Giải Pháp Hạn Chế Nợ Quá Hạn Tại Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Á Châu.pdf

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HCM TRƯƠNG HUỲNH SƠN HẢI ận Lu GIẢI PHÁP HẠN CHẾ NỢ QUÁ HẠN TẠI NGÂN vă n HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU ạc th sĩ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC : PGS.TS BÙI THỊ THANH TP Hồ Chí Minh – Năm 2018 EH U LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HCM TRƯƠNG HUỲNH SƠN HẢI ận Lu GIẢI PHÁP HẠN CHẾ NỢ QUÁ HẠN TẠI NGÂN vă n HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU ạc th NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC : TS NGUYỄN VĂN DŨNG TP Hồ Chí Minh – Năm 2018 EH LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ U Mã số: 8340101 sĩ Chuyên ngành : Quản trị kinh doanh (Hướng ứng dụng) LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan đề tài luận văn thạc sĩ: “Giải pháp hạn chế nợ hạn Ngân hàng Thương mại Cổ Phần Á Châu” công trình nghiên cứu riêng tơi, tơi tự thực trình bày Đề tài tơi chưa cơng bố cơng trình nghiên cứu tác giả khác Tài liệu tham khảo tác giả trích dẫn tuân thủ theo quy định APA, trích dẫn, tài liệu sử dụng minh bạch Lu TP Hồ Chí Minh, tháng 12 năm 2018 ận Tác giả luận văn n vă th ạc Trương Huỳnh Sơn Hải sĩ EH U MỤC LỤC TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ MỞ ĐẦU 1 Lý chọn đề tài Lu Mục tiêu nghiên cứu 3 Đối tượng nghiên cứu, phạm vi nghiên cứu, giới hạn nghiên cứu đối tượng ận khảo sát vă Phương pháp nghiên cứu kết nghiên cứu n Ý nghĩa khoa học luận văn ạc th Ý nghĩa thực tiễn luận văn Kết cấu đề tài nghiên cứu sĩ CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ TÍN DỤNG VÀ NỢ QUÁ HẠN U 1.1 Những vấn đề tín dụng EH 1.1.1 Khái niệm tổ chức tín dụng, ngân hàng 1.1.2 Khái niệm hoạt động ngân hàng hoạt động cấp tín dụng 1.1.3 Khái niệm khách hàng vay, mục đích vay vốn khách hàng nhu cầu không cho vay .11 1.1.4 Loại cho vay, kỳ hạn nợ, cấu lại thời hạn trả nợ bảo đảm tiền vay 12 1.2 Những vấn đề rủi ro tín dụng 13 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng .13 1.2.2 Quản trị rủi ro tín dụng 15 1.2.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 15 1.2.2.2 Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng .18 1.3 Những vấn đề nợ hạn 24 1.3.1 Khái niệm nợ hạn, nợ xấu 24 1.3.2 Phân loại nợ 25 1.3.2.1 Nợ nhóm (Nợ đủ tiêu chuẩn) 25 1.3.2.2 Nợ nhóm (Nợ cần ý) 25 1.3.2.3 Nợ nhóm (Nợ tiêu chuẩn) 26 1.3.2.4 Nợ nhóm (Nợ nghi ngờ) 26 1.2.2.5 Nợ nhóm (Nợ có khả vốn) 27 1.4 Những vấn đề trích lập dự phịng rủi ro tín dụng 28 1.4.1 Dự phòng rủi ro, số tiền dự phòng cụ thể, số tiền dự phòng chung 28 Lu 1.4.2 Bổ sung hoàn nhập số tiền trích lập dự phịng rủi ro tín dụng 29 ận 1.5 Các nghiên cứu trước yếu tố ảnh hưởng đến nợ hạn vă khách hàng 29 n 1.5.1 Nghiên cứu nước 29 th 1.5.1.1 Nghiên cứu Vũ Quang Tùng (2013) 29 ạc 1.5.1.2 Nghiên cứu Phan Thị Hằng Nga (2017) 30 HÀNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU 35 2.1 Thực trạng hoạt động tín dụng nợ hạn số ngân hàng từ năm 2013 đến năm 2017 35 2.1.1 Môi trường hoạt động ngân hàng 35 2.1.2 Thực trạng hoạt động tín dụng số ngân hàng từ năm 2013 đến năm 2017 37 2.1.2.1 Tổng tài sản số ngân hàng từ năm 2013 đến năm 2017 37 2.1.2.2 Vốn điều lệ số ngân hàng từ năm 2013 đến năm 2017 38 2.1.2.3 Số tiền cho vay khách hàng số ngân hàng từ năm 2013 đến năm 2017 39 EH CHƯƠNG 2: PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG NỢ QUÁ HẠN CỦA KHÁCH U 1.6 Tóm tắt chương 34 sĩ 1.5.2 Nghiên cứu nước 32 2.1.2.4 Tỷ lệ nợ nhóm đến nợ nhóm số ngân hàng từ năm 2013 đến năm 2017 40 2.1.2.5 Tỷ lệ nợ xấu số ngân hàng từ năm 2013 đến năm 2017 41 2.1.2.6 Số tiền dự phòng rủi ro cho vay khách hàng số ngân hàng từ năm 2013 đến năm 2017 42 2.1.2.7 Lợi nhuận sau thuế số ngân hàng từ năm 2013 đến năm 2017 43 2.2 Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu .44 2.3 Phân tích trạng nợ hạn khách hàng Ngân hàng Thương Lu mại Cổ phần Á Châu .46 ận 2.3.1 Phân tích trạng nợ hạn khách hàng Ngân hàng Thương vă mại Cổ phần Á Châu 46 n 2.3.1.1 Phân tích trạng nợ hạn khách hàng Ngân hàng th Thương mại Cổ phần Á Châu .46 ạc 2.3.1.2 Phân tích tình hình xử lý nợ hạn khách hàng Ngân sĩ hàng Thương mại Cổ phần Á Châu 47 U 2.3.2 Phân tích trạng số yếu tố đề xuất ảnh hưởng đến nợ hạn EH khách hàng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu 49 2.3.2.1 Nhân tố vĩ mô 51 2.3.2.2 Nhân tố ngân hàng 53 2.3.2.3 Nhân tố khách hàng .57 2.3.3 Kết khảo sát yếu tố ảnh hưởng đến nợ hạn khách hàng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu 60 2.3.3.1 Kết kiểm định độ tin cậy nhóm nhân tố .61 2.3.3.2 Kết phân tích nhân tố khám phá EFA 62 2.3.3.3 Kết thống kê mô tả 64 2.4 Nhận xét chung yếu tố ảnh hưởng đến nợ hạn khách hàng ACB 65 2.4.1 Nhóm nhân tố ngân hàng – khách hàng 65 2.4.1.1 Điểm mạnh 65 2.4.1.2 Điểm yếu 66 2.4.2 Nhóm nhân tố vĩ mơ 67 2.4.2.1 Điểm mạnh 67 2.4.2.2 Điểm yếu 67 2.5 Tóm tắt chương 68 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ NỢ QUÁ HẠN CỦA KHÁCH HÀNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU 69 3.1 Định hướng mục tiêu phát triển ACB 69 Lu 3.2 Giải pháp hạn chế nợ hạn khách hàng Ngân hàng Thương mại ận Cổ phần Á Châu 70 vă 3.2.1 Nhóm giải pháp nhân tố ngân hàng 70 n 3.2.2 Nhóm giải pháp nhân tố khách hàng 74 th 3.3 Một số kiến nghị với Chính phủ Ngân hàng Nhà nước 77 ạc 3.4 Tóm tắt chương 78 PHỤ LỤC PHỤ LỤC PHỤ LỤC PHỤ LỤC PHỤ LỤC PHỤ LỤC EH PHỤ LỤC U DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO sĩ KẾT LUẬN 79 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT : Ngân hàng Thương mại Cổ phần An Bình ACB : Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu BIDV : Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam CIC : Trung tâm Thơng tin tín dụng Quốc gia Việt Nam CLDVKH : Chất lượng dịch vụ khách hàng CN : Chi nhánh CTG : Ngân hàng Thương mại Cổ phần Cơng Thương Việt Nam ĐVT : Đơn vị tính EIB : Ngân hàng Thương mại Cổ phần Xuất Nhập Khẩu Việt Nam GDP : Tổng sản lượng quốc nội HDB : Ngân hàng Thương mại Cổ phần Phát triển Thành phố Hồ Chí Minh KHCN : Khách hàng cá nhân KHDN : Khách hàng doanh nghiệp KLB : Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kiên Long KPI : Chỉ số đo lường hiệu công việc Luật số 47 : QH, 2010, Luật số 47/2010/QH12 Luật tổ chức tín dụng MBB : Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân Đội MSB : Ngân hàng Thương mại Cổ phần Hàng Hải Việt Nam NHNN : Ngân hàng Nhà nước NPL : Các khoản vay không trả nợ PGD : Phịng giao dịch PSNN : Phát sinh nhóm nợ QH : Quốc Hội SCB : Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn SHB : Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn – Hà Nội STB : Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gịn Thương Tín TCB : Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ Thương Việt Nam TCKT : Tổng cục Thống kê ận Lu ABB n vă ạc th sĩ EH U TPB : Ngân hàng Thương mại Cổ phần Tiên Phong Tp.HCM : Thành phố Hồ Chí Minh TSBĐ : Tài sản bảo đảm TT 02 : NHNN, 2013 Thông tư số 02/2013/TT-NHNN quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước Hà Nội, tháng năm 2013 TT 09 : NHNN, 2014 Thông tư số 09/2014/TT-NHNN việc sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư số 02/2013/TT-NHNN quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi Lu ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ ận chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước Hà Nội, tháng năm : NHNN, 2016 Thông tư số 39/2016/TT-NHNN quy định hoạt n TT39 vă 2014 ạc khách hàng Hà Nội, tháng 12 năm 2016 th động cho vay tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi VAMC : Cơng ty Trách nhiệm hữu hạn Một thành viên Quản lý tài sản VCB : Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại Thương Việt Nam VIB : Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quốc Tế Việt Nam VND : Việt Nam đồng VPB : Ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng XLRR : Xử lý rủi ro EH Tổ chức tín dụng Việt Nam U : Đồng đô la Mỹ sĩ USD DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng Số liệu ACB từ năm 2013 đến năm 2017 (ĐVT: nghìn tỷ đồng) Bảng Đối tượng khảo sát ACB Bảng Số lượng nhân viên ACB tính đến cuối năm 2017 Bảng Số lượng nhân viên tín dụng tính đến cuối năm 2017 số lượng mẫu tác giả khảo sát ACB Bảng 1.1 Bảng xếp hạng đánh giá rủi ro theo Standard & Poor Mood’s 20 Bảng 1.2 Tổng quan trụ cột Hiệp ước vốn Basel II 22 Bảng 1.3 Mô tả thống kê phân tích Cronbach’s Alpha nhân tố vĩ mô – vi mô ảnh Lu hưởng đến nợ xấu ngân hàng thương mại 31 ận Bảng 1.4 Tương quan biến độc lập biến phụ thuộc 33 vă Bảng 2.1 Kiểm định Pearson yếu tố đề xuất ảnh hưởng đến nợ hạn từ năm 2013 n đến năm 2017 49 th Bảng 2.2 Nguyên tắc xác định cấp độ nợ ACB 54 ạc Bảng 2.3 Bảng tóm tắt phân tích Cronbach’s Alpha 61 sĩ Bảng 2.4 Giá trị KMO kiểm định Barlett 63 U Bảng 2.5 Ma trận xoay nhóm nhân tố 63 EH Bảng 2.6 Thống kê giá trị trung bình yếu tố ảnh hưởng đến nợ hạn khách hàng 64