Luận văn thạc sĩ Tài chính ngân hàng: Tăng cường công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn chi nhánh Trường Sơn

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRUONG DAI HQC KINH TE QUOC DAN —ữlz-~ NGUYÊN THỊ HƯỜNG TANG CUONG CONG TAC QUAN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIÊN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH TRƯỜNG SƠN Chuyên ngành: TÀI CHÍNH ~- NGÂN HÀNG Mã ngành: 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG 2020 | PDF | 107 Pages buihuuhanh@gmail.com Người hướng dẫn khoa học: TS TRÀN HỮU Ý HÀ NỘI - 2020 LOL CAM DOAN Tôi đọc hiểu hành vi vi phạm trung thực học thuật Tôi cam kết ằng danh dự cá nhân nghiên cứu thực không vi phạm yêu cầu trung thực học thuật Hà Nội, ngày — tháng _ “Tác giả luận văn năm 2020 Nguyễn Thị Hường LOLCAM ON Tác giả xin bày tỏ lòng biết ơn chân thành tới thầycô giáo Ban Giám hiệu, Viện Ngân hàng Tài chính, Viện Sau Đại học trang bị cho tác giả kiến thức quý báu trình đào tạo Trường Đại học Kinh tế Quốc dân Đặc biệt, tác giả xin gửi lời cảm ơn chân thành sâu sắc tới TS Trần Hữu Ý, người tận tình hướng dẫn giúp đỡ tác giả suốt trình thực luận văn Tác giả xin trân trọng cảm ơn Ban Lãnh đạo củng đồng nghiệp Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nơng thơn Việt Nam ~ Trụ sở Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam ~ Chi nhánh Trường Sơn tạo điều kiện thuận lợi cung cắp số liệu, tải liệu, ý hoàn thành luận văn kiến đóng góp để giúp tác giả Hà Nội, ngày _ tháng _ năm 2020 Tae giả luận văn Nguyễn Thị Hường MUC LUC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN MỤC LỤC ĐANH MỤC BANG BIEU, HINH CHƯƠNG CO SO LY LUAN VE QUAN TRI RUI RO TIN DUNG TRONG HOAT DONG CUA NGAN HANG THUONG MAI 1.1 Rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm rủi ro rủi ro tín dụng 1.12 Phân loại rủi ro tín dụng 1.13 Đặc điểm rủi ro tín dụng 1.1.4 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 1.2.2.Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng 1.2.3.Nội dung quản trị rủi ro tín dụng, 12 + 1.2.4.Các tiêu đánh giá kết công tác quản trị rủi ro tín dụng 1.2.5.Các nhân tố ảnh hưởng đến công tác quản trị rủi ro tin dụng "- 16 24 26 1.3 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số nhánh Agribank học kinh nghiệm cho Ngân hàng Nông nghiệp PTNT Việt Nam ~ Chỉ nhánh Trường Sơn 1.3.1.Kinh nghiệm quản trị RRTD Agribank Chỉ nhánh Bình Dương 28 1.3.2 Kinh nghiệm quản trị RRTD Agribank Chỉ nhánh Đơng Sài Gịn 1.3.3.Bài học kinh nghiệm cho Ngân hàng Nông nghiệp PTNT Việt Nam - Chỉ nhánh Trường Sơn 31 CHƯƠNG THỰC TRẠNG CÔNG TẠI NGÂN HÀNG TÁC QUAN TRI RUI RO TIN DUNG NÔNG NGHIEP VA PHAT TRIEN NAM - CHI NHANH TRUONG SON NONG THON VIET 33 2.1.Khái quát Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam ~ Chỉ nhánh Trường Sơn 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 2.12 Cơ cấu tổ chức Agribank Trường Sơn - 33 so 35 2.1.3.Tình hình hoạt động kinh doanh Agribank Trường Sơn — 2.2 Thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chỉ nhánh Trường Sơn 2.2.1.Thực trạng rủi ro tín dụng Agribank Trường Sơn 42 2.2.2.Thực trạng công tác quản trị RRTD Agribank Trường Sơn 44 2.3 Đánh giá cơng tác quản trị rũi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chỉ nhánh Trường Sơn 60 2.3.1 Kết đạt 2.3.2.Những hạn ché —— 60 seseeeeeÔE TANG CUONG QUAN TRI RUI RO TIN DUNG 2.3.3.Nguyên nhân hạn chế KET LUAN CHUONG CHUONG GIAI PHAP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIEP VA PHAT TRIEN NONG THON VIET NAM - CHI NHANH TRUONG SON, 66 3.1 Định hướng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam- Chỉ nhánh Trường Sơn 66 3.1.1.Định hướng hoạt động tín dụng Agribank Trường Sơn « 66 3.1.2.Định hướng công tác quản trị RRTD Agribank Trường Sơn 3.2 Giải pháp tăng cường công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nong nghiệp va Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chỉ nhánh Trường Sơn 68 3.2.1.Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực « _ 68 3.2.2.Xây dựng định hướng tín dụng sách khách hàng hợp lý 69 3.2.3.Chủ động phân tán rủi ro nhằm giảm thiêu RRTD 70 3.2.4.Thực quy trình tín dụng, biện pháp bảo đảm tiền vay chặt chẽ 71 3.2.5.Tăng cường nhận diện RRTD B 3.2.6 Hồn thiện biện pháp kiểm sốt RRTD soso 3.2.7 Có giải pháp xử lý, bù đắp tổn thất phù hợp, kịp thời xảy RRTD 3.2.8.Tăng cường công tác kiểm tra nội bội vo soe TT 3.3.Đề xuất kién ng! 3.3.1 Kign nghị Ngân hàng Nhà nước 2:ccccecececececee7Ể 3.3.2.Kiến nghị Ngân hàng Nông nghiệp PTNT Việt Nam KẾT LUẬN CHƯƠNG KẾT LUẬN DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MUC CAC TU VIET TAT Agribank Ngân hàng Nong nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Agribank Trường Sơn Sen rine si Phát triên Nông thôn Việt Nam cic " Trung tâm thông tin tín dụng Quốc gia Việt Nam 'Tổng đư nợ khách hàng thời diém khách hàng không trả nợ (Exposure at Default) EL Mơ hình ước tính tôn thất dự kiến (Expected Loss Model) GDP Téng san phim quéc ndi (Gross Domestic Product) PCAS Hệ thông toán nội kế toán khách hàng LGD Ty trọng tơn thất ước tính (Loss Given Default) NHNN NHTM PD Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng thương mại “Xác suất khách hàng không trả nợ (Probability of Default) ROE Lợi nhuận vốn chủ sở hữu (Return On Equity) RRID Rairo tin dụng TCTD Tổ chức Tín dụng TMCP ‘Thuong mại Cô phần TSDB Tai san dam bao Agribank DANH MUC BANG BIEU, HINH Bảng 2.1 Kết huy động vốn Agribank Trường Sơn 37 Bang 2.5 Chất lượng tín dụng Agribank Trường Sơn 42 Bang 2.2 Dư nợ cho vay Agribank Trường Sơn 25s 38 Bang 2.3 Doanh thu phi dich vụ Agribank Trường Sơn 40 Bảng 2.4 Kết hoạt động kinh doanh Agribank Trường Sơn 41 Bang 2.6 Nợ xấu nội ngoại bảng Agribank Trường Sơn 43 Bảng 2.7 Tỷ lệ nợ hạn tỷ lệ nợ xấu Agribank Trường Sơn 44 Bảng 2.9 Phân loại cán làm cơng tác tín dụng Agribank Trường Sơn .47 Bang 2.10: Bang xếp hạng mức độ rủi ro khách hàng doanh nghiệp 52 Bảng 2.11 Các tiêu đánh giá kết qua công tác quan trị RRTD Agribank Trường Sơn 59 Hinh: Hinh 2.1 Sơ đồ cầu tơ chức Hình 2.2 Bộ máy quản trị rủi ro tín dụng Agribank ae 35 „45 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRUONG DAI HQC KINH TE QUOC DAN —ữlz-~ NGUYEN TH] HUONG TANG CUONG CONG TAC QUAN TRỊ RỦI RO TÍN DUNG TAI NGAN HANG NONG NGHIEP VA PHAT TRIEN NONG THON VIET NAM CHI NHANH TRUONG SON Chuyên ngành: TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Mã ngành: 8340201 TOM TAT LUAN VAN THAC Si HA NOI - 2020 TOM TAT LUAN VAN THAC SY CHUONG CƠ SO LY LUAN VE QUAN TRI RUI RO TÍN DUNG TRONG HOAT DONG CUA NGAN HANG THUONG 1.1 Rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại LLL Khái niệm rắi ro rải ro tín dụng Rủi ro tín dụng rủi ro phát sinh bên không thực khơng có khả thực nghĩa vụ theo cam kết Đối với ngân hàng, rủi ro tín dung khoản tôn thất phát sinh trường hợp ngân hàng khơng thu đầy đủ góc lãi khoản vay, khách hàng toán nợ gốc lãi vay không kỳ hạn 1.1.2 Phân loại rấi ro tin dung Căn vào nguyên nhân phát sinh, rủi ro tín dụng phân thành: Rủi ro giao dich rủi ro danh mục Căn vào chủ thể dẫn tới rủi ro tín dụng, rủi ro tín dụng phân thành: Rủi ro tín dụng khách quan rủi ro tín dụng chủ quan Căn vào mức độ tổn thắt, rủi ro tín dụng phân thành: Rủi ro mắt vốn rủi ro đọng vốn Căn phạm vi rủi ro tín dụng, rủi ro tín dụng phân thành: Rủi ro tín dụng cá biệt rủi ro tín dụng hệ thống 1.1.3 Đặc điểm rủi ro tin dung R ro tín dụng có tính tất yếu Riii ro tín dụng mang tính gián tiếp 'Rủi ro tín dụng có tính chất đa dạng phức tạp 1.1.4 Ngun nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 114 yguyén nhân khách quan ~ Các yếu tố điều kiện tự nhiên