAM DINH

Giảng viên hướng dẫn : TS Nguyễn Thị ThươngHọ tên sinh viên : Phạm Trọng Minh

: Kinh tế đầu tư 60B: 11183375

HÀ NỘI - 4/202

Trang 2

LỜI CAM ĐOAN

Tôi xin cam đoan bản chuyên đề này là nghiên cứu của riêng bản thân tôi.Chuyên đề này được tôi tự thực hiện nghiên cứu trên cơ sở lý thuyết kết hợp với khảo

sát thực tiễn tại doanh nghiệp và dưới sự hướng dẫn của giảng viên hướng dẫn TS.

Nguyễn Thị Thương.

Các số liệu trong bài là hoàn toàn trung thực do tôi tự tong hợp Các giải phápcho các vấn đề xuất phát từ kinh nghiệm và thực tiễn.

Nêu có xảy ra bat cứ vân dé gi, tôi xin hoàn toàn chiu trách nhiệm.

Hà Nội, ngày tháng năm 2022Sinh viên

Phạm Trọng Minh

Sinh viên: Phạm Trọng Minh Lóp: Kinh tế đầu tư 60B

Trang 3

LOI CAM ON

Tôi xin chân thành cảm on TS Nguyễn Thị Thương va các thay cô Khoa Dau

tư, Trường Đại học Kinh tế Quốc dân đã nhiệt tình hướng dẫn và giúp đỡ tôi trongsuốt quá trình thực hiện đồ án này Tôi cũng xin cảm ơn ban giám đốc cùng toàn thécán bộ nhân viên Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Agribank chi nhánh

Vụ Bản đã cho tôi cơ hội thực tập và nhiệt tình cung cấp số liệu giúp tôi hoàn thànhđồ án.

Là một sinh viên thực tập với kiến thức lý luận và kinh nghiệm nghề nghiệp

còn hạn chế nên đề tài nghiên cứu của tôi còn nhiều hạn chế và không thể tránh khỏi

những thiếu sót Vì vậy, tôi kính mong được sự thông cảm và chỉ bảo giúp đỡ củamoi người trong việc hoàn thành luận văn này, cùng toàn thé cán bộ công nhân viên

Ngân hang Nông nghiệp Chi nhánh Vụ Bản Nam ĐịnhTôi xin chân thành cảm ơn!

Trang 4

MỤC LỤC

LOT MO DAU /00000P0nSẼĐẺ0Ẻ006 nh .e 1CHUONG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VE CÔNG TÁC THÂM ĐỊNH DỰ ÁN VAY

VON DAU TU TẠI NGAN HANG THUONG IMAÌ <5 5 5<5s5s<seseseses 3

1.1 TONG QUAN VE THAM ĐỊNH DU ÁN eeec««««sssessee 3

1.1.1 Khai niém tham inh Gu 011 ::::1 31.1.2 Vai trò của thâm định dự an cceccccescsccesssccesseeecsssscesssecesssseceseeees 3

1.2 CÔNG TÁC THAM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VON ĐẦU TU TẠI NGAN

HANG THƯƠNG MẠI - - 4

1.2.1 Mục đích và ý nghĩa của công tác thâm định dự án vay vôn đâu tư tại

Ngân hàng thương mại TA gđđđ11 41.2.3 Năng lực thâm định dự án vay von đâu tư tại Ngân hàng thương mai 61.2.4 Quy trình thâm định dự án vay vôn đầu tư tại Ngân hàng thương mại 81.2.5 Phương pháp thâm định dự án vay vôn đâu tư tại Ngân hàng thương mại

—— 9

1.2.6 Nội dung thâm định dự án vay vốn đầu tư tại Ngân hàng thương mai 11

1.2.7 Các chỉ tiêu đánh giá công tác thâm định dự án vay vôn đâu tư tại Ngânhang thuong Ml 10 - -ãäăa4-Ả 20

1.2.8 Các nhân tô ảnh hưởng tới công tác thâm định dự án vay vôn đâu tư tại

Ngân hàng thương TậiI - 5 5 s11 19v nh HH Hưng 23

CHUONG 2: THUC TRANG CÔNG TÁC THÂM ĐỊNH DỰ ẤN VAY VON _

DAU TƯ TẠI NGAN HANG NÔNG NGHIỆP VA PHÁT TRIEN NONG

THON-CHI NHÁNH VỤ BẢN NAM ĐỊNH GIAI DOAN 2018-2021 -. 25

2.1 KHÁI QUAT VE NGAN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHAT TRIEN

NONG THON- CHI NHANH VU BAN NAM ĐỊNH - ° 25

2.1.1 Những thông tin chung về Chi nhánh - 2-22 5252 ©5++2x++zx>se2 252.1.2 Quá trình hình thành và phát triển của Chi nhánh 2-2: 252.1.3 Cơ cau tô chức của Chi nhánh - ¿- 2-2 5£+S£+££+£E££x£zE+zxerxerxeres 27

2.1.4 Tình hình hoạt động kinh doanh của Chi nhánh giai đoạn 2017-2021 32

2.1.5 Kết quả hoạt động kinh doanh của Chi nhánh giai đoạn 2017-2021 38

2.2 THỰC TRANG CÔNG TÁC THAM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VON ĐẦU TƯTẠI NGAN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIEN NONG THÔN - CHI

NHANH VỤ BAN NAM ĐỊNH GIAI DOAN 2017-2021 -. 5 39

2.2.1 Mục đích và ý nghĩa của công tác thâm định dự án vay vốn đầu tư tại Chi

i11 0 na a 40

2.2.2 Năng lực thâm định dự án vay vốn đầu tư tại Chi nhánh Al

2.2.3 Thực trạng công tac thâm định dự án vay vốn đầu tư tại Chi nhánh giai

Goan 2017-2021 002277 :‹-5 43

Trang 5

2.3 VI DỤ MINH HỌA VE CÔNG TÁC THÂM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VONĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIEN NÔNG

THÔN - CHI NHÁNH VỤ BẢN NAM ĐỊNH GIAI ĐOẠN 2017-2021 79

2.3.1 Tổng quan về chủ đầu tư và dự án - 2-2 2 2+££+E£+Eezxerxerxerssrs 792.3.2 Tiến hành thâm định dự án đầu tư: “Dự án đầu tu nhà xưởng sản xuất gỗxuất khâu Hoàng Khải”” -¿- 2 2SE+E£+EESEkEEEEEEEEEEEEEEEE211211211 7121 xe 822.3.3 Đánh giá công tác thẩm định dự án: “Dự án đầu tư nhà xưởng sản xuấtgỗ xuất khẩu Hoàng Khải” ¿- 2 sSx+2EEE2EEEEEEEE2EE2E121 21.21 Ecrkee 1002.4 ĐÁNH GIÁ CHUNG VE CÔNG TÁC THÁM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VON DAUTƯ TẠI NGÂN HANG NÔNG NGHIỆP VA PHÁT TRIEN NÔNG THÔN - CHINHANH VU BAN NAM ĐỊNH GIAI DOAN 2017-2021 5° ss©css 1012.4.1 Kết quả đạt ẨƯỢC 000111 H HH 1kg ng key 1012.4.2 Hạn chê và nguyên nhân - - + + 2+ E +2 E*+2E++EE+eEEeerrereeerrserrerre 103CHUONG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CONG TÁC THÁM ĐỊNH DỰ ÁNVAY VON ĐẦU TƯ TẠI NGAN HÀNG NÔNG NGHIỆP VA PHÁT TRIENNONG THÔN - CHI NHANH VỤ BẢN NAM ĐỊNH - 109

3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIEN CUA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆPVÀ PHAT TRIEN NONG THÔN - CHI NHÁNH VỤ BẢN NAM ĐỊNHDEN NAM 2026 — 109

3.1.1 Dinh hướng phát triên chung của Chi nhánh — - 109

3.1.2 Định hướng trong công tác thâm định dự án vay vôn đâu tư tại Chi nhánh— 110

3.2 GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THÂM ĐỊNH DỰ ÁN VAYVON ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIENNONG THÔN - CHI NHÁNH VU BAN NAM ĐỊNH - 111

3.2.1 Giải pháp hoàn thiện quy trình thâm định dự án - 111

3.2.2 Giải pháp hoàn thiện phương pháp thâm định dự án - 113

3.2.3 Giải pháp hoàn thiện công tác tô chức thâm định dự án 116

3.2.4 Giải pháp hoàn thiện các nội dung thâm định dự án : 118

3.2.5 Giải pháp nâng cao năng lực thâm định dự an vce: 1223.3 KIÊN NGHỊ HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THAM ĐỊNH DỰ ÁN VAYVON ĐẦU TƯ TẠI AGRIBANK - CHI NHÁNH VỤ BAN NAM DINH 125

3.3.1 Kién nghị voi Chính phủ, các Bộ, Ngành va các cơ quan liên quan 125

3.3.2 Kiên nghị với Ngân hàng Nhà nước - -cccccccceeceerrres 1263.3.3 Kiên nghị đôi với Agribank + c +5 * + EsEEeeserresrresersreske 127

KET LUAN NENESSASenhne.a4 ÔÔ 129

DANH MỤC TAI LIEU THAM KHẢ O - 22 22 8£ s2 ©ss£Ss£s£ s2 +ss£ssecse 130

Trang 6

DANH MỤC TU VIET TAT

STT Từ viết tắt Nghĩa đầy đủ

1 CIC Trung tam thong tin tin dung

2 CN QSDD Chứng nhận quyền sử dụng dat

3 DN Doanh nghiệp

4 LSCK Lãi suất chiết khấu

5 NHNN Ngân hàng nhà nước6 NHTM Ngân hàng thương mại

7 NN&PTNT Nông nghiệp va phat trién nông thôn

8 NVL Nguyên vat liệu

9 TCKT Tổ chức kinh tế10 TCTD Tổ chức tín dụng

11 TNHH Trach nhiệm hữu han12 TSCD TSCD

13 TSLD Tài san lưu động

14 TTTM Trung tâm thương mại

15 UBND Ủy ban nhân dânl6 VCSH Vốn chủ sở hữu17 VLĐ Vốn lưu động

Trang 7

DANH MỤC BANG, BIEU ĐỎ, HỘP, SƠ DO

Bang 2.1 Quy mô huy động vốn tại Chi nhánh giai đoạn 2017-2021 .- 33

Bang 2.2: Cơ cau vốn huy động tại Chi nhánh giai đoạn 2017-2021 : 34

Bảng 2.3: Quy mô tin dụng tai Chi nhánh giai đoạn 2017 — 2021 - «+ 36

Bảng 2.4: Tình hình thu dịch vụ tại Chi nhánh giai đoạn 2017-2021 37

Bang 2.5: Kết quả hoạt động kinh doanh của Chi nhánh giai đoạn 2017-2021 38

Bảng 2.6: Danh sách cán bộ thâm định tại Chi nhánh - - 2-5 s+c+£xzEezxzxzxeẻ 41Bang 2.7: Mô tả về dự án -2-©2- ©5222 1 E12 E271 2121121121111117112111111 111C 80Bảng 2.8: Báo cáo kết quả kinh doanh năm 2017-2021 -. 2-2 52©2+22s++5s+2 84Bảng 2.9: Các chỉ tiêu đánh giá tài chính của công ty TNHH Xưởng Gỗ Hoàng40 86

Bảng 2.10: Các hạng mục chính của dự án xây dựng nhà xưởng sản xuất gỗ HoàngKai eee .14 95

Bảng 2.11: Cơ cầu vốn đầu ttte cccccccsesssesssesssessesssecsssssssssecsssssecssessusssecsusesscssecssecsecsees 97Bang 2.12: Số lượng dự án vay vốn đầu tư tại Chi nhánh giai đoạn 2017 —2021 101

Bảng 2.13: Dư nợ tín dụng theo dự án tai Chi nhánh giai đoạn 2017 — 2021 101

Bảng 2.14: Tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu cho vay theo dự án tại Chi nhánh 102

Biểu đồ 2.1: Quy mô nguồn vốn huy động tại Chi nhánh giai đoạn 2017-2021 32

Biéu đồ 2.1: Quy mô nguồn vốn huy động tại Chi nhánh giai đoạn 2017-2021 32

Biéu đồ 2.2: Quy mô tín dụng tại Chi nhánh giai đoạn 2017 — 2021 36

Biểu đồ 2.3: Kim ngạch xuất khâu gỗ và sản phẩm gỗ của Việt Nam tư 2009-2020(tỷUSTD) G00 Q nọ n ng ng HH KT 8 re Error! Bookmark not defined.Hộp 2.1: Mẫu giấy dé nghị vay vốn của Chi nhánh 2- 2 2 22 s+++zxzzxz+z 55Sơ đồ 1.1: Khái quát quy trình thâm định dự án đầu tư vay vốn tai NHTM 8

Sơ đồ 2.1: Cơ cầu tô chức của Chi nhánh 2-2-5 £+S£+£E££E+£EtzEzEzrxsrxrred 27Sơ d6 2.2: Quy trình thâm định của Chi nhánh - - 5 +5 + ‡++s++eseexseeress 47Sơ đồ 2.3: Mô hình tô chức quản lý dự án xây dựng chung cư cho thuê Điện50 74

Trang 9

LỜI MỞ ĐẦU

Trong nén kinh tế hội nhập ngày nay, việc mở cửa và tạo cơ hội tiềm năng chocác doanh nghiệp Việt Nam phát triển và lớn mạnh Tuy nhiên, dé đạt được mục tiêunày, nguồn vốn là rat cần thiết, và các ngân hàng thương mại sẽ giúp doanh nghiệpthực hiện ước mơ này Đối với hầu hết các ngân hàng thương mại, một trong nhữnghoạt động quan trọng và mang lại nhiều lợi nhuận là cho vay các dự án đầu tư Tuy

nhiên, do ảnh hưởng lâu dài của đại dịch Covid-19, nên kinh tế toan cầu nói chung,

kinh tế Việt Nam nói riêng bị đình trệ và ảnh hưởng nặng nề nên hình thức cho vaynày tiềm ân nhiều rủi ro trong bối cảnh hiện nay các dự án do khách hàng chuẩn bịvẫn có nhiều thông tin không chính xác Vì vậy, công tác thâm định dự án đầu tư chovay có vai trò hết sức quan trọng đối với toàn bộ các chủ thê liên quan đến dự án, đặcbiệt là các ngân hàng Trên cơ sở đánh giá, ngân hàng sẽ đưa ra quyết định cho vaynhằm giảm thiểu rủi ro nhất có thé, giúp mang lại lợi ích cho cả hai bên và các bên

liên quan, đông thời nâng cao hiệu quả sử dụng vôn.

Việc thâm định cho vay đối với dự án đầu tư của Ngân hàng Nông nghiệp và

Phát triển nông thôn — Chi nhánh Vu Bản Nam Định vẫn chưa được hoàn thành, vànhững vấn đề này chưa từng được tác giả nghiên cứu hay giải quyết Sau một thờigian làm công tác thực tập tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn - Chinhánh Nam Định, tôi quyết định chon đề tài: “Hoàn thiện công tác thẩm định dự án

vay von dau tư tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn - Chỉ nhánh

Vu Bản Nam Dinh” cho khóa luận tốt nghiệp nhằm mục đích thâm định chi nhánh

đánh giá dự án cho vay đầu tư từ đó chỉ ra những hạn chế còn tồn tại trong công tácthâm định dự án cho vay đầu tư chi nhánh của Ngân hàng Nông nghiệp va Phát triển

Nông thôn Chi nhánh Nam Định trong thời gian tới.

Ngoài phần lời mở đầu, kết luận và danh mục tài liệu tham khảo, kết cấu của

chuyên đề gồm 3 chương như sau:

Chương 1: Cơ sở lý luận chung về công tác thẩm định dự án vay vốn dau tư tai

Ngân hàng thương mại

Chương 2: Thực trạng công tác thầm định dự án vay vốn dau tư tại Ngân hàngNông nghiệp và Phát triển nông thôn - Chỉ nhánh Vụ Ban Nam Định giai đoạn 2017-

Sinh vién: Pham Trong Minh 1 Lép: Kinh tế đầu tư 60B

Trang 10

Chương 3: Giải pháp hoàn thiện công tác thẩm định dự án vay vốn đầu tư tạiNgân hang Nông nghiệp và Phát triển nông thôn — Chỉ nhánh Vu Bản Nam Định.

Sinh viên: Phạm Trọng Minh 2 Lóp: Kinh tế đầu tư 60B

Trang 11

CHUONG 1:

CO SO LY LUAN VE CONG TAC THAM DINH DU AN VAY VON

DAU TU TAI NGAN HANG THUONG MAI

1.1 TONG QUAN VE THAM DINH DU AN

1.1.1 Khái niệm tham định dự án

Tham định dự án dau tư là việc tổ chức xem xét, đánh giá một cách kháchquan, khoa học và toàn diện các nội dung cơ bản có ảnh hưởng trực tiếp đến khả năngthực hiện và hiệu quả của dự án để từ đó ra quyết định đầu tư, cho phép đầu tư hoặc

tài trợ vôn cho dự án.

Các chủ thê thâm định dự án bao gồm: Nhà nước, ngân hàng thương mại và

các tổ chức tín dụng, nhà đầu tư và các đối tác liên quan.1.1.2 Vai trò của thâm định dự án

1.1.2.1 Đối với cơ quan quản lý Nhà nước

Căn cứ kết quả thẩm định dự án, cơ quan quản lý Nhà nước đưa ra quyết địnhchính xác, đúng đắn dé quyết định đầu tư dự án, chấp nhận sử dụng vốn nhà nước

hoặc cấp giấy chứng nhận đăng ký, ký kết hay không đầu tư dự án Vì vậy, công tác

thâm định dự án có vai trò vô cùng quan trọng đôi với quôc gia.

Cụ thê, thâm định dự án giup các quốc gia nhận ra điểm mạnh, rủi ro và tất cảcác vấn đề của dự án Không những vậy, nhà nước có thể kiểm tra, rà soát xem dự án

có hoàn toàn phù hợp với quy định của pháp luật hay không Từ đó đề xuất các biện

pháp ngăn chặn, khai thác đúng pháp luật nhằm đảm bảo lợi ích quốc gia, phù hợp

với các công ước quốc tế Ngoài ra, việc đánh giá hiệu quả, lợi ích, lợi nhuận, tính

khả thi và hợp lý của dự án cũng không kém phần quan trọng.

1.1.2.2 Đối với các tổ chức tài chính

Các tô chức tài chính hiện nay bao gồm: quỹ đầu tư, quỹ hỗ trợ khởi nghiệp,

ngân hàng, quỹ hỗ trợ tài chính Là nơi tập trung các quỹ đầu tư vào các dự án đầutư Tùy thuộc vào mục dich đầu tư, các tổ chức nêu trên có thé cung cấp và cấp vốncho các quỹ vì mục đích lợi nhuận hoặc phi lợi nhuận Vì vậy, việc thâm định các dự

án dau tư von vay là rat cân thiết va quan trọng vì:

Trang 12

- Thâm định dự án là cơ sở đề tô chức tài chính xác định mức cho vay, thời

hạn cho vay và tỷ lệ thu nợ hợp lý.

- Thâm định dự án giúp các tô chức tài chính đạt được mục tiêu sử dụng nguônvon an toàn va hiệu quả, giảm thiêu nợ qua hạn, nợ khó đòi và hạn chê rủi ro có thê

xay ra.

Tat cả các vai trò nêu trên của đánh gia dự án tô chức tai chính sé giúp các tô chứctài chính đưa ra quyét định vê việc tai trợ hoặc cho vay các dự án.

1.1.2.3 Đối với nhà đầu tw

Nha đầu tư có thé là cá nhân, t6 chức có tư cách pháp nhân, được giao trựctiếp tổ chức quản lý và sử dụng quỹ đầu tư theo quy định của pháp luật Trực tiếp

quản lý và sử dụng quỹ với tư cách là người sử dụng, người vay hoặc người ủy quyền

Đối với nhà đầu tư, việc lựa chọn dự án dau tư tốt, khả thi có thé giúp nhà dautư tránh lãng phí đầu tư và tận dụng tối đa khả năng phán đoán thu nhập do hoạt độngđầu tư dự án mang lại Do đó, thấm định dự án sẽ giúp nhà đầu tư rà soát, xem xét lạicác thông tin trong dự án dé loại bỏ những sai sót có thé xảy ra, lựa chon dự án có

tính khả thi cao, quyết định đầu tư đúng đắn.

1.2 CONG TÁC THÂM ĐỊNH DỰ AN VAY VỐN DAU TƯ TẠI NGAN HÀNGTHƯƠNG MẠI

1.2.1 Mục dich và ý nghĩa của công tác thâm định dự án vay von dau tư tại Ngân hàng thươngmại

1.2.1.1 Mục dich

Các ngân hàng thương mai, với tư cách là trung gian tài chính, chuyên vốn từ thangdư sang thâm hụt dé thu lợi nhuận Không phải dự án nào cũng được ngân hàng chấp nhận vàcho vay với số tiền đề nghị cần thiết Chỉ những dự án sử dụng vốn vay đúng mục đích, có

hiệu quả và đảm bảo lợi nhuận cho ngân hàng trong tương lai mới được chấp nhận.

Dự án đầu tư có đặc điểm là hoạt động sôi nỗi, lâu dài sẽ tiềm ân nhiều rủi ro, qua VIỆCthâm định dự án trước khi cho vay, ngân hàng sẽ cho vay an toàn, đảm bảo khả năng thu hồi

vốn và lợi tức đầu tư Ngoài ra, đề đạt được mục tiêu sử dụng nguồn vốn an toàn và hiệu quả,

cô găng giảm thiêu các khoản nợ quá hạn, khó đòi, hạn chê rủi ro có thê xảy ra.

Trang 13

Ngân hàng sẽ đưa ra kết luận chính xác về tính khả thi, hợp lý, khả năng trả nợ, rủiro của dự án đề quyết định có chấp thuận cho vay hay không Cung cấp cơ sở dé ngân hang

thương mại xác định mức cho vay, thời hạn cho vay và mức thu nợ hợp lý trên cơ sở thâm

Từ kết quả đánh giá có thé đưa ra các đề xuất đói với nhà đầu tư, làm cơ sở xác địnhmức cho vay và tỷ lệ thu nợ hợp lý, tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp kinh doanh có

hiệu quả.

1.2.1.2 Ý nghĩa

Quá trình thâm định dự án đầu tư của ngân hàng thương mại có những ý nghĩa

quan trọng sau:

Thứ nhát, thông qua việc thâm định dự án, thông qua việc thu thập và xử lý

thông tin, người thâm định có thể xác định được điều kiện, khả năng tham gia đầu tư

và tính khả thi của dự án, từ đó ngân hàng sẽ quyết định cho vay vốn hay không dựa

trên những điều trên.

Thứ hai, đánh giá dự an đặt nên tảng cho việc kiểm tra quá trình sử dụng vốnnhằm đảm bảo việc sử dụng và an toàn vốn.

Thứ ba, thông qua đánh giá dự án, nhà đầu tư sẽ b6 sung thêm kinh nghiệm va

kiến thức quý báu, đề xuất các giải pháp tháo gỡ vướng mắc, nâng cao tính khả thi

của dự án.

Thứ tư, thâm định dự án đặt cơ sở xác định kết quả đầu tư, thời gian hoàn vốn

và thời gian trả nợ của dự án.

Thứ năm, tham định viên va chủ đầu tư có thé rút ra những kinh nghiệm và bàihọc quý báu cho những lần thẩm định sau.

1.2.2 Yêu cầu đối với công tác thắm định dự án đầu tư tại Ngân hàng thương mại1.2.2.1 Yêu cầu chung

Đảm bảo tính khách quan: Quá trình thâm định dự án đầu tư cần được tiến

hành hoàn toàn độc lập với quá trình lập dự án đầu tư Người phụ trách đánh giá dự

án không đồng thời là nhà tài trợ dự án Người chịu trách nhiệm thâm định dự án đầu

tư độc lập với hoạt động thâm định dự án đầu tư và không bị ràng buộc, ràng buộc

bởi bât kỳ cơ quan chủ quản và môi quan hệ cá nhân nào.

Trang 14

Đảm bảo tính khoa học: Việc thâm định dự án đầu tư phải dựa trên tiêu chuẩn,cơ sở pháp lý, tính toán và dự báo chính xác, khoa học, chính xác, định mức kinh tế- kỹ thuật hỗ trợ thâm định rõ ràng.

Dam bao tính toàn diện: Việc đánh giá dự án dau tư cân được thực hiện trêntât cả các khía cạnh của dự án, và việc đánh giá phải được thực hiện từ nhiêu khíacạnh.

Thời hạn thẩm định: Việc tham định dự án đầu tư cần đảm bảo thời gian thâm

định theo quy định Thời gian thẩm định dự án đầu tư có thê là thời gian do pháp luật

quy định hoặc thời gian do cơ quan có chức năng thâm định quy định.

Đảm bảo tính hợp pháp: Người quyết định đầu tư chịu trách nhiệm lựa chọnhình thức tổ chức đánh giá dự án, quyết định đầu tư chỉ được đưa ra sau khi có kết

quả thâm định.

1.2.2.2 Vêu cầu đối với cán bộ thẩm định

Hiểu rõ về định hướng, quy hoạch phát triên kinh tế - xã hội của quốc gia,ngành đầu tư và địa phương Ngoài ra, cần tìm hiểu kỹ về ngành, lĩnh vực đầu tư của

dự án được thâm định, nắm vững các quy định, pháp luật hiện hành của quốc gia về

quản lý kinh tế, quản lý đầu tư và xây dựng.

Thu thập thông tin, mối quan hệ giữa nhà đầu tư với các tổ chức tín dụng khácvà các ngân hàng khác, điều tra hoạt động sản xuất kinh doanh của các nhà đầu tư dự

Tham định viên cần có kỹ năng thu thập, xử lý thông tin thông qua khai thác

dữ liệu thị trường; trong báo cáo tai chính của chủ đầu tư, số liệu của các dự án tương

tự, thường xuyên thu thập, tổng kết, xây dựng các tiêu chuẩn, quy chuẩn kinh tế kỹthuật làm cơ sở khoa học phục vụ nhà đầu tư, Đánh giá công việc

Biệt cách phôi hợp chặt chẽ với các cơ quan chuyên môn liên quan đên dự án,các chuyên gia trong và ngoài ngành trong quá trình đánh giá.

Phải biết sắp xếp, tổ chức công việc, có trách nhiệm với công việc và đặc biệtlà phải có đạo đức nghề nghiệp.

1.2.3 Năng lực tham định dự án vay von đầu tư tại Ngân hàng thương mại

1.2.3.1 Nguồn nhân lực thẩm định

Trang 15

Vai trò quan trọng của con người trong việc quyết định chất lượng đánh giádự án nói chung Kết quả thẩm định tài chính dự án là kết quả của quá trình thâm địnhdự án theo nhận định chủ quan của con người, do con người là chủ thể trực tiếp tổ

chức và thực hiện các hoạt động tài chính theo phương pháp và công nghệ.

Tham định dự án là một công việc rất phức tạp và phức tạp Nó không chi đơn

giản là tính theo một công thức cho trước hay theo các yêu tố, khía cạnh đã liệt kê màđòi hỏi người đánh giá phải có các yếu tố: kiến thức, kinh nghiệm, năng lực và pham

chat Pham chat dao đức Ngoài 3 yếu tô trên, giám định viên còn phải có tính kỷ luật

cao, có tư cách đạo đức, nhiệt tinh và nhạy bén trong công việc.

Ngoài ra, đánh giá cần tập hợp nhiều hoạt động khác nhau, có liên quan mật

thiết với nhau và phải được phân công, sắp xếp; quyền han và trách nhiệm của các cá

nhân, bộ phận tham gia đánh giá, trình tự các hành động và mối quan hệ giữa các cá

nhân và các phòng ban trong quá trình thực hiện được quy định.

1.2.3.2 Máy móc thiết bị và các phan mém phục vụ cho công tác thẩm định

Với sự hỗ trợ của nhiều công cụ hỗ trợ, thiết bị cơ khí, phần mềm công nghệ

thông tin, hệ thông thông tin quản lý, việc thâm định dự án sẽ suôn sẻ, thuận tiện,nhanh chóng và chính xác hơn Hữu ích và hiện đại Từ đó, chi phí đánh giá thaphơn và thời gian đánh giá ngăn hơn có lợi cho cả hai bên.

Trang 16

1.2.4 Quy trình thấm định dự án vay vốn đầu tư tại Ngân hàng thương mại

Sơ đồ 1.1: Khái quát quy trình thắm định dự án đầu tư vay vốn tại NHTM

Bước 1: Tiếp nhận hỗ sơ vay von

Cán bộ cho vay tiếp nhận yêu cầu vay của khách hàng Theo nhu cầu của khách

hàng, phòng tín dụng hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ tín dụng, sau đó chuyền hồ sơcho phòng thâm định của trường xem xét Nếu hồ sơ vay không đạt tiêu chuẩn thâmđịnh sẽ chuyển đến phòng tín dụng dé hướng dẫn khách hàng làm hồ sơ.

Bước 2: Đánh giá, phân tích và lập báo cáo kết quả thẩm định

Người phụ trách bộ phận thâm định ban giao hé sơ dự án cần thẩm định cho thâmđịnh viên Người thâm định tiến hành đánh giá dự án, bao gồm đánh giá khách hàng vay,

đánh giá dự án và đánh giá rủi ro dự án, và báo cáo kết quả đánh giá dự án cho trưởng

Sinh viên: Phạm Trọng Minh 8 Lép: Kinh tế đầu tư 60B

Trang 17

bộ phận, người sẽ điều chỉnh, xem xét, đánh giá và quyết định thực hiện đánh giá đãđược phê duyệt hay yêu cầu .Nhân viên chỉnh sửa và làm rõ nội dung của báo cáo đánh

giá Đối với các dự án, hạng mục lớn, hồ sơ vay von phức tạp, trưởng phòng trình giámđốc xem xét.

Bước 3: Phê duyệt cấp tín dụng

Cán bộ thâm định giữ lại các tài liệu cần thiết và trả lại các tài liệu cho bộ phận

tín dụng cùng với báo cáo đánh giá.

1.2.5 Phương pháp thấm định dự án vay vốn đầu tư tại Ngân hàng thương mại1.2.5.1 Phương pháp thẩm định theo trình tự

Trong phương pháp thâm định tuần tự, quá trình đánh giá dự án sẽ được thựchiện theo thứ tự từ tổng quát đến chỉ tiết, và kết luận của phần trước sẽ là tiền đề chokết luận của phần tiếp theo.

Tham định toàn diện: Là quá trình đánh giá toàn diện tat cả các yếu tố cơ bản

chỉ ra tính hợp pháp, phù hợp và hợp lý của dự án Đánh giá chung sẽ cho phép phác

thảo dự án, hiểu được quy mô của dự án đầu tư và tầm quan trọng của dự án trong

chiến lược phát triển kinh tế - xã hội của Việt Nam Việc đánh giá toàn diện cũng

giúp xác định cơ sở pháp lý cho dự án để đảm bảo khả năng kiểm soát và khả năng

kiêm soát của cơ quan quản lý dự án được đê xuât.

Thẩm định chỉ tiết: LA quá trình xem xét khách quan, khoa học, chỉ tiết từngnội dung cụ thé có ảnh hưởng trực tiếp đến tính khả thi, hiệu quả và tính thực tế củadự án trên nhiều phương diện như pháp luật, thị trường, kỹ thuật, công nghệ, môi

trường, kinh tế phù hợp với mục tiêu phát triển kinh tế - xã hội của Việt Nam ở cácgiai đoạn phát triển kinh tế - xã hội.

Trong giai đoạn xem xét chỉ tiết, người phụ trách xem xét đưa ra ý kiến chấp

thuận hoặc yêu cầu sửa đồi, bố sung hoặc phủ quyết Một quy trình thâm định chỉ tiết

sẽ giúp phát hiện ra những thiếu sót Kết luận rút ra từ một đặc điểm có thể bác bỏ

toàn bộ dự án mà không đánh giá phần còn lại của dự án Do đó, tiết kiệm thời gian

và công sức trong quá trình đánh giá.

1.2.5.2 Phương pháp so sánh, doi chiếu các chỉ tiêu

Trang 18

Phương pháp này được coi là phương pháp tong hợp, đơn giản, dùng dé sosánh các chỉ tiêu kinh tế kỹ thuật chủ yếu của công trình với các chỉ tiêu kinh tế kỹthuật chủ yếu của dự án đã hoàn thành và đi vào hoạt động Phương pháp so sánh dựa

trên các tiêu chí sau:

- Thiết kế do nhà nước ủy quyền, tiêu chuẩn xây dựng, tiêu chuẩn cấp công

trình hoặc các điều khoản tai chính có thé chấp nhận được đối với dự án.

- Tiêu chuẩn công nghệ, thiết bị trong chiến lược tông thé đầu tư công nghệ

của quốc gia và quốc tế.

- Tiêu chuẩn sản phẩm, hàng hóa dự án theo yêu cầu của thị trường.- Các chỉ tiêu tong hợp như cơ cấu vốn dau tư, suất đầu tư

- Điều tiết sản xuắt, tiêu thụ năng lượng, nguyên vật liệu, lao động, tiền lương,chi phí quản ly của ngành theo quy định, kế hoạch kinh tế - kỹ thuật chính thức vàmục tiêu thực tế.

- Các chỉ tiêu về hiệu quả đầu tư.

- Định mức tài chính doanh nghiệp phù hợp với hướng dẫn, chỉ đạo hiện hành

của quốc gia và ngành đối với các doanh nghiệp cùng loại.- Các mục tiêu mới xuất hiện

Khi sử dụng phương pháp so sánh, cần lưu ý rằng các chỉ tiêu dung để so sánhcần được áp dụng phù hợp với hoàn cảnh, đặc điểm cụ thể của từng dự án, doanhnghiệp Cần tuân thủ chặt chẽ ý kiến của các cơ quan chuyên môn và chuyên gia (kê

cả những thông tin trái chiều) Cần tránh so sánh máy, độ cứng, dập.

1.2.5.3 Phương pháp phân tích độ nhạy

Phân tích độ nhạy thường được sử dụng dé kiểm tra mức độ hiệu quả của hoạtđộng tài chính của các dự án đầu tư Cơ sở của phương pháp này là dự đoán một số

trường hợp dự phòng trong tương lai và các sai lệch có thể xảy ra của dự án đầu tư,sau đó nghiên cứu tác động và ảnh hưởng của các yếu tố này đến hiệu qua dau tư và

lợi nhuận đâu tư của dự án.

Mức độ không chắc chắn và sai lệch so với kỳ vọng phụ thuộc vào từng điều

kiện cụ thể Chúng ta nên lựa chọn những yếu tố tiêu biểu, phổ biến và có thể ảnh

hưởng xâu đên hiệu quả của chương trình đê xem xét, nghiên cứu Nêu dự án vẫn có

Trang 19

hiệu quả trong điều kiện có nhiều trường hợp dự phòng xảy ra cùng một lúc, thì đâylà một dự án tốt, ít rủi ro Trong trường hợp ngược lại, cần xem xét lại khả năng xảyra bat trắc, sai lệch và đề xuất, kiến nghị các giải pháp hữu hiệu dé khắc phục, hạn

1.2.5.4 Phương pháp dự bao

Cơ sở của phương pháp này là sử dụng dữ liệu dự báo, điều tra thống kê và các

phương tiện khác dé kiểm tra tính hợp lệ và khả thi của dự án như cung cầu về sản

pham dự án, công nghệ, thiết bị, giá cả nguyên vật liệu và chất lượng trên thị trường.

Bên cạnh việc đánh giá về trình độ, năng lực pháp lý, năng lực thực hiện, quản

ly vận hành, sản xuất, uy tín của dự án, có một sỐ yếu tố chưa được người đánh giá

quan tâm nhưng thực sự cần thiết trong quá trình thẩm định khoản vay Đây là các chỉsố dự báo trước khi cho vay như: giá vàng, tỷ giá hối đoái, lạm phát và các sự kiện cóthé dự báo trước trong nên kinh tế, chính trị, xã hội Dựa trên thông tin từ các phươngtiện truyền thông và báo cáo nghiên cứu thị trường về tỷ giá hối đoái, lạm phát và các

sự kiện có thê dự đoán khác, cũng như diễn biến kinh tế trong thời gian tới, nhân viêntin dụng cần đưa ra các khuyến nghị cụ thé về các yếu tố cần bổ sung vào chu trình

đánh giá khách hàng.

1.2.5.5 Phương pháp triệt tiêu rủi ro

Dự án đầu tư là tập hợp các yếu tố xảy ra trong tương lai, từ khi thực hiện dựán đến khi đưa vào vận hành, thường có thời gian hoàn vốn dai và do đó tiềm ân rất

nhiều rủi ro Dé đảm bảo tính lành mạnh của một dự án dau tư, thầm định viên có xu

hướng lường trước một số rủi ro có thê xảy ra dé có thể thực hiện các biện pháp kinh

tế hoặc hành chính phù hợp nhằm giảm thiểu tác động của rủi ro hoặc phân tán rủi ro

giữa các đôi tác tham gia vào dự án.

Có thé kế đến một số loại rủi ro phải xử lý trong quá trình nay: Dau thầu, Bao

hiểm công trình, Bảo lãnh hợp đồng Trên thực tế, các biện pháp đa dạng hóa rủi rothường được sử dụng đề bảo lãnh ngân hàng, bảo lãnh cho các doanh nghiệp có tiềmlực tài chính và uy tín, có tài sản thế chấp Đề tránh có nhiều khoản thế chấp tại thờiđiểm cho vay, nên thành lập cơ quan đăng ký giao dịch bảo đảm quốc gia.

1.2.6 Nội dung thẩm định dự án vay vốn đầu tư tại Ngân hàng thương mại1.2.6.1 Thẩm định, kiểm tra hỗ sơ vay vốn

Trang 20

Giám định viên của ngân hàng thương mại cân kiêm tra tính hợp lệ và chínhxác của các tài liệu sau:

a Giấy dé nghị vay vốn

Mỗi ngân hàng thương mai sẽ có một mẫu don xin vay hoặc bản thấm định vacấp tín dụng khác nhau Các nhà đầu tư gửi đánh giá khoản vay cho bất kỳ ngân hàngthương mại nào nên sử dụng mẫu đơn xin vay hoặc bản thâm định của ngân hàng đó.

b Hồ sơ về khách hàng vay vốnHồ sơ của người vay sẽ bao gồm:

- Giấy tờ chứng minh năng lực pháp luật và hành vi dân sự của khách hàng.

- Hồ sơ kết quả kinh doanh, năng lực tài chính của khách hàng hoặc người bảo

c Hồ sơ về du án vay von

Day là dự án đầu tư có đủ nội dung co bản (pháp lý, thị trường, công nghệ, tổ chứcquan lý, tài chính, lợi ích xã hội) để xác định tính kha thi của dự án.

d Hồ sơ về tài sản bao đảm tiên vay

Hô sơ này bao gôm các giây tờ chứng minh quyên sở hữu / sử dụng va quản lý tài

sản bảo đảm khi vay vôn đâu tư dự án Mỗi loại tài sản thé châp có một hô sơ bảo đảm

khác nhau tại mỗi ngân hàng khác nhau, và các nhóm tài sản thế chấp bao gồm :

- Tài sản bảo đảm bằng ký quỹ

- Tài sản thế chấp là tài liệu có giá trị

- Tài sản bảo đảm bằng kim khí quý, đá quý

- Tài sản đảm bảo là đất đai, nhà cửa, nhà xưởng; công trình, phương tiện, dâychuyền kỹ thuật, máy móc, thiết bi

- Tài sản đảm bảo là quyền sử dụng đất, quyền phát triển tài nguyên, quyềnthu hồi nợ theo hợp đồng dân sự và thương mại.

- Tài sản bảo đảm là vật tư hàng hóa

1.2.6.2 Tham định khách hàng vay von

a Đánh giá về năng lực pháp lý của khách hàng

Trang 21

Khách hàng đăng ký tín dụng cần có đầy đủ năng lực pháp luật theo quy địnhcủa pháp luật và phải có đầy đủ giấy tờ chứng minh năng lực pháp luật theo quy địnhhiện hành Nếu khách hàng là pháp nhân thì tính hợp pháp của “người đại diện theopháp luật” cần được kiểm tra.

b Tham định về chất lượng quản lý của khách hàng

Trong quá trình này, thâm định viên sẽ đánh giá uy tín, năng lực và tư cáchcủa người vay hoặc người đại diện theo pháp luật Tham định viên cần phải hiểu rõ

về các thông tin cụ thể của khách hàng vay (hoặc người đại diện theo pháp luật) như

đạo đức, kinh nghiệm và trình độ quản lý, chức vụ đảm nhiệm, phong cách lãnh đạo

và uy tín trong mối quan hệ với ngân hàng và các đối tác khác trong quá trình kinh

doanh Tuy nhiên, quá trình nghiên cứu cần được thực hiện một cách khéo léo và tỉ

c Tham dinh vé hoat động sản xuất kinh doanh của khách hàng

Mục tiêu của quá trình này là tìm hiểu và tháo gỡ những khía cạnh đầy đủ nhất

trong quá trình sản xuất kinh doanh của khách hàng dé đưa ra kết luận về điều kiện sảnxuất kinh doanh của khách hang, chang hạn như lĩnh vực kinh doanh có phù hợp vớiđiều kiện hiện tại và tương lai hay không, sản phẩm được người tiêu ding mua hoặcCác loại hình dich vụ, khả năng phát triển thị trường và đối thủ cạnh tranh Từ đó, thâmđịnh viên có thé đánh giá khả năng tồn tai và phát triển của khách hàng dé đưa ra quyết

định cấp tín dụng chính xác nhất.

Quá trình xem xét và đánh giá phải dựa trên những điều sau đây:

- Đơn vị kinh doanh: Thâm định viên cần xem xét đơn vị kinh doanh cũng nhưkiến thức và kinh nghiệm của khách hàng trong lĩnh vực này (điều này thường đượcphản ánh trong hợp đồng đã thực hiện hoặc giao dịch bán doanh nghiệp) doanhnghiệp), thé mạnh của khách hang hoặc các ngành trong lĩnh vực này Nếu là lĩnh vựckinh doanh mới, nhân viên cần tìm hiểu khả năng cạnh tranh của khách hàng vay haykhả năng chiếm lĩnh thị trường

- Sản phẩm: Sản phẩm khách hàng sản xuất, kinh doanh là gì, xem xét cung cầucủa loại mặt hàng đó trong xã hội và có thé dự đoán được tương lai, năng lực sản xuấtvà chất lượng sản phẩm, trải nghiệm của khách hàng khi sản xuất và kinh doanh mặt

Trang 22

hàng đó So với các đối thủ khác, đâu là lợi thế của sản phẩm mà khách hàng kinh

- Thị trường: Người đánh giá cần hiểu rõ thị trường và đối tác chính của công

ty (đầu vào và đầu ra), phương thức bán hàng, hướng mở rộng thị trường trong tươnglai, cơ hội tiềm năng khách hàng, đại lý.

- Đối thủ cạnh tranh: Xem xét các đối thủ cạnh tranh trực tiếp của công ty, các

điêm mạnh, hạn chê và giải pháp của công ty so với các đôi thủ cạnh tranh.

- Thiét bi và công nghệ: Đôi với doanh nghiệp sản xuât, người đánh giá phảixem xét công nghệ sản xuât được sử dụng, công nghệ nào, trọng tâm của công nghệ,

có đáp ứng được yêu cầu của khách hang không, thị trường về mau mã, chat lượng va

số lượng?

Trong quá trình đánh giá thực trạng sản xuất của khách hàng, cần so sánh với

các công ty cùng loại và với chính khách hàng ở giai đoạn trước, đề thấy được sự thànhcông của khách hàng, thời gian có hạn Thành công hay hạn chế là cơ sở dé chúng tôi

đánh giá khả năng phát triển trong tương lai của khách hàng và đề xuất các phương án

cải tiến.

d Đánh giá về năng lực tài chính của khách hàng

Mục đích cơ bản của quá trình đánh giá năng lực tài chính khách hàng là nhăm

xác định nền tảng tài chính, khả năng độc lập tài chính trong kinh doanh cũng như khảnăng thanh toán và hoàn nợ của khách hàng, chủ đầu tư Ngoài ra, hoạt động này cũnggiúp xác định lượng vốn chủ sở hữu thực tế tham gia vào dự án đầu tư xin vay vốn.Nội dung cơ bản của quá trình đánh giá năng lực tài chính khách hàng bao gồm:

- Đánh giá cơ bản tình hình tài chính của khách hàng.

- Đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của khách hàng dựa vào các chỉ số:

tỷ suất lợi nhuận ròng, tỷ suất khả năng sinh lời vốn chủ sở hữu (hay ROE), tỷ suất

về khả năng sinh lời của tài sản (hay ROA), tốc độ và cơ cau tăng trưởng doanh thu,

lợi nhuận, ty suât sử dụng tài sản cô định.

- Đánh giá khả năng tự chủ tài chính của khách hàng, chủ đầu tư dựa vào các chỉ

sô: tỷ sô nợ, hệ sô tự tài trợ, ty lệ đòn cân nợ, hệ sô về kha năng tự trả lãi của khách hang.

Trang 23

- Đánh giá khả năng thanh khoản thông qua: thước đo tiền mặt, hệ số về khảnăng thanh toán nhanh, hệ số về khả năng thanh toán ngắn hạn, vòng quay hàng tồnkho, vốn lưu động thuần.

- Phân tích và đánh giá các khoản công nợ bao gôm các khoản phải trả và cáckhoản phải thu.

- Đánh giá tài sản có định thuộc sở hữu của khách hàng.

- Các tỷ lệ nghiệp vụ khác (nếu cần thiết) nhằm xem xét, đánh giá khả năng sử dụng

hiệu quả tài sản do doanh nghiệp sở hữu bao gồm: tỷ lệ chờ thu/doanh thu, tỷ lệ chờ chi/doanh

thu, tỷ lệ tôn kho/doanh thu, hệ sô vòng quay vôn, hệ sô vòng quay vôn lưu động

e Đánh giá về moi quan hệ cua khách hàng đổi với các tô chức tin dụng

Việc đánh giá môi quan hệ việc làm giữa doanh nghiệp và người sử dụng laođộng bao gôm: khoản vay, nhà đâu tư, khách hàng và nhân viên nước ngoài, nhânviên nội bộ và phân tích nợ của nhân viên nước ngoài Việc xem xét và đánh giá nàynên dựa trên bê dày truyên thông, dựa trên thời gian.

1.2.6.3 Thâm định dự án vay vôn

a Đánh giá tông quan về dự án và thâm định sự can thiết phải dau tư dự án

Đối với tất cả các dự án đầu tư, quá trình phân tích và đánh giá nhằm xác địnhnhu cầu đầu tư, là bước khởi đầu của các chiến lược quy hoạch nội bộ khác: quy mô, vịtrí, địa điểm, lựa chọn hình thức đầu tư, giải pháp công nghệ và thiết bị để đánh giá, cân

nhắc và lựa chọn dựa trên nguôn lực và quy mô đầu tư phù hợp.

Thông thường, trong quá trình xem xét nhu cầu đầu tư, các cán bộ chịu trách

nhiệm đánh giá quyết định đưa ra các dự báo dựa trên một số tiêu chí:

- Bản chất và mục tiêu đầu tư.

- Quy hoạch và chiến lược phát triển ngành, phát triển địa phương và chiến lượcđầu tư của công ty.

- Hình thức và quy mô đầu tư.

- Khả năng lao động, tình hình sản xuất hoạt động, tình hình vay và trả nợ với các

tô chức tín dụng.

Trang 24

Các chỉ tiêu này sẽ trở thành cơ sở dé phát hiện những ưu nhược điểm của dự án,

đồng thời là cơ sở dé ngân hàng đánh giá tiềm năng đầu tư.

b Tham định khía cạnh pháp lý dự án

Điều này bao gồm quá trình đánh giá hồ sơ, xem xét hồ sơ theo yêu cầu, đặcbiệt phải tính đến tư cách pháp lý và năng lực của chủ đầu tư Đây là điều đầu tiêncần xem xét khi đánh giá lán là điều kiện cần thiết cho lần đánh giá tiếp theo Nội

dung đánh giá của quá trình này bao gồm:

- Đánh giá sự phù hợp của dự án đầu tư thông qua quy hoạch phát triển kinhtế - xã hội, quy hoạch phát triển công nghiệp và quy hoạch xây dựng.

- Đánh giá xem dự án có tuân thủ các văn bản pháp luật quốc gia hay không.

- Đánh giá nhu cầu sử dung dat, tài nguyên thiên nhiên và khả năng giải phóngmặt bằng.

- Tham khảo ý kiên băng văn bản của cơ quan có thâm quyên về tác động môitrường, phương pháp phòng cháy và chữa cháy

c Thẩm định khía cạnh thị trường dự án

Thị trường là một yếu tổ rất quan trọng vì nó quyết định quy mô của dự án đầutư và việc lựa chọn mục tiêu Nghiên cứu thị trường giúp xác định cung và cầu đốivới các sản phẩm hoặc dịch vụ phụ thuộc vào các khoản đầu tư hiện tại Nó cũng giúpchúng tôi phát hiện ra tiềm năng tăng trưởng trong tương lai của thị trường này, cácyếu tố kinh tế và kinh tế ảnh hưởng đến cung và cầu của một sản phâm hoặc dịch vuhoặc chất lượng của sản phẩm hoặc dịch vụ Sản phẩm cùng loại sản phẩm hoặc dịchvụ hiện có và sản pham có thé xuất hiện trong tương lai Khia cạnh này cho thấy kết

quả đầu ra của dự án có thể được hiện thực hóa và đi vào hoạt động khi dự án được

thực hiện Vì vậy, nội dung thâm định là đánh giá, đánh giá sản phẩm của dự án dùng

dé đáp ứng nhu cau trong nước hoặc bán ra thị trường quốc tế, những mặt hàng có ưu

điểm và lợi thế Trong quá trình đánh giá này, các xu hướng của sản phẩm cần đượctheo déi theo mức độ phát trién của công nghệ và chu kỳ sống của sản phẩm Nộidung thẩm định thị trường bao gồm:

- Đánh giá nhu cầu sản phẩm của dự án.

- Đánh giá về cung sản phâm.

Sinh viên: Phạm Trọng Minh l6 Lóp: Kinh tế đầu tư 60B

Trang 25

- Thị trường mục tiêu và khả năng cạnh tranh của sản phẩm dự án.

- Phương thức tiêu thụ và mạng lưới phân phối.

- Đánh giá, dự kiến khả năng tiêu thụ sản phẩm của dự án.d Tham định khía cạnh kỹ thuật dự án

Nghiên cứu kỹ thuật là cơ sở dành cho việc tiến hành quá trình phân tích kinhtế tài chính ở những dự án đầu tư Những dự án đầu tư không đạt điều kiện về mặt kỹthuật phải bị bác bỏ nhằm tránh những tôn thất không đáng có trong quá trình thực hiện

đầu tư và vận hành sau này Phương diện kỹ thuật của dự án có tốt mới đảm bảo cho

dự án triển khai thuận lợi trong thực tế Nội dung thâm định kỹ thuật bao gồm:

- Thâm định địa điểm xây dựng công trình: Đánh giá sự phù hợp về quy hoạch

của địa điêm, tính kinh tê của địa điêm

- Thâm định quy mô, công suất của đự án: Xem xét tính phù hợp của quy mô,công suât được thiệt kê trong hô sơ dự án với khả năng của chủ dau tư và các yêu tô

khác như chính sách của Nhà nước, nhu cầu thị trường

- Thẩm định về công nghệ sử dụng trong dự án: Đánh giá mức độ phù hợp củacông nghệ, thiết bị mà dự án lựa chọn.

- Tham định về máy móc, thiết bị của dự án: Về chất lượng, nhà cung cấp , sự

phù hợp với sản phẩm dự án.

- Thẩm định về nguyên vật liệu sử dung cho dự án: Đánh giá chất lượng, đầu

vào, giá cả

- Thẩm định về năng lượng, nước sử dụng cho dự án

- Thẩm định về giải pháp xây dựng của dự án

- Thẩm định về lịch trình thực hiện dự án

e Tham định khía cạnh tổ chức quản lý và nhân sự dự án

Hoạt động này được tiễn hành nhằm mục đích thâm định tính khả thi về mô

hình tô chức vận hành dự án và cơ cấu nhân sự của dự án Tính khả thi của một dựán phụ thuộc nhiều phần vào sự điều hành, lãnh đạo, vào khả năng xác định nhiệmvụ, chức năng và mối quan hệ tác nghiệp giữa các bộ phận chức năng và số lượng,

chât lượng, cơ câu nhân sự dự án.

Trang 26

Nội dung này được thực hiện thông qua các chỉ tiêu:

- Mô hình t6 chức quản lý của dự án đầu tư: đơn vị quản lý dự án đầu tư làmột bên hay nhiều bên cùng tham gia; quyền hạn, trách nhiệm và sự phối hợp giữacác bên trong điều hành, thực hiện dự án đầu tư.

- Xem xét, đánh giá năng lực hoạt động cũng như uy tín của những don vi

tham gia thiết kế, thi công, cung ứng thiết bị nhằm bảo đảm dự án đầu tư được thựchiện đúng với tiến độ đã đề ra.

- Thâm định khả năng chuyên môn, kinh nghiệm quản lý của đơn vị điều hành

dự án.

f Tham định khía cạnh tài chính dự án

Đây được coi là nội dung quan trọng nhất nhưng cũng là phức tạp nhất và tốnkém thời gian nhất trong tat cả những nội dung thẩm định của dự án đầu tư Nội dungnày có tính chất quyết định đến tính khả thi của dự án đầu tư và cũng ảnh hưởng đến

quá trình xem xét, đánh giá của Ngân hàng dé ra quyết định có tài trợ vốn cho dự án

Thâm định nhu cau vốn theo tiến độ triển khai thực hiện dự án cần dựa vaotiến độ triển khai thực hiện đầu tư của dự án đặc biệt chú ý đến các giai đoạn quan

trọng như: như thời gian giải phóng mặt bằng, thời gian xây dựng các hạng mục côngtrình, thời gian lắp đặt thiết bị, thời gian đào tạo lao động, thời gian chạy thử, thời

gian chính thức đi vào hoạt động.

Nội dung thâm định này là cơ sở dé xem xét nhu cầu và khả năng huy độngvốn đáp ứng nhu cau triển khai thực hiện dự án dé đảm bảo tiến độ thi công Đồngthời việc xem xét nhu cầu vốn theo tiến độ trién khai thực hiện dự án còn là cơ sở dự

kiến tiễn độ giải ngân, tính toán lãi vay trong thời gian thi công xây dựng công trình.

Trang 27

Mặt khác, nội dung thâm định này còn giúp cho việc xem xét khả năng triển khai thực

hiện dự án có theo đúng thời gian dé ra không?

Đối với cơ cau nguồn vốn, dé có thé vận hành bình thường một dự án đầu tư thìnguồn tài trợ cho dự án cần phải được đảm bảo có nhiều nguồn vốn dé có thé được huy

động nhằm tài trợ cho dự án, có thé ké đến như vốn cổ phan, von vay ngan han, dai han.

và các nguồn vốn khác, cần xem xét dén mức tài trợ, điều kiện cho vay vôn, hình thứcthanh toán và trả no von vay Đối nguồn vốn tự có cần dựa vào phân tích năng lực tài chính

cua chủ dau tư, tiễn độ góp vôn điều lệ, tiên độ phát hành cô phiêu của các cô đông, các

thành viên sáng lập Cần xem xét đến các phương án dự phòng trong trường hợp các nguồnvôn trên không tham gia đúng kế hoạch.

Trên cơ sở các nguôn von huy động, cân đôi giữa nhu câu vôn dau tư và kha năng

huy động vôn của các nguôn vôn đề đánh giá tiên độ giải ngân của các nguôn vôn thamgia vào dự án Đôi với nguôn vôn vay, trên cơ sở tiên độ giải ngân, tính lãi vay trong thời

gian xây dựng.

* Phân tích khả năng thanh toán

Cán bộ thầm định cần phân tích khả năng thanh toán có nhiệm vụ đánh giá tình

trạng tiền mặt trong suốt quá trình hoạt động của dự án Đối với dòng tiền mặt vào,khoản mục này bao gồm tất cả những khoản thu bằng tiền mặt của dự án từ việc bán

các sản phẩm, dịch vụ của dự án và giá tri các khoản nợ Đối với dòng tiền mặt ra,

khoản này gồm toàn bộ các chỉ phí sản xuất, vận hành, bảo dưỡng và đầu tư Một dòngtiền mặt ra quan trọng khác có thé kê đến là là thanh toán nợ và lãi vay.

* Phân tích tính hiệu quả của dự án

Tham định hiệu quả tài chính là một khâu hết sức quan trọng dé các nhà đầutư cũng như các nhà tài trợ hay các nhà quản lí có thé đưa ra các quyết định đầu tưđúng đắn Trong bước này ta sử dụng các chỉ tiêu đánh giá tài chính dự án đầu tư

như: NPV, IRR, T, B/C

g Tham định khía cạnh kinh tế - xã hội dự án

Hoạt động phân tích các lợi ích kinh tế - xã hội là một nội dung vô cùng quantrọng của dự án Đây là căn cứ cơ bản giúp ngân hàng đưa ra quyết định có đầu tư

vào dự án hay không Cán bộ thâm định cần xem xét các tác động của dự án đến kinh

tê - xã hội như:

Trang 28

- Thúc day phát triển kinh tế ngành và liên ngành: Sự xuất hiện và vận hành của dựán sẽ tạo điều kiện trực tiếp hay gián tiếp cho các ngành, các lĩnh vực khác được phát triển.

- Thúc đây kinh tế - xã hội phát triển tại địa phương nơi xây dựng dự án như tăng thu

nhập, tăng sản lượng hang hoá thoả mãn nhu cầu của dân địa phương đó, phát triển dân trí 1.2.6.4 Tham định tài sản đảm bảo tiền vay

Hoạt động tín dụng tại các ngân hàng thương mại luôn luôn tiềm ân nhiều rủiro Nhằm đảm bảo sự an toàn và tính hiệu quả trong hoạt động tín dụng, các ngân

hàng thương mại thường yêu cầu khách hàng phải có tài sản đảm bảo cho khoản vaycủa minh, cán bộ thâm định cũng đánh giá tài sản này rất kỹ lưỡng, can thận dựa theo

các nội dung sau:

Tham định tính pháp lý của tài sản đảm bảo: cần xem xét tính hợp pháp của tài

sản, tài sản đó có phải là tài sản cắm không? Có phải là tài sản bảo đảm và tài sản thếchấp có phải là của tô chức tín dụng khác không? Tài sản có thuộc về tương lai không?Quyền sở hữu tài sản hiện đang có tranh chấp, xung đột không?

Tham định tính thanh khoản của tài sản đảm bảo: Cán bộ thâm định sẽ tiếp

tục xem xét tính thanh khoản của tài sản bảo đảm dé xem tài sản đó có thé được mua

bán dễ dàng trên thị trường chính hay không? Khi đó giá trị của tài sản có thay đổi và

biến động lớn hay không? Có những yếu tô nào ảnh hưởng đến tính thanh khoản củatài sản thế chấp?

Tham định giá trị thị trường của tài sản đảm bảo: Cuỗi cùng, thâm định viênsẽ xem xét giá trị thị trường của tài sản bảo đảm, và tài sản bảo đảm cần được thâmđịnh giá thị trường quá cao của nó, nếu không có trường hợp nào xảy ra Có khả năng

trả nợ thì tai sản cầm cố có trả được nợ của khách hàng không?

1.2.7 Các chỉ tiêu đánh giá công tác thẩm định dự án vay von đầu tư tại Ngân hàng thương mại1.2.7.1 Số lượng dự án vay vốn được thẩm định và cho vay

Chỉ tiêu này phản ánh năng suất và hiệu quả đánh giá của ngân hàng Nếu số

lượng cơ sở và quỹ đầu tư tăng đều qua các năm chứng tỏ công tác đánh giá đạt kếtquả tốt, năng lực đánh giá được nâng lên rõ rệt, điều đó cho thấy công tác đánh giáđã được thực hiện tốt Ngược lại, nếu chỉ tiêu này ngày càng giảm dan thì có nghĩa làcông tác đánh giá kém hiệu quả, chat lượng rất kém, mat nhiều thời gian, lãng phí

nhiêu, sai so rat lớn.

Sinh vién: Pham Trong Minh 20 Lép: Kinh tế đầu tư 60B

Trang 29

1.2.7.2 Tỷ lệ dự án được cho vay trên tong số dự án đề nghị vay von

Chỉ số này càng cao càng tốt, vì nó cho thấy công tác thâm định của các ngânhàng ngày càng có chất lượng cao hơn, nhanh hơn, chuyên nghiệp hơn và hiệu quảhơn Quá trình đánh giá ban đầu có thê được ngân hàng giải quyết trong một khoảng

thời gian ngắn và ngược lại Ngoài ra, tỷ lệ hồ sơ vay vốn do ngân hàng thâm định,và tỷ lệ cho vay càng cao thì số lần vay được áp dụng càng nhiều, hiệu quả và sinh

lời càng nhiều khách hàng.

1.2.7.3 Dư nợ tín dụng cho vay theo dự án

Tổng du nợ là tổng dư nợ của các khoản cho vay khách hàng doanh nghiệp,bao gồm dư nợ ngắn hạn, trung hạn và dài hạn Chỉ tiêu này phản ánh lượng tín dụngmà ngân hàng cấp cho các doanh nghiệp trong nền kinh tế tại một thời điểm nhất

định Tổng dư nợ thấp chứng tỏ khả năng lao động của ngân hàng chưa phát triển,

khả năng tiếp cận khách hàng tốt chưa cao, sản phẩm chưa đáp ứng được nhu cầu củakhách hàng toàn cầu Tuy nhiên, ngay cả khi số liệu này cao, nó không cho biết chất

lượng cao hay thấp.

1.2.7.4 Tình hình nợ quá hạn, nợ xấu

s* Nợ quá hạn

Đây là một chỉ báo về mối quan hệ lao động không hoàn hảo với ngân hàng khingười sử dụng lao động không thê đáp ứng nghĩa vụ trả lương cho ngân hàng Việc cácngân hàng thương mại không mong muốn tăng nợ phải trả, bởi việc dư nợ sẽ làm tăngchi phí quan lý, điều hành, phi quan lý và các chi phí khác của ngân hàng Cuối tháng,

cuối quý hoặc cuối năm.

Ty lệ nợ quá hạn được tính như sau:

" , Nợ qua han

Ty lệ nợ quá hạn = ————— x 100Tổng dư nợ

Tỷ lệ nợ quá hạn càng cao chứng tỏ hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại

đối với khách hàng càng cao và mức độ phiền ha của khách hàng càng cao Cụ thé,

rủi ro thua lỗ của các ngân hàng thương mại tăng lên, khả năng thanh toán giảm, lợi

nhuận giảm.

Nợ xáu

Trang 30

Tỷ lệ nợ xấu được sử dụng dé đánh giá cụ thể hơn về chất lượng tong thé cuakhách hang doanh nghiệp, những người thường sử dung chi số nợ xấu.

Tỷ lệ nợ xấu = 2% y100Wie ng xa = Tong dư nợ ~

1.2.7.5 Thời gian và chỉ phí thẩm định dự án vay von đầu tw

s* Thời gian thẩm định dự án vay vốn dau tư tại ngân hàng thương mại

Hiện tai, thời gian thâm định dự án vay von đầu tư trong các ngân hàng thươngmại được thống nhất như sau:

- Các dự án nhóm A: 15 ngày.- Các dự án nhóm B: 10 ngày.- Các dự án nhóm C: 7 ngày.

Thời gian đề đánh giá và tiền đầu tư được coi là một trong những yếu tố quan trọng nhất

có thé mang lại lợi ich không chỉ cho khách hang mà cả ngân hàng

Việc kéo dài thời gian thâm định sẽ giúp ngân hàng có thêm thời gian xem xét kỹ lưỡng,

tránh rủi ro trong quá trình cho vay Tuy nhiên, điều này cũng dẫn đến dự án bị đình trệ, có thêmất cơ hội đầu tư, ảnh hưởng đến mối quan hệ giữa khách hàng và ngân hàng, không chỉ thế

mà còn làm tăng chi phí.

Ngược lại, trong trường hợp rút ngắn chu kỳ đánh giá có thê dẫn đến sự chậm trễ vàthiếu cân nhắc, mang lại nhiều rủi ro cho ngân hàng Mặt khác, đối với các nhà đầu tư, đây làmột lợi thế khác, đó là lợi thé có thé thanh toán và vận hành nhanh chóng, tạo cơ hội kinh doanh

và sinh lời cho chủ sở hữu.

Do đó, hoạt động xác định thời điểm đánh giá quỹ đầu tư và quỹ đầu tư hợp lý là một

bước thiết yêu trong quá trình đánh giá quỹ đầu tư vào ngân hàng trả thưởng.

Chi phí phí thẩm định dự án vay von dau tư tại ngân hang thương mại

Chi phí thâm định vốn đầu tư tại ngân hàng thương mại bao gồm: Chi phí nhâncông, chi phí đầu tư nhân công, phương thức thực hiện và các chi phi phát sinh.

Đối với mỗi loại dự án khác nhau, ngân hàng sẽ có các mức chi phí tối đa khác

nhau Đối với các dự án nhóm A, tông chi phí thực hiện tối đa sẽ là 25 triệu đồng

(tương ứng với 15 triệu đồng cho chi phí nhân lực, 5 triệu đồng cho chi phi đầu tu và

Trang 31

5 triệu đồng cho chi phí phát sinh) Tương tự, các dự án nhóm B có tông chi phí thựchiện tối đa là 15 triệu đồng và các dự án nhóm C là 5 triệu đồng.

Trong trường hợp chi phí vẫn nằm trong mức cho phép, nhân viên cần đánh

giá mức độ quan trọng của việc đánh giá ITuy nhiên, chi phí thực hiện thực tế khôngđược phép vượt quá 10% chỉ phí tối đa.

1.2.8 Các nhân tố ảnh hưởng tới công tác thâm định dự án vay vốn đầu tư tại Ngân

hàng thương mại

1.2.8.1 Các nhân tô chủ quan

Cán bộ thẩm định: Hoạt động thâm định dự ánlà hoạt động chính do con người

thực hiện Cán bộ thâm định sẽ là người kiểm tra, đánh giá dự án Do đó, chất lượng

của hoạt động đánh giá phụ thuộc rất lớn vào người đánh giá.

Thông tin thẩm định: Tat cả các lý do và kết luận dự đoán dé thực hiện đánhgiá phụ thuộc phần lớn vào các nguồn thông tin thu thập được trong quá trình đánh

giá Do đó, các nguồn thông tin phục vụ quá trình đánh giá không day đủ, chính xácsẽ dẫn đến kết luận đánh giá không chính xác Do vậy, quá trình thu thập thông tincần phải dựa vào nguồn số liệu tin cậy, có sự kết hợp giữa nhà nước với các cơ quan,công ty dé thu thập được thông tin từ nhiều nguồn, nhiều chiều Thông tin cần phải

thu thập kip thời, cần phải xây dựng một hệ thong thông tin cập nhật, chính xác làyêu cầu cần thiết đối với công tác thâm định Việc xử lý thông tin cần thận trọng, tỉmi, cân nhắc kỹ lưỡng dé đưa ra quyết định chính xác về hiệu quả dự án.

Công tác tổ chức thẩm định dự án: Công việc của cơ quan đánh giá có liênquan đến việc sắp xếp quy trình đánh giá và bố trí nhân lực phục vụ công tác đánh

giá hậu quả Vì vậy, quy trình thâm định phức tạp, chồng chéo; việc bố trí giám địnhviên không phù hợp với trình độ chuyên môn sẽ ảnh hưởng lớn đến chỉ phí, thời gianvà chất lượng của dự án giám định.

Trang thiết bị hỗ trợ cho công tác thẩm định : Việc thâm định đòi hỏi một

lượng lớn thông tin và phải được hoàn thành nhanh chóng, kịp thời Vì vậy, các thiếtbị hỗ trợ lưu trữ thông tin, truy cập tìm kiếm thông tin, phần mềm phục vụ công tácthâm định là cần thiết để đảm bảo chất lượng thâm định.

Thời gian thẩm định: Thâm định là một quá trình xem xét yêu cầu đánh giá tất

cả mọi thứ và tât cả các vân đê liên quan Ngoài ra, môi dự án có các kỹ thuật và đặc

Trang 32

điểm cụ thé khác nhau, mỗi kỹ thuật gắn liền với các kỹ năng và chuyên môn khácnhau Do đó, việc thâm định các lán thường đòi hỏi nhiều thời gian và công sức Nếunhiều hơn quy định dé đánh giá, sẽ không đủ dé đánh giá đầy đủ và chính xác.

Chi phí thẩm định: Việc thâm định được thực hiện bởi người giám định Mức

thù lao mà người thấm định nhận được sau khi hoàn thành công việc cũng là một yếutố quan trọng ảnh hưởng đến thái độ và kết quả của hoạt động thâm định.

1.2.8.2 Các nhân tổ khách quan

Thông tin do nhà dau tư cung cấp: Một trong những cơ sở quan trọng dé thâmđịnh dự án là dự án cũng như các văn bản pháp lý, các khoản đầu tư lớn và nhà đầutư Tất cả các tài liệu trên do nhà đầu tư cung cấp Thông tin do nhà đầu tư cung cấp:

Một trong những tiêu chí quan trọng nhất để đánh giá một khoản đầu tư là báo cáochính cũng như khoản đầu tư sơ cấp Hầu hết các tài liệu trên đều do nhà đầu tư cung

cấp Nếu nhà đầu tư không trung thực và cung cấp tài liệu không chính xác và đầy đủ

thì quá trình thâm định sẽ rất khó khăn và việc đánh giá sẽ không chính xác.

Những thay đổi của môi trường kinh tế - xã hội: Đầu tư dự án là hoạt động đầutư được xác lập cho tương lai Số liệu trong dự báo thường là số dự báo và số giả

định Ví dụ: gia ban dự kiến của sản phẩm; ước tính chi phí nguyên vật liệu đầu vào;ước tính năng lực sản xuất hang năm của dự án Vi vậy, khi môi trường kinh tẾ, xã

hội có những biến động khó lường như suy thoái kinh tế , lam phát, thất nghiệp đồ

vỡ ,kết quả thực tế khi dự án được đưa vào sử dụng có thể rất khác so với số tiền dự

kiến tính toán trong dựa án Đây là một trong những yêu tố quyết định lớn nhất đượcthiết lập trước trong dự án và ảnh hưởng đến hiệu quả của dự án.

Thay đổi cơ chế, chính sách, pháp luật quốc gia: Mọi dự án đầu tư phải tuânthủ các quy định của pháp luật quốc gia khi đi vào thực hiện và hoạt động kinh doanh.

Do đó, khi chính sách, pháp luật của đất nước thay đổi thì cơ sở triển khai và hiệuquả thực tế của dự án cũng sẽ thay đôi theo.

Trang 33

CHƯƠNG 2:

THUC TRANG CÔNG TÁC THÂM ĐỊNH DỰ AN VAY VON ĐẦU TƯ

TẠI NGAN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIEN NÔNG THON- CHI NHÁNH VỤ BAN NAM ĐỊNH GIAI DOAN 2018-2021

2.1 KHÁI QUAT VE NGAN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHAT TRIEN NÔNG

THÔN- CHI NHÁNH VỤ BẢN NAM ĐỊNH

2.1.1 Những thông tin chung về Chỉ nhánh

- Tên Chi nhánh: Ngân hàng Agribank — Chi nhánh huyện Vụ Ban Nam Dinh

- Tên tiếng Anh: Agribank — Vu Ban Branch

- Địa chỉ: Xóm Phố, xã Trung Thành, huyện Vụ Bản, tỉnh Nam Định.

- Số điện thoại: 024 3868 7337- Số Fax: 024 3868 7337

- Mã số thuế: 0100686174-544

- Người đại diện trước pháp luật: Ông Hà Khắc Thường — Giám đốc Chi nhánh

Vu Ban Nam Định, trực thuộc Ngân hàng Agribank.

2.1.2 Quá trình hình thành và phát triển của Chỉ nhánh

Ngân hàng NN&PTNT Agribank - Chi nhánh huyện Vụ Bản Nam Định được thành

lập vào ngày 30/9/2003 Địa điểm làm việc của Chi nhánh nam ở ngay trung tâm huyện VụBản — một vi trí tuyệt đẹp, có nhiều người dân sinh sống và là nơi phát triển Chi nhánh gmcó 3 tầng, được xây dựng và trang bị cơ sở vật chất hiện đại, môi trường không gian chuyênnghiệp, đáp ứng tiêu chuẩn của một ngân hàng hiện đại.

Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Chi nhánh huyện Vụ Bảnđược thành lập lại theo quyết định 34/QD- NHNN- 02 của Tổng giám đốc

NHNN&PTNT Việt Nam NHNN & PTNT Chi nhánh huyện Vụ Ban là đơn vi hạch

toán phụ thuộc và nhận khoán tài chính với NHNN & PTNT tỉnh Nam Định Vốn

điều lệ và các quỹ tập trung tại NHNN & PTNT Việt Nam quản lý Chi nhánhNHNN&PTNT Vụ Bản là đại diện theo ủy quyền của NHNN&PTNT Việt Nam trên

địa bàn huyện Vụ Bản, tỉnh Nam Định Lĩnh vực kinh doanh chính của Chi nhánh là

Trang 34

mở tài khoản tiền gửi, mở thẻ ghi nợ và thẻ tín dụng, huy động vốn, cho vay va cácdịch vụ ngân hàng khác như chuyên tiền,

Ngay từ khi mới thành lập NHNN&PTNT Chi nhánh Vụ Ban đã phải đối mặt

trước vô vàn khó khăn thử thách như: bộ máy tô chức, cán bộ còn cồng kềnh không

phù hợp với cơ chế mới, trình độ đại học chỉ có 2 người, số còn lại đều có trình độtrung cấp và phần lớn chưa qua đào tạo, tư duy nhận thức phần đông còn mang nặngđặc tính thời bao cấp Kinh doanh tiền tệ trong điều kiện của một huyện nghèo thuầnnông của tỉnh Nam Định, với tư tưởng bao cấp "xin -cho" đã ăn sâu vào tiềm thức.

Mạng lưới hoạt động it, cơ sở vật chất vừa thiếu vừa lạc hậu Ngoài ra hoạt động kinh

doanh kém hiệu quả do lựa chọn lĩnh vực đầu tư không hợp lý, chủ yếu đầu tư vào

kinh tế tap thé để xây dựng cơ sở hạ tang nông thôn mà ở đó nguồn thu nhập dé trả

nợ chưa rõ ràng Vì thế kết quả kinh doanh gặp nhiều khó khăn làm cho thu nhập của

cán bộ, nhân viên trong cơ quan rât thâp.

Dung trước thực trạng đó NHNN&PTNT Chi nhánh Vụ Bản đã kiên trì theo

con đường đôi mới mà Đảng và Nhà nước đã lựa chọn Được sự chỉ đạo sát sao của

ngân hàng cấp trên, của Huyện uỷ - HĐND- UBND huyện, sự hỗ trợ của các ban

ngành đoàn thế, nhất là sự nỗ lực phấn đấu vươn lên của tập thể ban lãnh đạo và cán

bộ viên chức toàn Chi nhánh NHNN&PTNT đã từng bước khắc phục được khó khăn,

phát triển kinh doanh theo hướng đa năng, đôi mới lề lối làm việc, phương pháp điềuhành, sắp xếp lại mô hình sản xuất, đào tạo và đào tạo lại cán bộ theo hướng vừa cóđạo đức nghề nghiệp vừa có kỹ năng nghiệp vụ Thực hiện phương châm “đi vay đểcho vay”, thực hiện khoán tài chính đến nhóm và người lao động Đồng thời kiên

quyết xử lý kịp thời các cán bộ có hành vi sai trái làm ảnh hưởng tới uy tín và khảnăng tài chính của đơn vị Với tất cả những việc làm trên đã giúp cho NHNN&PTNT

Chi nhánh Vụ Bản ngày càng trưởng thành và lớn mạnh.

Là Chi nhánh của ngân hàng thương mại lớn nhất Việt Nam, Agribank Vụ Bản

cung ứng tất cả sản phẩm dich vụ ngân hàng hiện đại đến mọi té chức kinh tế và cánhân trên tất cả các lĩnh vực nông nghiệp, công nghiệp, thương mại, xuất nhập khẩu,dịch vụ và đời sống trong địa bàn huyện.

Ngày nay, Ban Giám đốc Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn — Chinhánh Vụ Bản đã biết phát huy tiềm lực sẵn có của mình, tổ chức hoạt động kinh doanhtốt, Chi nhánh van tiếp tục hoạt động với phương châm “Đi vay dé cho vay” Chi nhánh đã

Trang 35

huy động được tiền gửi của các tổ chức kinh tế và của dân cư, đáp ứng nhu cầu vay vốncho sản xuất kinh doanh, mở rộng và đa dạng hóa dịch vụ ngân hàng Chính vì thế nhữngnăm qua Chi nhánh luôn luôn hoàn thành tốt kế hoạch được giao.

2.1.3 Cơ cấu tố chức của Chỉ nhánh

2.1.3.1 So đồ cơ cầu tổ chức của Chỉ nhánh

Sơ đồ 2.1: Cơ cấu té chức của Chi nhánh

PHONG PHONG KE PHONG PHONG CAC

TÍN DỤNG TOÁN NGÂN DỊCH VỤ TÔNG PHÒNG

: QUỸ MARKETING HỢP GIAO DỊCH

- Giám đốc là người có quyền lực cao nhất trong Chi nhánh Đây là người chịu

trách nhiệm pháp lý trước ngân hang cấp trên về mọi hoạt động của Chi nhánh.

Giám đốc công ty chịu trách nhiệm trực tiếp về các lĩnh vực nhân sự, tô chức

-nhân sự, cạnh tranh, khen thưởng và kỷ luật, tài chính - kế toán và quản lý.

* Nhiệm vu:

Trang 36

- Giám đốc chịu trách nhiệm hướng dẫn và giám sát tô chức, đảm bảo các bộphận khác nhau của ngân hàng thực hiện đúng nhiệm vụ của mình và hướng dẫn Chi

nhánh thực hiện theo phương hướng đã được thiết lập.

- Giám đốc chịu trách nhiệm đề ra chính sách, chiến lược và phương hướng

kinh doanh của bộ phận.

b Các Phó Giám đốc

* Chức năng:

- Các Phó giám đốc nam dưới quyền của Giám đốc.

- Phó giám đốc chịu trách nhiệm điều hành hoạt động hàng ngày của Chi nhánh

và chịu trách nhiệm về các quyền và nghĩa vụ được phân công đối với từng bộ phận.

* Nhiệm vụ:

- Hỗ trợ và chịu trách nhiệm trước Giám đốc Chi nhánh và trước pháp luật về

các lĩnh vực công việc được Giám đốc Chi nhánh phân công, ủy nhiệm.

- Thay mặt Giám đốc Chi nhánh chịu trách nhiệm trực tiếp về lĩnh vực kinh

doanh của Chi nhánh.c Phòng Tín dụng

- Chuẩn bị các tài liệu liên quan đến các khoản nợ đã được xác nhận.

- Thông báo cho Ban giám đốc Chi nhánh dé làm thủ tục xác nhận khoản vay.- Hoàn thành hợp đồng thé chấp tai san, thé chap tài sản Các tài liệu này phải

được công chứng và đăng ký.

- Thực hiện và quản lý tất cả các khoản tín dụng và giải ngân.

- Lập hồ sơ mẫu phát hành thư tín dụng bảo lãnh.

Trang 37

- Bảo lãnh ngân hàng, trừ bảo lãnh vận tải

- Thực hiện các tải liệu bảo mật cho việc phát hành thẻ tín dụng.

- Quan lý luân chuyên vốn trong nước hàng ngày.

- Đánh giá khả năng đảm bảo tài sản và khả năng trả nợ của khách hàng.

- Kiểm tra thường xuyên, thu thập thông tin về tình hình kinh doanh của khách

- Báo cáo thường xuyên với ban giám đốc chi nhánh vẻ tình hình kinh doanh

của khách hàng và khả năng trả nợ của khách hàng.

- Thường xuyên cập nhật thông tin về các văn bản pháp luật, thông tin tìnhhình kinh tế, thông tin đầu tư trong và ngoài nước và các thông tin khác liên quan đến

mạng lưới kinh doanh, buôn bán của khu phó.

- Điều chỉnh kỳ hạn, thời hạn cho vay và lãi suất cho khách hàng thích ứng với

sự thay đối của lãi suất thị trường.

- Lập các báo cáo hoạt động tín dụng.

d Phòng KẾ toán — Ngân quỹ

- Hoạch định chiến lược dau tư tài chính hiệu quả, hoạch định nguồn vốn, thiết

lập hệ thống kế toán quản trị và phân tích tình hình tài chính chính, xây dựng chiến

lược và kế hoạch chiến lược của các Chi nhánh công ty;

- Cân đối nguồn vốn và dé xuất các giải pháp huy động vốn; Cân đối dòng tiền

của Chi nhánh, doanh thu hàng năm và chi phi hàng năm của Chi nhánh.

Trang 38

- Đề ra các biện pháp đối phó nhằm cải thiện tình hình tài chính, nâng cao hiệu

quả sản xuất kinh doanh, tổ chức công khai và chỉ đạo kip thời các hệ thống, chínhsách tài chính chủ yếu.

- Kiểm tra tính hợp lý, hợp lệ của các loại hóa đơn, chứng từ, hoàn tất các thủtục kế toán.

- Giải ngân các khoản cho vay, tiền lương, tiền công, các khoản phải thu, phảitrả, ghi quyết toán kinh phí đầu tư, dự án hoàn thành và các nguồn vốn hỗ trợ.

- Lập và nộp báo cáo tài chính theo hệ thống quy định, kiểm tra, giám sát các

định mức, tiêu chuẩn, dự toán kinh tế tài chính; doanh thu, chỉ phí và tài chính.

- Thanh toán trước, thu tiền cấp vốn giao dịch qua quay.

- Thực hiện thu chỉ tiền mặt cho các doanh nghiệp kinh doanh lĩnh vực thu tiền

mặt với số lượng lớn.

e Phòng Dịch vụ - Marketing* Chức năng:

- Phòng dịch vụ - marketing nằm dưới quyền và chịu sự kiểm soát của Phógiám đốc và Giám đốc.

- Phòng dịch vụ - marketing có trách nhiệm: làm cho sản phẩm, dịch vụ thích

ứng với nhu cầu của khách hàng; chức năng phân phối (đưa các sản phẩm dich vụ của

ngân hàng tới các nhóm khách hàng phù hợp); chức năng tiêu thụ; chức năng hỗ trợ.

* Nhiệm vụ:

- Hiểu được nhu cầu khách hàng và thị trường

- Dẫn dắt hướng chảy của tiền vốn, khai thác khả năng huy động vốn, phânchia vốn hợp lý theo nhu cầu thị trường

- Phối hợp tất cả các hoạt động của ngân hàng nhằm thỏa mãn nhu cầu thị

trường và giải quyết những vấn đề cơ bản của hoạt động kinh doanh ngân hàng- Xác định sản phẩm, dịch vụ cung ứng cho thị trường

- Tổ chức tốt quá trình cung ứng sản phẩm dịch vụ

- Hoàn thiện mối quan hệ, công tác chăm sóc khách hàng giữa nhân viên với khách hàng

- Giải quyết hài hòa lợi ích giữa nhân viên, khách hàng và chủ ngân hàng- Tạo ra sự khác biệt, độc đáo của sản phẩm dịch vụ

- Định vị sự khác biệt, độc đáo đó đối với khách hàng

Trang 39

- Duy trì lợi thế về sự khác biệtf Phòng Tổng hop

* Chức năng:

- Phòng Tổng hợp chịu quyền và sự kiểm soát trực tiếp của Giám đốc.

- Phòng Tổng hợp có chức năng thực hiện các công việc liên quan đến hành chính,nhân sự, kiểm soát, giám sát hoạt động công của các ngành, quản lý các vấn đề hành

chính và pháp luật.* Nhiệm vụ:

- Thực hiện các hoạt động tại các văn phòng Chi nhánh , tô chức nhân viên và

dao tạo nguồn nhân lực.

- Thực hiện các hoạt động hành chính của văn phòng, phục vụ hoạt động kinh

doanh cua Chi nhánh, đồng thời kiểm soát, giám sát toàn bộ nhân viên của bộ phận

đặt tại Chi nhánh Vụ Bản.

- Trực tiêp kiêm soát con dâu của Chi nhánh Vụ Bản, thực hiện các công việc

hành chính, lễ tân, bưu phẩm, vận chuyên, văn phòng, bảo trì và các công việc khác

của Chi nhánh.

- Lam tốt công tác công đoàn và tổ chức công đoàn, quan tâm đến đời sốngvật chất, văn hóa tinh thần, chủ động thăm hỏi toàn thé CBCNV được thang tién trong

tổ chức công đoàn.

- Thực hiện chế độ bảo hiểm, tiền lương, quản lý lao động, tuân thủ các quy

định, luật lệ lao động nội bộ và hợp đồng lao động tập thể nganh.

- Chủ động làm tốt công tác lưu trữ các văn bản quy phạm pháp luật liên quan

đến Ngân hang, quản lý việc bé sung, chỉnh ly các văn bản quy phạm pháp luật của

Chi nhánh.

ø Các phòng giao dịch* Chức năng:

- Phòng Giao dich do Giám déc trực tiếp quản lý.

- Thực hiện các chức năng như văn phòng Chi nhánh nhỏ, nhưng chỉ bao gồm

các đội kế toán, quỹ và công đoàn tín dụng.

* Nhiệm vụ:

Trang 40

- Tổ Kế toán, tô quỹ, tổ tín dụng có trách nhiệm như các phòng Kế toán - kho

quỹ, tín dụng nêu trên.

2.1.4 Tình hình hoạt động kinh doanh của Chỉ nhánh giai đoạn 2017-2021

2.1.4.1 Hoạt động huy động vốn

Huy động vốn là hoạt động thường xuyên của các Chi nhánh ngân hàng nói chung

và Chi nhánh Vụ Bản Nam Định nói riêng, có vai trò rất quan trọng đối với lợi nhuậncủa Chi nhánh, có ý nghĩa to lớn đối với sự phát triển va đầu tư của nền kinh tế quốc dân.Chi nhánh đóng vai trò là nhịp cầu nối giữa thặng dư vốn và thâm hụt vốn, huy độngnguồn lợi nhuận từ các lỗi xã hội, duy trì thu nhập cao cho nguồn vốn lớn.

Với sự phát triển kinh tế, xã hội của tỉnh Nam Định và của cả nước, trong những

năm qua, Ngân hàng Agribank- Chi nhánh Vụ Bản Nam Định đã có những bước chuyênminh đáng kể về hoạt động và số lượng Khách hàng ký quỹ bao gồm: cá nhân, thànhviên gia đình, tổ chức kinh tế, tổ chức việc làm, tổ chức phát hành trái phiếu và số lượngứng viên đạt mức lương hàng năm Đây là điều kiện thuận lợi để Ngân hàng mở rộnghoạt động kinh doanh về nhiều mặt, đặc biệt là mở rộng việc làm, tạo ra ngày càng nhiềulợi nhuận cho người lao động, đồng thời làm việc cho người lao động , mở rộng sản xuất

kinh doanh góp phần thúc day tăng trưởng kinh tế Tuy nhiên, Chi nhánh luôn cố gắngduy trì cân đối giữa cho vay và huy động dé hoạt động kinh doanh đạt hiệu quả cao nhất.a Quy mô nguồn vốn huy động tại Chỉ nhánh

Biểu đồ 2.1: Quy mô nguồn vốn huy động tại Chỉ nhánh giai đoạn 2017-2021

Đơn vị: Tỷ đồng