Tóm tắt luận văn Thạc sĩ Tài chính - Ngân hàng: Nâng cao chất lượng cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh thị xã Sơn Tây

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC THĂNG LONG - Lê Thị Phương Thảo – C00670 NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH THỊ XÃ SƠN TÂY TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH DOANH VÀ QUẢN LÝ CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG MÃ SỐ: 8340201 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS Nguyễn Thị Thúy Hà Nội, năm 2018 LỜI MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Cùng với phát triển kinh tế, doanh nghiệp nhỏ vừa Việt Nam không ngừng phát triển số lượng chất lượng, chiếm khoảng 97% tổng số doanh nghiệp hoạt động Và ngày khẳng định vai trị quan trọng mình, với đóng góp khoảng 45% vào GDP, 31% vào tổng thu ngân sách nhà nước, thu hút triệu việc làm Nhằm tạo điều kiện thuận lợi để doanh nghiệp nhỏ vừa phát triển hoạt động sản xuất kinh doanh, Chính phủ có sách hỗ trợ tiếp cận vốn, hỗ trợ thuế, hỗ trợ mặt sản xuất,… mà gần luật hóa Luật số 04/2017/QH14 (Luật hỗ trợ doanh nghiệp vừa nhỏ, ban hành ngày 12 tháng năm 2017) Tuy nhiên, nhu cầu vốn để mở rộng nâng cao hiệu hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp nhỏ vừa lớn Trong đó, vốn vay từ tổ chức tín dụng ưu tiên hàng đầu Nắm bắt điều đó, Ngân hàng Nơng nghiệp phát triển nơng thơn chi nhánh thị xã Sơn Tây xác định doanh nghiệp nhỏ vừa đối tượng khách hàng tiềm năng, tạo điều kiện cho ngân hàng mở rộng thị trường tăng trưởng có hiệu cao Song để vừa giúp doanh nghiệp nhỏ vừa tiếp cận nguồn vốn ngân hàng đồng thời giúp ngân hàng đạt mục tiêu kinh doanh với chất lượng cho vay tốt thực vấn đề khó khăn cho hai phía doanh nghiệp nhỏ vừa ngân hàng thương mại Chính từ thực tế nêu trên, thấy nâng cao chất lượng cho vay nói chung cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa trở thành cấp thiết, ảnh hưởng trực tiếp sâu sắc tới hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại nói chung Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nơng thơn Chi nhánh thị xã Sơn Tây nói riêng Do đó, đề tài “Nâng cao chất lượng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh thị xã Sơn Tây” chọn làm đề tài nghiên cứu luận văn Mục đích nghiên cứu Đề xuất giải pháp nâng cao chất lượng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Chi nhánh thị xã Sơn Tây Nhiệm vụ nghiên cứu - Hệ thống hóa sở đánh giá chất lượng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng thương mại - Phân tích, đánh giá thực trạng chất lượng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Chi nhánh thị xã Sơn Tây - Đề xuất giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Chi nhánh thị xã Sơn Tây Đối tượng nghiên cứu phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Chất lượng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa ngân hàng thương mại - Phạm vi nghiên cứu: • Về không gian: Nghiên cứu chất lượng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Chi nhánh thị xã Sơn Tây • Thời gian nghiên cứu: Nghiên cứu thực trạng chất lượng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa giai đoạn 2015 -2017; Đề xuất giải pháp cho giai đoạn 2018 - 2023 • Đề tài nghiên cứu giác độ Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Chi nhánh thị xã Sơn Tây Phương pháp nghiên cứu Nội dung luận văn nghiên cứu dựa sở phương pháp thống kê, so sánh, phân tích, tổng hợp thu thập xử lý thông tin… Cụ thể: - Thực thu thập, thống kê số liệu từ Báo cáo tổng kết quan như: NHNN nói chung Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Chi nhánh thị xã Sơn Tây nói riêng - Thực so sánh tương đối, tuyệt đối, phân tích số liệu để đưa đánh giá tình hình thực tế chất lượng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh thị xã Sơn Tây Từ rút kết đạt hạn chế nguyên nhân chất lượng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh thị xã Sơn Tây làm sở để đưa giải pháp kiến nghị để nâng cao chất lượng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa thời gian tới Kết cấu luận văn Ngoài phần mục lục, danh mục ký hiệu, chữ viết tắt, bảng biểu số liệu, danh mục tài liệu tham khảo, mở đầu kết luận, luận văn gồm chương: - Chương 1: Cơ sở đánh giá chất lượng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa ngân hàng thương mại - Chương 2: Thực trạng chất lượng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông Thôn Việt Nam Chi nhánh thị xã Sơn Tây - Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông Thôn Việt Nam Chi nhánh thị xã Sơn Tây CHƯƠNG I: CƠ SỞ ĐÁNH GIÁ VỀ CHẤT LƯỢNG CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan doanh nghiệp nhỏ vừa 1.1.1 Khái niệm tiêu chí xác định doanh nghiệp nhỏ vừa 1.1.1.1 Doanh nghiệp Doanh nghiệp đơn vị kinh tế có tư cách pháp nhân, quy tụ phương tiện tài chính, vật chất người nhằm thực hoạt động sản xuất, cung ứng, tiêu thụ sản phẩm dịch vụ, sở tối đa hóa lợi ích người tiêu dùng, thơng qua tối đa hóa lợi nhuận chủ sở hữu, đồng thời kết hợp cách hợp lý mục tiêu xã hội 1.1.1.2 Doanh nghiệp nhỏ vừa Chính phủ ban hành nghị định số 39/2018/NĐ-CP ngày 11/03/2018 đưa định nghĩa DNN&V sau: “Doanh nghiệp nhỏ vừa sở kinh doanh đăng ký kinh doanh theo quy định pháp luật, chia thành ba cấp: siêu nhỏ, nhỏ, vừa theo số lao động tham gia bảo hiểm xã hội bình quân năm tổng doanh thu năm tổng nguồn vốn” 1.1.1.3 Tiêu chí xác định doanh nghiệp nhỏ vừa Tại Việt Nam Bảng 1.1: Phân loại DNN&V theo Nghị định số 39/2018/NĐ-CP ngày 11/03/2018 Quy mô DN siêu nhỏ DN nhỏ DN vừa Lao Tổng Lao động Tổng Lao động Tổng động doanh tham gia doanh tham gia doanh tham gia thu BHXH thu BHXH thu Khu BHXH Tổng bq năm Tổng bq năm Tổng vực bq năm nguồn (người)) nguồn (người) nguồn I Nông, (người) vốn (tỷ vốn (tỷ vốn (tỷ đồng) đồng) đồng) Không Không Không lâm nghiệp 10 tỷ 100 50 tỷ 20000 200 tỷ thủy sản người đồng người Không 20 Không người tỷ đồng Không đồng 100 tỷ đồng II Công Không Không Không nghiệp 10 tỷ 100 50 tỷ 20000 200 tỷ xây dựng người đồng người Không 20 Không người tỷ đồng Không đồng 100 tỷ đồng III Thương Không Không Không Không mại dịch 10 tỷ 50 100 100 300 tỷ đồng người tỷ vụ người Không người Không đồng 50 tỷ 100 tỷ đồng đồng (Nguồn: Nghị định số 39/2018/NĐ-CP) Bảng 1.2: Tiêu chí phân loại DNN&V số nước giới Số lao Tổng tài Doanh Năng lực Nước Vốn đầu tư động sản thu sản xuất Úc X Brunây X X Canada X X Trung Quốc X X Hồng Kông X Indonesia X X Nhật Bản X X Malaysia X X Philippin X X Nga X Singapore X X Đài Loan X Thái Lan X X Hoa Kỳ X X (Nguồn: Chiến lược cạnh tranh cho DNN&V Việt Nam nay) Đặc điểm doanh nghiệp nhỏ vừa a/ Một số ưu Một là, doanh nghiệp nhỏ vừa động, nhạy bén dễ thích ứng với thay đổi thị trường Hai là, doanh nghiệp nhỏ vừa tạo lập dễ dàng, hoạt động có hiệu với chi phí cố định thấp Ba là, doanh nghiệp nho vừa tạo điều kiện trì tự cạnh tranh Bốn là, doanh nghiệp nhỏ vừa phát huy tiềm lực nước Năm là, doanh nghiệp nhỏ vừa góp phần tạo lập phát triển cân vùng quốc gia b/ Một số hạn chế Một là, khả tài thấp Hai là, doanh nghiệp nhỏ vừa bị bất lợi việc mua nguyên vật liệu, máy móc, thiết bị tiêu thụ sản phẩm Ba là, doanh nghiệp nhỏ vừa thiếu thông tin, trình độ quản lý thường bị hạn chế Bốn là, doanh nghiệp nhỏ vừa có khả thu hút nhà quản lý lao động giỏi Năm là, hoạt động doanh nghiệp nhỏ vừa thiếu vững 1.1.2 1.1.3 Vai trò doanh nghiệp nhỏ vừa kinh tế Việt Nam Thứ nhất, doanh nghiệp vừa nhỏ đóng góp quan trọng vào tốc độ tăng trưởng kinh tế Thứ hai, góp phần làm chuyển dịch cấu kinh tế Thứ ba, doanh nghiệp nhỏ vừa tạo nhiều việc làm mới, góp phần xố đói giảm nghèo Thứ tư, làm tăng hiệu lực cạnh tranh kinh tế Thứ năm, đóng góp vào q trình tăng tốc độ áp dụng cơng nghệ Thứ sáu, doanh nghiệp nhỏ vừa có khả hợp tác với doanh nghiệp lớn 1.2 Tổng quan cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa NHTM 1.2.1 Khái niệm cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa “Cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa hình thức cho vay, theo NHTM giao cam kết giao cho DNN&V khoản tiền để sử dụng vào mục đích sản xuất kinh doanh xác định trước thời gian định theo thỏa thuận với ngun tắc có hồn trả gốc lẫn lãi” 1.2.2 Đặc điểm cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Đối tượng loại hình cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Nhu cầu vay vốn doanh nghiệp nhỏ vừa đa dạng Thời gian cho vay đa dạng Quy mô khoản vay không lớn Nguồn trả nợ từ hiệu kinh doanh 1.2.3 Nguyên tắc cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Sử dụng vốn vay mục đích thỏa thuận hợp đồng tín dụng Vốn vay phải hoàn trả đầy đủ vốn gốc lãi vay theo thời hạn cam kết hợp đồng tín dụng 1.2.4 Điều kiện cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Thứ nhất, doanh nghiệp nho vừa phải có đủ tư cách pháp lý Thứ hai, vốn vay phải sử dụng hợp pháp Thứ ba, doanh nghiệp nho vừa phải có lực tài lành mạnh đủ để đảm bảo hoàn trả tiền vay hạn cam kết Thứ tư, doanh nghiệp nhỏ vừa phải có phương án, dự án sản xuất kinh doanh khả thi hiệu Thứ năm, doanh nghiệp nhỏ vừa phải có đảm bảo tiền vay theo quy định 1.2.5 Các hình thức cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa 1.2.5.1 Hình thức cho vay theo (từng lần) 1.2.5.2 Hình thức cho vay theo hạn mức tín dụng 1.2.5.3 Hình thức cho vay thơng qua nghiệp vụ phát hành sử dụng thẻ tín dụng 1.2.5.4 Hình thức cho vay theo dự án đầu tư 1.2.5.5 Hình thức cho vay theo hạn mức tín dụng dự phịng 1.2.5.6 Hình thức cho vay trả góp 1.2.5.7 Hình thức cho vay luân chuyển vốn 1.2.5.8 Cho vay theo hạn mức thấu chi 1.2.6 Quy trình cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Bước 1: Tiếp nhận nhu cầu vay vốn hướng dẫn doanh nghiệp nhỏ vừa lập hồ sơ vay vốn Bước 2: Thu thập thông tin Bước 3: Thẩm định tín dụng phán cấp tín dụng Bước 4: Ký kết hợp đồng cho vay Bước 5: Giải ngân Bước 6: Kiểm tra giám sát khoản vay thu hồi nợ 1.2.7 Vai trò cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa 1.2.7.1 Đối với kinh tế Góp phần thúc đẩy q trình phát triển kinh tế Góp phần gia tăng tốc độ luân chuyển vốn, rộng Tạo công ăn việc làm 1.2.7.2 Đối với ngân hàng thương mại Đa dạng hóa sản phẩm kinh doanh ngân hàng Gia tăng sức cạnh tranh ngân hàng thị trường Gia tăng thu nhập cho ngân hàng Mở rộng mối quan hệ 1.2.7.3 Đối với doanh nghiệp nhỏ vừa Góp phần làm tăng hiệu sản xuất kinh doanh DNN&V Giúp làm tăng khả cạnh tranh doanh nghiệp nhỏ vừa Giúp doanh nghiệp nhỏ vừa nắm bắt hội kinh doanh Giúp doanh nghiệp nhỏ vừa có hội tiếp cận, đổi dây chuyền sản xuất kinh doanh 1.3 Chất lượng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa ngân hàng thương mại 1.3.1 Quan điểm chất lượng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Chất lượng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa ngân hàng thương mại đáp ứng cách tốt yêu cầu doanh nghiệp nhỏ vừa quan hệ vay vốn, đảm bảo an toàn hay hạn chế rủi ro vốn, tăng lợi nhuận ngân hàng, phù hợp phục vụ phát triển kinh tế xã hội 1.3.2 Các tiêu đánh giá chất lượng cho vay DNN&V NHTM 1.3.2.1 Chỉ tiêu định tính Khả đáp ứng tốt nhu cầu doanh nghiệp nhỏ vừa vay Khả nâng cao uy tín ngân hàng việc cho vay Đóng góp vào phát triển kinh tế - xã hội 1.3.2.2 Chỉ tiêu định lượng (1) Chỉ tiêu dư nợ cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Dư nợ cho vay DNN&V Tỷ trọng dư nợ cho vay DNN&V = x 100% Tổng dư nợ cho vay (2) Tỷ lệ nợ hạn doanh nghiệp nhỏ vừa Dư nợ hạn DNN&V Tỷ lệ nợ hạn = x 100% DNN&V Tổng dư nợ cho vay DNN&V Nợ hạn cho vay DNN&V khoản nợ đến thời hạn tốn (đáo hạn) DNN&V vay khơng thực nghĩa vụ trả nợ cho ngân hàng Nhìn vào tỷ lệ ta đánh giá phần chất lượng cho vay DNN&V ngân hàng (3) Tỷ lệ nợ xấu Nợ xấu khoản nợ thuộc nhóm (nợ tiêu chuẩn), nhóm (nợ nghi ngờ), nhóm (nợ có khả vốn) Tỷ lệ nợ xấu phản ánh rõ nét chất lượng rủi ro hoạt động cho vay DNN&V NHTM Nợ xấu cho vay DNN&V Tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ = - x 100% cho vay DNN&V Tổng dư nợ cho vay DNN&V Nợ xấu cho vay DNN&V Tỷ lệ nợ xấu nợ hạn = - x 100% cho vay DNN&V Nợ hạn cho vay DNN&V Chỉ tiêu nợ xấu cho vay DNN&V NQH cho vay DNN&V cho biết 100 đồng nợ hạn cho vay DNN&V nợ xấu chiếm đồng (4) Vịng quay vốn tín dụng Doanh số thu nợ cho vay DNN&V Vịng quay vốn tín dụng = x 100% Dư nợ bình quân cho vay DNN&V Chỉ tiêu vịng quay vốn tín dụng phản ánh số vịng chu chuyển vốn tín dụng ngân hàng DNN&V (5) Thu nhập từ hoạt động cho vay doanh nghiêp nhỏ vừa Thu lãi cho vay DNN&V Tỷ lệ thu lãi cho vay DNN&V = - x 100% tổng thu nhập Tổng thu nhập Chỉ tiêu phản ánh phần trăm thu nhập từ hoạt động cho vay DNN&V NH tổng thu nhập từ hoạt động kinh doanh nói chung Thu lãi từ cho vay DNN&V Tỷ trọng thu nhập từ = - x 100% cho vay DNN&V Tổng thu lãi cho vay 1.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa 1.4.1 Nhân tố chủ quan Chính sách cho vay ngân hàng Quy mơ vốn cấu vốn cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Chất lượng công tác thẩm định cho vay Chất lượng, trình độ đội ngũ cán tín dụng ngân hàng Chất lượng thơng tin tín dụng Cơng tác kiểm tra, giám sát khoản vay Công nghệ, trang thiết bị ngân hàng 1.4.2 Nhân tố khách quan Môi trường kinh tế Mơi trường trị - xã hội Môi trường pháp lý Môi trường tự nhiên Năng lực tài daonh nghiệp nhỏ vừa Đạo đức kinh doanh, uy tín, lực quản lý chủ DNN&V Khả sử dụng vốn vay phương án SXKD dự án vay vốn Kết luận chương 2.1.3 Các hoạt động chủ yếu 2.1.3.1 Tình hình huy động vốn Bảng 2.1: Cơ cấu VHĐ Agribank CN Thị xã ST (Đơn vị: tỷ đồng) Năm Năm 2016 Năm 2017 2015 Tăng STT Chỉ tiêu Số trưởng Tăng Số Số tiền so trưởng so tiền tiền năm năm trước trước Nguồn vốn 3.640 I 2.608 3.155 547 485 nội tệ Tiền gửi 259 279 411 132 -152 khơng kỳ hạn Có kỳ hạn 1.522 1.562 1.649 87 -127 12 tháng Có kỳ hạn từ 1.859 767 1.095 328 764 12 tháng Nguồn vốn 42 II 97 62 -35 -20 ngoại tệ Tiền gửi 14 29 21 -15 không kỳ hạn Có kỳ hạn 19 61 25 -36 -6 12 tháng Có kỳ hạn từ 28 -20 12 tháng Tổng nguồn 2.705 3.217 512 465 vốn (I+II) 3.682 (Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh Agribank CN TX Sơn Tây) Qua bảng số liệu ta thấy, tổng nguồn vốn năm qua ngân hàng tăng trưởng ổn định, đáp ứng đầy đủ vốn cho hoạt động kinh doanh ngân hàng Nguồn vốn ngoại tệ giảm mạnh sách lãi suất ngoại tệ điều chỉnh giảm cịn 0%, năm 2016 giảm 35 tỷ so với năm 2015; năm 2017 tiếp tục giảm 20 tỷ so với năm 2016 Tuy nhiên mặt chung nguồn vốn tăng Như vậy, chứng tỏ công tác huy động vốn chi nhánh tốt, giúp chi nhánh chủ động nguồn vốn kinh doanh 12 2.1.3.2 Hoạt động tín dụng Trong năm từ 2015, 2016, 2017 tổng dư nợ Agribank Chi nhánh Thị xã Sơn Tây có nhiều biến đổi, có tăng trưởng rõ nét Năm 2015, tổng dư nợ 1.565 tỷ đồng, đến năm 2017 dư nợ tăng cao đạt 2.750 tỷ, tăng 1.083 tỷ so với năm 2016 (dư nợ 1.667 tỷ) 165% so với năm 2016 Biểu đồ 2.1: Dư nợ tín dụng Agribank Chi nhánh Thị xã Sơn Tây Đơn vị: tỷ đồng 3000 2500 2000 1500 1000 500 Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017 (Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh Agribank CN Thị xã ST) 2.1.3.3 Hoạt động dịch vụ Bảng 2.2: Doanh thu hoạt động dịch vụ Agribank CN Thị xã Sơn Tây Đơn vị: triệu đồng So sánh So sánh Chỉ tiêu 2016/2015 2017/2016 Năm Năm Năm 2015 2016 2017 Số Đạt tỷ Số Đạt tỷ tiền lệ (%) tiền lệ (%) Doanh thu 8.024 8.436 hoạt động 7.488 536 7,16 412 5,13 dịch vụ (Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh Agribank CN TX Sơn Tây) Bảng 2.2 thấy doanh thu từ mảng DV qua năm có tăng ổn định, an toàn 13 2.3 Thực trạng cho vay DNN&V Agribank CN Thị xã Sơn Tây 2.3.1 Kết hoạt động cho vay DNN&V Agribank CN Thị xã ST 2.3.1.1 Doanh số cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Bảng 2.3 Doanh số cho vay DNN&V Agribank CN Thị xã Sơn Tây Đơn vị tính: Triệu đồng Chênh lệch Chỉ Năm Năm Năm tiêu 2015 2016 2017 80.296 190.03 112.26 192.56 Doanh số cho vay DNN& V Doanh số cho vay TPKT khác Doanh số cho vay Năm 20162015 Năm 20172016 Tuyệt đối Tươn g đối (%) Tuyệt đối Tươn g đối (%) 257.45 109.73 136,6 67.425 35,48 238.25 338.44 125.98 112,2 100.18 42,05 428.28 595.89 235.72 122,4 167.61 39,14 (Nguồn: Báo cáo kết kinh doanh Agribank chi nhánh thị xã Sơn Tây) Nhìn chung doanh số cho vay DNN&V liên tục tăng năm giúp ngân hàng ổn định hoạt động tín dụng tạo điều kiện cho DNN&V vay vốn sản xuất kinh doanh 14 2.3.1.2 Doanh số thu hồi nợ cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa 15 Bảng 2.4: Doanh số thu nợ doanh nghiệp nhỏ vừa Agribank Chi nhánh Thị xã Sơn Tây Đơn vị tính: Triệu đồng Chênh lệch Năm 2016Năm 20172015 2016 Chỉ tiêu Năm Năm Năm Tương Tương 2015 2016 2017 Tuyệt Tuyệt đối đối đối đối (%) (%) Doanh số thu nợ 80.153 157.793 234.156 77.640 96,64 76.363 48,39 DNN&V Doanh số thu nợ 131.409 210.493 280.670 78.084 59,42 71.177 33,81 TPKT khác Tổng doanh số 211.562 368.286 514.826 156.724 74,08 146.540 42,51 thu nợ (Nguồn: Báo cáo kết kinh doanh Agribank chi nhánh thị xã Sơn Tây) Doanh số thu nợ cho vay DNN&V Agribank chi nhánh thị xã Sơn Tây giai đoạn năm 2016-2017 có chiều hướng tăng lên, tốc độ tăng khơng giai đoạn năm 2015- 2016 2.3.1.3 Dư nợ cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Bảng 2.5: Dư nợ cho vay DNN&V Agribank CN Thị xã Sơn Tây Đơn vị tính: Triệu đồng Chênh lệch Năm 2016Năm 20172015 2016 Năm Năm Năm Chỉ tiêu Tương Tương 2015 2016 2017 Tuyệt Tuyệt đối đối đối đối (%) (%) Cho vay 45.686 77.923 101.222 32.273 70,64 23.299 29,90 DNVVN Cho vay TPKT khác Tổng dư nợ cho vay 66.182 93.941 151.711 27.759 41,94 57.770 61,50 111.868 171.864 252.933 59.996 53,63 81.069 47,17 (Nguồn: Báo cáo kết kinh doanh Agribank chi nhánh thị xã Sơn Tây) 16 Cùng với doanh số cho vay doanh số thu nợ, dư nợ cho vay gia tăng liên tục với tỷ lệ tương đối cao Dư nợ cho vay DNN&V năm 2015 45.686 triệu đồng (chiếm 40,84% tổng dư nợ cho vay), năm 2016 tăng lên 77.923 triệu đồng (chiếm 45,34% tổng dư nợ cho vay), chênh so với năm 2015 32.273 triệu đồng tương ứng tăng 70,64% Sang năm 2017, dư nợ cho vay DNN&V 101.222 triệu đồng (chiếm 40,02% tổng dư nợ cho vay), tăng so với năm 2012 29,90% ứng với tăng 23.299 triệu đồng Có thể thấy dư nợ cho vay DNN&V chiếm tỷ lệ cao tổng dư nợ cho vay NH 2.4 Thực trạng chất lượng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh thị xã Sơn Tây 2.4.1 Chỉ tiêu định tính Mức độ đóng góp vào phát triển kinh tế thị xã Sơn Tây Kinh tế thị xã Sơn Tây phát triển ổn định, tăng trưởng cao năm trước; tốc độ tăng tổng giá trị sản xuất ước đạt 9,9%; thu nhập bình quân đầu người đạt 35 triệu đồng/năm Thu ngân sách Nhà nước 330 tỷ đồng, đạt 151% kế hoạch (bằng 171,34% so với kỳ năm trước) Khả đáp ứng nhu cầu doanh nghiệp nhỏ vừa Agribank chi nhánh thị xã Sơn Tây đáp ứng phần nhu cầu vay vốn DNN&V địa bàn thị xã Sơn Tây thị xã Sơn Tây có khoảng 26,3% số doanh nghiệp nhỏ vừa có ưu chiếm lĩnh thị trường, 62% số doanh nghiệp nhỏ vừa kinh doanh chưa vững 11,6% số doanh nghiệp nhỏ vừa khơng có khả cạnh tranh để có thị trường nước doanh số cho vay Agribank chi nhánh thị xã Sơn Tây có chiều hướng tăng qua năm Khả nâng cao uy tín ngân hàng Arigbank ngân hàng thương mại 100% vốn nhà nước Chi nhánh có mạng lưới rộng khắp địa bàn thị xã; có quan hệ mật thiết, gắn bó lâu dài với quyền địa phương nên có niềm tin tín nhiệm đơng đao quần chúng nhân dân địa bàn 2.4.2 Chỉ tiêu định lượng ❖ Hệ số thu nợ cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Hệ số phản ánh hoạt động thu nợ NH với hoạt động cho vay DNN&V 17 Bảng 2.6: Hệ số thu nợ cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Arigbank chi nhánh thị xã Sơn Tây Đơn vị tính: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017 Doanh số thu nợ 80.153 157.793 234.156 DNN&V Doanh số cho vay 80.296 190.030 257.455 DNN&V Hệ số thu nợ (%) 99 83 90 (Nguồn: Báo cáo kết kinh doanh Agribank chi nhánh thị xã Sơn Tây) Từ kết bảng số liệu 2.6 cho ta thấy, hệ số thu nợ Agribank chi nhánh thị xã Sơn Tây đạt cao Cụ thể, vào năm 2015, hệ số thu nợ cho vay DNN&V ngân hàng đạt 99% Sang năm 2016, tiêu giảm xuống 83% tăng lên 90% vào năm 2017 Mặc dù, hệ số thu nợ cho vay DNN&V có biến động lên xuống không ổn định năm 2015, 2016, 2017 hệ số thu nợ đạt tỷ lệ cao, chứng tỏ khả quản lý vốn vay ngân hàng tương đối tốt ❖ Tỷ lệ nợ hạn cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Bảng 2.7: Tỷ lệ nợ hạn cho vay DNN&V Agribank CN thị xã Sơn Tây Đơn vị tính: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017 Nợ hạn CVDNVVN 466 1.780 2.996 Tổng dư nợ CVDNVVN 45.686 77.923 101.222 Tỷ lệ nợ hạn (%) 1,02 22,85 2,96 (Nguồn: Báo cáo kết kinh doanh Agribank chi nhánh thị xã Sơn Tây) Từ bảng số liệu 2.7 cho thấy, tỷ lệ nợ hạn Agribank chi nhánh thị xã Sơn Tây thời gian qua bất ổn Từ 1,02% vào năm 2015 tăng vọt lên 22,85% vào năm 2016 giảm xuống 2,96% vào năm 2017 Tuy nhiên, với việc chấn chỉnh lại công tác thẩm định, kiểm tra, kiểm sốt cho vay chất lượng cho vay Agribank chi nhánh thị xã Sơn Tây có chuyển biến rõ rệt nợ hạn giảm nhanh ❖ Tỷ lệ nợ xấu cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa 18 Bảng 2.8: Tỷ lệ nợ xấu cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Agribank chi nhánh thị xã Sơn Tây Đơn vị tính: Triệu đồng Năm Năm Năm Chỉ tiêu 2015 2016 2017 Nợ xấu 149 819 808 CVDNVVN Tổng dư nợ 45.686 77.923 101.222 CVDNVVN Tỷ lệ nợ xấu 0,33 1,05 0,80 (%) (Nguồn: Báo cáo kết kinh doanh Agribank chi nhánh thị xã Sơn Tây) Theo liệu bảng 2.8 tỷ lệ nợ xấu Agribank chi nhánh thị xã Sơn Tây có xu hướng biến động không ổn định qua năm Từ năm 2015 tỷ lệ nợ xấu 0,33% với tỷ lệ nợ hạn 1,02%, sang năm 2016 tăng lên 1,05% tỷ lệ nợ hạn 22,85% vào năm 2017 tỷ lệ 0,8% tỷ lệ nợ hạn 2,96% Song nhìn chung tiêu phản ánh cho thấy chất lượng cho vay DNN&V có chiều hướng tăng lên ❖ Tỷ lệ nợ xấu nợ hạn cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Bảng 2.9: Tỷ lệ nợ xấu nợ hạn cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Arigbank chi nhánh thị xã Sơn Tây Đơn vị: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017 Nợ xấu CVDNVVN 149,00 819,00 808,00 Nợ Quá hạn CVDNVVN 465,625 17.804,35 2.992,59 Tỷ lệ nợ xấu/ Nợ hạn 32,00 4,60 27,00 (%) (Nguồn: Báo cáo kết kinh doanh Agribank chi nhánh thị xã Sơn Tây) Dữ liệu bảng 2.9 cho thấy, vào năm 2015 ngân hàng không thực tốt hoạt động thu nợ DNN&V hạn trả nợ Tuy nhiên đến năm 2016, tiêu giảm mạnh xuống 4,6% tăng lên 27% vào năm 2017 ❖ Tỷ lệ nợ gia hạn cho vay DNN&V Arigbank chi nhánh thị xã ST 19 Bảng 2.10: Tỷ lệ nợ gia hạn DNN&V Arigbank CN thị xã ST Đơn vị tính: triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017 Nợ gia hạn DNVVN 20 120 126 Tổng dư nợ CVDNVVN 45.686 77.923 101.222 Tỷ lệ nợ gia hạn (%) 0,044 0,154 0,124 (Nguồn: Báo cáo kết kinh doanh Agribank chi nhánh thị xã Sơn Tây) Tỷ lệ nợ gia hạn Arigbank chi nhánh thị xã Sơn Tây chiếm tỷ trọng nhỏ tổng dư nợ cho vay DNN&V Trong năm 2016, DNN&V địa bàn thị xã Sơn Tây kinh doanh thua lỗ nhiều tỷ lệ nợ gia hạn cao năm khác Cụ thể năm 2015 tỷ lệ 0,044%, tăng lên 0,154% vào năm 2016 giảm xuống cịn 0,124% vào năm 2017 Sang năm 2017 nhờ điều chỉnh kịp thời sách lãi suất cho vay DNN&V Ngân hàng Nhà nước kết hợp Arigbank chi nhánh thị xã Sơn Tây nên DNN&V dần khỏi khó khăn, sản xuất kinh doanh có hiệu nhờ tỷ lệ nợ gia hạn giảm ❖ Vòng quay vốn cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Bảng 2.11: Chỉ tiêu vòng quay VTD DNN&V Arigbank CN thị xã Sơn Tây Đơn vị tính: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017 Doanh số thu nợ 80.153,00 157.793,00 234.156,00 DNN&V Dư nợ cho vay DNN&V bình 45.614,50 61.804,50 89.572,50 qn Vịng quay vốn tín 1,76 2,55 2,61 dụng (vòng) Ghi số dư nợ năm 2014: 45.543 triệu đồng (Nguồn: Báo cáo kết kinh doanh Agribank chi nhánh thị xã Sơn Tây) 20 Năm 2017 có tốc độ luân chuyển vốn Arigbank chi nhánh thị xã Sơn Tây đạt cao 2,61 vòng cịn năm 2015 năm có tốc độ ln chuyển thấp 1,76 vòng nhờ vào điều chỉnh hoạt động cho vay thu nợ cho vay Arigbank chi nhánh thị xã Sơn Tây mà tiêu tăng nhẹ lên 2,55 vòng vào năm 2016 Sự tăng theo năm vòng quay vốn tín dụng quy mơn cho vay DNN&V Arigbank chi nhánh thị xã Sơn Tây tăng theo năm 2015, 2016, 2017 đồng thời, kéo theo doanh số thu nợ cho vay DNN&V tăng theo Vì vậy, vịng quay vốn tín dụng tăng lên, tức khả quay vòng vốn NH tốt, chất lượng cho vay tăng lên ❖ Tỷ lệ thu nhập cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Bảng 2.12: Thu nhập từ lãi cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Arigbank chi nhánh thị xã Sơn Tây Đơn vị tính: triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017 Thu từ lãi 3.966,60 18.329,40 27.860,00 CVDNVVN Tổng thu nhập 15.779,00 49.337,00 64.865,00 Tỷ trọng (%) 25,14 37,15 42,95 (Nguồn: Báo cáo kết kinh doanh Agribank chi nhánh thị xã Sơn Tây) Chỉ tiêu phản ánh phần trăm thu nhập đóng góp vào tổng thu nhập từ hoạt động cho vay DNN&V Arigbank chi nhánh thị xã Sơn Tây thời gian qua Có thể thấy rõ, tỷ trọng cao tăng dần theo năm từ năm 2015 25,14% với 3.966,6 triệu đồng tiền lãi thu từ cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa lên tới 37,15% với 18.329,4 triệu đồng vào năm 2016 đặt mốc 27.860 triệu đồng tiền lãi chiếm 42,95% tổng thu nhập Arigbank chi nhánh thị xã Sơn Tây vào cuối năm 2017 Qua thấy thu nhập từ hoạt động cho vay DNN&V mang lại khoản thu nhập chiếm tỷ trọng cao tổng thu nhập Arigbank chi nhánh thị xã Sơn Tây ngày chứng tỏ chi nhánh ngày thu hút nhiều DNN&V đến vay vốn, điều thể uy tín vị ngân hàng ngày nâng cao 21 ❖ Tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro Bảng 2.13: Tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Đơn vị tính: triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017 DPRR cho vay DNN&V trích 1.129,00 7.269,00 7.961,00 Dư nợ cho vay DNN&V bình quân 45.614,50 61.804,50 89.572,50 2,48 11,76 8,89 Tỷ lệ trích lập DPRR (%) (Nguồn: Báo cáo kết kinh doanh Agribank chi nhánh thị xã Sơn Tây) Tỷ lệ cao vào năm 2016 11,76% chứng tỏ chất lượng cho vay DNN&V Arigbank chi nhánh thị xã Sơn Tây vào năm 2016 chưa tốt, phải trích lập dự phòng nhiều Tỷ lệ vượt mức quy định nhà nước (5%), cho thấy rủi ro cho vay DNN&V Arigbank chi nhánh thị xã Sơn Tây năm 2016 cao, làm giảm hiệu kinh doanh ngân hàng Sang năm 2017, tỷ lệ giảm 8,89% cao Tuy chất lượng cho vay có xu hướng tốt lên Arigbank chi nhánh thị xã Sơn Tây trọng áp dụng nhiều biện pháp hạn chế nợ xấu doanh nghiệp nhỏ vừa 2.5 Đánh giá thực trạng chất lượng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh thị xã Sơn Tây 2.5.1 Những kết đạt Thứ nhất, quy mô cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Arigbank chi nhánh thị xã Sơn Tây không ngừng tăng trưởng Thứ hai, tỷ lệ nợ xấu ln trì mức thấp Thứ ba, Bước đầu đáp ứng kịp thời nhu cầu vay vốn khách hàng Thứ tư, Công tác KT đôn đốc thu hồi nợ đặc biệt trọng 22 2.5.2 Những hạn chế Một là: Việc quản lý khoản cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa chưa thật tốt, cịn có rủi ro xảy ra, có học trước nợ xấu Hai là: Chưa phát triển loại hình cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa tham gia trình liên kết theo chuỗi giá trị gia tăng Ba là: Doanh số dự nợ hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa thấp sơ với tiềm 2.5.3 Nguyên nhân hạn chế 2.5.3.1 Nguyên nhân chủ quan từ phía ngân hàng a/ Bố trí nhân hoạt động tín dụng chưa đáp ứng nghiệp vụ chuyên môn phẩm chấ b/ Thủ tục hành sách nghiệp vụ chưa phù hợp c/ Chưa có đổi đột phá để phát triển tín dụng tình hình d/ Hoạt động marketing chưa trọng e/ Cơ sở vật chất cịn nhiều khó khăn 2.5.3.2 Nguyên nhân khách quan ✓ Nguyên nhân từ phía doanh nghiệp a/ Năng lực tài yếu b/ Khả quản lý điều hành hoạt động kinh doanh cịn thấp c/ Khơng doanh nghiệp có động không đắn vay vốn NHTM ✓ Nguyên nhân từ môi trường kinh tế xã hội ✓ Nguyên nhân từ môi trường pháp lý Kết luận chương 23 CHƯƠNG III: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CHO VAY DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH THỊ XÃ SƠN TÂY 3.1 Định hướng phát triển kinh doanh Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh thị xã Sơn Tây 3.1.1 Định hướng hoạt động kinh doanh Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh thị xã Sơn Tây Thứ nhất: Bằng giải pháp uyển chuyển, động, thông qua chế lãi suất có biện pháp thích hợp giai đoạn nhằm thu hút nguồn vốn chỗ, tranh thủ nguồn vốn NHNo&PTNT Thành phố Hà Nội để kịp thời đáp ứng nhu cầu vốn tín dụng địa bàn nhằm bổ sung vốn lưu động cho thành phần kinh tế quận Chú trọng hình thức huy động vốn trung, dài hạn nhằm đầu tư cho thành phần kinh tế đổi trang thiết bị, để phục vụ cho cơng cơng nghiệp hố đại hố Thứ hai: Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội bộ, đổi cơng tác tổ chức quản trị điều hành, công tác thông tin tiếp thị nhằm củng cố nâng cao hiệu chất lượng tín dụng Thứ ba: Cùng với vốn huy động nước, tranh thủ thu hút nguồn vốn vay nợ, đầu tư nước để tập trung đầu tư theo chương trình dự án sản xuất kinh doanh quận 3.1.2 Định hướng phát triển hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh thị xã Sơn Tây Thực đơn giản hóa thủ tục, rà soát chế nghiệp vụ, rút ngắn thời gian giải vay q trình thẩm định, tạo điều kiện thuận lợi cho DNN&V dễ dàng vay vốn Thực sách khách hàng theo tiêu chuẩn cho vay Nới lỏng dần điều kiện tài sản đảm bảo, giúp cho DNN&V có phương án sản xuất kinh doanh khả thi có điều kiện tiếp cận vốn vay Ngồi ra, DNN&V có đủ điều kiện vay vốn, có uy tín, khơng có nợ cần ý, khơng có lãi treo đáp ứng nhu cầu cho vay nhanh chóng với ưu đãi lãi suất, thời hạn cho vay 24 Chủ động, tích cực tìm kiếm khách hàng DNN&V, đưa sản phẩm, dịch vụ mới, phù hợp với nhu cầu doanh nghiệp, thực tốt công tác giới thiệu, quảng cáo để đưa sản phẩm đến gần với khách hàng Chú trọng đào tạo, tuyển dụng đội ngũ cán có trình độ chun mơn, có khả phân tích, thẩm định tốt, từ đưa phương pháp, cách thức thẩm định cho vay phù hợp với DNN&V Nâng cao tỷ trọng cho vay trung dài hạn DNN&V, tạo điều kiện cho DNN&V đổi trang thiết bị máy móc, cải tiến cơng nghệ sản xuất, nâng cao chất lượng sản phẩm, tăng vị khả cạnh tranh thị trường 3.2 Giải pháp nâng cao chất lượng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng Nông Nghiệp Phát triển Nông Thôn Chi nhánh thị xã Sơn Tây 3.2.1 Trên sở sách, quy chế pháp luật tín dụng hành, cần xây dựng thực quy chế tín dụng phù hợp đơn vị 3.2.2 Nâng cao chất lượng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa không phát triển tăng trưởng tín dụng loại hình sử dụng công nghệ cao liên kết sản phẩm đây: 3.2.3 Giải pháp nhân sự: Củng cố, xếp nâng cao lực nguồn nhân lực tham gia điều hành trực tiếp tác nghiệp cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa 3.2.4 Nâng cao hiệu công tác kiểm tra nội 3.2.5 Hồn thiện sách chăm sóc khách hàng 3.2.6 Cải thiện môi trường điều kiện làm việc cho cán tín dụng 3.2.7 Đẩy mạnh việc xử lý nợ xấu 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 3.3.2 Kiến nghị với ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Kết luận chương 25 KẾT LUẬN Doanh nghiệp nhỏ vừa phận quan trọng công phát triển kinh tế đất nước nói chung địa bàn Sơn Tây nói riêng Vì vậy, việc hỗ trợ doanh nghiệp nhỏ vừa trình hình thành phát triển Chính phủ Việt Nam cấp quyền quan tâm Cùng với chủ trương chung đất nước, Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh thị xã Sơn Tây trọng việc cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa địa bàn, tạo điều kiện vốn cho doanh nghiệp nhỏ vừa sản xuất kinh doanh Đồng thời doanh nghiệp nhỏ vừa phận khách hàng quan trọng ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh thị xã Sơn Tây Tuy nhiên, hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nơng thơn Chi nhánh Sơn Tây cịn nhiều hạn chế, dẫn đến chất lượng vay cịn chưa cao Vì vậy, với nghiên cứu tác giả luận văn đạt kết sau: Thứ nhất: Tác giả hệ thống hóa cách cụ thể lý luận cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa NHTM như: Khái niệm, đặc điểm, vai trị, hình thức, quy trình cho vay,…, tiêu đánh giá chất lượng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa bao gồm tiêu định tính tiêu định lượng nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa, kinh nghiệm ngân hàng nước nước việc nâng cao chất lượng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa từ đưa học cho NHTM Việt Nam Thứ hai: Từ sở lý thuyết chất lượng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa NHTM, tác giả nghiên cứu cách cụ thể thực trạng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa chất lượng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Chi nhánh thị xã Sơn Tây giai đoạn 2015-2017, đánh giá chất lượng cho vay mua sắm hàng tiêu dùng vật dụng gia đìn doanh nghiệp nhỏ vừa thơng qua tiêu cụ thể nhân tố tác động đến chất lượng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa, kết đạt được, hạn chế nguyên nhân Thứ ba: Từ hạn chế nguyên nhân hạn chế đó, tác giả đưa số giải pháp nâng cao chất lượng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh thị xã Sơn Tây các kiến nghị với NHNN, Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam 26