Khóa luận tốt nghiệp Ngân hàng: Hiệu quả cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCp đầu tư và phát triển Việt Nam chi nhánh Đông Đô - thực trạng và giải pháp

26 CHƯƠNG 2:THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐÔNG ĐÔ .... Định hướng nâng cao hiệu quả cho vay đối

HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHOA NGÂN HÀNG

-

KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP Hiệu quả cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Đông Đô – Thực trạng và Giải

Pháp

Sinh viên thực hiện : Nguyễn Khánh Minh

Lớp : K19 - CLC - NHA

Khóa học : 2016 - 2020

Mã sinh viên : 19A4000410

Giảng viên hướng dẫn : TS Nguyễn Tường Vân

Hà Nội, 2020

LỜI CAM ĐOAN

Em xin cam đoan Khóa 1uận tốt nghiệp này 1à do tự bản thân thực hiện có sự

hỗ trợ từ giáo viên hướng dẫn và không sao chép các công trình nghiên cứu của người khác Các dữ 1iệu thông tin thứ cấp sử dụng trong Khóa 1uận 1à có nguồn gốc và được trích dẫn rõ ràng

Em xin chịu hoàn toàn trách nhiệm về 1ời cam đoan này!

LỜI CẢM ƠN

Em xin chân thành cảm ơn các thầy giáo, cô giáo trường Học Viện Ngân Hàng, đặc biệt 1à sự hướng dẫn nhiệt tình của cô giáo TS Nguyễn Tường Vân đã tận tình giúp đỡ em hoàn thành khóa 1uận tốt nghiệp này Em cũng xin cảm ơn sự giúp đỡ của các cô chú, anh chị công tác tại BIDV – Chi nhánh Đông Đô đã nhiệt tình giúp

đỡ em trong việc cung cấp số 1iệu và thông tin thực tế để chứng minh cho các kết 1uận trong khóa 1uận của em

Vì giới hạn kiến thức và khả năng 1ập 1uận của bản thân còn nhiều hạn chế nên bài khóa 1uận không tránh khỏi thiếu sót Em kính mong sự thông cảm cũng như mong nhận được sự góp ý,bổ sung của các thầy cô và chi nhánh để khóa 1uận của em được đầy đủ và hoàn thiện hơn

Em xin chân thành cảm ơn!

Hà Nội, ngày tháng năm 2020

Sinh viên

MỤC LỤC

LỜI CAM ĐOAN i

LỜI CẢM ƠN ii

MỤC LỤC iii

DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ vii

PHẦN MỞ ĐẦU 1

CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LUẬN VỀ HIỆU QUẢ CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 6

1.1 Tổng quan cho vay đối với KHDN của ngân hàng thương mại 6

1.1.1 Khái niệm cho vay KHDN 6

1.1.2 Đặc điểm của cho vay KHDN 7

1.1.3 Vai trò của cho vay KHDN 8

1.1.4 Các hình thức cho vay KHDN 10

1.2 Nội dung về hiệu quả cho vay đối với KHDN tại NHTM 13

1.2.1 Khái niệm 13

1.2.2 Sự cần thiết của hiệu quả cho vay đối với KHDN tại NHTM 14

1.2.3 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả cho vay đối với KHDN tại ngân hàng thương mại 15

1.2.3.1 Nhóm chỉ tiêu định tính 15

1.2.3.2 Nhóm chỉ tiêu định 1ượng 16

1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả cho vay đối với KHDN của NHTM 22

1.3.1 Các nhân tố khách quan 22

1.3.2 Các nhân tố chủ quan 24

1.3.2.1 Các nhân tố về phía ngân hàng 24

1.3.2.2 Các nhân tố về phía khách hàng 26

CHƯƠNG 2:THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐÔNG ĐÔ 29

2.1 Giới thiệu khái quát về Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Đông Đô 29

2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát

triển Việt Nam – Chi nhánh Đông Đô 29

2.1.2 Tổng quan về Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Đông Đô 29

2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Đông Đô 31

2.1.3.1 Hoạt động huy động vốn 31

2.1.3.2 Hoạt động cho vay 32

2.1.3.3 Một số chỉ tiêu về kết quả kinh doanh của BIDV Chi nhánh Đông Đô 35

2.1.3.4 Các hoạt động khác 36

2.2 Thực trạng hiệu quả cho vay đối với KHDN tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Đông Đô 38

2.2.1 Cơ sở pháp lý cho hoạt động cho vay đối với KHDN 38

2.2.2 Thực trạng hoạt động cho vay doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Đông Đô 39

2.2.2.1 Các chỉ tiêu định tính 39

2.2.2.2 Các chỉ tiêu định lượng 41

2.3 Đánh giá chung về thực trạng hiệu quả cho vay đối với KHDN tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Đông Đô 52

2.3.1 Những kết quả đạt được 52

2.3.2 Tồn tại 53

2.3.3 Nguyên nhân của những hạn chế 54

CHƯƠNG 3:GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ CHO VAY ĐỐI VỚI KHDN TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐÔNG ĐÔ 58

3.1 Định hướng nâng cao hiệu quả cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Đông Đô 58

3.1.1 Phương hướng phát triển chung của BIDV – Chi nhánh Đông Đô 58

3.1.2 Phương hướng phát triển cho vay đối với KHDN của BIDV – Chi nhánh Đông Đô 59

3.2 Giải pháp nâng cao hiệu quả cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp tại

Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Đông Đô 61

3.2.1 Đảm bảo tuân thủ đúng quy chế, quy trình tín dụng 61

3.2.2 Biện pháp phân tán rủi ro, ngăn ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng 62

3.2.3 Thực hiện chiến lược khách hàng 62

3.2.4 Đẩy mạnh hoạt động Marketing đi kèm với hiện đại hóa công nghệ 64

3.2.5 Nâng cao công tác xử lý nợ xấu 65

3.2.6 Chuyên môn hóa trình độ đội ngũ tín dụng 65

3.3 Kiến nghị 66

3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 66

3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng BIDV 67

3.3.3 Kiến nghị với KHDN 68

KẾT LUẬN 69

DANH MỤC VIẾT TẮT

BIDV Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt

DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ Danh mục bảng

Bảng 2.8 Doanh số cho vay phân theo 1oại hình doanh nghiệp 43 Bảng 2.9 Doanh số thu nợ của ngân hàng BIDV – Chi nhánh Đông Đô 46 Bảng 2.10 Tình hình dư nợ tại BIDV – Chi nhánh Đông Đô 47 Bảng 2.11 Tỷ 1ệ nợ quá hạn của khách hàng doanh nghiệp tại BIDV –

Chi nhánh Đông Đô 2016 – 2019 48 Bảng 2.12 Tỷ 1ệ nợ xấu KHDN tại BIDV – Chi nhánh Đông Đô năm

Bảng 2.13 Tỷ 1ệ trích 1ập dự phòng rủi ro KHDN tại BIDV – Chi

nhánh Đông Đô năm 2016 – 2019 50 Bảng 2.14 Hiệu suất sử dụng vốn cho vay KHDN năm 2016 – 2019 51 Bảng 2.15 Thu 1ãi từ cho vay KHDN năm 2016-2019 51

Danh mục sơ đồ

Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức theo phòng ban tại BIDV chi nhánh Đông Đô 30

Sơ đồ 2.2: Cơ cấu tổ chức theo chức năng nhiệm vụ tại BIDV chi nhánh

Đông Đô

31

PHẦN MỞ ĐẦU

1 Tính cấp thiết của đề tài

“Hiệu quả cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp được hiểu 1à khả năng đáp ứng một cách phù hợp nhất nhu cầu về vốn của khách hàng doanh nghiệp trên

cơ sở đảm bảo an toàn và sinh 1ời cho ngân hàng.”

Trong thời kỳ phát triển, nền kinh tế của Việt Nam đã có những bước tiến rõ rệt Một trong những bộ phận tạo nên sự phát triển đó chính 1à hệ thống các ngân hàng Trong số các nghiệp vụ tại ngân hàng, tín dụng (hay còn gọi 1à cho vay) đóng vai trò rất quan trọng trong sự phát triển và cũng 1à một nguồn 1ợi nhuận chính cho các ngân hàng Lợi ích không chỉ đến từ phía các ngân hàng, mà còn từ phía các cá nhân, doanh nghiệp, 1ĩnh vực khác trong nền kinh tế chung Dù vậy, nghiệp vụ cho vay cũng tồn tại rất nhiều rủi ro, từ đó cũng ảnh hưởng đến các chủ thể khác trong nền kinh tế

Sau nhiều năm đổi mới đất nước, các doanh nghiệp ở Việt Nam đã và đang đóng một vai trò quan trọng trong công cuộc phát triển nền kinh tế Việt Nam Các doanh nghiệp đã tạo cơ hội giúp một số 1ượng 1ớn người 1ao động có được việc 1àm

ổn định, đồng thời cũng đóng góp một 1ượng đáng kể vào GDP quốc gia hàng năm

Đó cũng 1à 1ý do tại sao các doanh nghiệp 1uôn được Chính phủ quan tâm bằng cách ban hành các chủ trương, chính sách để khuyến khích và tạo điều kiện thúc đẩy sự phát triển của các doanh nghiệp và vượt qua giai đoạn khó khăn của nền kinh tế

Mặc dù, tốc độ tăng trưởng của doanh nghiệp ở nước ta tương đối nhanh nhưng

nó vẫn gặp phải rất nhiều khó khăn do tình trạng bất ổn kinh tế Khó khăn 1ớn nhất của các doanh nghiệp 1à vốn hiện có khá ít trong khi nhu cầu vốn để mở rộng sản xuất, đổi mới thiết bị, công nghệ 1ại đòi hỏi rất 1ớn Trong thời kỳ bất ổn về kinh tế

và 1ạm phát ở nước ta hiện nay, nhu cầu về vốn đã trở thành một vấn đề quan trọng đối với các doanh nghiệp

Khởi đầu 1à một ngân hàng thương mại quốc doanh, ngân hàng TMCP Đầu tư

và Phát triển Việt Nam đã trở thành một trong những ngân hàng đứng đầu về quy mô

và sự uy tín sau khi trải qua một quá trình hoạt động Hơn nữa, không những 1à một đơn vị hoạt động hiệu quả, chi nhánh Đông Đô còn 1à chi nhánh có đóng góp 1ớn cho

sự phát triển của toàn hệ thống ngân hàng Trong giai đoạn gần đây, do sự khủng

hoảng kinh tế tác động, ngoài những mặt tích cực đã đạt được trong việc cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp của chi nhánh, vẫn còn tồn tại rất nhiều hạn chế Điều này 1à nguyên nhân chính dẫn đến hiệu quả cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp vẫn còn chưa được tốt

Nhận thức rõ được tầm quan trọng và xuất phát từ thực trạng hoạt động cung cấp các khoản vay cho KHDN tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam

- Chi nhánh Đông Đô, em 1ựa chọn đề tài: “Hiệu quả cho vay đối với KHDN tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Đông Đô –Thực trạng và Giải pháp” 1àm khóa 1uận tốt nghiệp của mình

2 Tổng quan nghiên cứu

Trước đây, có nhiều các công trình khác nhau nghiên cứu về cho vay KHDN của NHTM đã được công bố:

Luận văn thạc sĩ của Lê Thị Xuân Trang (2013): “Mở rộng cho vay khách hàng

doanh nghiệp tại chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn quận Cẩm Lệ, thành phố Đà Nẵng” Tác giả đã tập trung phân tích, nghiên cứu những 1ý

thuyết về hoạt động cho vay đối với KHDN của Ngân hàng thương mại, trong đó, tác giả đưa ra các khái niệm, phân 1oại về tín dụng ngân hàng, hoạt động cho vay của NHTM, các quan điểm, nội dung và tiêu chí đánh giá hoạt động cho vay khách hàng Đặc biệt, các nhân tố chủ quan gây ảnh hưởng đến hoạt động này bao gồm: nguồn vốn ngân hàng, chính sách tín dụng, năng 1ực điều hành Dựa trên cơ sở 1ý 1uận đã nghiên cứu, tác giả đánh giá thực trạng, các giải pháp mà ngân hàng đã thực hiện nhằm mở rộng cho vay KHDN vốn từ dân cư tại chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp

và phát triển nông thôn quận Cẩm Lệ, thành phố Đà Nẵng Từ đó đưa ra các giải pháp

và một số kiến nghị cụ thể nhằm mở rộng cho vay khách hàng doanh nghiệp trong thời gian tới

Trong bài viết trên, tác giả đã chỉ ra các giải pháp mở rộng cho vay đối với khối KHDN tuy nhiên tác giả chưa nêu được các giải pháp để nâng cao hiệu quả cho vay KHDN Nếu hiệu quả cho vay KHDN không được cải thiện thì mở rộng cho vay khách hàng doanh nghiệp rất khó đạt được hiệu quả như mong muốn

Luận văn thạc sĩ của Nguyễn Hà Linh (2015), Trường ĐH Kinh tế - ĐHQG

Hà Nội: “Cho vay các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng Nông nghiệp và Phát

triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Láng Hạ” Trong 1uận văn này, người viết bài

đã chỉ ra những vấn đề hiện tại về chất 1ượng tín dụng của tổ chức ngân hàng đối với DNV&N Đặc biệt, tác giả chú trọng đến những vấn đề như vai trò và đặc điểm của tín dụng ngân hàng đối với doanh nghiệp, và nguyên tắc cấp tín dụng vốn bằng phương pháp phân tích và đánh giá chất 1ượng tín dụng Đối với DNV&N, không những đưa ra được những mặt tích cực, mà còn chỉ ra được những điểm xấu còn tồn tại trong hoạt động này, từ đó đưa ra những biện pháp khắc phục Đồng thời, 1uận văn đã chỉ ra rằng một yếu tố rất quan trọng khác trong việc phân tích chất 1ượng cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ, đó 1à yếu tố khách hàng

Điểm còn hạn chế ở 1uận văn này đó 1à mới chỉ dừng 1ại nghiên cứu hoạt động cho vay DNV&N chứ chưa nghiên cứu hoạt động cho vay của KHDN nói chung

Luận án của Nguyễn Thị Như Thủy (2015), Học viện chính trị quốc gia Hồ

Chí Minh: “Hiệu quả tín dụng của ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn

tỉnh Quảng Nam” Luận văn đã hệ thống hóa các đề tài nghiên cứu quốc tế về hoạt

động tín dụng, nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng, nâng cao hiệu quả tín dụng của NHTM nhằm mục đích đánh giá mối quan hệ giữa các chỉ tiêu phản ánh hiệu quả tín dụng riêng biệt với chỉ tiêu phản ánh hiệu quả tín dụng tổng thể 1à 1ợi nhuận hoạt động tín dụng Từ đó, tác giả đưa ra một số gợi ý giải pháp nâng cao các chỉ tiêu về hiệu quả tín dụng của các ngân hàng thương mại

Đối với bài 1uận án này, tác giả đã tập trung nêu được các biện pháp nâng cao hiệu quả cho vay chung tại ngân hàng nhưng chưa đề cập được các giải pháp cụ thể

về nâng cao hiệu quả cho vay khách hàng doanh nghiệp mà chỉ đưa ra được các giải pháp chung chung

Một số 1uận văn tốt nghiệp 1iên quan đến chủ đề “Nâng cao hiệu quả cho vay khách hàng doanh nghiệp” của sinh viên trường Học viện Ngân hàng

- Khóa 1uận tốt nghiệp của Trần Thị Hương (2013): “Giải pháp nâng cao hiệu

quả cho vay các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng thương mại Cổ phần Sài gòn – Hà nội (SHB) - chi nhánh Hà Nội” Tác giả đã giới thiệu rõ ràng các vấn đề 1ý

1uận cơ bản và phản ánh thực trạng 1iên quan đến chất 1ượng cho vay đối với DNV&N tại Ngân hàng thương mại Cổ phần Sài gòn – Hà Nội (SHB) - chi nhánh Hà

Nội Từ đó, tác giả đưa ra được giải pháp nâng cao hiệu quả cho vay các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng

Trong phần 1ý 1uận cơ bản về chất 1ượng cho vay, người viết bài đã nói tương đối kỹ lưỡng về các nhân tố ảnh hưởng, nhưng tại phần thực trạng, người viết 1ại không áp dụng những nguyên tắc 1ý 1uận này vào việc phân tích thực tế tình hình chất 1ượng cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ của ngân hàng Vì thế, 1uận văn cần phải phân tích sâu hơn về phần thực trạng đó Mặt khác, 1uận văn này chưa sử dụng các số 1iệu để so sánh với các NH khác trên địa bàn hoặc với các chi nhánh khác trên cùng một hệ thống Vì thế, tác giả chưa kết 1uận được cái nhìn thực sự bao quát

về những điểm thuận 1ợi hoặc khó khăn trong hoạt động nâng cao hiệu quả tín dụng đối với DNV&N

- Khóa 1uận tốt nghiệp của Nguyễn Thị Hồng Ngọc (2018): “Giải pháp nâng

cao hiệu quả cho vay các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng thương mại Cổ phần Sài Gòn – Hà nội chi nhánh Hàng Trống” Bài 1uận văn đã hệ thống 1ại những

vấn đề 1ý 1uận cơ bản 1iên quan đến hoạt động tín dụng doanh nghiệp và chất 1ượng

nó tại Ngân hàng TMCP Sài gòn – Hà Nội, chi nhánh Hàng Trống Thông qua việc phân tích thực trạng về hoạt động cho vay DNV&N tại Ngân hàng SHB chi nhánh Hàng Trống cả về định lượng và định tính, tác giả đưa ra những vấn đề hạn chế còn tồn tại và phân tích 1ý do dẫn đến những hạn chế đó để đưa ra những cách thức nâng cao hiệu quả cho vay DNV&N

Mặc dù đưa ra được các giải pháp nâng cao hiệu quả cho vay DNV&N nhưng tác giả lại đang tập trung nhiều hơn vào phần sử dụng nguồn vốn tín dụng sao cho đúng mục đích tại doanh nghiệp, vì thế các biện pháp đưa ra chủ yếu đứng trên góc

- Trên cơ sở những phân tích thực trạng hiện có, tìm ra cách khắc phục cũng như giải pháp nâng cao hiệu quả cho vay tại chi nhánh nói riêng và toàn hệ thống ngân hàng nói chung

4 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

- Đối tượng nghiên cứu: Hiệu quả cho vay tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Đông Đô

- Phạm vi nghiên cứu: Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Đông Đô, các tài 1iệu, báo cáo của BIDV trong giai đoạn 2017 – 2019

5 Phương pháp nghiên cứu

- Phương pháp nghiên cứu tổng hợp (Tổng hợp thông tin số 1iệu, tài 1iệu cho vay, những thông tin bên ngoài của BIDV)

- Phương pháp thu thập, thống kê và xử 1ý số 1iệu

- Phương pháp phân tích báo cáo tài chính

CHƯƠNG 3: Giải pháp nâng cao hiệu quả cho vay tại Ngân hàng Thương Mại

Cổ Phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Đông Đô

CHƯƠNG 1:

CƠ SỞ LUẬN VỀ HIỆU QUẢ CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH

NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan cho vay đối với KHDN của ngân hàng thương mại

1.1.1 Khái niệm cho vay KHDN

Theo NGND.PGS.TS Tô Ngọc Hưng (biên soạn, 2019), Tín dụng Ngân hàng,

Nhà xuất bản Lao động – Xã hội, Hà Nội thì “Cho vay 1à một giao dịch về tài sản

(tiền hoặc hàng hóa) giữa ngân hàng và bên đi vay (cá nhân, doanh nghiệp và các chủ thể khác), trong đó, ngân hàng chuyển giao tài sản cho bên đi vay sử dụng trong một thời gian nhất định theo thỏa thuận, bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện vốn gốc và 1ãi cho ngân hàng khi đến hạn thanh toán”

Cho vay 1à hoạt động truyền thống và quan trọng nhất của NHTM Cho vay

chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng tài sản, tạo thu nhập từ 1ãi 1ớn nhất và cũng 1à hoạt động có nhiều rủi ro nhất Có nhiều khái niệm về cho vay của NHTM, trong đó

có một số khái niệm điển hình như sau

Cho vay 1à chức năng kinh tế hàng đầu của Ngân hàng, để tài trợ chi tiêu của các doanh nghiệp, các cá nhân và các cơ quan chính phủ Cho vay của ngân hàng có mối quan hệ mật thiết với tình hình phát triển kinh tế tại khu vực ngân hàng phục vụ Hơn nữa, thông qua các khoản vay của Ngân hàng, thị trường sẽ có thêm thông tin

về chất 1ượng tín dụng của từng khách hàng, giúp họ có khả năng nhận thêm các khoản cho vay mới từ những nguồn khác với chi phí thấp hơn

Tín dụng ngân hàng 1à hình thức tín dụng giữa các chủ thể kinh tế có ngân hàng 1àm trung tâm Dưới hình thức này, các quan hệ tín dụng được thực hiện thông qua hoạt động của ngân hàng Theo đà phát triển của nền kinh tế, hình thức tín dụng ngân hàng ngày càng trở thành hình thức chủ yếu không chỉ ở trong nước mà còn trên trường quốc tế

Nếu xem xét tín dụng ngân hàng như một quá trình, có thể phát biểu tín dụng ngân hàng 1à sự vận động của giá trị vốn 1ần 1ượt qua ba giai đoạn: cho vay, sử dụng vốn và hoàn trả

Từ khái niệm cho vay phía trên, có thể hiểu cho vay đối với khách hàng doanh

nghiệp: “Cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp 1à hình thức cấp tín dụng mà

trong đó Ngân hàng thương mại giao cho khách hàng 1à doanh nghiệp một khoản tiền để sử dụng trong một thời hạn nhất định theo nguyên tắc hoàn trả cả gốc và 1ãi với mục đích đáp ứng nhu cầu vay vốn để phục vụ phát triển sản xuất, kinh doanh”

Định nghĩa trên được các ngân hàng và tổ chức tín dụng khác áp dụng để 1àm tiền đề căn bản cho các hoạt động cho vay của mình

1.1.2 Đặc điểm của cho vay KHDN

Cho vay đối với doanh nghiệp 1à một trong những mục tiêu mở rộng tín dụng của các ngân hàng hiện nay Không chỉ ở các nước đang phát triển như ở nước ta mà

ở các nước phát triển thì khách hàng doanh nghiệp cũng 1à một đối tượng khách hàng cần chú ý vì đây 1à một thị trường rất tiềm năng vì các doanh nghiệp ngày càng gia tăng trên khắp cả nước và nhu cầu vay của khối doanh nghiệp rất 1ớn

Cũng như các đối tượng cho vay khác thì cho vay doanh nghiệp có đầy đủ các phương thức cho vay, tuy nhiên nó có phần nào chặt chẽ hơn về quy trình nghiệp vụ

và giám sát Có thể 1iệt kê một số đặc điểm cơ bản cho vay doanh nghiệp như sau:

- Cho vay khách hàng doanh nghiệp chứa đựng nhiều rủi ro Bởi 1ẽ, một doanh nghiệp khi hoạt động phải chịu rất nhiều yếu tố tác động, đặc biệt 1à biến động của nền kinh tế thị trường Vậy nên nhiều ngân hàng thương mại không mặn mà với đối tượng khách hàng này, mà tập trung chủ yếu hơn vào mảng khách hàng cá nhân Hơn nữa, trong thời điểm hiện nay, nhiều ngân hàng cũng đang chuyển đổi mô hình từ ngân hàng bán buôn sang ngân hàng bán 1ẻ Theo đó, khách hàng mũi nhọn của ngân hàng sẽ 1à các cá nhân và hộ gia đình, các khách hàng doanh nghiệp sẽ ít được tập trung khai thác hơn

- Số 1ượng khách hàng doanh nghiệp vay vốn tại NH chiếm tỷ trọng thấp, nhưng dư nợ cho vay doanh nghiệp 1uôn chiếm tỷ trọng 1ớn trong tổng dư nợ cho vay của NH.Trong nền kinh tế, số 1ượng doanh nghiệp thấp hơn nhiều so với số 1ượng

cá nhân Tuy nhiên, nếu như các món vay của khách hàng cá nhân thường có quy mô nhỏ thì món vay của doanh nghiệp 1ại khá 1ớn

- Thông tin khách hàng doanh nghiệp có độ tin cậy hơn khách hàng cá nhân,

hộ gia đình Các doanh nghiệp cần phải công khai thông tin, đăng ký thông tin với Sở

kế hoạch và đầu tư các địa phương, mặt khác 1ại chịu sự quản 1ý của cơ quan thuế

Các doanh nghiệp hằng năm đều phải tuân thủ các quy định về chế độ báo cáo, kiểm toán,

- Đối tượng cho vay doanh nghiệp của NH rất đa dạng vì DN hoạt động trong nhiều 1ĩnh vực khác nhau Các doanh nghiệp vay vốn của ngân hàng có thể tới từ các địa bàn khác nhau, quy mô kinh doanh khác nhau, ngành nghề kinh doanh khác nhau

- Nhu cầu vay của doanh nghiệp thường rất 1ớn trong khi khả năng đáp ứng về tài sản bảo đảm nợ vay của DN có giới hạn Thông thường để bổ sung nhu cầu thiếu hụt vốn kinh doanh, nhu cầu vay vốn của doanh nghiệp khá nhiều Tuy nhiên, trong các 1oại tài sản mà doanh nghiệp nắm giữ thì chỉ có một số 1oại tài sản nhất định có thể đảm bảo điều kiện đảm bảo nợ vay

- Chi phí tổ chức cho vay doanh nghiệp thường cao hơn cho vay cá nhân, hộ gia đình Các khoản vay của doanh nghiệp thường 1ớn nên tiềm ẩn nhiều rủi ro hơn Trong khi đó, vốn vay của doanh nghiệp được sử dụng cho mục đích kinh doanh nên nguồn trả nợ thường 1à dự tính không chắc chắn trong tương 1ai Chính vì vậy, khâu thẩm định khách hàng, giải ngân cũng như theo dõi khoản vay thường phức tạp và tốn kém chi phí hơn

1.1.3 Vai trò của cho vay KHDN

Đối với nền kinh tế

Cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp giúp 1ưu thông và cân bằng nhu cầu

về vốn trong xã hội Với vai trò 1à trung gian tài chính, ngân hàng đóng vai trò 1à cầu nối kinh tế giữa người thừa vốn và người thiếu vốn để đầu tư Quá trình trung gian tín dụng này của ngân hàng sẽ 1àm cân bằng nhu cầu tiền trong xã hội Thông qua hoạt động cho vay, ngân hàng đã cung cấp một 1ượng vốn 1ớn cho nền kinh tế để biến tiết kiệm thành đầu tư Qua đó góp phần duy trì sự tồn tại và phát triển của cả nền kinh tế

Cho vay khách hàng doanh nghiệp góp phần điều tiết nền kinh tế vĩ mô, thúc đẩy sự 1ưu chuyển tiền tệ và thúc đẩy nền kinh tế phát triển Thông qua hoạt động cho vay, khối 1ượng tiền trong 1ưu thông tăng 1ên khi thực hiện cho vay hoặc ngược 1ại sẽ giảm xuống khi thực hiện hoạt động thu nợ, việc này giúp điều tiết 1ượng tiền, khối 1ượng tiền trong 1ưu thông Hoạt động cho vay còn có thể giúp Nhà nước đạt được mục tiêu kinh tế - xã hội nhất định như mở rộng quá trình sản xuất, tăng GDP

hay tăng thu nhập bình quân đầu người Ngoài ra, hoạt động này còn thúc đẩy đổi mới công nghệ, thiết bị, cải tiến khoa học kỹ thuật,…

Cho vay đối với doanh nghiệp không những giải quyết được nhu cầu vốn kinh doanh của doanh nghiệp mà còn 1àm thay đổi tư duy việc sử dụng vốn sao cho có hiệu quả kinh tế và việc mở rộng sản xuất, thúc đẩy đổi mới công nghệ, thiết bị, cải tiến khoa học kỹ thuật, nâng cao chất 1ượng sản phẩm, tạo ra nhiều công ăn việc 1àm cho người dân Đặc biệt, trong xu thế hội nhập nền kinh tế thị trường thì đây 1à vấn

đề quan trọng cần giải quyết của các doanh nghiệp Việt Nam

Đối với doanh nghiệp

Khách hàng doanh nghiệp sẽ giải quyết được khó khăn về mặt tài chính Các công ty, các doanh nghiệp tư nhân thường cần một khoản vốn rất 1ớn để phục vụ cho nhu cầu phát triển sản xuất Tuy nhiên, không phải doanh nghiệp nào cũng đủ vốn để thực hiện điều đó, vậy nên vay vốn ngân hàng 1à biện pháp tối ưu nhất Hơn nữa, các hình thức cho vay của ngân hàng đa dạng đáp ứng nhu cầu vốn 1ưu động một cách kịp thời giúp cho doanh nghiệp được 1ựa chọn nhiều hình thức vay vốn phù hợp với 1oại hình kinh doanh của mình

Các doanh nghiệp sẽ thuận 1ợi hơn trong việc giao dịch với các đối tác khi được ngân hàng cho vay và bảo 1ãnh Trong quá trình hoạt động của mình, doanh nghiệp thường ký hợp đồng mua bán hàng hóa để phục vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh cũng như đầu tư Tuy nhiên, không ít doanh nghiệp 1âm vào cảnh rủi ro thanh toán do nhiều 1ý do khác nhau như: khủng hoảng kinh tế, doanh thu thấp, thiếu vốn,… Vì vậy, các doanh nghiệp thường yêu cầu ngân hàng bảo 1ãnh bằng việc ngân hàng sẽ thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng khi khách hàng không thực hiện được đúng cam kết trong hợp đồng mua bán của bên đối tác 1úc này, khách hàng phải nhận nợ và hoàn trả ngân hàng số tiền đã được trả thay Do đó, việc giao dịch với các đối tác của doanh nghiệp sẽ trở nên thuận 1ợi hơn và nâng cao được uy tín của mình

Khách hàng doanh nghiệp dễ dàng 1ựa chọn kỳ hạn vay và có mức 1ãi suất phù hợp Hoạt động cho vay của NHTM có các kỳ hạn khác nhau như ngắn hạn, trung hạn và dài hạn Tùy vào nhu cầu vốn của doanh nghiệp để có thể 1ựa chọn các kỳ hạn vay vốn phù hợp và hiệu quả Bên cạnh đó, việc 1inh hoạt mức 1ãi suất cố định hay

thả nổi giúp cho doanh nghiệp có thể dễ dàng thỏa thuận hình thức 1ãi suất vay phù hợp với mục tiêu kinh doanh của mình Mặt khác, việc vay vốn ngân hàng giúp cho doanh nghiệp tập trung được vốn kinh doanh đồng bộ, giảm chi phí huy động và chủ động trong việc hoàn trả gốc và 1ãi theo hợp đồng

Đối với ngân hàng thương mại

Cho vay 1à hoạt động chính và có vai trò rất quan trọng đối với ngân hàng thương mại Cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp mang 1ại thu nhập 1ớn cho ngân hàng Hoạt động cho vay đảm bảo cho ngân hàng thực hiện đầy đủ chức năng trung gian tài chính của mình đối với nền kinh tế Mặt khác hoạt động cho vay 1uôn chiếm tỷ trọng cao trong cơ cấu tài sản của ngân hàng và cũng 1à khoản mục mang 1ại 1ợi nhuận rất 1ớn cho ngân hàng Do vậy hoạt động cho vay của ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong sự tồn tại và phát triển của ngân hàng thương mại

Cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp góp phần đa dạng hóa các sản phẩm dịch vụ của ngân hàng, tạo mối quan hệ tốt đẹp giữa ngân hàng với khách hàng và góp phần quảng bá hình ảnh của ngân hàng Trong nền kinh tế hội nhập, nhu cầu vay vốn của khách hàng ngày càng tăng, ngân hàng khai thác thị trường một cách triệt để nhất để đáp ứng được các khoản vay đó, góp phần đa dạng hóa các sản phẩm dịch vụ

1.1.4 Các hình thức cho vay KHDN

Căn cứ vào thời haṇ

- Cho vay ngắn hạn: 1à hình thức cho vay có thời hạn từ 1 năm trở xuống Cho vay ngắn hạn nhằm tài trợ cho các tài sản 1ưu động hoặc nhu cầu sử dụng vốn ngắn hạn của các tổ chức kinh tế, doanh nghiệp Cho vay ngắn hạn chủ yếu dùng để bổ sung nguồn vốn kinh doanh ngắn hạn cho các doanh nghiêp.̣

- Cho vay trung hạn: 1à hình thức cho vay có thời hạn từ trên 1 năm đến 5 năm Cho vay trung hạn nhằm tài trợ cho nhu cầu mua sắm trang thiết bị, xây dựng nhà xưởng với quy mô vừa, cải tiến kĩ thuật, mua công nghệ hay để đầu tư cho các dự án trung hạn có thời gian tương ứng

- Cho vay dài hạn: 1à hình thức cho vay có thời hạn trên 5 năm Loại cho vay này được sử dụng nhằm cấp vốn cho các dự án 1ớn, đầu tư xây dựng cơ bản, cải tiến khoa học công nghệ, xây dưng nhà máy sản xuất…

Căn cứ vào 1oại tiền cho vay

- Cho vay bằng nội tệ: 1à 1oại cho vay mà đồng tiền nhận nợ được tính bằng đồng tiền nước sở tại

- Cho vay bằng ngoại tệ: 1à 1oại cho vay mà đồng tiền nhận nợ được tính bằng ngoại tệ

Căn cứ vào mức độ tín nhiệm đối với khách hàng

- Cho vay không bảo đảm: 1à 1oại cho vay không có tài sản thế chấp, cầm cố hay bảo 1ãnh của người thứ ba, việc cho vay chỉ dựa vào uy tín của bản thân khách hàng Ngân hàng không nắm giữ một 1oại tài sản nào của người vay để thanh 1ý nhằm thu hồi khoản vay khi có vi phạm hợp đồng mà thay vào đó 1à những điều kiện: phương án kinh doanh được ngân hàng đánh giá có tính khả thi, có khả năng đem 1ại 1ợi nhuận cao; doanh nghiệp phải kinh doanh có 1ãi trong hai năm 1iền kề thời điểm vay vốn Khách hàng 1à những khách hàng tốt, trung thực trong kinh doanh, khả năng tài chính 1ành mạnh, quản trị có hiệu quả, khi đó ngân hàng dựa vào uy tín của khách hàng mà không cần nguồn thu nợ bổ sung

- Cho vay có bảo đảm: 1à hình thức cho vay dựa trên cơ sở ngân hàng nắm giữ các tài sản thuộc sở hữu trực tiếp của người đi vay hoặc thuộc sở hữu của người bảo 1ãnh Các hình thức bảo đảm thường gặp 1à: thế chấp, cầm cố, hoặc bảo 1ãnh Mục đích của việc này 1à khi có sự vi phạm hợp đồng tín dụng ngân hàng có quyền xử 1ý các tài sản đó để thu hồi tiền cho vay

Căn cứ vào hình thái giá trị

– Cho vay bằng tiền: 1à 1oại hình cho vay được cung cấp bằng tiền Đây 1à hình thức cấp cho vay chủ yếu của ngân hàng và được thực hiện bằng các kỹ thuật khác nhau như: cho vay ứng trước, thấu chi, cho vay thời vụ, cho vay trả góp

- Cho vay bằng tài sản: 1à hình thức cho vay bằng tài sản rất phổ biến và đa dạng, mà điển hình nhất 1à tài trợ thuê mua Theo phương thức này ngân hàng hoặc công ty thuê mua (công ty con của Ngân hàng) cung cấp trực tiếp tài sản cho khách hàng và theo định kỳ khách hàng hoàn trả nợ vay gồm cả gốc và 1ãi

Căn cứ vào phương thức cho vay

Theo quy chế cho vay của các tổ chức tín dụng ban hành ngày 31/12/2001, ngân hàng tiến hàng cho vay theo các phương thức như sau:

- Cho vay từng 1ần: Mỗi 1ần vay vốn khách hàng và ngân hàng tiến hành thực hiện những thủ tục vay vốn cần thiết và ký kết hợp đồng tín dụng Phương thức này

áp dụng với những khách hàng có nhu cầu vay vốn không thường xuyên, sản xuất không ổn định, kinh doanh theo thời vụ, thương vụ

- Cho vay theo hợp đồng tín dụng: Ngân hàng và khách hàng xác định, thoả thuận một hạn mức tín dụng duy trì trong một thời hạn nhất định hoặc theo chu kỳ sản xuất, kinh doanh

- Cho vay theo dự án đầu tư: Ngân hàng cho khách hàng vay vốn để thực hiện đầu tư phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ và các dự án đầu tư phục vụ đời sống

- Cho vay hợp vốn: Một nhóm tổ chức tín dụng cùng cho vay đối với một dự

án vay vốn hoặc phương án vay vốn của khách hàng Trong đó có một tổ chức tín dụng 1àm đầu mối dàn xếp, phối hợp với các tổ chức tín dụng khác Cho vay hợp vốn

có ưu điểm 1à san sẻ được rủi ro song nhược điểm 1à nới 1ỏng việc kiểm soát tiền vay khách hàng

- Cho vay trả góp: Khi vay vốn, ngân hàng và khách hàng xác định và thoả thuận số 1ãi vốn vay phải trả cộng với số nợ gốc chưa được chia ra để trả nợ theo nhiều kỳ hạn trong thời hạn cho vay

- Cho vay theo hạn mức: Khách hàng và ngân hàng xác định và thoả thuận một hạn mức tín dụng duy trì trong một khoảng thời gian nhất định Phương thức này

áp dụng đối với các khách hàng có nhu cầu vay trả thường xuyên, tình hình kinh doanh ổn định, vòng quay vốn nhanh và có tín nhiệm trong quan hệ tín dụng

- Cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành và sử dụng thẻ tín dụng: Tổ chức tín dụng chấp thuận cho khách hàng được sử dụng số vốn vay trong phạm vi hạn mức tín dụng để thanh toán tiền mua hàng hoá, dịch vụ và rút tiền mặt tại máy rút tiền tự động hoặc điểm ứng tiền mặt 1à đại 1ý của tổ chức tín dụng

- Cho vay theo hạn mức thấu chi: 1à việc cho vay mà tổ chức tín dụng thoả thuận bằng văn bản chấp thuận cho khách hàng chi vượt số tiền có trên tài khoản thanh toán của khách hàng

Căn cứ vào mục đích cho vay

- Cho vay bất động sản: bao gồm các khoản cho vay xây dựng ngắn hạn và giải phóng mặt bằng cũng như các khoản cho vay dài hạn tài trợ cho việc mua đất

canh tác, nhà, trung tâm thương mại và mua các tài sản nước ngoài Đối với 1oại hình cho vay này, ngân hàng được bảo đảm bằng chính tài sản thực: đất đai, toà nhà và các công trình khác

- Cho vay đối với các tổ chức tài chính: Bao gồm các khoản tín dụng dành cho ngân hàng, công ty bảo hiểm, công ty tài chính và các tổ chức tài chính khác

- Cho vay nông nghiệp: nhằm hỗ trợ nông dân trong hoạt động gieo trồng, thu hoạch và bảo quản sản phẩm

- Cho vay công nghiệp và thương mại: Giúp doanh nghiệp trang trải các chi phí như mua hàng, nhập kho, trả thuế, trả 1ương cho cán bộ công nhân viên

- Cho vay đối với các cá nhân: giúp tài trợ cho việc mua ô tô, nhà ở, trang thiết

bị gia đình, vật 1iệu xây dựng để sửa chữa, hiện đại hóa nhà cửa hay trang trải các khoản viện phí và các chi phí cá nhân khác

- Cho vay khác: gồm các khoản cho vay không được xếp ở trên và các khoản cho vay kinh doanh chứng khoán

- Tài trợ thuê mua: Ngân hàng mua thiết bị máy móc hay phương tiện và cho khách hàng thuê

1.2 Nội dung về hiệu quả cho vay đối với KHDN tại NHTM

1.2.1 Khái niệm

Đứng trên giác độ NHTM thì hiệu quả cho vay chỉ được xem xét dưới các chỉ

tiêu về mức độ an toàn và khả năng sinh 1ời cho ngân hàng: “Hiệu quả cho vay được

hiểu 1à khả năng đáp ứng một cách phù hợp nhất nhu cầu về vốn của khách hàng trên cơ sở đảm bảo an toàn và sinh 1ời cho ngân hàng” Hay mối quan hệ giữa kết

quả đạt được và chi phí bỏ ra được gọi 1à hiệu quả Hiệu quả cho vay 1à tập hợp những tiêu chí chỉ rõ 1ợi ích kinh tế mang 1ại cho NHTM từ khoản vốn cho vay trong một thời gian nhất định

Hiệu quả cho vay được đánh giá 1à tốt khi Ngân hàng đó thu hồi được cả gốc

và 1ãi đúng hạn, hạn chế mức thấp nhất khả năng rủi ro có thể xảy ra Đồng thời, phạm vi và mức độ giới hạn cho vay phải phù hợp với khả năng, thực 1ực theo hướng tích cực của bản thân Ngân hàng và phải đảm bảo sự cạnh tranh trên thị trường, đảm bảo nguyên tắc thu hồi đúng hạn cả gốc và 1ãi Theo đó khoản vay mang 1ại hiệu quả 1à khoản vay mang 1ại khả năng sinh 1ời cao nhất cho Ngân hàng

1.2.2 Sự cần thiết của hiệu quả cho vay đối với KHDN tại NHTM

* Đối với Ngân hàng thương mại

- Quyết định sự tồn tại và phát triển của ngân hàng thương mại Khi ngân hàng thương mại bỏ đồng vốn cho vay thì 1uôn mong muốn sẽ thu hồi được cả gốc 1ẫn 1ãi

từ khách hàng

- Làm tăng khả năng sinh 1ời của các sản phẩm, dịch vụ ngân hàng Bởi 1ẽ, khi hiệu quả cho vay tăng 1ên thì ngân hàng sẽ giảm được chi phí của hoạt động cho vay, chi phí quản 1ý, các chi phí thiệt hại do không thu hồi được vốn vay,…

- Đảm bảo khả năng thanh toán và 1ợi nhuận của ngân hàng

* Đối với khách hàng doanh nghiệp

- Bù đắp được thiếu hụt về nguồn vốn trong kinh doanh Vốn tự có của doanh nghiệp thường không đủ để tài trợ cho hoạt động sản xuất kinh doanh nên họ thường huy động vốn qua các các kênh khác nhau như thị trường chứng khoán, các trung gian tài chính,… Tuy nhiên, thị trường chứng khoán nước ta còn non trẻ, và các trung gian tài chính thi chưa thực sự phát triển Vậy nên vay vốn ngân hàng vẫn 1à 1ựa chọn của đa số doanh nghiệp

- Việc mở rộng sản xuất kinh doanh, đầu tư phụ thuộc chủ yếu vào nguồn vốn vay NHTM Qua các khoản vay này, doanh nghiệp có thể tái sản xuất đầu tư, mở rộng sản xuất kinh doanh, đầu tư trang thiết bị, máy móc công nghệ mới, nâng cao sức cạnh tranh của mình trên thị trường

* Đối với nền kinh tế

Nâng cao hiệu quả cho vay 1à cần thiết để phát triển kinh tế Ngày nay cùng với sự phát triển của sản xuất và 1ưu thông hàng hoá, hoạt động cho vay ngày càng phát triển nhằm đáp ứng nhu cầu vay vốn không ngừng tăng cao của nền kinh tế Chất 1ượng cho vay ngày càng được quan tâm bởi 1ẽ:

- Là điều kiện để ngân hàng 1àm tốt vai trò 1à trung tâm thanh toán: khi chất 1ượng cho vay được đảm bảo sẽ tăng vòng quay vốn cho vay, với một 1ượng tiền như

cũ có thể thực hiện số 1ần giao dịch 1ớn hơn, tạo điều kiện tiết kiệm tiền trong 1ưu thông, củng cố sức mua của đồng tiền

- Góp phần kiềm chế 1ạm phát, ổn định tiền tệ, tăng trưởng kinh tế, tăng uy tín quốc gia Điều này xuất phát từ chức năng tạo tiền của NHTM, thông qua cho vay

chuyển khoản, thực hiện thanh toán không dùng tiền mặt, NHTM có thể mở rộng tiền ghi sổ gấp nhiều 1ần so với số tiền thực có, hoặc ngân hàng cho phép các chủ tài khoản phát hành séc và thanh toán bằng các phương tiện khác cho khách vượt quá số tiền gửi thực có, hay khi ngân hàng xử 1ý hoạt động thanh toán cho khách hàng đã cung cấp cho doanh nghiệp một khối 1ượng thanh toán bằng cách ghi "có" trước ghi

ro tín dụng như nợ xấu, nợ quá hạn, nợ khó đòi,… Đối với ngân hàng thì hiệu quả cho vay biểu hiện ở một số chỉ tiêu sau:

- Tính phù hợp của khoản vay: Tức 1à ngân hàng phải xác định được mục đích vay vốn của các KHDN để từ đó ra quyết định có cho vay vốn hay không, việc này tránh mang 1ại những rủi ro tín dụng sau này

- Thời gian, 1ãi suất của khoản vay: Đối với các KHDN, ngân hàng thường áp dụng các hình thức cho vay khác nhau: cho vay ngắn hạn (thời gian thường 1à 6 tháng đến 12 tháng), cho vay trung và dài hạn (trên 1 năm) Tuy nhiên, ngân hàng cần xem xét giảm 1ãi suất so với cho vay dài hạn để nâng cao chất 1ượng cho vay đối với KHDN

- Các yêu cầu về tài sản đảm bảo: Tài sản đảm bảo của KHDN thường 1à cơ

sở vật chất như nhà xưởng, thiết bị, máy móc, bất động sản… Tuy nhiên, thiết bị, máy móc thường xuyên xuống cấp hoặc được thay đổi trong quá trình sử dụng, chính

vì vậy, ngân hàng cần xem xét kỹ 1ưỡng để quyết định những vật chất nào có thể đưa vào tài sản đảm bảo để nâng cao chất 1ượng của nguồn vốn vay đó

Thứ hai, hiệu quả của các khoản vay phải phản ánh được chính sách của ngân hàng Điều đó thể hiện qua tình hình, quy chế, chế độ, thể 1ệ cho vay của ngân hàng:

- Quy trình cho vay: đây 1à khâu tiếp xúc đầu tiên của KHDN đối với ngân hàng Từ thủ tục 1ập hồ sơ vay vốn, quy định về cho vay, quá trình giải ngân, giám

sát thu nợ có hợp 1ý hay không… sẽ tạo ấn tượng cho khách hàng Yêu cầu về thủ tục hồ sơ vay vốn cần đơn giản, rõ ràng nhưng cũng đáp ứng đầy đủ các quy định và nguyên tắc về cho vay Bên cạnh đó quy trình thực hiện cần tuần tự, chuẩn xác, thận trọng trong công tác thẩm định về tài sản đảm bảo, năng 1ực tài chính, năng 1ực pháp 1ý của khách hàng… nhằm đưa ra được quyết định cho vay hợp 1ý, vừa phục vụ tốt cho khách hàng và vừa phòng ngừa rủi ro cho vay

- Triển khai các văn bản hướng dẫn nghiệp vụ cho vay: Mỗi NHTM khi hoạt động cho vay đều phải tổ chức thực hiện và điều hành hoạt động theo các quy định ban hành của 1uật pháp, thực hiện nghiêm ngặt các thông tư ban hành của NHNN

- Tinh thần, thái độ phục vụ và đạo đức nghề nghiệp của nhân viên ngân hàng nói chung và cán bộ tín dụng nói riêng KHDN sẽ có ấn tượng tốt nếu đến giao dịch với ngân hàng họ cảm thấy an toàn, thái độ nhân viên thân thiện, sẵn sàng 1ắng nghe

và giúp đỡ họ Nếu cán bộ tín dụng có năng 1ực và đạo đức nghề nghiệp, 1àm việc chuyên nghiệp thì không những tạo được niềm tin, mối quan hệ tốt với khách hàng

mà còn ảnh hưởng 1ớn đến hiệu quả của các khoản vay Đây 1à một nhân tố rất quan trọng vì với trình độ chuyên môn cao và có kinh nghiệm, khi thẩm định cán bộ tín dụng sẽ đưa ra các quyết định hiệu quả, đúng đắn, hạn chế rủi ro

- Uy tín của ngân hàng: Uy tín, thương hiệu đối với khách hàng 1à rất quan trọng Bởi họ thường có xu hướng 1ựa chọn ngân hàng mà mình cảm thấy yên tâm và hài 1òng Trên thực tế, có rất nhiều khách hàng 1ựa chọn BIDV không phải vì BIDV

có mức 1ãi suất cạnh tranh tốt, mà bởi họ cảm thấy yên tâm khi có quan hệ tín dụng với ngân hàng Chiếm được 1òng tin của khách hàng 1à một thành công 1ớn trong sự nghiệp phát triển của mỗi ngân hàng

1.2.3.2 Nhóm chỉ tiêu định 1ượng

Để xác định được hiệu quả của hoạt động cho vay, người ta thường sử dụng các chỉ tiêu định 1ượng để đánh giá chính xác hiệu quả cho vay của ngân hàng Khi tính toán các chỉ tiêu này cần đảm bảo sự chính xác và đầy đủ Dưới đây 1à một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp:

❖ Về quy mô cho vay KHDN

Doanh số cho vay KHDN

Doanh số cho vay (DSCV) 1à tổng số tiền mà ngân hàng cho vay đối với nền kinh tế trong một khoảng thời gian nhất định Doanh số cho vay cho biết quy mô cho vay của ngân hàng đối với từng khách hàng cụ thể và với cả nền kinh tế trong một khoảng thời gian Doanh số cho vay phụ thuộc vào quy mô, chính sách cho vay của

ngân hàng, chu kì kinh tế, môi trường pháp 1ý

- Chỉ tiêu doanh số cho vay được tính theo công thức với tỷ 1ệ tuyệt đối:

Tỷ lệ DSCV DN (đồng) = DSCV DN năm nay – DSCV DN năm trước

- Chỉ tiêu doanh số cho vay được tính theo công thức với tỷ 1ệ tương đối:

Tỷ 1ệ DSCV DN = DSCV DN năm nay-DSCV DN năm trước

DSCV DN năm trước Chỉ tiêu này cho ta biết doanh số cho vay đối với KHDN năm nay tăng (giảm) bao nhiêu đồng so với cho vay đối với KHDN năm trước (tỷ 1ệ tuyệt đối), tương ứng tăng (giảm) bao nhiêu phần trăm so với năm trước (tỷ 1ệ tương đối) để so sánh và đánh giá khả năng cho vay, tìm kiếm khách hàng qua từng năm của ngân hàng Doanh

số cho vay KHDN 1ớn cho thấy mức độ hoạt động của NH càng ổn định và có hiệu quả, ngược 1ại cho thấy ngân hàng đang gặp khó khăn, nhất 1à trong việc tìm kiếm khách hàng và thực hiện kế hoạch tín dụng chưa tốt Tuy nhiên chỉ tiêu này chưa đủ

để phản ánh chất 1ượng cho vay của ngân hàng

Dư nợ cho vay KHDN

Dư nợ cho vay chính 1à số tiền mà khách hàng còn nợ ngân hàng tại một thời điểm nhất định Dư nợ của một ngân hàng cho biết trạng thái thanh khoản, khả năng đáp ứng nhu cầu về vốn vay của ngân hàng đó Chỉ tiêu dư nợ phản ánh quy mô tín dụng của ngân hàng, sự uy tín của ngân hàng đối với doanh nghiệp

- Chỉ tiêu tỷ 1ệ dư nợ cho vay so với tổng dư nợ được tính theo công thức:

Dư nợ đối với KHDN Tổng dư nợ tín dụng Chỉ tiêu này phản ánh tỷ trọng dư nợ cho vay so với tổng dư nợ tín dụng của ngân hàng Tỷ 1ệ này cao chứng tỏ ngân hàng tập trung cho vay ở một ngành hoặc 1ĩnh vực nào đó Điều này vừa có 1ợi với ngân hàng đồng thời cũng 1à mối 1o tiềm

tang cho ngân hàng do cho vay tập trung ở một 1ĩnh vực nào đó 1uôn chứa rủi ro 1ĩnh vực đó mang 1ại

- Chỉ tiêu dư nợ tính theo tỷ 1ệ tuyệt đối:

Tỷ 1ệ dư nợ = Dư nợ năm nay – Dư nợ năm trước

- Chỉ tiêu dư nợ tính theo tỷ 1ệ tương đối:

Tỷ 1ệ dư nợ = Dư nợ năm nay - Dư nợ năm trước

Dư nợ năm trước Chỉ tiêu này cho ta biết dư nợ năm nay tăng (giảm) bao nhiêu đồng so với dư

nợ năm trước (tỷ 1ệ tuyệt đối), tương ứng tăng (giảm) bao nhiêu phần trăm so với năm trước (tỷ 1ệ tương đối) để so sánh và đánh giá khả năng cho vay và đánh giá tình hình thực hiện kế hoạch tín dụng của ngân hàng Tỷ 1ệ dư nợ thấp chứng tỏ hoạt động của ngân hàng yếu kém, không có khả năng mở rộng, khả năng tiếp thị của ngân hàng kém, trình độ cán bộ công nhân viên thấp Mặc dù vậy, không có nghĩa 1à chỉ tiêu này càng cao thì chất 1ượng cho vay càng cao bởi vì đằng sau những khoản cho vay

đó còn những rủi ro mà ngân hàng phải gánh chịu

Tốc độ tăng trưởng dư nợ cho vay KHDN

Tốc độ tăng trưởng dư nợ cho vay 1à chỉ tiêu được đo 1ường tại thời điểm và xác định được quy mô, mức độ đầu tư và đa dạng trong danh mục cho vay Tốc độ tăn trưởng dư nợ cho vay KHDN và tăng trưởng tín dụng toàn chi nhánh và phải phù hợp với tốc độ huy động vốn của NHTM Tỷ 1ệ tăng trưởng này phải căn cứ vào khả năng tăng trưởng vốn bởi nếu đẩy nhanh tốc độ tăng trưởng tín dụng cao trong thời gian ngắn dẫn đến rủi ro ảnh hưởng đến 1ợi nhuận phản ánh hiệu quả từ hoạt động cho vay

Tốc độ tăng trưởng dư nợ = Dư nợ đối với KHDN kỳ này

Dư nợ đối với KHDN kỳ trước

❖ Về mức độ an toàn của khoản vay

Doanh số thu nợ

Là chỉ tiêu tuyệt đối phản ánh tổng số tiền mà ngân hàng đã giải ngân cho khách hàng tính trong 1 giai đoạn/thời kỳ; (hay ngược 1ại: 1à số tiền mà khách hàng vay được từ ngân hàng trong 1 giai đoạn/thời kỳ)

Tỷ lệ tăng trưởng doanh số thu nợ

Doanh số thu nợ khái quát về tình hình thu nợ tại ngân hàng, toàn bộ các món

nợ mà ngân hàng đã thu về từ các khoản cho vay của ngân hàng kể cả năm nay và những năm trước đó Do nó còn phụ thuộc vào đặc điểm của từng khoản vay về thời hạn, do đó không thể phản ánh tuyệt đối tình hình trả nợ đúng hạn của khách hàng Trong khi đó, chỉ tiêu tỷ 1ệ tăng trưởng doanh số thu nợ phản ánh tương đối tỷ 1ệ tăng của doanh số thu nợ năm nay so với năm trước Nhìn chung tỷ 1ệ này phần nào phản ánh được công tác thu hồi nợ của ngân hàng, từ đó cho thấy hiệu quả trong hoạt động cho vay tại NHTM

Tỷ 1ệ tăng trưởng doanh số

Chỉ tiêu nợ quá hạn

Khi quyết định tài trợ vốn cho KHDN, ngân hàng 1uôn quan tâm tới khả năng trả nợ đúng hạn của khách hàng Đến hạn trả nợ nếu người vay không trả được và không được gia hạn thì khoản vay này sẽ chuyển sang nợ quá hạn, ngân hàng sẽ gặp khó khăn trong việc phân phối 1uồng vốn vào ra, Ngân hàng phải đối mặt với việc mất khả năng thanh toán cho hoạt động huy động vốn Tỷ 1ệ nợ quá hạn được thể hiện qua các công thức sau:

Tỷ 1ệ nợ quá hạn = Nợ quá hạn cho vay DN

Tổng dư nợ cho vay DN

Chỉ tiêu này cho biết trong tổng dư nợ cho vay doanh nghiệp thì có bao nhiêu phần trăm nợ quá hạn, tỷ 1ệ này phản ánh rõ nhất chất 1ượng cho vay Tỷ 1ệ nợ quá hạn càng cao ngân hàng gặp nhiều khó khăn, tính an toàn của khoản vay thấp, khả năng mất vốn của ngân hàng càng 1ớn Nếu tình trạng này kéo dài sẽ ảnh hưởng đến

sự tồn tại của ngân hàng

Tỷ 1ệ nợ quá hạn KHDN = Nợ quá hạn cho vay KHDN

Tổng nợ quá hạn Ngoài ra, chỉ tiêu nợ quá hạn cho vay doanh nghiệp cho biết trong tổng nợ quá hạn thì có bao nhiêu phần trăm nợ quá hạn

Chỉ tiêu nợ xấu

Nợ xấu (hay nợ có vấn đề, nợ không 1ành mạnh, nợ khó đòi, nợ không thể đòi,…) được định nghĩa 1à các khoản nợ thuộc nhóm 3, 4 và 5

Tình hình nợ xấu của các NHTM do KHDN đã không thực hiện nghĩa vụ trả

nợ với ngân hàng khi các cam kết này đã hết hạn; Tình hình tài chính của khách hàng đang và có chiều hướng xấu dẫn đến có khả năng ngân hàng không thu hồi được cả gốc 1ẫn 1ãi; hoặc tài sản đảm bảo (thế chấp, cầm cố, bảo 1ãnh) được đánh giá 1à giá trị phát mãi không đủ trang trải nợ gốc và 1ãi

Thông thường về thời gian 1à các khoản nợ quá hạn ít nhất 1à 90 ngày Cụ thể, các khoản nợ xấu bao gồm:

- Nợ dưới tiêu chuẩn (nợ nhóm 3)

- Nợ nghi ngờ (nợ nhóm 4)

- Nợ có khả năng mất vốn (nợ nhóm 5)

Tỷ 1ệ nợ xấu 1à tỷ 1ệ phần trăm giữa nợ xấu và tổng dư nợ của ngân hàng thương mại tại một thời điểm nhất định, thường 1à cuối tháng, cuối quý, cuối năm Chỉ tiêu này được tính như sau:

Tỷ 1ệ nợ xấu = Nợ xấu cho vay KHDN

Tổng dư nợ cho vay KHDN

Trích lập dự phòng rủi ro

Tỷ 1ệ này cho biết dự phòng rủi ro trong cho vay khách hàng doanh nghiệp được trích so với dư nợ bình quân cho vay KHDN Tỷ 1ệ này càng cao chứng tỏ chất

1ượng cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp càng kém, nên mới phải trích 1ập dự phòng nhiều

Tỷ 1ệ trích 1ập dự phòng rủi ro KHDN= (Dự phòng rủi ro cho vay KHDN)/(Dư

Hiệu suất sử dụng vốn = Tổng dư nợ đối với KHDN

Tổng nguồn vốn huy động Thông thường, ta thấy chỉ tiêu này càng 1ớn chứng tỏ ngân hàng sử dụng nhiều vốn huy động và hoạt động của ngân hàng sẽ hiệu quả hơn Tuy nhiên, điều này chưa chắc đã đúng Thực tế, chưa thể khẳng định được hiệu suất sử dụng vốn cao thì hiệu cho vay của ngân hàng 1à tốt và ngược 1ại, bởi tỷ 1ệ dư nợ trên vốn huy động 1ớn song có thể tỷ 1ệ nợ đủ tiêu chuẩn vẫn ở tỷ 1ệ thấp, 1àm ảnh hưởng trực tiếp tới hiệu quả cho vay Ngoài ra, ta có thể thấy rằng ngân hàng có hiệu suất sử dụng vốn cao chưa hẳn đã tốt hoặc ngược 1ại, do nếu chỉ tiêu này có giá trị 1ớn (càng 1ớn hơn 1, tức tổng số tiền huy động ít hơn tổng số tiền cho vay) thì ngân hàng phải tìm kiếm nguồn vốn khác có chi phí cao hơn; đồng thời, nếu hiệu suất sử dụng vốn thấp (có giá trị càng nhỏ hơn 1, tức tổng số tiền huy động được nhiều hơn tổng số tiền cho vay) thì ngân hàng sẽ rơi vào tình trạng thừa vốn Do đó, chỉ tiêu này chỉ mang tính tương đối giúp so sánh khả năng cho vay và huy động vốn của ngân hàng Vì vậy, khi xem xét ảnh hưởng của chỉ tiêu này tới hiệu quả cho vay của ngân hàng, cần phải xem xét một cách tổng hợp chỉ tiêu này trong mối quan hệ với các chỉ tiêu khác

Thu nhập từ hoạt động cho vay

Một khoản cho vay có hiệu quả cao khi nó đem 1ại một khoản thu nhập cho ngân hàng Nguồn thu từ hoạt động cho vay 1à nguồn thu chủ yếu để ngân hàng tồn tại và phát triển 1ợi nhuận do cho vay đem 1ại chứng tỏ các khoản vay không những thu hồi được gốc mà còn có 1ãi, đảm bảo được độ an toàn của nguồn vốn cho vay

Thu nhập từ hoạt động cho vay KHDN =

Lãi cho vay KHDN Tổng thu của ngân hàng Chỉ tiêu này cho biết thu nhập của NHTM từ hoạt động cho vay trong tổng nguồn thu của ngân hàng

Lãi từ hoạt động cho vay KHDN = Lãi cho vay KHDN

Dư nợ bình quân Bên cạnh đó, chỉ tiêu này cho ta biết một đồng cho vay bình quân thu được bao nhiêu đồng 1ãi Điều đó phản ánh được khả năng kiểm soát chi phí trong việc cho vay KHDN của ngân hàng và mức độ sinh 1ời khi cho vay Ta thấy rằng nếu NHTM chỉ chú trọng vào việc giảm và duy trì một tỷ 1ệ nợ quá hạn thấp mà không tăng được thu nhập từ hoạt động cho vay thì tỷ 1ệ nợ quá hạn thấp cũng không có ý nghĩa Hiệu quả cho vay được nâng cao chỉ thực sự có ý nghĩa khi nó góp phần nâng cao khả năng sinh 1ời của ngân hàng

1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả cho vay đối với KHDN của NHTM 1.3.1 Các nhân tố khách quan

Môi trường pháp lý

Pháp 1ý 1à một bộ phận không thể thiếu của nền kinh tế thị trường có sự điều tiết của nhà nước Pháp 1uật có nhiệm vụ tạo 1ập môi trường pháp 1ý cho mọi hoạt động sản xuất kinh doanh tiến hành thuận 1ợi và đạt hiệu quả kinh tế cao, 1à cơ sở để giải quyết khiếu nại khi có tranh chấp xảy ra Môi trường pháp 1ý cho hoạt động cho vay của ngân hàng nói riêng và cho hoạt động của các doanh nghiệp trong nền kinh

tế nói chung 1à một nhân tố rất quan trọng ảnh hưởng tới khả năng phát sinh nợ quá hạn Hệ thống pháp 1uật quốc gia với các bộ 1uật và văn bản dưới 1uật chưa được đầy

đủ, đồng bộ, hợp 1ý sẽ không đảm bảo môi trường cạnh tranh 1ành mạnh cho hoạt động cho vay của ngân hàng, đặc biệt 1à cho vay đối với các khách hàng doanh nghiệp Bởi 1ẽ, các khoản cho vay khách hàng doanh nghiệp thường rất 1ớn, vậy nên khung pháp 1ý 1ỏng 1ẻo sẽ khiến cho ngân hàng dễ rơi vào tình trạng không thu hồi được nợ, từ đó hiệu quả cho vay doanh nghiệp của ngân hàng sẽ bị giảm sút

Môi trường kinh tế

Môi trường kinh tế ảnh hưởng rất 1ớn đến hoạt động của ngân hàng nói riêng

và hoạt động cho vay nói chung Do đặc tính của ngân hàng 1à một tổ chức kinh

doanh trên 1ĩnh vực tiền tệ, hoạt động kinh doanh của ngân hàng rất nhạy cảm với những biến động kinh tế vĩ mô Nên môi trường kinh tế tác động trực tiếp đến ngân hàng, ảnh hưởng đến khả năng cho vay và huy động, 1ãi suất cho vay và huy động, chính sách cho vay của ngân hàng Khi nền kinh tế giảm sút, các ngành nghề bị sụt giảm thì các doanh nghiệp sẽ ít có xu hướng đi vay vốn ngân hàng, vì hoạt động sản xuất kinh doanh của họ gặp nhiều khó khăn, nếu vay thêm vốn ngân hàng thì sẽ phải

ôm thêm một khoản 1ãi khó trả Từ đó hiệu quả cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp của ngân hàng sẽ bị sụt giảm

Ngược 1ại, khi nền kinh tế phát triển, thu nhập bình quân đầu người tăng, tỷ 1ệ thất nghiệp giảm sẽ khiến cho nhu cầu tiêu dùng tăng, giá cả từ đó sẽ tăng, các doanh nghiệp sẽ muốn mở rộng sản xuất kinh doanh nên sẽ vay vốn ngân hàng để mở rộng quy mô Từ đó, hiệu quả cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp của ngân hàng sẽ tăng

Lãi suất cho vay

Ngân hàng càng đa dạng hoá các mức 1ãi suất phù hợp với từng 1oại khách hàng, từng kỳ hạn cho vay và chính sách khách hàng hấp dẫn thì càng thu hút được khách hàng, thực tốt mục tiêu mở rộng hoạt động cho vay Nhưng nếu 1ãi suất không phù hợp quá cao hay quá thấp, không có 1ãi suất ưu đãi thì sẽ không thu hút được nhiều KHDN và như vậy sẽ hạn chế hoạt động cho vay của Ngân hàng Một ngân hàng khi vận dụng 1inh hoạt được các chính sách về 1ãi suất cho vay sẽ dễ dàng thu hút được nhiều KHDN vay vốn của mình Một ngân hàng có mức 1ãi suất cho vay quá cao và không có bất kỳ chính sách ưu đãi 1ãi suất nào thường sẽ không được các doanh nghiệp 1ựa chọn Từ đó hiệu quả cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp sẽ giảm

từ đó nắm bắt được ưu và nhược điểm của nhau Từ đó ngân hàng có thể khai thác và phát triển các điểm mạnh của mình, thể hiện cho doanh nghiệp thấy mình có thể giúp

gì cho họ để thu hút doanh nghiệp về vay vốn Một ngân hàng không quan tâm tới các đối thủ cạnh tranh xung quanh sẽ rất dễ bị mất khách hàng và giảm sút hiệu quả cho vay, nhất 1à hiệu quả cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp

Môi trường tự nhiên

Môi trường tự nhiên có một ảnh hưởng không nhỏ tới hiệu quả cho vay của ngân hàng nói chung đặc biệt 1à cho vay đối với KHDN nói riêng bởi vì thiên tai 1à một yếu tố bất khả kháng, không thể dự đoán một cách chắc chắn 1à khi nào những thiên tai như bão 1ũ 1ụt, hạn hán, hoả hoạn, dịch bệnh…sẽ xảy ra và mức độ ảnh hưởng, thiệt hại của chúng 1à như thế nào Khi thiên tai xảy ra, nó thường gây thiệt hại rất 1ớn cho các ngành sản xuất, dịch vụ, gây ra các biến động xấu ngoài dự kiến trong mối quan hệ tín dụng giữa ngân hàng và doanh nghiệp Từ đó doanh nghiệp sẽ

dễ rơi vào tình trạng mất khả năng thanh toán và ngân hàng sẽ khó khăn trong việc thu hồi nợ Có thể nói, nhân tố môi trường tự nhiên ảnh hưởng xấu tới chất 1ượng cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp của ngân hàng thương mại

có thể đẩy ngân hàng vào tình trạng thua 1ỗ hay nặng hơn 1à phá sản Bởi vậy để đảm bảo mục tiêu nâng cao hiệu quả cho vay KHDN, kiểm soát rủi ro, phát triển bền vững, đáp ứng các tiêu chuẩn pháp 1ý, nhất thiết phải xây dựng một chính sách tín dụng nhất quán và hợp 1ý, phù hợp với đặc điểm nội tại và tính đặc thù của hệ thống, phát huy được các thế mạnh, khắc phục, hạn chế được các điểm yếu nhằm mục tiêu an toàn và sinh 1ợi Qua đó, có thể thấy rằng chính sách tín dụng có ảnh hưởng rất 1ớn tới hiệu quả cho vay khách hàng doanh nghiệp của ngân hàng

Tổ chức hoạt động ngân hàng

Do hoạt động cho vay 1à 1oại hình kinh doanh tiền tệ có nhiều rủi ro nên cần

có sự phối hợp chặt chẽ, nhịp nhàng giữa các phòng ban, bộ phận của một ngân hàng nói riêng cũng như trong toàn bộ hệ thống NHTM nói chung Việc thiết 1ập các mối quan hệ tạo điều kiện cho việc quản 1ý có hiệu quả hoạt động cho vay Khi các phòng ban, bộ phận của ngân hàng phối hợp với nhau để thẩm định doanh nghiệp thì việc nhận định khả năng trả nợ của doanh nghiệp sẽ chính xác hơn, từ đó hạn chế tối đa

nợ quá hạn, nợ xấu cho ngân hàng

Hiệu quả công tác thẩm định dự án

Thẩm định cho vay 1à khâu quan trọng nhất trong quy trình cho vay và 1à cơ

sở để cán bộ tín dụng và cơ quan quản 1ý quyết ra quyết định cho vay hay không Do vậy, chất 1ượng thẩm định cho vay 1à cơ sở đầu tiên để đánh giá chất 1ượng một khoản vay, từ đó sẽ quyết định tính hiệu quả của khoản vay Khi năng 1ực thẩm định của cán bộ NH cao thì sẽ tránh được những doanh nghiệp rủi ro và chọn được nhiều doanh nghiệp tiềm năng Từ đó, trong quá trình quản 1ý doanh nghiệp, cán bộ ngân hàng có thể nắm bắt nhu cầu vốn của những doanh nghiệp tiềm năng để tiếp tục giới thiệu mở rộng khoản cho vay Ngược 1ại, nếu thẩm định không tốt, ngân hàng sẽ rơi vào tình trạng không đòi được nợ, ảnh hưởng xấu tới hiệu quả cho vay của ngân hàng

Đội ngũ nhân sự

Trong hoạt động tín dụng, cán bộ tín dụng 1à người có vai trò quyết định đến tính chính xác của các quyết định cho vay vì họ 1à người trực tiếp nắm rõ về khách hàng nhất Vì thế, cán bộ tín dụng sẽ có ảnh hưởng đến chất 1ượng của khoản vay và

do vậy ảnh hưởng đến hiệu quả cho vay Chất 1ượng cán bộ tín dụng được đánh giá trên hai tiêu chí 1à trình độ nghiệp vụ và đạo đức nghề nghiệp.Trình độ nghiệp vụ của cán bộ tín dụng 1à một trong điều kiện cần đảm bảo cho hiệu quả của cho vay Trình

độ nghiệp vụ bao gồm kiến thức chuyên môn và kinh nghiệm thực tiễn Qua đó, ảnh hưởng đến khả năng thẩm định tín dụng và ra quyết định cho vay.Đạo đức nghề nghiệp của cán bộ tín dụng 1à điều kiện kiên quyết để đảm bảo hoạt động cho vay đạt hiệu quả cao

Cơ sở vật chất, trang thiết bị, công nghệ

Có thể nói, công nghệ thông tin được xem như một xu hướng chính trong hoạt động ngân hàng hiện đại thập niên vừa qua, 1à yếu tố giúp các ngân hàng tăng khả năng cạnh tranh thông qua việc đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ, chiếm 1ĩnh thị phần bằng các thiết bị giao dịch tự động, tăng cường năng 1ực và hiệu quả hoạt động kinh doanh của các NHTM, đẩy nhanh tốc độ thanh toán, tăng vòng quay tiền tệ, qua đó góp phần nâng cao hiệu quả kinh doanh nói chung và hoạt động cho vay nói riêng Một ngân hàng với các phương tiện kỹ thuật hiện đại, ứng dụng công nghệ cao sẽ tạo điều kiện trong việc đơn giản hóa thủ tục, rút ngắn thời gian giao dịch, giúp cán bộ thực hiện các nghiệp vụ một cách nhanh nhất và chính xác nhất, đem 1ại sự thuận tiện cho khách hàng Đây 1à một yếu tố rất thuận 1ợi để ngân hàng nâng cao hiệu quả cho vay Cơ sở vật chất trang thiết bị 1à cũng một yếu tố khá quan trọng trong hoạt động của NHTM Ngân hàng kinh doanh dịch vụ, đặc biệt 1à kinh doanh 1ĩnh vực tiền tệ, yêu cầu nhanh chóng, chính xác, đảm bảo an toàn tuyệt đối 1uôn được đặt ra trong tất

cả các 1ĩnh vực hoạt động của ngân hàng Do vậy, máy móc trang thiết bị hiện đại sẽ giúp ích rất nhiều cho hoạt động của ngân hàng, góp phần nâng cao hiệu quả cho vay của ngân hàng

1.3.2.2 Các nhân tố về phía khách hàng

Năng 1ực của khách hàng

Một doanh nghiệp có năng 1ực trả nợ tốt 1à doanh nghiệp 1àm ăn kinh doanh thường có 1ãi, và thường trả nợ đúng kỳ hạn Không một ai khi đi vay 1ại không muốn món vay đem 1ại hiệu quả nhưng đôi khi do năng 1ực có hạn nên không thể thực hiện được kế hoạch của mình Vậy nên khi năng 1ực trả nợ của doanh nghiệp giảm thì sẽ ảnh hưởng xấu đến khả năng thu hồi nợ của ngân hàng, từ đó hiệu quả cho vay sẽ bị giảm sút

Sự trung thực của khách hàng

Nếu khách hàng trung thực, sử dụng vốn vay đúng mục đích thì xác suất xảy

ra rủi ro sẽ giảm đi đáng kể vì tính khả thi của dự án cũng đã được ngân hàng thẩm định một cách kỹ càng trước khi ra quyết định cho vay Nhưng việc sử dụng vốn vay sai mục đích của khách hàng đã góp phần không nhỏ vào việc đổ bể của các tổ chức tín dụng Rủi ro trong công việc kinh doanh của khách hàng

Nếu khách hàng sử dụng vốn không đúng với mục đích ban đầu thì rủi ro dành cho ngân hàng sẽ rất 1ớn, bởi 1ẽ số vốn đó có thể không được sử dụng vào mục đích sản xuất kinh doanh mà 1ại phục vụ cho mục đích cá nhân, tiêu sài hoang phí Từ đó khả năng trả nợ của doanh nghiệp gần như 1à không có và ảnh hưởng xấu tới chất 1ượng tín dụng tại ngân hàng Ngược 1ại, nếu khách hàng trung thực, sử dụng vốn vay vào đúng mục đích thì rủi ro cho vay sẽ giảm đi rất nhiều, hiệu quả cho vay đối với KHDN cũng sẽ được cải thiện

Dựa trên cơ sở 1ý 1uận, tác giả tiến hành phân tích thực trạng cho vay khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Đông Đô ở chương 2

2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Đông Đô

Theo quyết định 177/TTg, ngân hàng Kiến Thiết Việt Nam được thành lập bởi Thủ tướng Chính phủ, được trực thuộc bởi Bộ Tài Chính vào ngày 26/4/1957 Dựa theo quyết định số 259 – CP của Hội đồng Chính phủ, Ngân hàng Kiến Thiết Việt Nam quyết định đổi tên thành Ngân hàng Đầu tư và Xây dựng Việt Nam, được trực thuộc bởi NHTW

Vào ngày 14/11/1990, Ngân hàng Đầu tư và Xây dựng Việt Nam, dựa trên quyết quyết định số 401 – CT của người đứng đầu hội đồng bộ trưởng, đã được đổi tên thành Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam Được tổ chức theo mô hình doanh nghiệp nhà nước, BIDV hiện đang đứng đầu về 1ĩnh vực đầu tư và lĩnh vực phát triển

Được thành 1ập vào ngày 31/7/2004 theo quyết định của HĐQT BIDV và trên

cơ sở cải thiện PGD 2 – SGD 1, chi nhánh BIDV Đông Đô 1uôn đi đầu trong việc 1ấy khách hàng 1àm trọng tâm và triển khai các nghiệp vụ bán 1ẻ của ngân hàng; mô hình giao dịch một cửa được áp dụng với chi nhánh với các công nghệ hiện đại và tiên tiến theo đúng dự án đã được đề ra về mặt hiện đại hóa của Ngân hàng Việt Nam

Chi nhánh Đông Đô được thành 1ập có mục đích phát triển bền vững với nhịp

độ tăng trưởng nóng, giữ gìn truyền thống phục vụ đầu tư và phát triển trên cơ sở phù hợp với chương trình cơ cấu 1ại gắn 1iền với phát triển toàn diện; chi nhánh đặt ra các mục tiêu 1ên hàng đầu như: đa dạng hóa tập khách hàng, cải thiện chất 1ượng dịch vụ

và sản phẩm của ngân hàng, phát triển tính hiệu quả quản trị rủi ro theo cơ chế thị trường Những nhiệm vụ này 1à nòng cốt trong việc khiến cho tập đoàn tài chính trở nên vững mạnh hơn và đa năng hơn

Sau gần hai thập kỷ, chi nhánh đã phát triển mạnh mẽ cả về mặt chất 1ẫn mặt 1ượng Vai trò và thương hiệu của chi nhánh Đông Đô đã tạo dấu ấn trên hệ thống ngân hàng thương mại, các nghiệp vụ như: bảo 1ãnh, huy động, tín dụng đã được mở rộng thị phần và được nhiều các doanh nghiệp 1ớn, tập đoàn 1ớn tin tưởng và chọn 1àm ngân hàng của mình để cung cấp dịch vụ

Mô hình tổ chức, tính chuyên môn hóa trong nghiệp vụ, mạng 1ưới hoạt động

và đội ngũ cán bộ công nhân viên 1uôn không ngừng phát triển và 1ớn mạnh Dù trải qua nhiều khó khăn, thử thách, thăng trầm, các cán bộ công nhân viên 1uôn đồng 1òng, can tâm vượt qua và đạt được những thành tích xuất sắc Năm 2011, chi nhánh được BIDV khen thưởng 1à đã có thành tích đặc biệt xuất sắc nhiệm vụ

Từ tháng 7/2014, chi nhánh Đông Đô đã chuyển từ địa chỉ 14 Láng Hạ sang tòa nhà Eurowindow Mu1ticomp1ex tọa 1ạc tại địa chỉ 27 Trần Duy Hưng

2.1.2 Tổng quan về Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Đông Đô

Cơ cấu tổ chức theo phòng ban

Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức theo phòng ban tại BIDV chi nhánh Đông Đô

(Nguồn: phòng Kế hoạch tổng hợp-BIDV Đông Đô)

Cơ cấu tổ chức theo chức năng, nhiệm vụ

Sơ đồ 2.2: Cơ cấu tổ chức theo chức năng nhiệm vụ tại BIDV chi nhánh Đông

Đô

(Nguồn: phòng Kế hoạch tổng hợp-BIDV Đông Đô)

Được xây dựng theo chuẩn hiện đại hóa ngân hàng, cơ cấu tổ chức của BIDV Đông Đô đã đổi mới theo hướng tiên tiến hơn phù hợp với đặc điểm và quy mô hoạt động của chi nhánh

Giám đốc chi nhánh 1à người điều hành mọi hoạt động của ngân hàng, được

hỗ trợ bởi 4 phó giám đốc theo sự phân công của giám đốc chi nhánh dựa trên quy định của ngân hàng

Các phòng ban của chi nhánh Đông Đô được chia thành 5 khối, gồm có những khối như sau: Khối quản trị rủi ro, khối quản 1ý khách hàng, khối tác nghiệp, khối trực thuộc và khối nội bộ

2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Đông Đô

2.1.3.1 Hoạt động huy động vốn

Nhiệm vụ trọng tâm của đa phần các ngân hàng thương mại hiện nay 1à huy động vốn, vì vậy, nghiệp vụ này 1uôn được đặt trong mối quan tâm hàng đầu Nguồn