Tổng quan về hoạt động cho vay và quy trình cho vay của Ngân hàng Thương mại
Hoạt động cho vay của Ngân hàng Thương mại
NHTM là tổ chức tài chính kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ, cung cấp một danh mục các dịch vụ tài chính đa dạng nhất mà không một tổ chức cho vay nào có được như nhận tiền gửi; cho vay; cung cấp các dịch vụ môi giới đầu tư chứng khoán; dịch vụ thanh toán Đồng thời NHTM là tổ chức thực hiện nhiều chức năng tài chính nhất so với bất kỳ tổ chức kinh doanh nào trong nền kinh tế như chức năng cho vay; chức năng thanh toán, chức năng bảo hiểm; chức năng môi giới; chức năng ủy thác; chức năng tiết kiệm…
1.1.1 Khái niệm hoạt động cho vay của NHTM
Nghề Ngân hàng bắt đầu với nghiệp vụ đổi tiền hoặc đúc tiền của các thợ vàng Qua hoạt động thực tiễn và quá trình phát triển, họ trở thành những người làm nghề kinh doanh tiền tệ, hay còn gọi là nhà buôn tiền Đầu tiên những nhà buôn tiền đã dùng vốn tự có để cho vay, nhưng điều đó không kéo dài Từ thực tế, họ nhận thấy thường xuyên có người gửi tiền vào và thường xuyên có người lấy tiền ra, song tất cả người gửi tiền không rút tiền cùng một lúc Điều này đã tạo số dư thường xuyên trong két của các nhà buôn tiền Do tính chất vô danh của tiền, nhà buôn tiền có thể sử dụng tạm thời một phần tiền gửi của khách hàng để cho vay Hoạt động này làm thay đổi căn bản hoạt động của nhà buôn tiền - Kẻ cho vay nặng lãi trở thành nhà buôn tiền - Ngân hàng Hoạt động cho vay dựa trên tiền gửi của khách hàng này tạo nên lợi nhuận lớn cho các Ngân hàng Cùng với sự phát triển của kinh tế, hoạt động Ngân hàng không ngừng phát triển, cung cấp cho khách hàng nhiều dịch vụ đa dạng hơn trên lĩnh vực tiền tệ Song hoạt động cho vay vẫn là hoạt động chính và là nghiệp vụ quan trọng nhất, quyết định sự tồn tại và phát triển của Ngân hàng Nếu hoạt động cho vay phát triển, có hiệu quả sẽ thúc đẩy các hoạt động khác của Ngân hàng như: Thanh toán, ngân quỹ…phát triển Nếu hoạt động cho vay không hiệu quả sẽ kéo theo sự suy giảm của các hoạt động này dẫn đến tình trạng xấu cho Ngân hàng.
Cho vay Ngân hàng là mối quan hệ tín dụng giữa Ngân hàng và những đơn vị kinh tế còn lại trong nền kinh tế Trong đó Ngân hàng là người cho vay còn các đơn vị kinh tế còn lại là những người có nhu cầu vay vốn phục vụ các mục đích khác nhau của mình.
1.1.2 Đặc điểm và nguyên tắc cho vay của NHTM Đặc điểm hoạt động cho vay của NHTM
- Cho vay là hoạt động kinh doanh chính của các NHTM
Do quy mô và nhu cầu vay vốn của khách hàng, các Ngân hàng chủ yếu sử dụng nguồn tiền mà mình huy động được để thực hiện hoạt động cho vay Các khoản cho vay này thường chiếm tỷ trọng lớn trong tổng tài sản có của Ngân hàng Đồng thời đây cũng là hoạt động mang lại nhiều thu nhập nhất cho Ngân hàng Hiệu quả của hoạt động cho vay sẽ quyết định sự tồn tại và phát triển của chính bản thân Ngân hàng.
- Rủi ro trong hoạt động cho vay rất cao
Tín dụng là lĩnh vực kinh doanh có chứa nhiều rủi ro nhất đối với bất kỳ một NHTM nào Trong đó, rủi ro cho vay là khả năng xảy ra tổn thất ngoài dự kiến mà Ngân hàng phải gánh chịu khi khách hàng vay không trả nợ đúng hạn, không trả hoặc không trả đầy đủ cả khoản vốn và lãi vay Vì hoạt động cho vay chứa đựng rất nhiều loại rủi ro khác nhau, đặc biệt loại rủi chủ quan, rủi ro do thông tin không cân xứng xảy ra trước và sau khi khoản vay được thực hiện: (I) Rủi ro do lựa chọn đối nghịch xảy ra trước khi hợp đồng tính dụng được ký kết Do thông tin không cân xứng, các món vay có thể được thực hiện đối với những trường hợp không trả được nợ Trong khi có thể quyết định không cho vay đối với những trường hợp có thể trả được nợ (II) Rủi ro đạo đức là rủi ro xảy ra sau cuộc giao dịch khi người vay có ý định dùng khoản tiền vay để thực hiện những hoạt động không tốt (Thiếu đạo đức) xét theo quan điểm của Ngân hàng Làm cho khả năng thu hồi vốn của Ngân hàng khó khăn Chính vì những lý do trên, hoạt động cho vay chỉ xảy ra trên cơ sở Ngân hàng đã có hiểu biết và lòng tin nhất định về khách hàng.
Mỗi khoản tiền mà Ngân hàng cho khách hàng vay luôn chứa đựng những rủi ro tiềm ẩn Những rủi ro này có thể là khách quan hoặc chủ quan và CBTD không thể lường trước hết được Khi rủi ro xảy thì tổn thất trước hết là khoản vay đó có thể không thu hồi được đầy đủ và đúng hạn Thêm vào đó, cho vay là hoạt động chiếm tỷ trọng lớn nhất của Ngân hàng nên khi một rủi ro nhỏ xảy ra cũng có thể dẫn đến những tổn thất liên quan rất lớn đối với Ngân hàng, ảnh hưởng đến thu nhập, uy tín và rất có thể là nguyên nhân phá sản của Ngân hàng.
Nguyên tắc cho vay của Ngân hàng
Nhằm đảm bảo tính an toàn và khả năng sinh lời cho Ngân hàng Hoạt động cho vay của NHTM được thực hiện dựa trên một số nguyên tắc nhất định Các nguyên tắc này được cụ thể hoá trong các quy định của các NHTM như sau:
- Khách hàng phải cam kết hoàn trả gốc và lãi với thời gian xác định như trong hợp đồng Đây là điều kiện để Ngân hàng tồn tại và phát triển, cơ sở để Ngân hàng lập và thực hiện kế hoạch kinh doanh của mình trong tương lai đồng thời có hướng điều chỉnh kịp thời các hoạt động không còn phù hợp và hiệu quả.
- Khách hàng cam kết sử dụng vốn vay phải theo mục đích như đã được thoả thuận với Ngân hàng trong hợp đồng Mục đích sử dụng vốn không trái với quy định của pháp luật và các quy định khác của Ngân hàng. Ngân hàng chỉ cho khách hàng vay vốn phục vụ sản xuất, kinh doanh, dịch vụ trong phạm vi ngành nghề được phép theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh, Giấy phép hành nghề (Nếu có) của khách hàng và phục vụ hợp pháp nhu cầu đời sống của khách hàng.
- Ngân hàng cho vay phải dựa trên phương án (hoặc dự án) vay có hiệu quả để đảm bảo khả năng thu hồi vốn đầu tư và lãi Trong trường hợp xét thấy khoản vay kém an toàn, Ngân hàng đòi hỏi người vay phải có tài sản đảm bảo khi vay Nguyên tắc của hoạt động Ngân hàng là đảm bảo an toàn và khả năng sinh lợi trong mọi trường hợp Vì vậy một dự án có hiệu quả mới có thể đảm bảo được khả năng thu hồi vốn và lãi cho Ngân hàng Ngược lại một dự án kém hiệu quả, khả năng thua lỗ cao thì việc thu lãi và thậm chí thu hồi vốn gốc của Ngân hàng là rất khó khăn Để đảm bảo an toàn, người vay phải có tài sản đảm bảo cho Ngân hàng.
1.1.3 Phân loại hoạt động cho vay của NHTM
Dựa vào các tiêu thức khác nhau Cho vay Ngân hàng được phân loại theo nhiều hình thức rất đa dạng Sau đây là một số cách phân loại hoạt động cho vay của Ngân hàng theo các hình thức đặc trưng:
Phân loại theo thời hạn vay
Việc phân loại thời hạn cho vay có ý nghĩa quan trọng mật thiết đến tính an toàn và tính sinh lợi của món vay cũng như khả năng hoàn trả của khách hàng Thời hạn của khoản vay còn ảnh hưởng tới kế hoạch vốn của Ngân hàng, qua đó ảnh hưởng tới việc lập kế hoạch kinh doanh và khả năng thực hiện các khoản cho vay khác đến khách hàng Theo thời hạn, các khoản cho vay được chia làm 3 loại:
Cho vay ngắn hạn là những khoản cho vay trong khoảng thời gian dưới một năm Mục đích vay chủ yếu là đầu tư vào tài sản lưu động có vòng quay trên một vòng trong một năm và các nhu cầu chi tiêu của cá nhân Cho vay ngắn hạng thường chiếm tỷ trọng lớn và Ngân hàng có thể áp dụng cho vay trực tiếp hoặc gián tiếp, cho vay theo món hoặc hạn mức, có hoặc không cần đảm bảo, dưới hình thức chiết khấu, thấu chi hoặc luân chuyển.
Cho vay trung hạn là những khoản cho vay từ một đến năm năm.
Doanh nghiệp có nhu cầu vay vốn trung và dài hạn để mua sắm trang thiết bị, xây dựng, cải tiến kỹ thuật, mua công nghệ
Cho vay dài hạn là những khoản cho vay với thời hạn vay trên năm năm Loại cho vay này đáp ứng nhu cầu dài hạn như xây dựng công trình giao thông, nhà máy xí nghiệp, công trình xây dựng có quy mô lớn với thời hạn sử dụng lâu dài Những khoản cho vay trung và dài hạn có vai trò rất lớn trong quá trình chuyển dịch cơ cấu kinh tế.
Cùng với sự phát triển và đòi hỏi của nền kinh tế, nhu cầu vốn trung hạn phục vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh ngày càng tăng Nhà nước vay vốn trung và dài hạn để đầu tư phát triển vào những lĩnh vực mà khả năng tích luỹ vốn đầu tư của doanh nghiệp chưa cao Mục đích tạo nền tảng cho sự phát triển sau này của lĩnh vực đó Còn người tiêu dùng vay vốn trung và dài hạn để thoã mãn nhu cầu mua sắm hàng tiêu dùng lâu bền như nhà cửa, phương tiện vận chuyển.
Phân loại theo phương thức cho vay
Hoạt động cho vay doanh nghiệp của Ngân hàng Thương mại
1.2.1 Quan niệm, phân loại và đặc điểm của doanh nghiệp trong nền kinh tế thị trường
Doanh nghiệp là chủ thể kinh tế độc lập, có tư cách pháp nhân, hoạt động kinh doanh trên thị trường nhằm làm tăng giá trị của chủ sở hữu.
Về thể thức tổ chức, doanh nghiệp được xem là một cách thức tổ chức hoạt động kinh tế của nhiều cá nhân Có nhiều hoạt động kinh tế chỉ có thể được thực hiện bởi các doanh nghiệp chứ không phải là các cá nhân.
Một khái niệm khác: Doanh nghiệp là tổ chức kinh tế có tên riêng, có tài sản, có trụ sở giao dịch ổn định, được đăng ký kinh doanh theo quy định của pháp luật, nhằm mục đích thực hiện các hoạt động kinh doanh – Tức là thực hiện một, một số hoặc tất cả các công đoạn của quá trình đầu tư, từ sản xuất đến tiêu thụ sản phẩm hoặc cung ứng dịch vụ trên thị trường nhằm mục tiêu sinh lợi 1
Trong một nền kinh tế đặc trưng, các doanh nghiệp được phân thành các loại hình như: Doanh nghiệp Nhà nước, công ty cổ phần, công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty hợp danh, công ty liên doanh, doanh nghiệp tư nhân.
Trong nền kinh tế thị trường, các doanh nghiệp bao gồm các chủ thể kinh doanh sau đây:
Kinh doanh cá thể: Là loại hình doanh nghiệp được thành lập đơn giản nhất, không cần có điều lệ chính thức và ít chịu sự quản lý của Nhà nước Do chủ doanh nghiệp là một cá nhân, phần thu nhập của doanh nghiệp không phải chịu thuế Thu nhập doanh nghiệp mà chịu thuế Thu nhập cá nhân Đối với loại hình này, chủ doanh nghiệp chịu trách nhiệm vô hạn đối với các nghĩa vụ và các khoản công nợ, tài sản cá nhân cũng được xem như là tài sản của doanh nghiệp.Thời hạn hoạt động của doanh nghiệp phụ thuộc vào tuổi thọ người chủ.
Kinh doanh góp vốn: Việc thành lập loại hình doanh nghiệp này tương đối dễ dàng và chi phí thành lập thấp Các thành viên chính thức có trách nhiệm vô hạn với các khoản công nợ của doanh nghiệp Mỗi thành viên có trách nhiệm đối với phần tương ứng với phần vốn góp Nếu như một thành viên không hoàn thành trách nhiệm trả nợ của mình, phần trách nhiệm còn lại sẽ do các thành viên khác hoàn trả Doanh nghiệp tan vỡ khi một trong các thành viên chính thức chết hay rút vốn Do đặc điểm loại hình tổ chức này, khả năng về vốn của doanh nghiệp là hạn chế Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh của các thành viên phải chịu thuế thu nhập cá nhân.
Công ty: Đây là loại hình doanh nghiệp mà ở đó có sự kết hợp ba loại lợi ích: Lợi ích của các cổ đông (Chủ sở hữu), của hội động quản trị và của các nhà quản lý Hầu hết cổ đông kiểm soát toàn bộ phương hướng, chính sách và hoạt động của công ty Cổ đông bầu nên hội đồng quản trị, sau đó hội đồng quản trị lựa chọn ban quản lý Các nhà quản lý quản lý hoạt động của công ty theo cách thức mang lại lợi ích tốt nhất cho cổ đông Việc tách rời quyền sở hữu khỏi các nhà quản lý mang lại cho công ty các ưu thế so với kinh doanh cá thể và góp vốn. Đối với loại hình công ty, quyền sở hữu có thể dễ dàng chuyển cho cổ đông mới Và sự tồn tại của công ty không phụ thuộc vào sự thay đổi số lượng cổ đông Trách nhiệm của cổ đông chỉ giới hạn ở phần vốn mà cổ đông góp vào công ty (Trách nhiệm hữu hạn).
Mỗi loại hình doanh nghiệp trên có những ưu, nhược điểm riêng và phù hợp với quy mô và trình độ phát triển nhất định Tùy thuộc vào hoàn cảnh, khả năng và mối quan hệ của các cá thể mà xây dựng doanh nghiệp theo các loại hình khác nhau. Đặc điểm của doanh nghiệp
Thứ nhất: Doanh nghiệp là một tổ chức hoạt động trong lĩnh vực kinh tế Đối với bất kỳ một tổ chức nào thành lập ra cũng đều hoạt động dựa trên sự liên kết nhất định của các thành viên và hoạt động với mục đích nhất định Đối với các doanh nghiệp, rõ ràng mục đích là tiến hành hoạt động kinh doanh thu lợi nhuận.
Thứ hai: Doanh nghiệp có tên riêng, có tài sản, có trụ sở giao dịch ổn định Doanh nghiệp tham gia vào mối quan hệ kinh tế với tư cách là một chủ thể độc lập về pháp luật.
Thứ ba: Doanh nghiệp được thành lập với muc đích tiến hành các hoạt động kinh doanh Với bản chất là một tổ chức kinh tế, doanh nghiệp tiến hành hoạt động kinh doanh với mục tiêu thu lợi nhuận
1.2.2 Hoạt động cho vay đối với các doanh nghiệp của NHTM Quan niệm và đặc trưng về cho vay doanh nghiệp
Cho vay doanh nghiệp là hình thức cấp tín dụng trong đó chủ thể đi vay là các doanh nghiệp có tư cách pháp nhân chứ không phải là các cá nhân.
Khách hàng là doanh nghiệp đến xin vay vốn để phục vụ cho những nhu cầu khác nhau như mở rộng sản xuất kinh doanh, đầu tư thêm máy móc thiết bị công nghệ mới, sản xuất sảm phẩm mới Hoặc có thể vay vốn vì mục đích khác như đầu tư vào những ngành nghề kinh doanh mới (Trong khi đó, cá nhân đến xin vay vốn chỉ đại diện cho cá nhân mình và vay vốn có thể để kinh doanh cũng có thể để tiêu dùng).
Doanh nghiệp thường vay những khoản vốn lớn và mang tính kế hoạch, việc vay vốn được hoạch định rõ ràng và chi tiết kế hoach sử dụng vốn Doanh nghiệp muốn vay vốn phải trình NHTM dự án đầu tư kinh doanh của mình, phải trải qua nhiều giai đoạn của quá trình thẩm định trước khi cho vay (Còn cho vay cá nhân thì đơn giản hơn nhiều, những khoản cho vay cá nhân thường nhỏ, ít được quan tâm hơn).
Mối quan hệ giữa Ngân hàng và doanh nghiệp thường là lâu dài, doanh nghiệp có thể xin vay vốn nhiều lần Thông quan hệ cho vay với Ngân hàng, doanh nghiệp đồng thời có thể sử dụng những dịch vụ tiện ích khác của Ngân hàng như thanh toán hộ, chuyển phát sec, bảo lãnh, quản lý ngân quỹ…
Vai trò của hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp
Quy trình cho vay đối với các doanh nghiệp
1.3.1 Quan niệm về quy trình cho vay của Ngân hàng
Quy trình cho vay là bản hướng dẫn về trình tự tổ chức thực hiện các nội dung cơ bản của kỹ thuật nghiệp vụ cho vay của Ngân hàng Quy trình cho vay bắt đầu từ khi món vay phát sinh cho đến khi Ngân hàng thu hồi đầy đủ lãi và vốn gốc CBTD và cán bộ lãnh đạo Ngân hàng có liên quan phải chịu trách nhiệm đảm bảo hoạt động cho vay đúng theo quy trình đã định của Ngân hàng.
Quy trình cho vay được sọan thảo với mục đích giúp cho quá trình vay diễn ra thống nhất, khoa học, hạn chế, phòng ngừa rủi ro và nâng cao chất lượng cho vay, góp phần đáp ứng tốt hơn cho nhu cầu của khách hàng.
Quy trình cho vay được soạn thảo với tính chất định hướng cơ bản và tổng quát nhất CBTD cần căn cứ vào từng đặc điểm, tính chất của từng món vay, từng điều kiện thực tế và khách hàng để khai thác, sử dụng nội dung Quy trình theo mức độ hợp lý góp phần tạo ra một món vay đem lại hiệu quả cao cho Ngân hàng.
1.3.2 Nội dung Quy trình cho vay của NHTM đối với các doanh nghiệp
Một khoản vay được bắt đầu từ khi CBTD chấp nhận đơn xin vay của khách hàng, hợp đồng cho vay được ký kết Nhưng đó chỉ là một phần của quy trình cho vay Trước và sau khi hợp đồng được thực hiện, Ngân hàng phải tiếp tục tiến hành thẩm định khách hàng và theo dõi khoản cho vay này để đảm bảo rằng khách hàng sẽ thanh toán đầy đủ gốc và lãi như đã cam kết vào thời điểm đã nêu trong hợp đồng Một quy trình cho vay đầy đủ phải bao gồm những bước sau:
Bước 1: Thẩm định trước khi cho vay Đầu tiên, khách hàng đến Ngân hàng nộp đơn xin vay vốn, CBTD tiếp nhận và hướng dẫn khách hàng về điều kiện vay vốn và hồ sơ vay vốn hiện hành của Ngân hàng Nếu khách hàng chấp nhận những điều kiện cho vay của Ngân hàng thì CBTD hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ vay vốn Hồ sơ vay vốn bao gồm: Giấy chững nhận tư cách pháp nhân, giấy đề nghị vay vốn, phương án sản xuất kinh doanh, kế hoạch trả nợ, các báo cáo tài chính hai năm gần nhất, và các giấy tờ liên quan đến tài sản đảm bảo nếu cần.
Sau khi tiếp nhận hồ sơ vay vốn, CBTD tiến hành kiểm tra, xác minh những thông tin về khách hàng qua hồ sơ vay vốn trước đây của khách hàng, qua các đối tác làm ăn, qua chủ nợ khác của khách hàng, qua cơ quan quản lý trực tiếp của khách hàng xin vay, qua phương tiện thông tin đại chúng và các cơ quan pháp luật Đầu tiên CBTD sẽ thẩm định xem hồ sơ vay vốn của khách hàng có hợp lệ, hợp pháp hay không, mục đích của việc vay vốn có trong sáng và đúng pháp luật không Trong trường hợp hồ sơ vay vốn chưa đầy đủ thông tin, CBTD yêu cầu khách hàng bổ sung nếu cần.
Bằng những nguồn thông tin có được về khách hàng, CBTD sẽ tiến hành thẩm định khách hàng có khả năng đảm bảo thanh toán khoản vay đúng hạn hay không Đây là điều kiện cần để khoản vay được thực hiện Để trả lời câu hỏi này, CBTD cần nghiên cứu những khía cạnh sau của khách hàng khi xin vay vốn: Tính cách, năng lực, dòng tiền mặt, tài sản thế chấp của khách hàng và các điều kiện môi trường liên quan Tất cả phải thỏa mãn những chuẩn mực cho vay của NHTM.
Về tính cách của khách hàng CBTD phải xác minh được mục tiêu vay vốn của khách hàng có rõ ràng hay không và khách hàng có kế hoạch trả nợ sau khi vay vốn của Ngân hàng như thế nào Trách nhiệm, sự trung thực,mục đích vay vốn nghiêm túc, kế hoạch trả nợ rõ ràng là những tiêu chuẩn tạo nên tính cách của khách hàng Khi mục tiêu xin vay vốn được xác định là hợp pháp và hợp lý, CBTD sẽ xem xét nội dung khoản cho vay đó có phù hợp với chính sách cho vay hiện tại của Ngân hàng hay không Sự phù hợp giữa nhu cầu của khách hàng và chính sách cho vay của Ngân hàng sẽ ảnh hưởng đến quyết định có cho vay hay không của Ngân hàng.
Về năng lực khách hàng Trước khi cho vay, CBTD phải chắc chắn rằng khách hàng có đủ năng lực trong việc vay vốn và có đủ tư cách pháp lý trong việc ký kết hợp đồng vay vốn Điều kiện này nhằm đảm bảo tránh những rắc rối không đáng có của Ngân hàng sau này Ví dụ người ở dưới tuổi vị thành niên chưa có đủ tư cách pháp lý để lập một hợp đồng Cho vay. Nếu hợp đồng được ký kết bởi người không đủ tư cách pháp lý có thể dẫn đến một khoản cho vay không thể thu hồi, gây ra tổn thất lớn cho Ngân hàng.
Dòng tiền mặt CBTD phải trả lời câu hỏi: Liệu khách hàng có khả năng tạo ra một dòng tiền đủ lớn để đáp ứng yêu cầu hoàn trả đúng hạn món vay của Ngân hàng hay không? Nhìn chung, khách hàng chỉ có ba nguồn tiền có thể được sử dụng để hoàn trả món vay: Dòng tiền mặt từ doanh thu bán hàng hoặc thu nhập; Dòng tiền từ việc bán tài sản của khách hàng; Các dòng tiền huy động bằng cách phát hành giấy tờ có giá hay chứng khoán vốn Bất cứ nguồn nào trong ba nguồn trên đều có thể được sử dụng để đáp ứng nhu cầu tiền mặt trong việc thanh toán nợ cho Ngân hàng Hoạt động kinh doanh của khách hàng có dòng tiền đủ lớn và ổn định là một điều kiện đảm bảo an toàn cho Ngân hàng trong việc thu hồi vốn đầy đủ và nhanh chóng Khách hàng nếu đáp ứng yêu cầu này xem như đã thõa mãn thêm một bước trong quá trình thẩm định hồ sơ trước khi vay vốn của Ngân hàng.
Về tài sản thế chấp Tài sản đảm bảo là điều kiện tối quan trọng để bảo đảm an toàn cho Ngân hàng khi cho vay Vì vậy khi tiến hành thẩm định tài sản đảm bảo, CBTD phải tìm hiểu xem khách hàng vay có sở hữu một tài sản nào có giá trị ròng tương đương với khoản vay hay không Đặc biệt,CBTD phải chú ý đến thời gian sử dụng tài sản, tình trạng hiện tại và mức độ chuyên môn hóa của tài sản đảm bảo, mức độ hiện đại của công nghệ (Vì tài sản có công nghệ hiện đại hay lỗi thời sẽ ảnh hưởng đến việc tìm người thanh lý tài sản thế chấp nếu khoản vay không được hoàn trả).
Các điều kiện môi trường hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp là biến đổi không ngừng Hiện tại các điều kiện vay vốn của doanh nghiệp có thể đảm bảo Nhưng một thời gian sau, khi điều kiện môi trường và kinh tế thay đổi thì có thể khả năng của doanh nghiệp là không đáp ứng được tiều chuẩn cho vay của Ngân hàng nữa Gây khó khăn trong thu hồi vốn của Ngân hàng Vì vậy trước khi cho vay, CBTD phải xem xét những yếu tố môi trường xung quanh của khách hàng Phải nhận biết được xu hướng phát triển của các ngành, lĩnh vực mà khách hàng tham gia hoạt động Từ đó đánh giá mức độ tác động của những thay đổi trong nền kinh tế, của môi trường xung quanh đối với khoản cho vay.
CBTD sau khi kiểm tra hồ sơ vay vốn của khách hàng, lập bảo cáo thẩm định cho vay, gửi cho cấp trên kiểm tra tính đầy đủ của hồ sơ khách hàng, cho ý kiến của mình có cho vay hay không rồi gửi lên lãnh đạo có thẩm quyền quyết định.
Bước hai: Quyết định cho vay và ký kết hợp đồng
Sau khi tiến hành công tác thẩm định khách hàng Kết quả thẩm định sẽ được gửi lên cấp trên có thẩm quyền xem xét báo cáo và ý kiến của lãnh đạo phòng Tín dụng, tái thẩm định khoản vay và quyết định có cho vay hay không Nếu phê duyệt, CBTD và lãnh đạo có thẩm quyền cùng với khách hàng tiến hành xác định phương thức cho vay, ký kết hợp đồng cho vay, hợp đồng bảo đảm tiền vay, giao nhận các giấy tờ có liên quan Thông thường , một hợp đồng cho vay bao gồm những nội dung chính như sau:
Phần ghi chú: Trong đó người vay ký, xác định rõ các khoản mục như khoản tiền gốc Ngân hàng cho vay, lãi suất áp dụng cho khoản vay, thời hạn hoàn trả của khoản vay…
Thỏa thuận cam kết : Trong đó Ngân hàng và khách hàng cùng thỏa thuận hình thức vay vốn, thời điểm khoản vay được chuyển giao.
Thực trạng hoạt động cho vay của Ngân hàng Ngoại Thương Hà Nội
Tổng quan về Ngân hàng Ngoại thương Hà Nội
2.1.1 Lịch sử hình thành, quá trình phát triển của NHNT Hà Nội
Ngân hàng Ngoại thương Hà Nội (Vietcombank Hanoi) được thành lập ngày 01/03/1985 theo quyết định số 177/NH.QĐ của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Là thành viên thứ 6 của NHNT Việt Nam Ra đời trong bối cảnh đất nước đang chuẩn bị những điều kiện chuyển sang một bước ngoặt mới, thực hiện nghị quyết Đại Hội 6 của Đảng, mở cửa phát triển kinh tế thị trường theo định hướng Xã hội Chủ nghĩa Được thành lập với mục đích hỗ trợ phát triển kinh tế đối ngoại của Thủ đô Trong giai đoạn này, Chi nhánh NHNT Hà Nội được phân công phục vụ một số doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực ngoại thương du lịch và hoạt động của một số tổ chức quốc tế tại Hà Nội và ngoài nước Với số lượng khách hàng ban đầu rất khiêm tốn, điều kiện làm việc còn nhiều khó khăn nhưng tập thể cán bộ lãnh đạo và nhân viên Chi nhánh đã cố gắng khắc phục khó khăn và phát triển hoạt động kinh doanh của Ngân hàng.
Từ những năm 1986-1987, nền kinh tế nước ta chuyển từ cơ chế tập trung quan liêu bao cấp sang cơ chế thị trường định hướng Xã hội Chủ nghĩa Trước yêu cầu đổi mới cấp bách đặt ra với Ngân hàng, để theo kịp với xu thế phát triển chung của nền kinh tế và ngành Ngân hàng, NHNT Hà Nội đã nhanh chóng chuyển đổi thích nghi với những điều kiện kinh doanh mới.Thời gian đầu chuyển đổi, cán bộ nhân viên Chi nhánh NHNT Hà Nội gặp không ít khó khăn, bỡ ngỡ, lo lắng trước cơ chế mới Toàn thể cán bộ nhân viên Chi nhánh NHNT Hà Nội đã nỗ lực vượt qua khó khăn, chủ động tìm kiếm khách hàng, nghiên cứu cách thức kinh doanh mới, tổ chức hoạt động thanh toán và đáp ứng nhu cầu về vốn của các doanh nghiệp.
Cùng với bước chuyển mình của kinh tế Thủ đô từ những năm cuối thập kỷ 90 đến nay, Chi nhánh NHNT Hà Nội đã từng bước mở rộng quy mô hoạt động, áp dụng công nghệ tiên tiến trong hoạt động Ngân hàng, mở rộng mạng lưới hoạt động , nâng cao chất lượng phục vụ và ngày càng được quy khách hàng tin cậy, đối tác trong và ngoài nước tin tưởng.
Trãi qua 20 năm xây dựng và trưởng thành, Chi nhánh NHNT Hà Nội đã không ngừng lớn mạnh, khẳng định vị trí quan trọng của mình, trở thành một trong những Chi nhánh hàng đầu trong hệ thống NHNT Việt Nam và có nhiều đóng góp vào công cuộc xây dựng và phát triển kinh tế - xã hội của Thủ đô Với mạng lưới hiện nay gồm có 4 Chi nhánh cấp 2 và 4 Phòng giao dịch trực thuộc trên địa bàn Thành phố, Ngân hàng đã thu được một số kết quả quan trọng như sau:
- Năm 1985 là năm thành lập Chi nhánh NHNT Hà Nội vốn huy động là 53,4 tỷ đồng; dư nợ tín dụng là 13,9 tỷ đồng, thì đến cuối năm 2005 huy động vốn của Chi nhánh đạt 8.254 tỷ đồng tăng 28,8% so với năm 2004, gấp
154 lần so với năm đầu thành lập Dư nợ cho vay đạt 3.518 tỷ đồng tăng 8.95% so với năm 2004, gấp 250 lần so với năm 1985 Kim ngạch thanh toán xuất khẩu đạt 153,87 triệu USD tăng 33,63% so với năm 2004, gấp 170 lần năm 1985
- Hàng loạt sản phẩm dịch vụ mới của Ngân hàng đã được cung cấp cho khách hàng và nền kinh tế, trong đó có phát hành và sử dụng thẻ tín dụng và thẻ rút tiền mặt tự động Đến cuối năm 2005, NHNT Hà Nội đã phát hành 58.417 thẻ ATM Số lượng phát hành thẻ tín dụng tính đến cuối năm
2005 là 3.250 thẻ Số lượng khách hàng giao dịch với NHNT Hà Nội cũng tăng lên nhanh chóng Hiện nay, có 646 pháp nhân và thể nhân quan hệ cho vay và tên 43 ngàn khách hàng mở tài khoản giao dịch tại NHNT Hà Nội.
- Từ khi thành lập, NHNT Hà Nội luôn thực hiện đầy đủ nghĩa vụNgân sách Nhà nước được Tổng cục thuế và UBND Thành phố tặng bằng khen về thực hiện tốt nghĩa vụ nộp thuế qua các năm Với những thành tích cao trong hoạt động, trong những năm qua NHNT Hà Nội đã vinh dự được nhận nhiều danh hiệu thi đua của Nhà nước và các cấp, các ngành tặng cho tập thể và cá nhân cán bộ nhân viên NHNT Hà Nội.
2.1.2 Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng Đến ngày 31/12/2005 số lao động Chi nhánh thực hiện là 264 người, trong đó nữ 213 người chiếm 66%, cán bộ trẻ dưới 30 tuổi có 238 người chiếm 74% Với trình độ lao động như sau: Tiến sỹ: 1 người; Thạc sỹ: 35 người (Trong đó đang nghiên cứu sinh: 2 người); Trình độ đại học: 211 người; Trình độ cao đẳng, trung cấp: 17; Và 70 cán bộ mới được tuyển dụng tháng 12/2005.
Như vậy tính đến ngày 31/12/2005 Chi nhánh NHNT Hà Nội có tổng số 322 cán bộ nhân viên với mạng lưới kinh doanh hoạt động gồm:
Chi nhánh cấp 1 có: Ban giám đốc, 10 phòng và 1 phòng chuyên môn;
04 Chi nhánh cấp 2: Chi nhánh cấp 2 Thành Công có 3 phòng; Chi nhánh cấp 2 Cầu Giấy có 3 phòng; Chi nhánh cấp 2 Chương Dương có 3 phòng; Chi nhánh cấp 2 Ba Đình có 3 phòng Và 05 phòng Giao dịch.
TiÕn sü Thạc sỹ Đại họcTrung cÊp
P.Kế toán và dịch vụ Ngân hàng P.Hành chính ngân quỹ
Tổ cho vay thể nhân
P.Hành chính ngân quỹ Ph.thanh t toán thẻ
P.Kế toán và dịch vụ Ngân hàng P.Quan hệ khách hàng
CNcấp 2 Cầu giấy Cncấp 2 Ba Đình
P.Kế toán và dịch vụ Ngân hàng
P.Kế toán và dịch vụ
P.Tin học p.hành chính nhân sự
Sơ đồ bộ máy tổ chức của Ngân hàng Ngoại thương Hà Nội
Nhìn chung bộ máy tổ chức như trên là gọn gàng, cán bộ có trình độ kiến thức cần thiết và phù hợp để đảm bảo công tác chuyên môn Kỷ luật lao đông nghiêm túc, phong cách phục vụ khách hàng luôn được chú trọng nâng cao.
Chức năng, nhiệm vụ cơ bản của cán bộ các bộ phận
Ban Giám đốc: Có 3 đồng chí, trong đó: 1 Giám đốc và 2 Phó Giám đốc
Giám đốc là người đứng đầu chịu trách nhiệm lãnh đạo chung và là người đại diện của Ngân hàng trong các quan hệ với đối tác Giám đốc chịu trách nhiệm về toàn bộ tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng cũng như việc thực hiện nghĩa vụ đối với NHNT Việt Nam.
Một phó giám đốc chịu trách nhiệm lãnh đạo chung các phòng kinh doanh phòng nguồn vốn.
Một phó giám đốc phụ trách quản lý các phòng: tiền tệ kho quỹ, kế toán thông tin điện toán, kinh doanh đối ngoại, hành chính.
Phòng Quan hệ khách hàng (QHKH)
Có chức năng và nhiệm vụ: Phát triển kinh doanh, củng cố và mở rộng quan hệ có hiệu quả đối với các khách hàng trên địa bàn thuộc quyền quản lý hiện tại của Chi nhánh.
Phòng quản lý rủi ro cho vay
Có chức năng và nhiệm vụ: Rà soát và quản lý rủi ro trong hoạt động cho vay xuống mức có thể chấp nhận được.
Phòng Dịch vụ Ngân hàng
Có chức năng và nhiệm vụ: Huy động tiết kiệm đồng Việt Nam và ngoại tệ; Phát hành kỳ phiếu, trái phiếu bằng đồng Việt Nam và ngoại tệ; Trả tiền kiều hối, moneygram; Mua ngoại tệ của khách vãng lai, bán ngoại tệ theo hộ chiếu, chuyển tiền đi nước ngoài; Nhận gửi và thanh toán sec nhờ thu của cá nhân; Quản lý đại lý thu hồi ngoại tệ; Trực tiếp thu chi tiền mặt của khách hàng gửi, rút tiền tiết kiệm VNĐ, ngoại tệ, kỳ phiếu ngoại tệ, tài khoản ngoại tệ cá nhân.
Quy trình cho vay đối với doanh nghiệp của NHNT Hà Nội
Bảng năm: Số liệu kinh doanh ngoại tệ năm 2005 Đơn vị: Nghìn USD
Chỉ tiêu Năm 2005 Năm 2004 Năm 2003
Mua của Tổ chức kinh tế 346.901 177.221 165.251
Bán cho Tổ chức kinh tế 357.033 211.550 197.540
Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh NHNT Hà Nội năm 2003, 2004, 2005
Kết quả kinh doanh của NHNT Hà Nội
Chỉ tiêu Năm 2003 Năm 2004 Năm 2005 Tổng thu nhập 245.096 318.626 437.396
Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh NHNT Hà Nội năm 2003, 2004, 2005
2.2 QUY TRÌNH CHO VAY ÁP DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG HÀ NỘI
2.2.1 Quy định của NHNT đối với Quy trình cho vay
Cùng với quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 về việc ban hành quy chế cho vay của Tổ chức tín dụng đối với khách hàng Căn cứ Luật các tổ chức cho vay ngày 12/12/1997 NHNT Việt Nam có những quyết định hướng dẫn cụ thể, chi tiết về điều kiện vay vốn, quy trình nghiệp vụ cho vay để các đơn vị thành viên, các Chi nhánh thực hiện Cụ thể:
Thứ nhất: Về đối tượng và điều kiện vay vốn Đối tượng khách hàng bao gồm:
Các pháp nhân và cá nhân Việt Nam: Pháp nhân là Doanh nghiệp Nhà nước; Hợp tác xã; Công ty trách nhiệm hữu hạn; Công ty cổ phần; Doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài và các tổ chức khác có đủ điều kiện vay vốn quy định tại Điều 94 Bộ Luật Dân Sự Ngoài ra khách hàng còn là cá nhân; hộ gia đình; tổ hợp tác; Doanh nghiệp tư nhân; Công ty hợp danh.
Các pháp nhân và cá nhân nước ngoài Điều kiện vay vốn: Ngân hàng xem xét và quyết định cho vay khi khách hàng có đủ các điều kiện sau:
Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật.
Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp: Ngân hàng cho khách hàng vay vốn phục vụ sản xuất kinh doanh dịch vụ những ngành nghề được phép.
Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ gốc và lãi cho Ngân hàng đến thời hạn cam kết Có dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh khả thi, hiệu quả, dự án đầu tư, phương án phục vụ đời sống khả thi và phù hợp với quy định của pháp luật.
Thực hiện đảm bảo tiền vay theo đúng quy định của Chính phủ, hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và NHNT Việt Nam Đối với cho vay ngắn hạn: Pháp nhân phải có vốn chủ tham gia trực tiếp vào quá trình sản xuất kinh doanh tối thiểu 10% Hộ gia đình, tổ hợp tác, doanh nghiệp tư nhân, công ty hợp danh phải có vốn chủ sở hữu tham gia trực tiếp vào phương án tối thiểu bằng 20% nhu cầu vốn thực tế. Đối với cho vay trung và dài hạn: Pháp nhân và cá nhân phải có mức tối thiểu 30% vốn góp vào dự án.
Thứ hai: Về thiết lập hồ sơ và thẩm định cho vay
Về hồ sơ vay vốn: Khi có nhu cầu vay vốn, khách hàng phải gửi tới
Ngân hàng các tài liệu cần thiết chứng minh đủ điều kiện vay vốn theo quy định của Ngân hàng Khách hàng phải chịu trách nhiệm trước pháp luật về tính chính xác và hợp pháp của tài liệu gửi cho Ngân hàng.
Các văn bản của khách hàng và Ngân hàng lập như hợp đồng cho vay, hợp đồng bảo đảm tiền vay, hợp đồng bảo lãnh bằng tài sản, các biên bản làm việc và kiểm tra Những văn bản này phải phù hợp pháp luật và quy định của Ngân hàng.
Thẩm định: Ngân hàng phải xem xét, đánh giá hồ sơ pháp lý về khách hàng vay vốn Mục đích vay vốn và sử dụng vốn, tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh, năng lực tài chính, bảo đảm tiền vay, tính khả thi, hiệu quả của dự án đầu tư, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, đảm bảo khả năng hoàn trả nợ vay của khách hàng, để quyết định việc cho vay.
Thứ ba: Về quản lý cho vay, thu hồi nợ vay, giám sát và sử lý cho vay
Ngân hàng phải quản lý các hạn mức cho vay, mức cho vay không có tài sản đảm bảo trong trường hợp khách hàng vay vốn ở nhiều Chi nhánh của Ngân hàng Ngân hàng quản lý, thu hồi nợ vay, kiểm tra, giám sát vốn vay để đánh giá việc thực hiện các nguyên tắc cho vay, phát hiện các vi phạm hợp đồng cho vay của khách hàng.
Ngân hàng tiến hàng gia hạn nợ, điều chình kỳ hạn nợ khi khách hàng có yêu cầu, sau đó thu hồi nợ Nếu khách hàng không thể trả nợ đúng hạn thì tiến hành chuyển nợ quá hạn Nếu vẫn không thu được thì Ngân hàng tiến hành sử lý tài sản đảm bảo, khởi kiện hoặc đề nghị phá sản doanh nghiệp.
2.2.2 Quy trình cho vay đối với doanh nghiệp của NHNT Hà Nội
Nắm bắt được những xu hướng biến đổi của hoạt động cho vay trong thời gian tới, với mong muốn hạn chế rủi ro trong hoạt động cho vay, củng cố và nâng cao chất lượng cho vay NHNT Hà Nội đã tiến hành áp dụng quy trình cho vay mới đối với doanh nghiệp do NHNT Việt Nam vừa xây dựng.
Quy trình cho vay mới này rất khác với quy trình trước đây Ngân hàng đã áp dụng Nó góp phần hạn chế những rủi ro do quy trình cho vay trước đây không hợp lý tạo nên, tạo nền tảng nâng cao chất lượng cho vay.
Thực hiện Quy trình cho vay mới, Phòng Tín dụng của Ngân hàng thay đổi thành ba phòng:
Phòng Quan hệ khách hàng
Với nhiệm vụ: Xác định nhóm khách hàng mục tiêu; Lập, thực hiện và đánh giá việc thực hiện kế hoạch khách hàng; Đầu mối trong quan hệ khách hàng; Xác định giới hạn cho vay đối với từng khách hàng và trực tiếp thực hiện cung ứng các sản phẩm cho vay tới khách hàng, chịu trách nhiệm từ đầu đến cuối về chất lượng khách hàng; Và các nhiệm vụ khác do TGĐ/GĐ giao.
Phòng quản lý rủi ro tín dụng
Với nhiệm vụ: Xây dựng chiến lược, chính sách quản lý rủi ro cho vay; Quản lý danh mục đầu tư; Trực tiếp tham gia thẩm định, phê duyệt cho vay; Giám sát quá trình phê duyệt cho vay, bao gồm hoạt động của phòng Quản lý nợ vay; Hỗ trợ, phát triển và kiểm soát các dấu hiệu rủi ro; Và thực hiện các nhiệm vụ khác do TGĐ/GĐ giao.
Phòng quản lý nợ vay
Với nhiệm vụ: Nhập dữ liệu hệ thống, đảm bảo thông tin trên hệ thống khớp đúng với thông tin trên hồ sơ; Nhận, lưu giữ đầy đủ, an toàn hồ sơ cho vay; Thực hiện các tác nghiệp liên quan đến rút vốn; Lập báo cáo định kỳ về hạn mức, dư nợ, ngày đáo hạn, thời điểm kiểm tra sử dụng vốn vay…; Thực hiện các tác nghiệp thu nợ; Và thực hiện các nhiệm vụ khác do TGĐ/GĐ giao.
Quy trình cho vay mới được áp dụng từ ngày 08/08/2005 với các bước cụ thể như sau:
Bước một: Đề xuất cho vay
Ưu điểm và hạn chế sau khi áp dụng quy trình cho vay mới của Ngân hàng Ngoại thương Hà Nội
2.3 ƯU ĐIỂM VÀ NHỮNG HẠN CHẾ SAU KHI ÁP DỤNG QUY TRÌNH CHO VAY MỚI CỦA NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG
Với quy trình cho vay mới, mô hình tổ chức cho vay đã tách biệt rõ ràng các chức năng kinh doanh, chức năng quản lý rủi ro và chức năng tác nghiệp Sự tách biệt này làm giảm thiểu rủi ro cho Ngân hàng đồng thời phát huy tối đa kỹ năng chuyên môn của từng vị trí cán bộ.
Phòng cho vay hiện nay
Chức năng quản lý rủi ro
Sau khi áp dụng mô hình tổ chức mới, mỗi CBTD sẽ thực hiện những công việc cụ thể được giao Mỗi phòng sẽ đảm nhận một công đoạn riêng của Quy trình cho vay Việc này làm cho hoạt động của Ngân hàng trở nên chuyên môn hóa hơn nhiều, Việc kiểm soát chặt chẽ quy trình cho vay giảm thiểu những rủi ro tiềm tàng cho Ngân hàng Trước đây Phòng Tín dụng thực hiện đồng thời cả ba nhiệm vụ trên (Chịu trách nhiệm từ A đến Z đối với mỗi món vay; Mỗi thành viên Ban lãnh đạo, mỗi CBTD đồng thời thực hiện ba chức năng trên).
Phòng Quan hệ khách hàng
Phòng Quản lý rủi ro cho vayPhòng Quản lý nợ
Quy trình cho vay mới mang lại mô thức quản lý rủi ro hiệu quả hơn cho Ngân hàng Chất lượng quản lý rủi ro được đảm bảo Có riêng một phòng trực tiếp quan hệ với khách hàng Hoạt động quản lý tập trung không còn phân tán (Trước đây mỗi Chi nhánh có một chính sách phân loại khách hàng riêng, đánh giá rủi ro riêng).
Cùng với quy trình cho vay mới, Ngân hàng đã hoàn thiện hệ thống chính sách cho vay, trong đó đã xây dựng được những nội dung: Tiêu chí xác định khách hàng lớn; CBTD được bố trí làm những công việc theo đúng khả năng chuyên môn; Có chính sách và quy trình phê duyệt thẩm định rõ ràng Hệ thống đo lường của Ngân hàng được tiến tới phù hợp hơn với thông lệ quốc tế (Ngân hàng đã xây dựng được hệ thống thống nhất phương pháp luận cho việc xác định giới hạn cho vay trên cơ sở lượng hóa rủi ro cho vay. Phân loại khách hàng theo tiêu chuẩn rủi ro mà Ngân hàng đang kiểm soát).
Bản thân mỗi quy trình cho vay tạo ra sự thống nhất hoạt động cho các Chi nhánh của Ngân hàng, tạo điều kiện thuận lợi cho Ngân hàng quản lý tốt hơn hoạt động cho vay cuả các Chi nhánh, cơ sở cho toàn bộ hệ thống hoạt động trôi chảy.
2.3.2 Những hạn chế còn tồn tại
Chi nhánh NHNT Hà Nội hiện đang thực hiện thí điểm cho vay theo Quy trình cho vay mới do NHNT Việt Nam xây dựng Mà Quy trình cho vay này xây dựng để áp dụng thống nhất chung cho mọi đối tượng khách hàng cũng như việc thực hiện ở các Chi nhánh có địa bàn hoàn toàn khác nhau, không phân biệt thế mạnh đặc điểm, điều kiện kinh doanh của từng Chi nhánh Vì vậy, nếu NHNT Hà Nội cứ thực hiện cứng nhắc theo các nguyên tắc trong Quy trình cho vay mới mà không xem xét đến hoàn cảnh, tình hình hoạt động kinh doanh của mình, sẽ gây ra tình trạng phức tạp, phiền hà, bỏ lỡ nhiều cơ hội kinh doanh thu hút khách hàng Ngược lại nếu không tuân thủ đúng theo những nguyên tắc của Quy trình mới thì Ngân hàng có thể gặp những rủi ro gây tổn thất mà hậu quả khó lường được Vấn đề trên đã gây không ít khó khăn cho Ngân hàng và doanh nghiệp khi tiếp cận nguồn vốn vay.
Bên cạnh đó, Về mặt khách quan, Ngân hàng khi áp dụng thí điểm quy trình cho vay mới Sự đổi mới này đem lại không ít khó khăn cho Ngân hàng Mô hình tổ chức của Ngân hàng phải đổi mới để phù hợp với Quy trình Việc làm quen với những công việc mới mất khá nhiều thời gian và công sức của CBTD, phải tiến hành hướng dẫn lại CBTD những vấn đề cần thiết…Và còn nhiều hạn chế nữa mà một Quy trình cho vay mới khách quan đem lại.
Về thủ tục cho vay
Với Quy trình cho vay mới, mỗi đơn xin vay vốn phải trải qua rất nhiều giai đoạn kiểm tra thẩm định khác nhau Thủ tục cho vay rất rườm rà,khách hàng và Ngân hàng phải thực hiện nhiều thủ tục giấy tờ không cần thiết Hồ sơ vay vốn của khách hàng phải trải qua qua nhiều giai đoạn Đầu tiên là Phòng QHKH rồi đến phòng quản lý rủi ro cho vay và phòng QLN.Trong mỗi phòng, hồ sơ xin vay sẽ được kiểm tra ở nhiều khía cạnh khác nhau, qua nhiều ý kiến của cấp có thẩm quyền Quá trình này tuy có đảm bảo hơn tín an toàn và hiệu quả của món vay nhưng lại gây mất quá nhiều thời gian cho Ngân hàng và khách hàng Hơn thế nữa, theo quy định, mỗi khoản vay nếu ở giai đoạn kiểm tra nào chưa phù hợp thì khách hàng cùng vớiCBTD tiến hành điều chỉnh hồ sơ vay vốn, lập Báo cáo đề xuất sửa đổi tín dụng và gửi lên cấp trên Báo cáo đề xuất sửa đổi tín dụng lại được phê duyệt theo đúng trình tự như Báo cáo đề xuất cho vay Quy trình xét duyệt cho vay bị kéo dài Gây mất nhiều thời gian cho Ngân hàng và khách hàng,làm cho khách hàng có thể từ bỏ quan hệ cho vay với Ngân hàng, làm mất cơ hội kinh doanh của Ngân hàng.
Về công tác thẩm định trước khi cho vay
Chất lượng thẩm định khách hàng, phương án sản xuất kinh doanh còn nhiều hạn chế, chưa phản ánh đúng thực tế khả năng tài chính của khách hàng cũng như hiệu quả thực sự của dự án vay Thông tin số liệu thẩm định phần lớn do khách hàng cung cấp, làm cho kết quả thẩm định không còn khách quan, phản ánh không đầy đủ, chính xác vốn chủ sở hữu tham gia vào dự án vay Công tác thẩm định chưa được chú trọng đúng mức, đôi khi ỷ lại vào tài sản thế chấp, tài sản cầm cố, vì thế yếu tố chủ quan ảnh hưởng rất lớn đến chất lượng thẩm định Vấn đề này ảnh hưởng không chỉ đến một dự án mà lâu dài với mọi dự án khi CBTD không nắm rõ được thực chất của khoản vay.
Về tài sản đảm bảo
Cho vay không có tài sản đảm bảo vẫn diễn ra thường xuyên, đặc biệt đối với các doanh nghiệp có vốn của Nhà nước Việc thẩm định điều kiện cho vay không có tài sản đảm bảo còn sơ sài, còn mang nhiều cảm tính Đối với những khoản vay không có tài sản đảm bảo thì điều kiện quan trọng nhất là hiệu quả của món vay phải cao, mang tính chắc chắn Nhưng thẩm định hiệu quả của món vay còn là vấn đề cần phải được cải thiện nhiều Có những khách hàng mà điều kiện tỷ lệ vốn chủ tham gia vào dự án vay không đủ nhưng vẫn được thực hiện biện pháp đảm bảo bằng tài sản hình thành từ vốn vay, làm mất đi động lực sử dụng vốn vay hiệu quả của khách hàng, gây rủi ro không thu hồi được vốn cho Ngân hàng.
Việc đánh giá giá trị tài sản còn mang tính chủ quan quyết định bởiNgân hàng Việc xác định giá trị tài sản là chưa có tiêu thức cụ thể nào đề thực hiện, tài sản thế chấp, cầm cố luôn được định giá thấp hơn giá trị thực của nó, gây bất lợi cho khách hàng Bên cạnh đó, các thủ tục, hợp đồng về đảm bảo vốn vay còn rờm rà về mặt giấy tờ, quá trình đánh giá tài sản đảm bảo lâu gây mất thời gian cho khách hàng, chậm trễ trong việc cho vay, bỏ lỡ nhiều cơ hội cho vay của Ngân hàng và cơ hội kinh doanh của khách hàng.
Về công tác kiểm tra, kiểm soát
Việc kiểm tra, kiểm soát hoạt động sử dụng vốn vay của khách hàng chưa được đầy đủ Một mặt, đây là công việc hết sức khó khăn do kết quả của việc kiểm tra, kiểm soát phụ thuộc khá nhiều vào thiện chí hợp tác của khách hàng Nếu khách hàng không có thiện chí thì Ngân hàng rất khó có thể nắm bắt được tình hình thực tế, việc sử dụng vốn của khách hàng như thế nào, có đúng mục đích và phù hợp với hợp đồng đã cam kết hay không Việc nắm bắt kịp thời hoạt động của khách hàng rất khó nên đôi khi hoạt động kiểm soát không theo kịp sự thay đổi của khách hàng.
Về phương tiện, nguồn lực thực hiện Quy trình cho vay mới
Do quy trình mới áp dụng chưa lâu, phương tiện máy móc hỗ trợ lại chưa có những thay đổi kịp thời để phù hợp với những công việc mới, CBTD còn chưa quen với những thiết bị mới làm cho hoạt động của Ngân hàng nhiều khi ngưng trệ, gây mất thời gian, công sức của CBTD và ảnh hưởng đến hiệu quả chung Do phải làm việc với Quy trình mới, CBTD không tránh khỏi những bỡ ngỡ, vướng mắc trong kỹ năng làm việc, gây ra sự sáo trộn lớn trong công việc, Theo phương châm “Vừa làm vừa rút kinh nghiệm” tránh cho Ngân hàng khỏi những rủi ro không đáng có, nhưng phương châm đó cũng làm cho Ngân hàng mất rất nhiều thời gian để mò mẫm, tìm kiếm những giải pháp tốt nhất cho hoạt động kinh doanh của mình Những bước đi cụ thể đó sẽ tốn rất nhiều chi phí và thời gian cho Ngân hàng Ảnh hưởng đến quan hệ giữa Ngân hàng và khách hàng.
Nguyên nhân tồn tại những hạn chế ở NHNT Hà Nội
Việc tồn tại những hạn chế trong hoạt động cho vay do phải tuân thủ một Quy trình cho vay củ thể là điều không thể tránh khỏi Những hạn chế này có thể là do những nguyên nhân khách quan vũng có thể là do chủ quan mang đến Tuy nhiên điều quan trọng là Ngân hàng phải biết đâu là những nguyên nhân chủ quan từ phía Ngân hàng làm giảm chất lượng cho vay để từ đó có những chính sách, hoạt động cụ thể nhằm hạn chế tối đa những tác động do những hạn chế đó mang lại.
2.4.1 Về nguyên nhân khách quan
Về cơ chế chính sách : Hệ thống pháp luật Việt Nam hiện nay chưa thống nhất, rõ ràng và hoàn chỉnh, thiếu đồng bộ và liên tục thay đổi Đối với mỗi loại hình doanh nghiệp lại có một Bộ luật điều chỉnh riêng Sự phân biệt này tạo ra bất bình đẳng trong cạnh tranh, gây tâm lý tiêu cực cho cả Ngân hàng và khách hàng Ngân hàng dựa trên sự phân biệt đó sẽ có chính sách riêng biệt đối với mỗi loại hình doanh nghiệp, làm mất đi sự công bằng, tính cạnh tranh cần có trong nền kinh tế thị trường Hệ thống pháp luật không đầy đủ, không điều chỉnh kịp thời theo sự phát triển của nền kinh tế tạo cơ hội cho những hành vi gian lận trong kinh doanh của doanh nghiệp, gây khó khăn cho Ngân hàng trong việc quyết định cho vay.
Một vấn đề khác, mặc dù Chính phủ đã quy định cho các Ngân hàng có quyền tự chủ quyết định về việc cho vay của mình và chịu trách nhiệm về chính quyết định đó, song trên thực tế không phải Ngân hàng nào cũng có thể tự quyết định được về các khoản vay của mình nhất là các khoản vay theo ủy thác của Nhà nước Nhiều dự án cho vay như vậy thực sự không đem đến lợi nhuận đúng mức cho Ngân hàng và đôi khi còn gây ra rủi ro trong thu hồi vốn.
Ngoài ra, các Quy định của Ngân hàng Nhà nước về hoạt động của Ngân hàng còn chung chung chưa cụ thể, Quy chế cho vay còn nhiều bất cập, đôi khi làm Ngân hàng không hiểu được làm thế nào là cho vay đúng theo quy định, khách hàng có thể lợi dụng sự không thống nhất đó để vi phạm pháp luật.
Thông tin là “vũ khí” quan trọng nhất đối với hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Nhưng thực tế nguồn thông tin bên ngoài về khách hàng mà Ngân hàng nhận được là vô cùng ít, những Trung tâm thông tin phục vụ Ngân hàng cũng hạn chế về cả chất và số lượng, đôi khi thông tin còn mâu thuẫn nhau Thông tin từ trung tâm của Ngân hàng Nhà nước và NHNT Việt Nam còn sơ lược, không đủ cơ sở để đưa ra một quyết định đủ tin cậy.
Mỗi doanh nghiệp đều muốn hồ sơ xin vay của mình được chấp nhận, vì vậy doanh nghiệp luôn vẽ ra những thông tin rất tốt đẹp về hoạt động kinh doanh, năng lực tài của mình, làm cho CBTD khó khăn trong phân tích chính xác khách hàng.
Về Quy trình cho vay mới: Bản thân Quy trình cho vay mới áp dụng cũng tạo nên những tồn tại khách quan cho Ngân hàng Quy trình mới này là do NHNT Việt Nam xây dựng nên để áp dụng thống nhất cho tất cả mọi Chi nhánh Vì vậy, việc xuất hiện những tồn tại do sự không thống nhất giữa Quy trình cho vay mới và điều kiện thực tế tại Chi nhánh là tất yếu Sự bất cập này chỉ được giải quyết khi trên cơ sở Quy trình cho vay chung và những quy định NHNT Việt Nam, NHNT Hà Nội xây dựng cho mình một Quy trình cho vay riêng phù hợp nhất với điều kiện và hoàn cảnh của Ngân hàng. Để từ đó có thể phát huy tốt nhất những mặt mạnh của Ngân hàng và giảm thiểu những hạn chế còn tồn tại, đảm bảo và nâng cao chất lượng cho vay của NHNT Hà Nội.
2.4.2 Những nguyên nhân chủ quan
Về phía Ngân hàng: Thông tin Ngân hàng nhận được không đầy đủ và chính xác, CBTD do thiếu năng lực đôi khi chỉ dựa vào thông tin khách hàng đưa ra để quyết định việc cho vay Việc kiểm nghiệm tính chính xác của những thông tin đôi khi rất khó và tốn kém Công tác thẩm định khách hàng chỉ làm để lấy lệ mà không đem lại hiệu quả thực sự, chỉ quan tâm đến tài sản đảm bảo mà không quan tâm đến hiệu quả thực tế của món vay.
Một số CBTD còn có nhiều hạn chế về chuyên môn nghiệp vụ, công tác đạo tạo không được tổ chức thường xuyên, không kịp thời làm cho trình độ hiểu biết của CBTD không phù hợp với tình hình hiện tại Mặt khác Ngân hàng chưa có chính sách cụ thể khuyến khích CBTD học hỏi, đề xuất những ý kiến hoàn thiện hơn nữa hoạt động cho vay của Ngân hàng.
Về phía các doanh nghiệp: Hầu hết các doanh nghiệp ở Việt Nam đều có vấn đề trong việc thực hiện chế độ hạch toán kế toán, các báo cáo về tình hình hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp phần lớn không đầy đủ và không phải lúc nào cũng đáng tin cậy, nhất là khi báo cáo đó được xây dựng để phục vụ cho việc vay vốn của doanh nghiệp Lúc đó báo cáo không còn phản ánh đúng thực tế năng lực tài chính và tình hình hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp nữa mà là của một “doanh nghiệp khác” rồi.
Các doanh nghiệp Việt Nam hiện còn rất nhiều hạn chế về năng lực họat động kinh doanh, nguồn vốn nhỏ bé, trình độ công nghệ lạc hậu, khả năng cạnh tranh thấp làm cho hoạt động cho vay của Ngân hàng trở nên mạo hiểm hơn Đặc biệt khi các doanh nghiệp hoat động không theo pháp luật thìNgân hàng sẽ gặp khó khăn trong việc xác định rõ khách hàng của mình.
Chương II đã nêu lên tổng quan về NHNT Hà Nội, về tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng trong những năm gần đây, về những ưu điểm và hạn chế của hoạt động cho vay khi tiến hành theo một quy trình nhất định đặc biệt khi Quy trình này vừa mới áp dụng trong tám tháng năm 2005.
Từ việc xác định những nguyên nhân gây nên những hạn chế ở Ngân hàng.Nhiệm vụ của Ngân hàng là phải có biện pháp cụ thể cải tiến quy trình cho vay để nâng cao chất lượng cho vay của Ngân hàng.
Giải pháp cải tiến quy trình cho vay để nâng cao chất lượng cho vay đối với các doanh nghiệp ở Ngân hàng Ngoại thương Hà Nội
Một số giải pháp và kiến nghị cải tiến quy trình cho vay để nâng
3.2.1 Giải pháp cụ thể cải tiến Quy trình cho vay
Việc thực hiện hoạt động cho vay theo một quy trình cho vay chung do NHNT Việt Nam xây dựng ở NHNT Hà Nội đã tạo ra không ít khó khăn bất cập cho Ngân hàng, làm hoạt động cho vay của Chi nhánh trở nên cứng nhắc hơn, bỏ qua nhiều cơ hội cho vay Đặc biệt Quy trình cho vay chung này mới được xây dựng và áp dụng thí điểm tại Ngân hàng Quy trình mới này đã buộc lộ những nhược điểm mà bản chất khi áp dụng một quy trình mới tất yếu phải có Vấ đề đặt ra cho NHNT Hà Nội trong những năm tới là phải khắc phục, sữa chữa những hạn chế đó, Tổ chức lại hệ thống, xây dựng chính sách cho vay phù hợp hơn với Quy trình mới Cụ thể:
Phân tích, đánh giá chính xác khách hàng vay vốn
Tìm hiểu thông tin nhiều phía khác nhau về khách hàng để nhận biết khách hàng có phải là đối tượng đủ điều kiện vay vốn hay không Phân tích đánh giá khách hàng trên những tiêu chí: Năng lực pháp lý của khách hàng nhằm ràng buộc trách nhiệm pháp lý của khách hàng trong quan hệ tín dụng với Ngân hàng, bảo vệ quyền lợi của Ngân hàng Đánh giá về năng lực tài chính của khách hàng, khả năng quản lý điều hành hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp, tình hình hoạt động kinh doanh hiện tại của doanh nghiệp và dự báo xu hướng phát triển của doanh nghiệp cũng như của ngành mà doanh nghiệp đang hoạt động trong thời gian tới Những yếu tố này sẽ quyết định đến hiệu quả của việc sử dụng vốn vay của khách hàng, ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của khách hàng Vì vậy Ngân hàng phải biết rõ những đặc điểm đó của Ngân hàng để đảm bảo món vay được cho vay đúng đối tượng và có hiệu quả.
Nâng cao công tác thẩm định
Trong hoạt động cho vay, thẩm định là khâu quan trọng nhất, được thực hiện xuyên suốt trong quá trình cho vay, quyết định đến hiệu quả của món vay Nâng cao hiệu quả thẩm định sẽ giúp cho Ngân hàng thuận lợi trong việc tham gia tư vấn, nhận biết rõ tình hình thực tế khách hàng, từ chối ngay dự án không khả thi, giảm thiểu rủi ro cho khách hàng, tăng cường khả năng kiểm soát hoạt động sử dụng vốn vay của khách hàng Vì vậy, Ngân hàng cần làm tốt những công việc sau:
* Nâng cao chất lượng thu thập thông tin khách hàng : Để thẩm định và phân tích khoản vay, CBTD phải thu thập thông tin từ nhiều nguồn khác nhau, từ nguồn thông tin chính thức, từ việc kiểm tra đặc điểm mọi mặt hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp vay vốn đến các báo cáo tài chính của họ.
Thu thập thông tin từ hồ sơ sổ sách của Ngân hàng về quan hệ cho vay trước đây của khách hàng với Ngân hàng như việc xin vay và thu tình hình thu nợ của khoản vay trước đây, doanh số hoạt động, số dư tài khoản tiền gửi thanh toán
Thu thập thông tin từ bên ngoài: Hầu hết các Ngân hàng đều không chú ý đúng mức đến nguồn thông tin này, song nó giúp ích vô cùng nhiều cho CBTD khi đưa ra quyết định cho vay khách hàng mới Trung tâm thông tin của Ngân hàng Nhà nước có thể cung cấp những thông tin rất cần thiết như doanh nghiệp đã vay vốn ở Ngân hàng nào rồi, hiệu quả của món vay đó như thế nào, tình hình trả nợ ra sao… Điều tra thông tin qua các cơ quan tài chính, thuế, quản lý thị trường, cơ quan cảnh sát kinh tế, thông tin từ người cung cấp và khách hàng tiêu thụ sản phẩm của khách hàng Bên cạnh đó, có thể phối hợp điều tra trực tiếp với những Ngân hàng đã có quan hệ cho vay với khách hàng Thông tin về ngành kinh doanh, ngành nghề doanh nghiệp hoạt động kinh doanh có thế mạnh gì, xu hướng phát triển trong thời gian tới Tuy nhiên những thông tin này thường không cập nhật do quá trình thu thập mất thời gian va không theo kịp sự thay đổi của doanh nghiệp Vì vậy Ngân hàng phải chú ý trong xử lý nguồn thông tin này để đánh giá đúng mức thực trạng của khách hàng vay.
Thu thập từ nguồn thông tin trực tiếp nơi hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp CBTD có thể trực tiếp thị sát nơi hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp, qua đó hiểu được mức hộ hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp cũng như trình độ quản lý của họ Đặc biệt CBTD cần lưu ý về hệ thống tổ chức, tính hữu hiệu trong hoạt động và lao động của đội ngũ cán bộ làm công Vẻ gọn gàng, trang thiết bị máy móc đầy đủ, tác phong nhanh nhẹn, phong cách làm việc công nghiệp, lịch sự là dấu hiệu lành mạnh của doanh nghiệp Sự bận rộn hay rảnh rỗi của đội ngũ công nhân, sản xuất đình trệ hay phát triển, tình hình hàng tồn kho và chất lượng hàng hóa cũng là những thông tin rất cần thiết để đánh giá doanh nghiệp.
Thông tin từ báo cáo tài chính: Khách hàng muốn vay vốn phải cung cấp thông tin báo cáo tài chính thường xuyên cho Ngân hàng Báo cáo tài chính phản ánh khả năng sinh lời, nhu cầu vốn xin vay và khả năng trả nợ của doanh nghiệp Tuy nhiên chất lượng của các báo cáo tài chính thường không đảm bảo vì vậy CBTD cần cân nhắc và xem xét kỹ lưỡng các nguồn thông tin từ Báo cáo tài chính.
Ngoài ra, bằng kinh nghiệm bản thân của CBTD và điều kiện thực tế, NHNT Hà Nội cần xây dựng cho mình một hệ thống thông tin cần thiết về giá cả, sản phẩm thị trường trong nước và quốc tế, cập nhật các tiêu chuẩn về chỉ tiêu hiệu quả tài chính, an toàn tài chính để CBTD có cơ sở so sánh khi tiến hành thẩm định.
* Nâng cao chất lượng xử lý thông tin Sau khi thu thập được thông tin đầy đủ về khách hàng, CBTD phải tiến hàng xử lý những thông tin hỗn hợp đó Nếu chủ quan, không có phương pháp xử lý, CBTD có thể đưa ra những kết luận sai lầm Hoặc bỏ lỡ những món cho vay có hiệu quả hoặc tiến hành cho vay những khoản vay không hiệu quả, tiềm ẩn rủi ro lớn cho Ngân hàng Vì vậy đối với những đơn vị lớn như NHNT Hà Nội, cần xây dựng những phương pháp xử lý thông tin, nâng cao chất lượng đánh giá khách hàng qua thông tin có được.
Tăng cường kiểm tra, kiểm soát khoản vay
Sau khi giải ngân cho khách hàng, CBTD phải thường xuyên theo dõi hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp nhằm đánh giá tiến độ thực hiện dự án, tình hình sử dụng vốn vay có đúng mục đích đã cam kết không.Đây là giai đoạn vô cùng quan trọng vì nó giúp cho cán bộ sớm phát hiện những vấn đề phát sinh, để kịp thời thực hiện biện pháp xử lý thích hợp với tình hình thực tế của doanh nghiệp, tránh rủi ro sau này Tuy nhiên, một vấn đề hiện nay là các Ngân hàng không được cung cấp đầy đủ thường xuyên thông tin chính xác từ phía khách hàng nhất là thông tin tài chính kế toán, thông tin về thị trường tiêu thụ sản phẩm của doanh nghiệp Do vậy, CBTD cần phải tận dụng triệt để những lần tiếp xúc trực tiếp với khách hàng khi đến thăm trực tiếp cơ sở sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp hay khi khách hàng đến Ngân hàng giao dịch và qua thông tin của những người biết đến doanh nghiệp để xác định mức độ khác biệt giữa phương án xin vay với thực tế, chiều hướng tốt hay xấu, đánh giá được khả năng trả nợ của khách hàng như thế nào, giá trị thực tế tài sản đảm bảo ra sao, trách nhiệm của người chủ doanh nghiệp như thế nào Để đạt kết quả tốt trong công tác kiểm tra, kiểm soát khách hàng, CBTD cần tiến hành những hoạt động sau:
Kiểm tra định kỳ khách hàng dựa trên báo cáo tài chính của khách hàng
Kiểm tra thường xuyên đột xuất tại cơ sở hoạt động của khách hàng
Theo dõi tình hình, xu hướng vận động và phát triển của ngành nghề có liên quan đến doanh nghiệp Kiểm tra thu thập thông tin thu được từ những nguồn khác để có biện pháp điều chỉnh kịp thời khi có những biến động xảy ra đối với doanh nghiệp Kiểm tra thu thập thông tin thu được từ những nguồn khác.
Tất cả những hoạt động đó sẽ giúp CBTD có được hiểu biết chính xác, kịp thời về tình hình tài chính của khách hàng, những khó khăn của khách hàng từ đó có kế hoạch giúp đỡ khách hàng trong quá trình vay vốn, chủ động thu nợ và lãi kịp thời Đưa ra biện pháp kiểm soát kịp thời nhằm tăng chất lượng cho vay doanh nghiệp.
Tăng cường công tác thu hồi và chủ động giải quyết nợ có vấn đề
Khi cấp vốn vay, các Ngân hàng đều muốn khách hàng hoàn trả đúng hạn món nợ theo hợp đồng, Nhưng trên thực tế có nhiều nguyên nhân chủ quan như ta đã biết làm cho khoản vay phát sinh vấn đề Do vậy trong công tác thu hội nợ, cần chú ý tới những món vay có vấn đề và cần có những giải pháp ngăn chặn kịp thời Món vay có vấn đề ở đây được hiểu là món vay đã quá hạn hoặc món vay chưa đến hạn nhưng khách hàng có nguy cơ không trả được nợ do mất khả năng thanh toán, do thua lỗ hoặc doanh nghiệp có biểu hiện vi phạm pháp luật Xử lý món vay có vấn đề chính là áp dụng các biện pháp khác nhau để thu hồi nợ Trước hết CBTD phải nắm bắt được các dấu hiệu của món vay có vấn đề:
Doanh nghiệp trì hoàn nộp báo cáo tài chính, hoặc nhìn vào các báo cáo tài chính thấy có những dấu hiệu bất thường của các chỉ tiêu.
Số dư tiền gửi giảm đột ngột, xuất hiện việc rút tiền quá số dư.
Gia tăng hàng tồn kho Gia tăng tài sản cố định, gây giảm khả năng thanh toán nhanh của doanh nghiệp.
Sự chậm trễ trong việc trả lãi và gốc theo định kỳ Nợ trong thanh toán cao Công tác tổ chức của doanh nghiệp có sự biến đổi như thay đổi ban lãnh đạo, thay đổi hình thức sở hữu doanh nghiệp.
Khi thấy dấu hiệu của nợ có vấn đề, Ngân hàng cần tiến hành ngay các biện pháp thiết thực như:
