Luận văn thạc sĩ Tài chính ngân hàng: Phát triển cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Phát triển Thành phố Hồ Chí Minh - chi nhánh Hùng Vương

Tổng quan nghiên cứu Liên quan tới những vấn đề về hoạt động cho vay DNNVV của các NHTM nói chung và ngân hàng TMCP Phát triển thành phố Hồ Chí Minh nói riêng có thể kể đến các công trì

-

NGUYỄN THỊ DƯ NGÂN

PHÁT TRIỂN CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH – CHI NHÁNH HÙNG VƯƠNG

LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ

HÀ NỘI – 2020

-

NGUYỄN THỊ DƯ NGÂN

PHÁT TRIỂN CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH – CHI NHÁNH HÙNG VƯƠNG

Chuyên ngành: Tài chính - Ngân hàng

Mã số: 8340201

LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ

Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS NGUYỄN THÙY DƯƠNG

HÀ NỘI – 2020

LỜI CAM ĐOAN

Tôi xin cam đoan đề tài “Phát triển cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng TMCP Phát triển thành phố Hồ Chí Minh – Chi nhánh Hùng Vương” là công trình nghiên cứu của riêng tôi Các số liệu được nêu trong luận văn có nguồn gốc rõ ràng, xác thực và luận văn này chưa được ai công

bố trong bất kỳ một công trình nghiên cứu nào

Tôi hoàn toàn chịu trách nhiệm về lời cam đoan của mình trước nhà trường và những quy định pháp luật

Hà Nội, tháng 5 năm 2020

Tác giả

Nguyễn Thị Dư Ngân

MỤC LỤC

LỜI CAM ĐOAN i

DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT v

DANH MỤC CÁC BẢNG, HÌNH vi

MỞ ĐẦU 1

CHƯƠNG 1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ PHÁT TRIỂN CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 7

1.1 TỔNG QUAN VỀ DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA 7

1.1.1 Khái niệm về doanh nghiệp nhỏ và vừa 7

1.1.2 Đặc điểm của doanh nghiệp nhỏ và vừa 8

1.1.3 Vai trò của doanh nghiệp nhỏ và vừa 10

1.2 HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 12

1.2.1 Khái niệm cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa 12

1.2.2 Các phương thức cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa 13

1.2.3 Đặc điểm và rủi ro trong cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa 15

1.2.4 Vai trò của hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa 17

1.3 PHÁT TRIỂN CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 19

1.3.1 Quan niệm phát triển cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng thương mại 19

1.3.2 Các tiêu chí phản ánh việc phát triển cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa của Ngân hàng thương mại 20

1.4 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG TỚI VIỆC PHÁT TRIỂN CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 23

1.4.1 Nhân tố chủ quan 23

1.4.2 Nhân tố khách quan 261.5 KINH NGHIỆM PHÁT TRIỂN CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA Ở MỘT SỐ NƯỚC TRÊN THẾ GIỚI 31

CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH – CHI NHÁNH HÙNG VƯƠNG 37

2.1 GIỚI THIỆU VỀ HDBANK - CHI NHÁNH HÙNG VƯƠNG 372.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển 372.1.2 Vị thế của HDBank - Chi nhánh Hùng Vương trên địa bàn TP Hà Nội382.1.3 Tình hình hoạt động và kết quả kinh doanh của HDBank - Chi nhánh Hùng Vương giai đoạn 2016 – 2019 392.2 THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN CHO VAY DNNVV TẠI HDBANK - CHI NHÁNH HÙNG VƯƠNG GIAI ĐOẠN 2016 – 2019 432.3 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI HDBANK - CHI NHÁNH HÙNG VƯƠNG GIAI ĐOẠN 2016 -

2019 532.3.1 Kết quả đạt được 532.3.2 Hạn chế - Nguyên nhân 54

CHƯƠNG 3 GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH – CHI NHÁNH HÙNG VƯƠNG 60

3.1.ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI HDBANK - CHI NHÁNH HÙNG VƯƠNG 603.1.1 Định hướng phát triển tín dụng của HDBank 603.1.2 Định hướng phát triển cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại HDBank -

Chi nhánh Hùng Vương 61

3.2.GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI HDBANK - CHI NHÁNH HÙNG VƯƠNG 62

3.2.1 Đổi mới quy trình cho vay đối với DNNVV 62

3.2.2 Xây dựng chính sách cho vay phù hợp 62

3.2.3 Hoàn thiện và bổ sung các sản phẩm phù hợp với đối tượng khách hàng DNNVV 63

3.2.4 Xây dựng cơ chế cho vay linh động phù hợp với DNNVV 64

3.2.5 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định 64

3.2.6 Đào tạo cán bộ chuyên sâu về doanh nghiệp nhỏ và vừa 65

3.2.7 Tăng cường hoạt động marketing ngân hàng 66

3.3.GIẢI PHÁP HỖ TRỢ 67

3.3.1 Kiến nghị đối với Hội sở HDBank 67

3.3.2 Kiến nghị đối với Chính phủ 69

3.3.3 Kiến nghị đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa 70

3.3.4 Kiến nghị đối với Ngân hàng nhà nước 70

KẾT LUẬN CHƯƠNG 3 72

KẾT LUẬN 73

TÀI LIỆU THAM KHẢO 75

DANH MỤC CÁC BẢNG, HÌNH

Bảng 1.1 Phân loại nợ theo quy định của Ngân hàng Nhà nước 22Bảng 2.1 Tình hình huy động vốn của HDBank Hùng Vương giai đoạn 2016 – 2019 39Bảng 2.2 Tình hình cho vay của HDBank Hùng Vương giai đoạn 2016 –

2019 41Bảng 2.3 Kết quả hoạt động kinh doanh của HDBank Hùng Vương giai đoạn

2016 – 2019 42Bảng 2.4 Số lượng KHDNNVV tại HDBank Hùng Vương giai đoạn 2016-

2019 44Bảng 2.5 Tình hình dư nợ của HDBank Hùng Vương giai đoạn 2016 -

2019 45Bảng 2.6 Tốc độ tăng trưởng đối với hoạt động cho vay DNNVV giai đoạn 2016-2019 46Bảng 2.7 Tỷ trọng dư nợ cho vay DNNVV tại HDBank Hùng Vương phân loại theo ngành 46Bảng 2.8 Tỷ trọng dư nợ cho vay DNNVV tại HDBank Hùng Vương theo loại hình doanh nghiệp 48Bảng 2.9 Cơ cấu dư nợ cho vay DNNVV tại HDBank Hùng Vương phân loại theo kỳ hạn 48Bảng 2.10 Tỷ lệ nợ xấu đối với hoạt động cho vay DNNVV tại HDBank Hùng Vương giai đoạn 2016 - 2019 49Hình 2.1 Cơ cấu vốn huy động theo kỳ hạn của HDBank Hùng Vương giai đoạn 2016 – 2019 40

MỞ ĐẦU

1 Lý do lựa chọn đề tài

Xu hướng hội nhập kinh tế và toàn cầu hoá diễn ra rộng khắp trên thế giới Sự xuất hiện của các khối kinh tế là một tất yếu khách quan, một nấc thang phát triển mới trong quá trình toàn cầu hoá nền kinh tế Khi gia nhập vào các tổ chức thương mại trong khu vực và trên thế giới, mỗi quốc gia đều muốn hướng tới một nền kinh tế phát triển, một xã hội văn minh, hiện đại, đời sống được cải thiện

Kinh nghiệm quốc tế cho thấy, hệ thống tài chính – ngân hàng cạnh tranh và mở cửa là hệ thống tài chính tốt nhất cho phát triển kinh tế Hội nhập tạo động lực cho các ngân hàng thương mại trong nước đổi mới và phát triển, nhưng hội nhập cũng mang lại những thách thức không nhỏ nếu không muốn nói là rất lớn cho các ngân hàng yếu và non trẻ

Việt Nam là một quốc gia đang phát triển và có tốc độ tăng trưởng ổn định trong khu vực Đông Nam Á Nền kinh tế ổn định làm cho thu nhập tăng lên, tỷ lệ thất nghiệp giảm đi, từ đó thúc đẩy nhu cầu mua sắm của người dân, các doanh nghiệp có cơ hội phát triển các lĩnh vực kinh doanh Trong những năm trở lại đây, doanh nghiệp nhỏ và vừa luôn chiếm tỷ lệ áp đảo, chiếm 98% tổng số doanh nghiệp, không chỉ là nguồn thu đáng kể về thuế cho ngân sách nhà nước mà còn là chất keo gắn kết các hoạt động của các thành phần kinh

tế Chính vì thế Đảng và Nhà nước luôn khuyến khích phát triển loại hình doanh nghiệp này

Đối với ngân hàng - một tổ chức kinh doanh tiền tệ, mảng cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa là một trong những mảng cho vay quan trọng hiện nay nhằm đảm bảo thu nhập và thương hiệu cho ngân hàng trong nền kinh tế thị trường Để nâng cao năng lực cạnh tranh, việc phát triển cho vay

đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa là cấp thiết và có ý nghĩa hết sức quan trọng của các ngân hàng thương mại Trong những năm qua, HDBank cũng chú ý phát triển các sản phẩm cho vay, đặc biệt là đối với các doanh nghiệp nhỏ và vừa Đây là đối tượng khách hàng tiềm năng cho sự phát triển của ngân hàng

Chính vì vậy, tác giả lựa chọn đề tài: “Phát triển cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng thương mại cổ phần Phát triển thành phố Hồ Chí Minh – chi nhánh Hùng Vương” để nghiên cứu cho bài luận

văn của mình

2 Tổng quan nghiên cứu

Liên quan tới những vấn đề về hoạt động cho vay DNNVV của các NHTM nói chung và ngân hàng TMCP Phát triển thành phố Hồ Chí Minh nói riêng có thể kể đến các công trình nghiên cứu sau đây:

Luận án Tiến sĩ kinh tế của tác giả Ngô Thị Mai Linh (2015), Giải

pháp tài chính phát triển doanh nghiệp nhỏ và vừa trên địa bàn thành phố Hà Nội trong thời kỳ hội nhập, Bộ Giáo dục và Đào tạo, Hà Nội Luận án nghiên

cứu các vấn đề lý luận về DNNVV, làm rõ nội hàm phát triển DNNVV trên

cơ sở phân tích tác động của hội nhập kinh tế quốc tế đối với phát triển DNNVV, đồng thời nghiên cứu thực trạng phát triển DNNVV trên địa bàn thành phố Hà Nội Từ cơ sở nghiên cứu lý luận và thực tiễn, tác giả đề xuất hệ thống quan điểm và các biện pháp hoàn thiện sử dụng giải pháp tài chính nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho DNNVV tại Hà Nội phát triển, đóng góp vào tăng trưởng, phát triển kinh tế xã hội của thủ đô, thực hiện Chiến lược phát triển Thủ đô Hà Nội đến năm 2020 và tầm nhìn đến năm 2030, 2050

Luận văn Thạc sỹ kinh tế Hà Thị Tuyết Nhung (2015), Hoàn thiện

công tác phân tích tài chính khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng TMCP Phát triển Thành phố Hồ Chí Minh - Chi Nhánh Đà Nẵng, Đại học Đà Nẵng

Luận văn đã nêu ra những vấn đề lý luận về phân tích tài chính khách

hàng doanh nghiệp trong hoạt động tín dụng tại các NHTM, xây dựng tiêu chí đánh giá công tác này để làm cơ sở đánh giá thực trạng và đề xuất giải pháp, đồng thời chỉ ra những hạn chế, tồn tại cần khắc phục từ đó đề xuất các giải pháp chủ yếu nhằm hoàn thiện công tác phân tích tài chính khách hàng doanh nghiệp trong hoạt động tín dụng tại HDBank - chi nhánh Đà Nẵng

Luận văn Thạc sỹ kinh tế của tác giả Lương Đắc Định (2016), Phát

triển hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Hà Tây, Đại học Kinh

tế - Đại học Quốc gia Hà Nội Luận văn đã nghiên cứu và hệ thống hóa các vấn đề lý luận về phát triển cho vay đối với DNNVV của ngân hàng thương mại đồng thời phân tích, đánh giá thực trạng phát triển cho vay tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Hà Tây giai đoạn

2012 - 2014 Tác giả đã đề xuất một số giải pháp nhằm phát triển cho vay đối với DNNVV tại ngân hàng Nghiên cứu này cũng chưa đi sâu vào việc đánh giá phát triển cho vay, phân tích đánh giá thúc đẩy cho vay đối với khách hàng DNNVV

Luận văn Thạc sỹ kinh tế của tác giả Bùi Ngọc Mai (2016), Nâng cao

chất lượng tín dụng trong hoạt động cho vay cá nhân tại Ngân hàng TMCP Phát triển Thành phố Hồ Chí Minh – chi nhánh Hà Nội Luận văn đã hệ

thống hoá các vấn đề lý luận và thực tiễn về hoạt động tín dụng ngân hàng, làm rõ vấn đề đánh giá chất lượng tín dụng khách hàng cá nhân và các nhân tố ảnh hưởng đến khách hàng cá nhân cũng như phân tích, đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng đối với khách hàng cá nhân tại HDBank Hà Nội từ đó đề xuất giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng đối với khách hàng cá nhân tại ngân hàng Tuy nhiên, các giải pháp đưa ra mang tính thực tiễn chưa cao, chỉ đưa ra các biện pháp nói chung mà chưa đáp ứng được tình hình hiện tại của chi nhánh

Trên cơ sở tóm lược các công trình nghiên cứu từ trước đến nay cho thấy, mảng đề tài về phát triển cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa nói chung mới chỉ đề cập đến những vấn đề chung về tín dụng hoặc chỉ phản ánh thực trạng cho vay các đối tượng của một địa phương nhất định Bởi vậy, những giải pháp đưa ra còn thiếu tính thực tiễn nên chưa thể áp dụng một cách hiệu quả vào tình hình cụ thể của Ngân hàng TMCP Phát triển Thành phố Hồ Chí Minh – chi nhánh Hùng Vương nói riêng Mặt khác, hiện nay tại Ngân hàng TMCP Phát triển thành phố Hồ Chí Minh – chi nhánh Hùng Vương chưa có công trình nghiên cứu nào liên quan đến hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ

và vừa Do vậy, khi lựa chọn đề tài nghiên cứu “Phát triển cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng TMCP Phát triển thành phố Hồ Chí Minh – chi nhánh Hùng Vương” tác giả kế thừa những thành tựu đã đạt

được về mặt lý luận, đồng thời, tác giả sẽ tập trung nghiên cứu, khai thác những vấn đề thực tiễn một cách cụ thể và sâu sắc hơn Quán triệt nguyên tắc thống nhất giữa lý luận và thực tiễn để từ đó tìm ra được một hệ thống giải pháp nhằm hoàn thiện hơn đối với lĩnh vực phát triển cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng TMCP Phát triển thành phố Hồ Chí Minh – chi

nhánh Hùng Vương

3 Mục tiêu nghiên cứu

- Hệ thống hóa những vấn đề cơ bản, cơ sở lý luận cho vay của ngân hàng đối với DNVVN

- Phân tích thực trạng hoạt động cho vay đối với DNVVN tại Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Phát Triển thành phố Hồ Chí Minh - Chi nhánh Hùng Vương trong thời gian qua và đánh giá những kết quả đạt được cũng như những tồn tại về hoạt động cho vay đối với DNVVN

- Từ định hướng hoạt động cho vay DNVVN, đưa ra các giải pháp phát triển hoạt động cho vay đối với DNVVN tại Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần

Phát Triển thành phố Hồ Chí Minh - Chi nhánh Hùng Vương

4 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

- Đối tượng nghiên cứu:

Về lý luận: Hệ thống hóa về những vấn đề phát triển cho vay đối với

DNNVV tại NHTM

Về thực tiễn: Nghiên cứu về thực trạng và đưa ra những giải pháp, kiến

nghị nhằm phát triển cho vay đối với DNNVV tại NHTM Phát triển thành phố Hồ Chí Minh – chi nhánh Hùng Vương

- Phạm vi nghiên cứu:

Về không gian: Ngân hàng Thương mại cổ phần Phát triển Thành phố

Hồ Chí Minh – chi nhánh Hùng Vương

Về thời gian: Từ năm 2016 đến năm 2019

5 Phương pháp nghiên cứu

Luận văn đã sử dụng tổng hợp các phương pháp nghiên cứu, trong đó chủ yếu là phương pháp phân tích, tổng hợp, diễn giải, quy nạp, thống kê, so sánh để đánh giá hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng từ đó đưa ra giải pháp và kiến nghị nhằm góp phần phát triển hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng TMCP Phát triển thành phố Hồ Chí Minh – chi nhánh Hùng Vương

6 Ý nghĩa khoa học và thực tiễn của đề tài nghiên cứu

- Hệ thống các lý luận về cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa của NHTM trong nền kinh tế thị trường

- Phân tích và đánh giá tình hình phát triển cho vay khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng TMCP Phát triển thành phố Hồ Chí Minh – chi nhánh Hùng Vương để chỉ ra những mặt tích cực và hạn chế còn tồn tại

- Trên cơ sở đó đề xuất các giải pháp phát triển cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng

7 Kết cấu luận văn

Ngoài phần mở đầu, kết luận, kết cấu luận văn gồm ba chương như sau: Chương 1: Cơ sở lý luận về phát triển cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng thương mại

Chương 2: Thực trạng phát triển cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng thương mại cổ phần Phát triển thành phố Hồ Chí Minh – chi nhánh Hùng Vương

Chương 3: Giải pháp phát triển cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại HDBank - chi nhánh Hùng Vương

CHƯƠNG 1

CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ PHÁT TRIỂN CHO VAY DOANH NGHIỆP

NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.1 TỔNG QUAN VỀ DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA

1.1.1 Khái niệm về doanh nghiệp nhỏ và vừa

Thực tế trên thế giới, các nước có quan niệm rất khác nhau về doanh nghiệp vừa và nhỏ, nguyên nhân cơ bản dẫn đến sự khác nhau này là do tiêu chuẩn dùng để phân loại quy mô doanh nghiệp khác nhau Tuy nhiên, trong hàng loạt các tiêu chuẩn phân loại thì có hai tiêu chuẩn được sử dụng ở phần lớn các nước là: Quy mô vốn và Số lượng lao động Mặt khác, việc lượng hóa các tiêu chuẩn để phân loại quy mô doanh nghiệp còn tùy thuộc vào những yếu tố như: trình độ phát triển kinh tế - xã hội của mỗi nước, quy định cụ thể phù hợp với trình độ phát triển kinh tế - xã hội trong từng giai đoạn, trong ngành nghề khác nhau thì chỉ tiêu độ lớn của các tiêu thức cũng khác nhau

Theo nghị định 39/2018/NĐ-CP ngày 11/03/2018 của Chính phủ về việc quy định chi tiết một số điều của Luật Hỗ trợ doanh nghiệp nhỏ và vừa quy định, doanh nghiệp nhỏ và vừa được phân theo quy mô bao gồm doanh nghiệp siêu nhỏ, doanh nghiệp nhỏ, doanh nghiệp vừa

Doanh nghiệp siêu nhỏ trong lĩnh vực nông nghiệp, lâm nghiệp, thủy sản và lĩnh vực công nghiệp, xây dựng có số lao động tham gia bảo hiểm xã hội bình quân năm không quá 10 người và tổng doanh thu của năm không quá

3 tỷ đồng hoặc tổng nguồn vốn không quá 3 tỷ đồng

Doanh nghiệp siêu nhỏ trong lĩnh vực thương mại, dịch vụ có số lao động tham gia bảo hiểm xã hội bình quân năm không quá 10 người và tổng doanh thu của năm không quá 10 tỷ đồng hoặc tổng nguồn vốn không quá 3

tỷ đồng

Doanh nghiệp nhỏ trong lĩnh vực nông nghiệp, lâm nghiệp, thủy sản và lĩnh vực công nghiệp, xây dựng có số lao động tham gia bảo hiểm xã hội bình quân năm không quá 100 người và tổng doanh thu của năm không quá 50 tỷ đồng hoặc tổng nguồn vốn không quá 20 tỷ đồng, nhưng không phải là doanh nghiệp siêu nhỏ theo quy định

Doanh nghiệp nhỏ trong lĩnh vực thương mại, dịch vụ có số lao động tham gia bảo hiểm xã hội bình quân năm không quá 50 người và tổng doanh thu của năm không quá 100 tỷ đồng hoặc tổng nguồn vốn không quá 50 tỷ đồng, nhưng không phải là doanh nghiệp siêu nhỏ theo quy định

Doanh nghiệp vừa trong lĩnh vực nông nghiệp, lâm nghiệp, thủy sản, lĩnh vực công nghiệp, xây dựng có số lao động tham gia bảo hiểm xã hội bình quân năm không quá 200 người và tổng doanh thu của năm không quá 200 tỷ đồng hoặc tổng nguồn vốn không quá 100 tỷ đồng, nhưng không phải là doanh nghiệp nhỏ, doanh nghiệp siêu nhỏ theo quy định

Doanh nghiệp vừa trong lĩnh vực thương mại, dịch vụ có số lao động tham gia bảo hiểm xã hội bình quân năm không quá 100 người và tổng doanh thu của năm không quá 300 tỷ đồng hoặc tổng nguồn vốn không quá 100 tỷ đồng, nhưng không phải là doanh nghiệp siêu nhỏ, doanh nghiệp nhỏ theo quy định

Lĩnh vực hoạt động của doanh nghiệp nhỏ và vừa được xác định căn cứ vào quy định của pháp luật về hệ thống ngành kinh tế và quy định của pháp luật chuyên ngành

Trường hợp hoạt động trong nhiều lĩnh vực, doanh nghiệp nhỏ và vừa được xác định căn cứ vào lĩnh vực có doanh thu cao nhất Trường hợp không xác định được lĩnh vực có doanh thu cao nhất, doanh nghiệp nhỏ và vừa được xác định căn cứ vào lĩnh vực sử dụng nhiều lao động nhất

1.1.2 Đặc điểm của doanh nghiệp nhỏ và vừa

Trong nền kinh tế của hầu hết các quốc gia ngày nay, các doanh nghiệp nhỏ và vừa chiếm vị trí và vai trò rất quan trọng, được coi là “cỗ máy tạo việc làm”, là động lực cho tăng trưởng Với quy mô nhỏ và vừa nên DNNVV có thể thích ứng kịp thời hơn đối với những thay đổi của tình hình thực tế và nhờ đó giúp nền kinh tế của quốc gia ứng phó tốt hơn với những biến động Tuy nhiên, cũng do quy mô nhỏ và vừa của mình nên DNNVV gặp phải nhiều bất lợi và khó khăn trong cạnh tranh với các doanh nghiệp và tập đoàn lớn Vì vậy, Chính phủ của các quốc gia thường có những chính sách hỗ trợ cho DNNVV nhằm tạo điều kiện tốt hơn cho các doanh nghiệp này phát triển và đóng góp nhiều hơn cho mục tiêu phát triển kinh tế – xã hội của quốc gia Mỗi doanh nghiệp ở mỗi ngành nghề, lĩnh vực hay ở các quốc gia khác nhau đều có những đặc điểm nổi bật khác nhau Tuy nhiên, khi so sánh với các doanh nghiệp quy mô lớn, DNNVV nói chung có một số đặc điểm cụ thể như sau:

Thứ nhất, DNNVV chiếm đa số trong tổng số doanh nghiệp, đóng vai

trò quan trọng trong nền kinh tế Trên thế giới, số lượng doanh nghiệp nhỏ và vừa chiếm tới 99% tổng số doanh nghiệp Tại Việt Nam, theo thông cáo báo chí gần đây nhất của Tổng cục thống kê, tính đến 31/12/2018, số lượng DNNVV là 594.129 doanh nghiệp, chiếm 98,1% tổng số doanh nghiệp đăng

ký, đóng góp khoảng 45% GDP cả nước và 31% vào tổng thu ngân sách nhà nước, thu hút hơn 5 triệu việc làm DNNVV được xem như lực lượng sản xuất quan trọng của nền kinh tế, tạo ra của cải vật chất và công ăn việc làm cho xã hội Sự phát triển của DNNVV cũng là nền tảng để hình thành những tập đoàn tư nhân của đất nước

Thứ hai, DNNVV có quy mô nhỏ, gặp khó khăn trong việc tiếp cận

nguồn vốn, đặc biệt là đối với các nước đang phát triển Tuy nhiên, với vốn đầu tư ban đầu ít, hiệu quả cao, thu hồi vốn nhanh, việc tổ chức linh hoạt, gọn nhẹ góp phần tiết kiệm chi phí quản lý, điều đó tạo sức hấp dẫn trong đầu tư

sản xuất kinh doanh

Thứ ba, DNNVV chịu sự cạnh tranh khốc liệt của các công ty, tập

đoàn lớn và giữa các doanh nghiệp với nhau Với nguồn vốn nhỏ hẹp, các doanh nghiệp này thường tập trung vào các ngành hàng gần gũi với người tiêu dùng, chủ yếu là lĩnh vực sản xuất hơn là các ngành công nghiệp nặng, sản xuất khai thác mà cần vốn đầu tư lớn

Thứ tư, phần lớn các doanh nghiệp chưa nhận thức đầy đủ về tầm quan

trọng của công nghệ trong quá trình cạnh tranh Lượng doanh nghiệp có thể tiếp cận các chính sách, thông tin KH – CN cũng còn rất hạn chế Mặt khác, phần lớn là các cơ sở thủ công đi lên, sử dụng công nghệ lạc hậu, tiêu hao nhiều tài nguyên và thường ảnh hưởng tiêu cực đến môi trường

Thứ năm, số lượng lao động tạo ra từ loại hình doanh nghiệp này là

khá lớn Tuy nhiên, chủ yếu là lao động phổ thông, số lượng qua đào tạo còn

ít Điều đó gây khó khăn trong việc giữ người lao động và nâng cao trình độ lao động

1.1.3 Vai trò của doanh nghiệp nhỏ và vừa

Doanh nghiệp nhỏ và vừa có vai trò rất lớn trong quá trình tăng trưởng kinh tế của nhiều quốc gia hay các vùng miền, kể cả ở các quốc gia phát triển

và đang phát triển Các doanh nghiệp nhỏ và vừa hoạt động trong mọi lĩnh vực của nền kinh tế quốc dân từ sản xuất công nghiệp, xây dựng, thương mại, dịch vụ… đáp ứng được nhu cầu ngày càng đa dạng, phong phú của người tiêu dùng Ở những nền kinh tế có đặc điểm phát triển khác nhau, vai trò của doanh nghiệp nhỏ và vừa được thể hiện ở các mức độ khác nhau Nhưng thực

tế cho thấy, tầm quan trọng của doanh nghiệp nhỏ và vừa ngày càng lớn khi

mà phạm vi hoạt động ngày càng mở rộng thể hiện thông qua số lượng doanh nghiệp hoạt động có mặt ở nhiều ngành nghề, lĩnh vực và tồn tại như một bộ phận không thể thiếu của nền kinh tế mỗi quốc gia Cụ thể như sau:

Thứ nhất, DNNVV có vai trò quan trọng trong việc ổn định và tăng

trưởng của nền kinh tế Ở hầu hết các nền kinh tế, DNNVV đều là những nhà thầu phụ cho các doanh nghiệp lớn Vì vậy, DNNVV được coi là “thanh giảm sốc” cho nền kinh tế khi có những biến động lớn Với lợi thế nguồn vốn đầu

tư ít và nguồn lao động dồi dào, trong những năm qua lượng DNNVV tăng lên đáng kể, cung cấp cho thị trường nhiều mặt hàng phong phú, đa dạng, kích thích tiêu dùng, thúc đẩy sức tiêu thụ của nền kinh tế, góp phần gia tăng

tổng sản lượng nền kinh tế

Thứ hai, DNNVV giúp giải quyết một lượng lớn lao động trong xã hội,

làm tăng thu nhập, góp phần xóa đói giảm nghèo Theo số liệu của Tổng cục Thống kê cho thấy, năm 2019, bình quân cả nước có 7,9 doanh nghiệp đang hoạt động trên 1000 dân Ở Việt Nam, mỗi năm doanh nghiệp nhỏ và vừa tạo

ra hơn một triệu việc làm mới cho người lao động, phần lớn thuộc lĩnh vực nông nghiệp

Thứ ba, các doanh nghiệp nhỏ và vừa thu hút được khá nhiều vốn đầu

tư, góp phần làm năng động nền kinh tế Nếu nền kinh tế tập trung quá nhiều nguồn lực vào các doanh nghiệp lớn thì sẽ làm cho nền kinh tế bị chậm chạp Ngược lại, các DNNVV với quy mô nhỏ, dễ điều chỉnh hoạt động giúp cho nền kinh tế trở nên năng động và linh hoạt, thích nghi với những biến động thị trường, bắt kịp xu hướng kinh tế

Thứ tư, DNNVV góp phần đẩy nhanh chuyển dịch cơ cấu kinh tế, đặc

biệt là khu vực nông thôn Nếu nền kinh tế chỉ chú trọng vào các doanh nghiệp lớn ở các thành phố, thị xã, các khu công nghiệp mà thiếu đi các doanh nghiệp nhỏ thì sẽ xảy ra sự mất cân đối giữa các vùng miền, không khai thác được tối đa các nguồn tài nguyên quốc gia, làm giảm hiệu quả của nền kinh

tế Trong khi đó, với quy mô vốn đầu tư nhỏ, bộ máy tổ chức gọn nhẹ, dễ khởi nghiệp, các DNNVV có thể tham gia vào nhiều thị trường nhằm khai

thác nguồn tài nguyên, đất đai và lao động Đây là chủ thể tác động tích cực vào việc duy trì và phát triển các ngành nghề truyền thống Vì vậy, các DNNVV có vai trò quan trọng trong công cuộc công nghiệp hóa – hiện đại hóa, thu hẹp khoảng cách phát triển giữa thành thị và nông thôn, góp phần chuyển dịch cơ cấu kinh tế

1.2 HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.2.1 Khái niệm cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa

Ngân hàng thương mại với vai trò là trung gian tài chính quan trọng nhất của nền kinh tế, thông qua các hoạt động của mình điều tiết và định hướng các hoạt động đầu tư, trong đó hoạt động cho vay là một công cụ dùng

để hướng các nguồn vốn từ nhiều nguồn khác nhau vào các hoạt động kinh tế hiệu quả

Theo khoản 14, điều 4, Luật các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12:

“Cấp tín dụng là việc thỏa thuận để tổ chức, cá nhân sử dụng một khoản tiền hoặc cam kết cho phép sử dụng một khoản tiền theo nguyên tắc có hoàn trả bằng nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao thanh toán, bảo lãnh ngân hàng và các nghiệp vụ cấp tín dụng khác.”

Theo khoản 1, điều 2, thông tư 39/2016/TT-NHNN quy định: “Cho vay

là hình thức cấp tín dụng, theo đó tổ chức tín dụng giao hoặc cam kết giao cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích xác định trong một thời gian nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc

và lãi.”

Trong chiến lược phát triển của NHTM, hoạt động cho vay giữ vai trò quan trọng, là nguồn tạo ra lợi nhuận chính cho ngân hàng Ngân hàng cần đảm bảo cân bằng nguồn vốn huy động được và nguồn vốn cho vay mà vẫn tạo ra được lợi nhuận Cho vay đối với DNNVV là một trong những kênh

hoạt động mang lại hiệu quả lớn cho NHTM Từ các khái niệm trên, ta có thể đưa ra khái niệm về hoạt động cho vay đối với DNNVV của NHTM như sau:

“Cho vay đối với DNNVV tại NHTM là hình thức cấp tín dụng, theo đó NHTM giao hoặc cam kết giao cho khách hàng là DNNVV một khoản tiền

để sử dụng vào mục đích xác định trong một thời gian nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi.”

1.2.2 Các phương thức cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa

a Cho vay ngắn hạn đối với DNNVV

Là phương thức cho vay nhằm đáp ứng nhu cầu vốn thường xuyên hay nhu cầu vốn do đặc điểm sản xuất kinh doanh theo thời vụ của doanh nghiệp Phần lớn các khoản cho vay này có thể thế chấp hoặc cầm cố tài sản Cho vay ngắn hạn đối với DNNVV bao gồm một số phương thức cho vay như sau:

 Cho vay từng lần: là phương thức cho vay mà mỗi lần vay khách hàng

và tổ chức tín dụng phải làm thủ tục vay vốn cần thiết và ký hợp đồng tín dụng Phương thức này áp dụng đối với khách hàng có nhu cầu vay vốn không thường xuyên hoặc khách hàng mà ngân hàng xét thấy cần thiết phải

áp dụng cho vay từng lần để giám sát, kiểm tra và quản lý việc sử dụng vốn vay chặt chẽ, an toàn Ưu điểm của phương thức cho vay từng lần là ngân hàng chủ động sử dụng vốn, thu lãi cao do các món vay được tách biệt thành các hồ sơ khác nhau

 Cho vay theo hạn mức tín dụng: là phương thức cho vay theo đó ngân

hàng thỏa thuận cấp cho khách hàng hạn mức tín dụng Hạn mức tín dụng là mức dư nợ vay tối đa được duy trì trong một thời hạn nhất định mà ngân hàng

và khách hàng đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng Căn cứ để cấp hạn mức tín dụng là kế hoạch tài chính của doanh nghiệp, trong đó dự báo chi tiết về tài sản và vốn của doanh nghiệp Đây là phương thức cho vay thuận tiện cho khách hàng vay mượn thường xuyên và được ngân hàng tín nhiệm Phương

thức cho vay này có quan điểm là thủ tục đơn giản, khách hàng chủ động được nguồn vốn vay, tuy nhiên về phía ngân hàng dễ bị đọng vốn, đồng thời

do các lần vay không tách biệt thành các kì hạn nợ cụ thể nên ngân hàng khó kiểm soát hiệu quả sử dụng từng lần vay

 Cho vay thấu chi: thấu chi là phương thức cho vay trong đó ngân hàng

cho phép khách hàng được chi trội trên số dư tiền gửi thanh toán của mình đến một giới hạn nhất định và trong khoảng thời gian xác định

 Cho vay luân chuyển: là phương thức cho vay dựa trên sự luân chuyển

của hàng hóa Phương thức này áp dụng đối với khách hàng có nhu cầu vay vốn thường xuyên và được ngân hàng tín nhiệm Cho vay luân chuyển rất thuận tiện cho khách hàng Thủ tục vay chỉ cần thực hiện một lần cho nhiều lần vay Tuy nhiên, nếu khách hàng gặp khó khăn trong việc tiêu thụ hàng hóa thì ngân hàng sẽ gặp khó khăn trong việc thu hồi vốn do thời hạn của khoản

vay không được quy định rõ ràng

b Cho vay trung và dài hạn đối với DNNVV

Là phương thức cho vay nhằm đáp ứng nhu cầu tài trợ cho tài sản cố định và tài sản lưu động thường xuyên hay nhu cầu tài trợ cho các dự án riêng biệt Doanh nghiệp có nhu cầu tín dụng trung và dài hạn để mua sắm trang thiết bị, xây dựng, cải tiến kĩ thuật, mua công nghệ… Về nguyên tắc, doanh nghiệp có thể sử dụng vốn dài hạn, bao gồm vốn chủ sở hữu và nợ dài hạn để tài trợ cho những loại tài sản này Nhưng do vốn chủ sở hữu có giới hạn nên thường doanh nghiệp phải sử dụng đến nguồn vốn vay dài hạn Doanh nghiệp

có thể vay dài hạn thông qua ngân hàng hoặc phát hành trái phiếu huy động vốn trên thị trường

Nhu cầu theo dự án = Nhu cầu đầu tư vào tài sản cố định + Nhu cầu đầu tư vào tài sản lưu động

Số tiền có thể cho vay = Nhu cầu đầu tư - Các nguồn khác tham gia tài trợ

Cho vay trung và dài hạn có thể bao gồm nhiều phương thức khác

nhau như cho vay trả góp, cho vay theo các dự án,

khách hàng trả gốc làm nhiều lần trong thời hạn cho vay đã thỏa thuận Cho vay trả góp rủi ro cao do khách hàng thường thế chấp bằng hàng hóa mua trả góp

 Cho vay theo các dự án: có thể hiểu là tổng thể các chính sách, hoạt

động và chi phí liên quan với nhau được hoạch định nhằm đạt được những mục tiêu nào đó trong một thời gian nhất định Cho vay theo dự án đòi hỏi

quá trình thẩm định dự án một cách cẩn trọng và chính xác

1.2.3 Đặc điểm và rủi ro trong cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa

a Đặc điểm trong cho vay DNNVV

Các DNNVV có nhu cầu vốn lớn trong nền kinh tế, tuy nhiên xét về quy mô từng doanh nghiệp thì khoản vay đó thực sự không lớn đối với các ngân hàng Về khả năng, các ngân hàng luôn đáp ứng được các nhu cầu này tại bất kỳ thời điểm nào mà không gặp một khó khăn gì về thanh khoản Tuy nhiên, trên thế giới và ở Việt Nam, việc cấp tín dụng cho những DNNVV luôn gặp những khó khăn mang tính quy luật là rủi ro mất vốn cao, các DN không đủ khả năng đáp ứng các yêu cầu tối thiểu của ngân hàng Với vai trò ngày càng tăng của mình, các DNNVV đã tạo được sự chú ý của ngân hàng

và chính bản thân ngân hàng cũng nhận thấy rằng cần phải xem xét lại tính hiệu quả đối với việc cho vay các đối tượng này nhằm có một chiến lược phát triển ổn định và bền vững Hoạt động cho vay đối với DNNVV của các ngân hàng mang những đặc điểm chung như sau:

 Về quy mô và tốc độ tăng trưởng dư nợ: Do quy mô hoạt động

sản xuất kinh doanh của DNNVV không lớn nên hoạt động cho vay đối với các doanh nghiệp này cũng có quy mô nhỏ và vừa, các khoản vay thường có giá trị thấp, nhỏ lẻ, thuộc thị trường bán lẻ của các ngân hàng Tuy dư nợ của

từng doanh nghiệp có thể nhỏ so với số vốn của ngân hàng nhưng số lượng đông đảo, xét trong toàn bộ nhóm thì dư nợ của đối tượng khách hàng này cũng chiếm một tỷ trọng đáng kể trong tổng dư nợ của ngân hàng

 Mục đích sử dụng vốn vay: Các DNNVV vay vốn với rất nhiều

mục đích khác nhau, nhưng có một số mục đích chủ yếu sau: Vay để bổ sung vốn lưu động tài trợ cho hoạt động sản xuất kinh doanh của mình trong ngắn hạn, vay để thực hiện các dự án đầu tư trong trung và dài hạn

 Thời gian các khoản vay: Tùy thuộc vào mục đích sử dụng vốn

vay, nhưng nhìn chung các DNNVV thường vay vốn để đáp ứng nhu cầu sản

xuất kinh doanh trong ngắn hạn

 Tài sản đảm bảo: Đây là điều kiện quan trọng để ngân hàng quyết

định cho DN vay vốn vì nó là nguồn tài trợ cho ngân hàng Giá trị của TSĐB phụ thuộc vào quy mô khoản vay và mức độ quan hệ giữa ngân hàng và doanh nghiệp TSĐB phải luôn có giá trị lớn hơn giá trị của khoản vay Nhưng trên thực tế, phổ biến tại Việt Nam, đó là không có và không đủ TSĐB cho việc vay vốn, nếu có thì không đáp ứng đầy đủ quy định về tài sản đảm bảo cho vay của ngân hàng

 Khả năng sinh lời: Ngân hàng có nhiều cơ hội thu lợi nhuận từ

hoạt động cho vay với DNNVV, đặc biệt là DN làm ăn hiệu quả Với nhóm DNNVV, ngân hàng thường áp dụng mức lãi suất cao hơn so với doanh nghiệp lớn Giá trị của một món vay tuy không cao nhưng các ngân hàng có khả năng lấy số lượng bù quy mô Bên cạnh các khoản lãi thu được thì ngân hàng có thể khai thác tốt từ nhiều nguồn lợi khác như nguồn tiền gửi, nguồn ngoại tệ của các tổ chức tín dụng, các khoản phí dịch vụ có liên quan như thanh toán, dịch vụ chuyển tiền, bảo lãnh,… Đối với nguồn lợi này, nhất là các khoản phí, ngân hàng thu được nhiều hơn từ các DNNVV, đồng thời ngân hàng cũng không phải chịu áp lực từ phía khách hàng như việc đáp ứng các

dịch vụ này cho doanh nghiệp lớn

b Rủi ro đối với cho vay DNNVV

Thứ nhất, cho vay không thu hồi được nợ, mất vốn, giảm uy tín của

ngân hàng

Thứ hai, doanh nghiệp không trả nợ đúng hạn, chậm trả gốc và lãi tiền

vay Hoạt động theo nguyên tắc “đi vay để cho vay” nên phần lớn nguồn vốn ngân hàng dùng để cho DN vay được huy động từ nền kinh tế với thời hạn và mức lãi suất đã được xác định, việc không thu hồi được nợ từ người vay sẽ khiến ngân hàng không có nguồn tiền để trả nợ cho người gửi tiền gây mất lòng tin, giảm uy tín của ngân hàng và phát sinh nhiều chi phí khác có liên quan cho ngân hàng

Tuy việc cho vay các DNNVV có rủi ro nhiều hơn so với các DN lớn nhưng thường là những rủi ro có thể phân tán được và không mang tính hệ thống Hơn nữa quy mô một món vay nhỏ khi phát sinh nợ quá hạn thì chủ yếu tác động đến thu nhập của ngân hàng, thường là không tạo thành các rủi

ro như rủi thanh khoản, rủi ro phá sản Mặt khác, ngân hàng luôn yêu cầu có tài sản thế chấp đối với các khoản vay này nên phần nào giảm bớt tổn thất nếu rủi ro xảy ra Kinh nghiệm cho thấy, hầu hết các ngân hàng gặp khó khăn về thanh toán cũng như dẫn đến phá sản là do sự đổ bể trong hoạt động tín dụng đối với doanh nghiệp lớn tạo nên Trên một khía cạnh nhất định, cho vay đối với các DNNVV làm giảm bớt rủi ro phá sản cho ngân hàng

1.2.4 Vai trò của hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa

Sự tồn tại và phát triển của các DNNVV là một tất yếu khách quan trong nền kinh tế thị trường Các doanh nghiệp này cần sử dụng vốn vay ngân hàng để đáp ứng nhu cầu thiếu hụt về vốn cũng như để tối ưu hóa hiệu quả sử dụng vốn của mình trong quá trình hoạt động sản xuất kinh doanh Vốn vay ngân hàng đóng vai trò vô cùng quan trọng đối với các DNNVV, không

những thúc đẩy sự phát triển khu vực kinh tế mà thông qua đó tác động trở lại chính hệ thống ngân hàng Ngân hàng là một trung gian tài chính góp phần đưa vốn tạm thời nhàn rỗi huy động trong dân cư tới các đối tượng có nhu cầu vay vốn Đối với bất kỳ một DN nào, vốn lúc nào cũng là yếu tố không thể thiếu của mọi hoạt động sản xuất kinh doanh Vốn là điều kiện để đổi mới thiết bị công nghệ, mở rộng sản xuất, nâng cao chất lượng sản phẩm,… từ đó tạo điều kiện để DN tăng sức cạnh tranh trên thị trường, nâng cao hiệu quả sản xuất kinh doanh Cụ thể, vai trò của hoạt động cho vay đối với DNNVV như sau:

 Góp phần đảm bảo tính liên tục trong quá trình hoạt động của các

DNNVV Trong nền kinh tế hiện nay đòi hỏi các doanh nghiệp phải cải tiến

kỹ thuật, không ngừng đổi mới công nghệ máy móc thiết bị để tăng khả năng cạnh tranh trong sản xuất kinh doanh Trên thực tế, không có doanh nghiệp nào đảm bảo có đủ 100% vốn cho nhu cầu sản xuất kinh doanh Vốn vay ngân hàng đã tạo điều kiện cho các doanh nghiệp đầu tư mua sắm máy móc, cải tiến thiết bị, phương thức kinh doanh Từ đó, góp phần thúc đẩy cho quá trình phát triển sản xuất kinh doanh của các DNNVV ko bị gián đoạn vì thiếu hụt vốn

 Hoạt động cho vay giúp nâng cao hiệu quả sử dụng vốn của các

DNNVV Khi sử dụng vốn vay ngân hàng, các DNNVV phải tuân thủ các điều khoản trong hợp đồng tín dụng tức phải đảm bảo hoàn trả cả gốc và lãi theo đúng thời hạn cho dù doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả hay không Do đó đòi hỏi các doanh nghiệp muốn có vốn vay phải có phương án sản xuất kinh doanh khả thi Không chỉ thu hồi đủ vốn mà các doanh nghiệp còn phải tìm cách sử dụng vốn có hiệu quả, tăng nhanh vòng quay vốn, đảm bảo tỷ suất lợi nhuận phải cao hơn lãi suất ngân hàng thì mới trả được nợ và kinh doanh có lãi Trong quá trình cho vay, ngân hàng liên tục thực hiện việc kiểm soát quá

trình sử dụng vốn của khách hàng buộc doanh nghiệp phải sử dụng vốn đúng mục đích và có hiệu quả

 Góp phần hình thành cơ cấu vốn tối ưu cho DNNVV Trong nền

kinh tế thị trường, hiếm doanh nghiệp nào dùng vốn tự có để sản xuất kinh doanh Nguồn vốn vay chính là công cụ đòn bẩy để doanh nghiệp tối ưu hóa hiệu quả sử dụng vốn Đối với các DNNVV do hạn chế về vốn nên việc sử dụng nguồn vốn tự có hạn hẹp để sản xuất là khó khăn Để hiệu quả thì doanh nghiệp phải có một cơ cấu vốn tối ưu, kết cấu hợp lý nhất là nguồn vốn tự có

và vốn vay nhằm tối đa hóa lợi nhuận tại mức giá bình quân rẻ nhất

 Góp phần nâng cao khả năng cạnh tranh giữa các DNNVV Cạnh

tranh là một quy luật tất yếu của nền kinh tế thị trường, muốn tồn tại và đứng vững thì đòi hỏi các doanh nghiệp phải chiến thắng trong cạnh tranh Đặc biệt đối với các DNNVV, do có một số hạn chế nhất định, việc chiếm lĩnh ưu thế trong cạnh tranh trước các doanh nghiệp lớn trong nước và nước ngoài là một vấn đề khó khăn Xu hướng của các doanh nghiệp này là tăng cường liên doanh, liên kết tập trung vốn đầu tư mở rộng sản xuất, trang thiết bị kỹ thuật hiện đại để tăng sức cạnh tranh Tuy nhiên, để có một lượng vốn đủ lớn đầu tư cho sự phát triển mà vốn tự có lại hạn hẹp, khả năng tích lũy thấp thì phải mất nhiều năm mới thực hiện được Và khi đó, cơ hội đầu tư không còn nữa Như vậy, để đáp ứng kịp thời nhu cầu về vốn, các DNNVV chỉ có thể tìm đến tín dụng ngân hàng mới có thể giúp các doanh nghiệp đạt được mục đích của mình là mở rộng phát triển sản xuất kinh doanh

1.3 PHÁT TRIỂN CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.3.1 Quan niệm phát triển cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng thương mại

Quan niệm về phát triển cho vay đối với DNNVV đó là việc mở rộng

quy mô cho vay gắn liền với việc tăng chất lượng cho vay DNNVV luôn là đối tượng trọng tâm trong chiến lược phát triển kinh tế xã hội của mỗi quốc gia nên việc phát triển cho vay với DNNVV cần thiết cho cả bản thân DNNVV, cho cả các ngân hàng và nền kinh tế nói chung

Về mặt lượng: thể hiện qua quy mô và số lượng các khoản vay Sự tăng

trưởng về quy mô và số lượng là điều kiện cần cho sự phát triển của hoạt động cho vay

Về mặt chất: thể hiện qua chất lượng các khoản vay dựa trên đặc điểm

của khoản vay phù hợp với nhu cầu khách hàng và tạo ra sự thỏa mãn đối với khách hàng đồng thời mang lại lợi ích cho ngân hàng và cả nền kinh tế Nâng cao chất lượng khoản vay là yếu tố quyết định cho sự phát triển của hoạt động cho vay

1.3.2 Các tiêu chí phản ánh việc phát triển cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa của Ngân hàng thương mại

a Chỉ tiêu định lượng

 Số lượng DNNVV có quan hệ với ngân hàng

Đây là một chỉ tiêu tuyệt đối phản ánh hoạt động cho vay của ngân hàng đối với DNNVV Qua mỗi năm, số liệu này sẽ phản ánh sự tăng trưởng

về số lượng DNNVV có quan hệ tín dụng với ngân hàng cũng như việc ngân hàng có tiến hành việc đẩy mạnh cho vay đối với đối tượng khách hàng này hay không Đây là chỉ tiêu đơn giản, dễ thống kê, cho biết tỷ trọng DNNVV trong tổng số DN có quan hệ tín dụng với ngân hàng và sự gia tăng của chỉ tiêu này qua các năm So sánh tỷ lệ này với tỷ lệ cơ cấu DN tại địa phương và

xã hội để nhận xét định hướng đúng đắn trong việc mở rộng cho vay DNNVV của ngân hàng

 Quy mô cho vay DNNVV

Chỉ tiêu này thể hiện tổng số tiền mà ngân hàng đã cho vay trong kỳ

đối với DNNVV Đây là chỉ tiêu phản ánh chính xác, tuyệt đối về hoạt động cho vay đối với các DNNVV của ngân hàng trong một thời kỳ nhất định Nếu chỉ tiêu này cao chứng tỏ ngân hàng đang mở rộng hoạt động cho vay của mình còn ngược lại, nếu chỉ tiêu này thấp thì chứng tỏ ngân hàng đang hạn chế hoạt động cho vay Điều đó có thể bắt nguồn từ nhiều nguyên nhân khác nhau như khả năng hoạt động của ngân hàng hay là sự thay đổi trong chiến lược hoạt động của ngân hàng

Tốc độ tăng trưởng dư nợ cho vay DNNVV (K) : Phản ánh tốc độ tăng

dư nợ cho vay với đối tượng khách hàng là DNNVV tại thời điểm cuối kỳ so với số dư năm tài chính trước đó

 Chất lượng tín dụng của hoạt động cho vay DNNVV

Chỉ tiêu này thể hiện qua: tỷ lệ nợ xấu của những khoản vay đối với khách hàng là DNNVV so với tổng dư nợ DNNVV Thông qua đó cho thấy tình hình phát triển hoạt động cho vay đối tượng này có chiều hướng tăng lên hay giảm đi Nợ quá hạn là khoản nợ mà một phần hoặc toàn bộ nợ gốc và/hoặc lãi đã quá hạn Trong các khoản nợ quá hạn, thì đáng lưu ý nhất là các khoản nợ xấu nhóm 3-5 của các khách hàng Vì đây là một trong những loại nợ khó xử lý nhất của các ngân hàng, nếu ngân hàng nào có tỷ lệ nợ nhóm 3-5 càng cao thì đó sẽ là một điểm rất xấu trong sự đánh giá về chất lượng tín dụng ngân hàng đối với khách hàng Tỷ lệ nợ xấu (Non-performing

loan ratio, NPL) được tính theo công thức sau:

Theo quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 của Ngân hàng Nhà nước, các khoản dư nợ tín dụng khách hàng của ngân hàng được phân loại từ Nhóm 1 đến Nhóm 5 Cụ thể:

Bảng 1.1 Phân loại nợ theo quy định của Ngân hàng Nhà nước

Nhóm 1 (Nợ đủ

tiêu chuẩn)

- Các khoản nợ trong hạn mà tổ chức tín dụng đánh giá

là có đủ khả năng thu hồi đầy đủ cả gốc và lãi đúng thời hạn;

- Các khoản nợ khác được phân loại vào nhóm 1 theo quy định

Nhóm 2 (Nợ cần

chú ý)

- Các khoản nợ quá hạn dưới 90 ngày;

- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ trong hạn theo thời hạn nợ đã cơ cấu lại;

- Các khoản nợ khác được phân loại vào nhóm 2 theo quy định

Nhóm 3 (Nợ dưới

tiêu chuẩn)

- Các khoản nợ quá hạn từ 90 đến 180 ngày;

- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ quá hạn dưới

90 ngày theo thời hạn đã cơ cấu lại;

- Các khoản nợ khác được phân loại vào nhóm 3 theo quy định

Nhóm 4 (Nợ nghi

ngờ)

- Các khoản nợ quá hạn từ 181 đến 360 ngày;

- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ quá hạn từ 90 ngày đến 180 ngày theo thời hạn đã cơ cấu lại;

- Các khoản nợ khác được phân loại vào nhóm 4 theo quy định

Nhóm 5 (Nợ có

khả năng mất vốn)

- Các khoản nợ quá hạn trên 360 ngày;

- Các khoản nợ khoanh chờ Chính phủ xử lý

- Các khoản nợ đã cơ cấu lại thời hạn trả nợ quá hạn trên

180 ngày theo thời hạn đã được cơ cấu lại;

- Các khoản nợ khác được phân loại vào nhóm 5 theo quy định

Các khoản nợ phân loại từ nhóm 3-5 được xem là nợ xấu Tỷ lệ nợ xấu cho biết chất lượng và rủi ro của danh mục cho vay của ngân hàng, bao nhiêu đồng đang bị phân loại vào nợ xấu trên 100 đồng cho vay Tỷ lệ này cao so với trung bình ngành và có xu hướng tăng lên có thể là dấu hiệu cho thấy ngân hàng đang gặp khó khăn trong việc quản lý chất lượng các khoản cho vay Ngược lại, tỷ lệ này thấp so với các năm trước cho thấy chất lượng các khoản tín dụng được cải thiện Hoặc cũng có thể ngân hàng có chính sách xóa các khoản nợ xấu hay thay đổi cách phân loại nợ

b Chỉ tiêu định tính

 Mức độ đa dạng của các sản phẩm cho vay dành cho DNNVV

Chỉ tiêu này phản ánh mức độ quan tâm đầu tư của ngân hàng tới đối tượng khách hàng này so với các đối tượng khác trong nền kinh tế Đa dạng hóa sản phẩm là một đòi hỏi cấp thiết, là giải pháp cơ bản, không những giúp các ngân hàng nâng cao năng lực cạnh tranh và còn mở rộng thị phần Tuy nhiên, trong nền công nghiệp 4.0, việc đa dạng hóa sản phẩm theo hướng hiện đại là mối quan tâm lớn của tất cả các ngân hàng nhằm khai thác thị trường, tạo điểm khác biệt cho sản phẩm của mình

1.4 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG TỚI VIỆC PHÁT TRIỂN CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.4.1 Nhân tố chủ quan

 Chính sách tín dụng của ngân hàng đối với DNNVV

Nhân tố này phản ánh định hướng tài trợ của ngân hàng, trở thành định hướng cho cán bộ tín dụng và nhân viên ngân hàng, tăng cường chuyên môn hóa trong phân tích tín dụng, tạo sự thống nhất chung trong hoạt động tín dụng nhằm hạn chế rủi ro và nâng cao khả năng sinh lời Vì vậy, chính sách tín dụng có tác động mạnh tới việc phát triển cho vay của ngân hàng nói chung và cho vay đối với DNNVV nói riêng Mỗi thời kỳ khác nhau, mỗi ngân hàng sẽ có những chính sách tín dụng khác nhau nhằm đạt được mục tiêu mà mình đã đề ra Chính sách tín dụng ảnh hưởng trực tiếp tới tính chất cũng như quy mô khoản vay Chính sách đúng đắn sẽ thu hút được nhiều khách hàng, mở rộng quy mô cho vay và tạo được sự nhất quán trong hoạt động cho vay, đảm bảo khả năng sinh lời, từ đó nâng cao chất lượng cho vay

 Quy trình, thủ tục cho vay của ngân hàng đối với DNNVV

Do những đặc điểm của DNNVV khác với DN lớn và DN có vốn đầu

tư nước ngoài nên việc cho vay phải có những quy định riêng phù hợp với tình hình thực tế của doanh nghiệp Quy trình cho vay rõ ràng, thủ tục vay nhanh gọn giúp cho các DN dễ dàng tiếp cận với các khoản vay hơn Tổ chức của ngân hàng được sắp xếp khoa học, đảm bảo sự phối hợp chặt chẽ, nhịp nhàng giữa các phòng ban trong ngân hàng tạo điều kiện đáp ứng kịp thời nhu cầu của khách hàng

Tâm lí của khách hàng là ưa thích những ngân hàng có quy trình, thủ tục vay vốn đơn giản và linh hoạt, vừa đẩy nhanh quá trình hợp tác vừa kịp thời đáp ứng nhu cầu của khách hàng Vì vậy, quy trình cho vay nhanh gọn, thủ tục đơn giản là một trong những yếu tố thu hút khách hàng có nhu cầu vay vốn thường xuyên, nhằm tiết kiệm thời gian và chi phí cho cả hai bên, thuận lợi cho việc mở rộng hoạt động cho vay của NHTM Ngược lại, khi quy trình cho vay quá chặt chẽ, giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro nhưng hạn chế việc

tăng trưởng dư nợ cho vay Vì vậy, ngân hàng cần xây dựng quy trình và thủ tục cho vay gọn nhẹ nhưng cần đảm bảo nguyên tắc phòng ngừa rủi ro

 Khả năng thu thập và phân tích thông tin liên quan đến DNNVV

Cũng như mọi ngành nghề kinh doanh khác, ngân hàng phải tích cực nghiên cứu nhu cầu của khách hàng dựa trên các thông tin thu thập được Đó

là các thông tin về bản thân khách hàng, về ngành nghề kinh doanh, thị trường

và sự ảnh hưởng của các yếu tố vĩ mô Bằng nhiều nguồn khác nhau như các phương tiện truyền thông, cơ quan chức năng và các mối quan hệ xung quanh khách hàng mà ngân hàng thực hiện thu thập, xử lý và phân loại những thông tin đó Kết quả thu được sau quá trình này sẽ cho ngân hàng biết được năng lực của DN, khả năng thành công của dự án và những khó khăn, lợi thế mà

DN gặp phải Từ đó, ngân hàng mới xây dựng được các dịch vụ phù hợp với nhu cầu đa dạng của khách hàng

 Năng lực thẩm định của cán bộ ngân hàng

Đặc thù của các DNNVV tại Việt Nam hoạt động với quy mô và quy trình kém chuyên nghiệp và rời rạc dẫn đến để thấu hiểu được hoạt động và thẩm định một cách chính xác nhất về năng lực cũng như khả năng cho vay của ngân hàng đối với các DNNVV đòi hỏi các cán bộ tín dụng phải có trình

độ chuyên môn nghiệp vụ, có kiến thức và hiểu biết sâu rộng để có thể phân tích và nắm bắt được tình hình của khách hàng và từ đó đưa ra được quyết định tín dụng chính xác Hầu hết các cán bộ quan hệ khách hàng hiện nay đều

là các cán bộ trẻ, năng lực và kinh nghiệm thẩm định thực tế chưa nhiều dẫn đến gặp nhiều khó khăn trong việc phát triển cho vay đối với các DNNVV

 Vấn đề đạo đức nghề nghiệp của cán bộ ngân hàng

Tại Việt Nam hiện nay, nền cơ chế thị trường mới mở kéo theo đà đi lên của cả hệ thống kinh tế, các ngân hàng thương mại thành lập mới càng nhiều dẫn đến cạnh tranh tương đối khốc liệt giữa các ngân hàng, các cán bộ

tín dụng cũng cạnh tranh với nhau để lôi kéo khách hàng Chất lượng đạo đức cũng là một yếu tố rất quan trọng để có thể phát triển được cho vay với các DNNVV Một ngân hàng có đội ngũ cán bộ tín dụng có phẩm chất đạo đức tốt, không tư lợi cá nhân từ các khách hàng thì sẽ có uy tín để thu hút khách hàng và ngược lại

kế toán không đạt yêu cầu thì ngân hàng sẽ nghi ngờ khả năng trả nợ của DN Bên cạnh đó, trình độ quản lý DN có vai trò quan trọng, thể hiện năng lực và tầm nhìn của DN Yếu tố này đánh giá dựa trên lòng tin nhưng ảnh hưởng trực tiếp tới quyết định cho vay của ngân hàng đối với DN Năng lực tài chính của DNVVN là một nhân tố quan trọng có ảnh hưởng quyết định đến hiệu quả hoạt động của doanh nghiệp Năng lực tài chính được thể hiện ở khối lượng vốn chủ sở hữu và tỷ trọng vốn chủ sở hữu trong tổng nguồn vốn của DNVVN Khi tỷ trọng vốn chủ sở hữu trong tổng vốn kinh doanh của doanh nghiệp càng nhỏ, chi phí vốn vay càng lớn và đó có thể là một nguyên nhân dẫn đến tình trạng kinh doanh thua lỗ và mất khả năng thanh toán nợ của doanh nghiệp

Ngoài ra, khả năng xây dựng dự án đầu tư của DN cũng là một trong những nhân tố ảnh hưởng không nhỏ tới việc tiếp cận khoản vay của DN Trong quá trình thẩm định tài chính DN, việc ngân hàng quan tâm hàng đầu

là xem xét tính khả thi của dự án đầu tư DN đưa ra Dự án đầu tư thể hiện

kế hoạch DN dự định sử dụng vốn vay của ngân hàng, là căn cứ để sau này ngân hàng xem xét việc DN thực hiện vốn vay đúng mục đích hay không,

là cơ sở quan trọng hàng đầu trong việc ngân hàng quyết định cho DN vay trung – dài hạn Việc nghiên cứu dự án kỹ lưỡng cho thấy DN đã dự liệu trước mọi khả năng có thể xảy ra nhằm chống đỡ rủi ro một cách tốt nhất

Vì thế, xây dựng một dự án khả thi sẽ tăng thêm niềm tin của ngân hàng đối với DN Ngược lại, nếu DN thiết lập phương án sản xuất kinh doanh sơ sài, không có sự nghiên cứu trước về một số khả năng có thể xảy ra, gia tăng rủi ro cho khoản vay, dẫn đến việc NHTM có tâm lí e ngại khi cho vay đối với DNNVV

Bên cạnh đó, doanh nghiệp cần hiểu rõ về thủ tục và quy chế cho vay của NHTM Trước khi lập hồ sơ vay vốn, DN cần phải tìm hiểu về các thủ tục

mà ngân hàng quy định Từ đó, DN mới lập được bộ hồ sơ đúng theo tiêu chuẩn ngân hàng yêu cầu Việc này giúp cả DN lẫn ngân hàng đều tiết kiệm thời gian, chi phí Một trong những nguyên nhân cơ bản khiến việc tiếp cận vốn ngân hàng của các DNNVV còn hạn chế là vì các DN không hiểu về chính sách tín dụng của NHTM, với tâm lí sợ thủ tục vay vốn rườm rà, phức tạp, việc giải quyết cho vay ngân hàng khó khăn

 Môi trường kinh doanh

Thứ nhất, trình độ phát triển kinh tế xã hội của đất nước Cùng với xu

hướng mở cửa hội nhập hiện nay, lực lượng sản xuất ngày càng đóng vai trò quan trọng Lực lượng sản xuất bao gồm các cá nhân và tổ chức tham gia vào hoạt động sản xuất kinh doanh, tạo nên giá trị gia tăng cho nền kinh tế Lực lượng sản xuất biểu hiện mức độ phát triển kinh tế - xã hội của đất nước, mặt khác chịu ảnh hưởng rất lớn từ các thể chế chính sách và môi trường kinh tế

vĩ mô Trước đây, phần lớn các DN còn thuộc sở hữu Nhà nước nên không có

sự tự chủ, linh hoạt trong sản xuất kinh doanh, DN không có nhu cầu vay vốn sản xuất để nâng cao năng lực cạnh tranh, khiến cho mối quan hệ giữa DN và NHTM còn yếu ớt Tuy nhiên, từ khi bước vào cơ chế thị trường, kinh tế Việt Nam đã có nhiều khởi sắc Đặc biệt là việc giảm dần tỷ trọng DN Nhà nước, thay vào đó là các công ty cổ phần, DN nước ngoài,… Với sự tham gia nhiều loại hình doanh nghiệp, đặc biệt là DNNVV, thị trường ngày càng phát triển sôi động và hệ thống NHTM ngày càng mở rộng cho vay nhằm đáp ứng nhu cầu về vốn Hiện nay, các DNNVV ngày càng tăng lên về số lượng và chất lượng, đây là bộ phận khách hàng tiềm năng đối với các NHTM Vì vậy, NHTM ngày càng chú trọng mở rộng và nâng cao hiệu quả cho vay đối với loại hình doanh nghiệp này

Thứ hai, trình độ phát triển và cơ sở hạ tầng của địa phương mà ngân

hàng hoạt động Với chiến lược mở rộng mạng lưới chi nhánh và gia tăng các điểm giao dịch, các NHTM luôn hướng tới việc khai thác tiềm năng ở nhiều địa phương, nhiều khu vực kinh tế khác nhau Đối với đặc trưng từng vùng miền, ngân hàng sẽ có những chính sách phát triển cũng như chiến lược kinh doanh phù hợp

Thứ ba, đối thủ cạnh tranh Các NHTM hoạt động trong môi trường có

nhiều đối thủ cạnh tranh Cạnh tranh là một động lực tốt để ngân hàng ngày càng hoàn thiện, vì để ngày càng phát triển thì ngân hàng luôn phải cố gắng không để mình tụt hậu so với đối thủ cạnh tranh và phải nâng cao, tăng cường các hoạt động của mình vượt đối thủ cạnh tranh Tuy nhiên, khách hàng có sự lựa chọn của mình khi gửi tiền, sử dụng dịch vụ và vay tiền của ngân hàng nào có lợi cho họ Nếu như đối thủ cạnh tranh mà chiếm ưu thế hơn so với ngân hàng thì sẽ thu hút nhiều khách hàng hơn thậm chí khách hàng của ngân hàng cũng chuyển sang đối thủ cạnh tranh Do đó, để mở rộng hoạt động cho vay, việc nghiên cứu tìm hiểu đối thủ cạnh tranh để ngày càng chiếm ưu thế

hơn là vô cùng quan trọng

Thứ tư, môi trường chính trị - xã hội Môi trường chính trị - xã hội tạo

nên sự ổn định trong hoạt động sản xuất kinh doanh Nền kinh tế cần có sự ổn định xã hội, đây là nền tảng thu hút các nhà đầu tư, tạo môi trường phát triển hơn cho DNNVV Sự bất ổn về chính trị tác động đến các khoản vay, thông qua tác động đến tình hình sản xuất kinh doanh của các DNNVV, từ đó làm hiệu quả cho vay giảm

 Các nhân tố thuộc về Nhà nước và cơ quan chức năng

- Về môi trường pháp lý: tại Việt Nam hiện nay, môi trường pháp lý

bao gồm các yếu tố như: chính sách, thể chế của Nhà nước, có vai trò đặc biệt quan trọng đến việc phát triển của các DNNVV về chất lượng lẫn quy mô, từ

đó ảnh hưởng chung đến việc phát triển cho vay đối với các đối tượng này của

hệ thống các ngân hàng tại Việt Nam Đặc thù của các DNNVV tại Việt Nam

là quy mô nhỏ, yếu kém về năng lực tài chính, năng lực quản lý, chưa thể tự chủ trong các mối quan hệ quốc tế, chính vì vậy chịu ảnh hưởng rất lớn từ thể chế, chính sách bảo vệ hay khuyến khích của nhà nước và môi trường pháp lý

Một môi trường pháp lý lành mạnh là một môi trường bình đẳng , cạnh tranh công bằng cho các doanh nghiệp cùng phát triển Nhà nước quản

lý sự lành mạnh này bằng các quy phạm pháp luật, đưa ra các chế tài để định hình một môi trường kinh tế công bằng cho tất cả, đặc biệt là các DNNVV Đây là một điều kiện thiết yếu, một nền tảng căn bản để các DNNVV tự mình hoàn thiện và phát triển, phát huy được các năng lực và thế mạnh của mình

Có thể nhận thấy, nếu một nền kinh kế không có sự quản lý của nhà nước công bằng về pháp lý, khuyến khích về chính sách thì các doanh nghiệp, đặc biệt là các DNNVV khó có thể phát triển tốt được

- Về chính sách khuyến khích và hỗ trợ: Một môi trường pháy lý lành

mạnh là một điều kiện cần, còn một chính sách tốt lại là một điều kiện đủ để

tạo ra một nền kinh tế thị trường đa ngành nghề và phát triển tốt Trong các nền kinh tế trên thế giới, các quốc gia luôn chú trọng và hoàn thiện kịp thời các chính sách và biện pháp để bảo vệ, hỗ trợ và đồng hành cùng các doanh nghiệp của mình, từ bảo vệ trong nước đến các chính sách đối ngoại Các biện pháp này có thể diễn ra từ mở doanh nghiệp, hỗ trợ hoạt động đến các biện pháp thúc đẩy tài chính, thúc đẩy hoạt động của doanh nghiệp Tại Việt Nam, các DNNVV rất kỳ vọng và tin tưởng vào đường lối, chính sách của Đảng và Nhà Nước luôn hỗ trợ kịp thời cho các doanh nghiệp, từ các thủ tục pháp lý đến các chính sách khuyến khích phát triển, các biện pháp hỗ trợ khi doanh nghiệp gặp khó khăn

- Các nhân tố thuộc về Ngân hàng trung ương: Ngân hàng trung ương

là đơn vị thay mặt Nhà nước, điều hành trực tiếp các hoạt động của NHTM, các NHTM lại là cầu nối trực tiếp và quan trọng trong nền kinh tế, là đòn bẩy giúp các doanh nghiệp phát triển mạnh mẽ hơn Các chính sách và quy định của NHNN vừa là công cụ hỗ trợ cho các ngân hàng thương mại, vừa là công

cụ để kiểm soát nền kinh tế, nhằm đảm bảo cho sự phát triển lành mạnh của nền kinh tế thị trường tại nước ta

Tùy từng giai đoạn định hướng khác nhau của Chính phủ, NHTW dùng các chính sách tiền tệ của mình để kìm hãm hay gia tăng sự mở rộng của nền kinh tế Chính sách tiền tệ của NHTW được tiến hành thông qua các nghiệp

vụ như: nghiệp vụ chiết khấu, quy định tỷ lệ dự trữ bắt buộc, các quy định về tài sản đảm bảo, các quy chế về cho vay, các quy định về tỷ lệ dự trữ bắt buộc, an toàn tín dụng,….và các NHTM là đối tượng bị điều chỉnh bởi các quy định này Ví dụ để kiềm chế lạm phát, NHTW ra quy định về tăng tỷ lệ

dự trữ bắt buộc, ngừng các đợt phát hành thêm tiền tệ trong lưu thông, tăng trần lãi suất,….để từ đó các NHTM áp dụng các quy định này với hoạt động của mình để từ đó ra các chính sách khuyến khích tín dụng hay thắt chặt rủi

ro, qua đó gián tiếp ảnh hưởng tới việc tiếp cận vốn của các doanh nghiệp và nền kinh tế

Như vậy, hoạt động cho vay đối với các DNNVV bị ảnh hưởng bởi rất nhiều yếu tố khác nhau, để nâng cao hiệu của của hoạt động cho vay đối với các DNNVV không chỉ từ nỗ lực của bản thân các ngân hàng mà còn cần sự đóng góp chung tay của rất nhiều các cơ quan, bộ phận liên quan

1.5 KINH NGHIỆM PHÁT TRIỂN CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ

VÀ VỪA Ở MỘT SỐ NƯỚC TRÊN THẾ GIỚI

a Kinh nghiệm của Nhật Bản

Nhật Bản được đánh giá là quốc gia số một trong việc giải quyết khó khăn về vốn cho các DNNVV và được nhắc đến với cái tên “vương quốc của các doanh nghiệp” Các DNNVV ở Nhật Bản đóng vai trò rất quan trọng trong nền kinh tế, chiếm tới 99% tổng số doanh nghiệp, đóng góp cho phát triển kinh

tế, tạo việc làm cho khoảng 70% tổng số lao động trong khu vực doanh nghiệp

và ổn định xã hội Vì những lý do đó, Chính phủ Nhật Bản luôn duy trì chính sách hỗ trợ tối đa cho nhóm đối tượng này, trong đó hỗ trợ tiếp cận tài chính - tín dụng là một trong những biện pháp ưu tiên hàng đầu Cụ thể:

- Hệ thống tài chính tài trợ vốn cho các doanh nghiệp nhỏ và vừa: bao gồm các tổ chức tài chính công phục vụ chính sách và các tổ chức tài chính bảo lãnh tín dụng

- Các chính sách hỗ trợ tài chính: Để đáp ứng nhu cầu vay vốn của các DNNVV và phát huy những đóng góp quan trọng của khu vực này cho nền kinh tế quốc dân và một số lĩnh vực xã hội, Nhật Bản đã cải thiện các chính sách trợ cấp kinh tế, chủ yếu bao gồm chính sách trợ cấp tài chính và chính sách cho vay ưu đãi Với chính sách trợ cấp tài chính, Chính phủ sẽ tài trợ trực tiếp cho đầu tư đổi mới công nghệ để khuyến khích các DNNVV áp dụng những công nghệ mới Theo Luật Khuyến khích các doanh nghiệp nhỏ và

vừa, Nhật Bản cấp vốn cho các DNNVV sáng tạo để phục vụ cho việc nghiên cứu và phát triển kỹ thuật Với chính sách tín dụng ưu đãi, Chính phủ cấp những khoản vay với lãi suất thấp (lãi suất thấp hơn so với lãi suất của các ngân hàng thương mại) cho các DNNVV thông qua các ngân hàng phục vụ chính sách Bằng cách này, các doanh nghiệp có thể có đủ vốn để phát triển công nghệ mới, thuê mướn trang thiết bị, nâng cấp công suất vận hành của máy móc từ đó nâng cao chất lượng sản phẩm Trong trường hợp các DNNVV bị yếu thế trong cạnh tranh, Chính phủ sẽ bảo hộ bằng cách cho vay trực tiếp với lãi suất thấp và dài hạn

- Các kênh tài trợ trực tiếp: Sau chiến tranh, Chính phủ đã huy động một lượng vốn cần thiết để thành lập các công ty xúc tiến đầu tư phục vụ các DNNVV Năm 1963, Nhật Bản xây dựng Luật các công ty xúc tiến đầu tư phục vụ DNNVV với mục tiêu tăng cường nguồn vốn cho các doanh nghiệp

mở rộng kinh doanh Những phương thức tài trợ khác như hoạt động cho thuê trang thiết bị dựa trên Luật Xúc tiến hiện đại hóa các doanh nghiệp nhỏ và vừa có thể giúp các doanh nghiệp này kịp thời ứng dụng các trang thiết bị hiện đại vào kinh doanh và cải tiến công nghệ Bên cạnh đó, Chính phủ cũng xem xét và lựa chọn doanh nghiệp để cấp vốn/hỗ trợ tài chính

b Kinh nghiệm của Đài Loan

Chính phủ Đài Loan không can thiệp sâu vào các quyết định của các doanh nghiệp lớn và DNNVV nhưng đóng vai trò chất xúc tác thông qua hỗ trợ tài chính Chính phủ trợ giúp các liên kết này thông qua hỗ trợ kỹ thuật tư vấn quản lý và hỗ trợ tài chính Các doanh nghiệp hạt nhân có trách nhiệm phối hợp, giám sát và cải tiến hoạt động của các doanh nghiệp vệ tinh của mình Các doanh nghiệp hạt nhân tham gia hệ thống này vì được trợ cấp tài chính, còn các doanh nghiệp vệ tinh tham gia vì muốn nâng cao hiệu quả sản xuất Hệ thống này góp phần chia sẻ thông tin và tạo ra cơ chế để Chính phủ