MỤC LỤC MỤC LỤC PHẦN MỞ ĐẦU 1 CHƯƠNG 1 CÁC VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN (KHCN) CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU (ACB) 3 1 1 Hoạt động tín dụng đối với KHCN của[.]
MỤC LỤC PHẦN MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CÁC VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN (KHCN) CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU (ACB) 1.1 Hoạt động tín dụng KHCN NHTM 1.1.1 Khái niệm NHTM 1.1.2 Các hoạt động NHTM 1.1.3 Hoạt động tín dụng KHCN NHTM .12 1.2 Thẩm định tín dụng KHCN NHTM 17 1.2.1 Khái niệm thẩm định tín dụng KHCN .17 1.2.2 Nội dung thẩm định tín dụng KHCN 19 1.2.4 Đánh giá chất lượng thẩm định tín dụng KHCN .27 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng tới thẩm định tín dụng KHCN .32 1.3.1 Các nhân tố vĩ mô 32 1.3.2 Cơ chế sách Ngân hàng 33 1.3.3 Năng lực, trình độ cán tín dụng 33 1.3.4 Các nhân tố từ phía người vay vốn .34 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHCN CỦA ACB 37 2.1 Khái quát ACB 37 2.1.1 Sơ lược trình phát triển 37 2.1.2 Sơ đồ máy tổ chức ACB .39 2.2 Thực trạng thẩm định tín dụng KHCN ACB 44 2.2.1 Thực trạng tín dụng ACB 44 2.2.2 Thực trạng tín dụng KHCN ACB .51 2.2.3 Quy trình thẩm định cách thức thẩm định tín dụng ACB 54 2.2.3 Đánh giá thực trạng hoạt động thẩm định tín dụng KHCN ACB 63 2.3 Hạn chế cơng tác thẩm định tín dụng ngun nhân .70 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HỒN THIỆN THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHCN TẠI ACB 74 3.1 Định hướng phát triển ACB 74 3.1.1 Định hướng ngắn hạn 74 3.1.2 Định hướng trung dài hạn .75 3.1.3 Định hướng hoạt động tín dụng KHCN ACB 76 3.2.2 Tăng cường quản lý tín dụng 79 3.2.3 Thực tốt sách khách hàng 83 3.2.4 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát 84 3.2.5 Nâng cao vai trị quản trị rủi ro tín dụng 85 3.2.6 Đổi công tác tổ chức, nâng cao lực điều hành Ngân hàng 87 3.3 Kiến nghị .87 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ Ban ngành có liên quan 87 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 88 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu 90 KẾT LUẬN 92 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC DANH MỤC BẢNG BIỂU Biểu số 2.1: So sánh số tiêu 48 Biểu số 2.2: Dư nợ cho vay phân loại theo ngành nghề 52 Biểu số 2.3: Dư nợ cho vay phân loại theo khu vực 53 Biểu số 2.4: Dư nợ cho vay phân loại theo thành phần kinh tế .54 Biểu số 2.5: Dư nợ cho vay phân loại theo nhóm nợ 55 Biểu số 2.6: Dư nợ cho vay KHCN phân theo sản phẩm 57 Biểu số 2.7: Tỷ lệ nợ vốn KHCN 73 Biểu số 2.8: Dư nợ tín dụng KHCN nhóm nợ phân theo thời gian vay 74 DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ số 2.1: Tốc độ tăng trưởng tín dụng ACB 49 Biểu đồ số 2.2: Dư nợ cho vay phân theo loại hình vay 50 Biểu đồ số 2.3: Tỷ trọng cho vay phân loại theo tiền tệ năm 2008 .50 Biểu đồ số 2.4: Tỷ trọng cho vay phân loại theo tiền tệ năm 2009 .51 Biểu đồ số 2.5: Tỷ trọng cho vay phân loại theo tiền tệ 30/9/2010 .51 Biểu đồ số 2.6: Tỷ lệ nợ xấu, nợ hạn tổng dư nợ ACB .56 Biểu đồ số 2.7: Dư nợ cho vay KHCN phân loại theo loại hình vay 58 Biểu đồ số 2.8: Tỷ lệ nợ hạn KHCN .70 Biểu đồ số 2.9: Tỷ lệ nợ xấu KHCN .71 Biểu đồ số 2.10: Tỷ lệ nợ khó địi KHCN 72 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT TRONG LUẬN VĂN ACB Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACBS Công ty Chứng khốn Á Châu AREV Cơng ty TNHH thành viên định giá tài sản Á Châu BĐS Bất động sản BCTC Báo cáo tài BKS Ban Kiểm sốt BTD Ban Tín dụng BTGĐ Ban Tổng giám đốc CBTD Cán tín dụng CAL Tổ trưởng/Trưởng phận phân tích tín dụng CS&QLTD Chính sách quản lý tín dụng CIC Trung tâm thơng tin tín dụng GĐ PGD Giám đốc Phòng giao dịch ĐB Đồng ĐHĐCĐ Đại hội đồng cổ đông EIB Ngân hàng thương mại cổ phần Xuất nhập Việt Nam HĐSL Hội đồng sáng lập HĐQT Hội đồng quản trị KHCN Khách hàng cá nhân NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTMNN Ngân hàng thương mại Nhà nước NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần MB Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội PFC Nhân viên tư vấn tài cá nhân SCB Ngân hàng Standard Charter STB Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gịn thương tín SXKD Sản xuất kinh doanh TCBS Hệ thống ngân hàng lõi TCTC Tổ chức tín dụng TP.HCM Thành phố Hồ Chí Minh TĐV Trưởng đơn vị TSĐB Tài sản đảm bảo PHẦN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết Luận văn Nền kinh tế thị trường với xu hướng tồn cầu hóa quốc tế hóa luồng tài làm thay đổi hệ thống ngân hàng, đòi hỏi ngân hàng thương mại phải cải cách mạnh mẽ để nâng cao lực cạnh tranh, nâng cao hiệu hoạt động lực quản trị rủi ro Ngân hàng thương mại xác định hoạt động cho vay Khách hàng cá nhân (KHCN) thị trường lớn, nhiều tiềm đem lại lợi nhuận ngày cao cho ngân hàng Bên cạnh việc đẩy mạnh cho vay sản xuất kinh doanh, ngân hàng thương mại đua triển khai sản phẩm cho vay KHCN với thủ tục ngày đơn giản để thu hút khách hàng Ngân hàng TMCP Á Châu (ACB) xác định mục tiêu trở thành ngân hàng bán lẻ hàng đầu Việt Nam, cho vay KHCN ln chiếm thị phần cao Tuy nhiên thực tế hoạt động năm qua ACB, hoạt động cho vay KHCN thấp chưa đem lại hiệu cao sản phẩm cho vay KHCN ACB phong phú, đa dạng, chât lượng phục vụ CBTD tốt Nguyên nhân chủ yếu khâu thẩm định tín dụng KHCN ACB cịn nhiều vướng mắc Để hồn thiện cơng tác thẩm định tín dụng KHCN ACB, ACB cần phải giải nhiều vấn đề yếu tố nguồn lực, quy trình thẩm định tín dụng, sách tín dụng… Vì vậy, đề tài: “Hồn thiện thẩm định tín dụng khách hàng cá nhân Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu” góp phần thực mục tiêu 2 Mục đích nghiên cứu Luận văn Thực nghiên cứu vấn đề hoạt động tín dụng chất lượng thẩm định tín dụng Phân tích, đánh giá hoạt động cho tín dụng, tín dụng KHCN chất lượng thẩm định tín dụng KHCN ACB, từ đưa giải pháp, kiến nghị để hồn thiện cơng tác thẩm định tín dụng KHCN ACB Đối tượng nghiên cứu phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu chất lượng thẩm định tín dụng KHCN Ngân hàng TMCP Á Châu Phạm vi nghiên cứu chất lượng thẩm định tín dụng KHCN Ngân hàng TMCP Á Châu từ năm 2008 đến hết Quý 3/2010 Phương pháp nghiên cứu Ngoài phương pháp sử dụng việc nghiên cứu khoa học nói chung kinh tế nói riêng phương pháp vật biện chứng, phương pháp logic, phương pháp nghiên cứu sử dụng luận văn bao gồm: phương pháp thống kê, phương pháp tổng hợp, phân tích phương pháp so sánh Kết cấu Luận văn Tên luận văn: Hồn thiện thẩm định tín dụng khách hàng cá nhân Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu Ngoài phần mở đầu kết luận, luận văn bao gồm có ba chương: Chương 1: Các vấn đề thẩm định tín dụng KHCN ACB Chương 2: Thực trạng thẩm định tín dụng KHCN ACB Chương 3: Giải pháp hồn thiện thẩm định tín dụng KHCN ACB CHƯƠNG CÁC VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN (KHCN) CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU (ACB) 1.1 Hoạt động tín dụng KHCN NHTM 1.1.1 Khái niệm NHTM 1.1.1.1 Lịch sử hình thành phát triển NHTM Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng gắn liền với lịch sử phát triển sản xuất hàng hố Q trình phát triển kinh tế điều kiện đòi hỏi phát triển Ngân hàng, đến lượt mình, phát triển hệ thống Ngân hàng trở thành động lực thúc đẩy phát triển kinh tế Nghiệp vụ ngân hàng bắt đầu với nghiệp vụ đổi tiền đúc tiền thợ vàng Việc lưu hành đồng tiền riêng quốc gia vùng lãnh thổ kết hợp với thương mại giao lưu quốc tế tạo yêu cầu đúc đổi tiền cửa trung tâm thương mại Người làm nghề đúc, đổi tiền, thực kinh doanh tiền tệ cách đổi ngoại tệ lấy tệ ngược lại Lợi nhuận thu từ chênh lệch giá mua giá bán Người làm nghề đổi tiền người giàu, trước làm nghề cho vay nặng lãi Họ thường có két tốt để cất giữ đảm bảo an toàn Do yêu cầu cất giữ tiền lãnh chúa, nhà buôn… nhiều người làm nghề đổi tiền thực nghiệp vụ cất giữ hộ Thực cất giữ hộ làm tăng thu nhập, tăng khả đa dạng loại tiền, tăng quy mô tài sản người kinh doanh tiền tệ Việc cất giữ hộ nhiều người khác điều kiện để thực toán hộ tốn khơng dùng tiền mặt Với ưu điểm tốn khơng dùng tiền mặt thu hút thương gia gửi tiền nhiều Trong điều kiện lưu thông tiền kim loại (bạc vàng), chủ cửa hàng vàng bạc vừa đổi tiền, toán hộ, vừa đúc tiền Những ngân hàng loại gọi ngân hàng thợ vàng Nghiệp vụ ngân hàng người cho vay nặng lãi Một số người cho vay nặng lãi thực nghiệp vụ đổi tiền, giữ hộ toán hộ Những người kinh doanh tiền tệ dùng vốn tự có vay, từ hoạt động thực tiễn, chủ ngân hàng nhận thấy thường xuyên có người gửi tiền vào có người lấy tiền ra, song tất người gửi tiền không rút tiền lúc nên tạo số dư thường xuyên ngân hàng Do tính chất vơ danh tiền, chủ ngân hàng sử dụng tạm thời phần tiền gửi khách vay Hoạt động cho vay tạo nên lợi nhuận lớn cho ngân hàng, ngân hàng tìm cách mở rộng thu hút tiền gửi vay cách trả lãi cho người gửi tiền Bằng cách cung cấp tiện ích khác mà ngân hàng huy động ngày nhiều tiền gửi, điều kiện để mở rộng cho vay hạ lãi suất cho vay Do lợi nhuận từ cho vay cao, nhiều chủ ngân hàng lạm dụng ưu chứng tiền gửi (lưu thông thay vàng bạc), phát hành chứng tiền gửi khống vay Thực trạng đẩy nhiều ngân hàng đến chỗ khả toán phá sản Sự sụp đổ ngân hàng gây khó khăn cho hoạt động toán, ảnh hưởng xấu tới hoạt động buôn bán Hơn nữa, lãi suất cao nên nhà buôn sử dụng nguồn vay Trước tình hình đó, nhiều nhà bn tự thành lập ngân hàng gọi ngân hàng thương mại Như vậy, Ngân hàng thương mại hình thành xuất phát từ vận động tư thương nghiệp, gắn liền với trình luân chuyển tư thương nghiệp Ngân hàng thương mại thực nghiệp vụ truyền thống ngân hàng huy động tiền gửi, toán, cất giữ hộ cho vay Tuy nhiên, điểm khác biệt Ngân hàng thương mại Ngân hàng thợ vàng trước Ngân hàng thương mại chủ yếu cho nhà bn vay hình thức chiết khấu thương phiếu Đây khoản cho vay ngắn hạn dựa trình luân chuyển hàng hoá với lãi suất phải thấp lợi nhuận tạo sử dụng tiền vay Để đảm bảo an tồn, Ngân hàng thương mại ban đầu khơng cho vay người tiêu dùng, không cho vay trung dài hạn, không cho vay Nhà nước Sự phá sản nhiều Ngân hàng thương mại gây tổn thất cho người gửi tiền nguyên nhân dẫn đến hình thành ngân hàng tiền gửi Ngân hàng khơng cho vay, thực giữ hộ, tốn hộ để lấy phí Đồng thời nước, điều kiện lịch sử cụ thể hình thành nên nhiều loại hình Ngân hàng thương mại Ngân hàng tiết kiệm, Ngân hàng phát triển, Ngân hàng đầu tư, Ngân hàng Trung ương (Ngân hàng Nhà nước)… tạo nên hệ thống ngân hàng Trong đó, trừ Ngân hàng Trung ương có chức xây dựng điều hành sách tiền tệ quốc gia, ngân hàng cịn lại dù có số nghiệp vụ khác song chung đặc điểm thực kinh doanh tiền tệ Cùng với phát triển kinh tế công nghệ, hoạt động ngân hàng có bước tiến nhanh Trước hết đa dạng loại hình ngân hàng hoạt động ngân hàng Từ ngân hàng tư nhân, q trình tích tụ tập trung vốn ngân hàng dẫn đến hình thành ngân hàng cổ phần Quá trình gia tăng vai trò quản lý nhà nước hoạt động ngân hàng tạo ngân hàng thuộc sở hữu Nhà nước, ngân hàng liên doanh, tập đoàn ngân hàng phát triển mạnh năm cuối thể kỷ 20 Nhiều ... tín dụng KHCN ACB Chương 3: Giải pháp hồn thiện thẩm định tín dụng KHCN ACB CHƯƠNG CÁC VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN (KHCN) CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á. .. NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần MB Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội PFC Nhân viên tư vấn tài cá nhân SCB Ngân hàng Standard Charter STB Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gịn thương tín SXKD... dụng khách hàng cá nhân Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu Ngoài phần mở đầu kết luận, luận văn bao gồm có ba chương: Chương 1: Các vấn đề thẩm định tín dụng KHCN ACB Chương 2: Thực trạng thẩm định