QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU.PDF

BăGIÁOăDCăVĨăĨOăTO TRNGăIăHCăKINHăTăTPHCM TRNăTHăHUYNăPHNG QUNăTRăRIăROăTHANHăKHONăTIăNGỂNă HÀNG THNGăMIăCăPHNăÁ CHÂU LUNăVNăTHCăSăKINHăT TP.HăChíăMinhă-Nmă2012 BăGIÁOăDCăVĨăĨOăTO TRNGăIăHCăKINHăTăTPHCM TRNăTHăHUYNăPHNG QUNăTRăRIăROăTHANHăKHONăTIăNGỂNă HĨNGăTHNGăMIăCăPHNăÁăCHỂUăă Chuyên ngành: Tài chính - ngân hàng Mƣăsăăăăăăăăăăăăăăă:ă60340201 LUNăVNăTHCăSăKINHăT NGIăHNGăDNăKHOAăHC TS.VăTHăTHÚYăNGA TP.HăChíăMinhăậ Nmă2012 LIăCAMăOAN Ni dung và s liu phân tích trong lun vn là kt qu nghiên cu đc lp ca hc viên và cha đc công b trong bt k công trình khoa hc nào Tác gi Trn Th HuynăPhng MCăLC 1.ăLiăcamăđoan 2. Mc lc 3. Danh mc các t vit tt 4.ăDanhămcăbngăbiu 5.ăDanhămcăhìnhăv,ăđăth Trang 6.ăMăđu 1 Chngă 1:ă TNG QUAN V QUN TR RI RO THANH KHON TI CÁCăăNGỂNăHĨNGăTHNGăMI 4 1.1.ăTngăquanăvăqun tr ri ro thanh khon ti NHTM 4 1.1.1 Tng quan v hot đng kinh doanh ca NHTM 4 1.1.2. Khái nim v thanh khon và ri ro thanh khon 5 1.1.3. Khái nim v qun tr ri ro và qun tr ri ro thanh khon 6 1.1.4. Tm quan trng ca qun tr ri ro thanh khon ti NHTM. 8 1.1.5. Các ch s đo lng ri ro thanh khon. 9 1.1.6. Các chin lc qun tr ri ro thanh khon 15 1.1.7. Các phng pháp qun tr ri ro thanh khon 19 1.1.8. Quy trình qun tr ri ro thanh khon 22 1.2.ăBƠiăhcăkinhănghimăvăqunătrăriăroăthanhăkhonăămtăsăNHTM. 24 1.2.1. Bài hc kinh nghim t các NHTM nc ngoài 24 1.2.2. Bài hc kinh nghim t các NHTM trong nc 27 1.2.3 Bài hc cho Ngân hàng TMCP Á Châu 30 Kt lunăChng 1 30 Chngă 2ă :ă THCă TRNGă QUNă TRă RIă ROă THANHă KHONă TIă NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU 33 2.1 Tng quan v ACB. 33 2.2 Thc trng qun tr ri roăthanhăkhonătiăACB 36 2.2.1. C s pháp lỦ chi phi hot đng qun tr ri ro thanh khon ti NHTM. 36 2.2.2. Quy đnh v hot đng qun tr ri ro thanh khon ti ACB 39 2.2.3. Tình hình thanh khon và qun tr ri ro thanh khon ti ACB. 42 2.3.ăánhăgiá chung v hotăđng qun tr ri ro thanh khon ti ACB 60 2.3.1. Nhng mt đã làm đc. 60 2.3.2. Nhng hn ch và nguyên nhân 61 Kt lunăChngă2ă 66 Chngă 3: GIIă PHÁPă QUNă TRăRIă ROă THANHă KHONă TIăNGỂNă HÀNG TMCP Á CHÂU. 67 3.1.ănhăhngăchinălcăhotăđngăcaăACB đnănmă2015ă 67 3.1.1. nh hng phát trin ca ACB đn nm 2015 67 3.1.2 nh hng qun tr ri ro thanh khon ACB 70 3.2ăGiiăphápăqunătrăriăroăthanhăkhonătiăACB 70 3.2.1. Xây dng chính sách qun tr ri ro thanh khon. 71 3.2.2. Xây dng mô hình t chc v qun tr ri ro thanh khon. 79 3.2.3. Xây dng quy trình ni b v qun tr ri ro thanh khon. 81 3.2.4. ào to ngun nhân lc. 82 3.2.5. Phát trin công ngh ngân hàng hin đi 83 3.2.6. Tng cng kim soát ni b công tác qun tr ri ro thanh khon 84 3.3. Giiăpháp hătrătăchínhăphăvƠăăNHNNăVităNam 85 3.3.1 Kin ngh vi Chính Ph 85 3.3.2 Kin ngh vi Ngân hàng Nhà nc. 86 Ktălunăchngă3. 93 Ktălună 94 TƠiăliuăthamăkho 95 Ph lc 1 96 Ph lc 2 99 DANH MC CÁC KÝ HIU, CH VIT TT  NHTM : Ngân hàng Thng mi  NHNN : Ngân hàng nhà nc  ACB: Ngân hàng Thng mi c phn Á Châu  NPL: Trng thái thanh khon ròng  TCTD: T chc tín dng  TMCP: Thng mi c phn  CAR (Capital Adequacy Ratio): H s an toàn vn  H1: Vn t có/Tng ngun vn huy đng  H2: Vn t có/Tng tài sn “Có”.  H3: (Tin mt+Tin gi ti các TCTD)/Tng tài sn “Có”  H4 (Ch s nng lc cho vay):D n/Tng tài sn “Có”.  H5: D n/Tin gi khách hàng.  H7: Tin gi và cho vay TCTD/Tin gi và vay t TCTD  H8: (Tin mt+Tin gi ti TCTD)/Tin gi ca khách hàng  DTBB : D tr bt buc  ALCO (Asset - Liability Management Committee) : y ban Qun LỦ Tài sn N - Tài sn Có  PL1: Ph lc 1  PL2: Ph lc 2  CV: Chuyên viên  NV: Nhân viên  P.KDV : Phòng Kinh doanh Vn  CIC (Credit Information Center) : Trung tâm thông tin tín dng  NLP (Net Liquidity Position): Trng thái thanh khon ròng  NPL (non-performing loans): T l n xu  GDP (Gross Domestic Produc): Tng sn phm quc ni DANH MC CÁC BNG, BIU Bng 2.1: Kt qu hot đng kinh doanh ca ACB t 2007 đn 2011 33 Biu đ 2.1: Tng tài sn, d n và huy đng ca ACB giai đon 2007-2011 33 Biu đ 2.2: Li nhun sau thu và thu t dch v ca ACB giai đon 2007-2011 34 Bng 2.2 :Tình hình hot đng tín dng ca ACB t 2007-2011 34 Bng 2.3 :Tình hình huy đng vn ca ACB t 2007-2011 36 Bng 2.4 : Trng thái thanh khon ca ACB nm 2007-2011 49 Bng 2.5: H s H1 và H2 ca ACB t 2007-2011 50 Bng 2.6: H s H3 ca ACB t 2007-2011 51 Bng 2.7: H s H4 và H5 ca ACB t 2007-2011 52 Bng 2.8: H s H6 ca ACB t 2007-2011 53 Bng 2.9: Tình hình huy đng và cho vay bng ngoi t và vàng ti ACB giai đon t 2007-2011 54 Bng 2.10: H s H7 và H8 ca ACB t 2007-2011 55 Bng 2.11: Tài sn d tr thanh khon và huy đng ca ACB t 2007-2011 56 Bng 2.12 :Tình hình thanh khon ACB t 2007-2011 59 Bng PL2 Bng cân đi k toán các quỦ ca ACB 99 DANH MC CÁC HÌNH V,ă TH Hình v 1.1: Quy trình qun tr ri ro thanh khon ca các NHTM 23 Hình v 2.1 Quy trình qun lỦ thanh khon 42 Hình v PL1: C cu t chc ca Phòng Kinh doanh vn ca ACB 96 1 M U 1. Tính cp thit caăđ tài: Ngày nay cùng vi s phát trin vt bc ca kinh t xã hi, c ch kinh t m và tình hình kinh t xã hi bin đng phc tp, hot đng tín dng ti Vit Nam có tính cnh tranh, quy mô và khi lng giao dch ngày càng ln , yêu cu v cht lng dch v ngân hàng ngày càng cao. Chính vì th nguy c ri ro trong hot đng ngân hàng tng cao hn bao gi ht. Thêm vào đó do đc thù kinh doanh ca ngành ngân hàng nên trong tt c các loi ri ro trong hot đng kinh doanh ca các NHTM, có th nói ri ro thanh khon là ri ro trung tâm, là loi ri ro thng xuyên nht có th là nguyên nhân dn đn phá sn các ngân hàng dù ln hay nh trên toàn th gii. Ri ro thanh khon luôn tn ti trong sut quá trình hot đng kinh doanh ca các NHTM. Mt khi ri ro thanh khon xy ra, tùy vào mc đ và sc lan truyn, có th làm ngng tr hot đng ca mt hay nhiu ngân hàng, kéo theo c c máy tài chính ti mt hay nhiu nc. Chính vì nh hng ln,va mang tính cc b va mang tính toàn cu ca loi ri ro này, qun tr ri ro thanh khon tr thành mt vn đ thng trc mang tính sng còn cho ngành ngân hàng cng nh c nn kinh t. Xây dng mt h thng qun tr ri ro thanh khon hiu qu là ht sc quan trng đi vi bt c NHTM nào. Hot đng qun tr ri ro thanh khon là hot đng thng xuyên và cn đc quan tâm đúng mc ca mi nhà qun tr ngân hàng Trong hn mt thp k qua, s phát trin ca th trng tài chính cng nh s bùng n ca th trng xuyên quc gia đã dn làm chuyn hóa bn cht ca ri ro thanh khon trong ngành ngân hàng vi xu hng ngày càng phc tp và nguy him. Khng hong thanh khon trong h thng các TCTD ti nhiu nc trên th gii bt ngun t s gia tng n xu trong các khon cho vay th chp di chun ti M 2007-2008 đã dóng lên hi chuông báo đng cho c ch qun tr ri ro thanh khon còn b xem nh. T đó đn nay, mt lot các chính sách, các quy chun mi đc ban hành nhm đi mi và tht cht an toàn công tác qun tr ri ro thanh 2 khon  các ngân hàng trên toàn th gii. Còn ti Vit Nam, cng thng thanh khon nm 2008, cùng vi din bin trên th trng na cui 2010 cho đn nay đã cho thy tm quan trng ca qun tr ri ro thanh khon trong các NHTM. Vic tng cng nhn thc, đi mi và phát trin h thng qun tr ri ro nói chung và ri ro thanh khon nói riêng đã tr nên vô cùng cp bách. ACB là mt trong nhng NHTM ln ca Vit Nam, có h thng mng li rng khp c nc. Là mt ngân hàng nng đng ACB luôn đi đu trong hot đng cung ng các sn phm dch v cho khách hàng, nm bt c hi phát trin. Chính vì vy ACB cng phi đi mt vi nhiu ri ro trong hot đng kinh doanh. c bit đc đim ca các ngun huy đng ca ACB nói riêng cng nh các NHTM Vit Nam nói chung phn ln là ngun vn huy đng ngn hn, trong khi các nhu cu vn trong dân c và các t chc kinh t phn ln là trung và dài hn. Chính vì th vn đ đm bo thanh khon luôn là vn đ ti quan trng mà ACB đt lên hàng đu trong quá trình phát trin bn vng ca mình. Làm th nào đ ti đa hóa li nhun trong kinh doanh nhng vn đm bo thanh khon và gim thiu các loi ri ro khác là bài toán khó mà các nhà qun tr ACB và các nhà qun tr NHTM khác cn gii đáp. Bi ch có qun tr tt thanh khon các NHTM mi có th bn vng, và ch có bn vng thì mi có th tn ti và phát trin. Chính vì tính cp thit ca vn đ hc viên quyt đnh thc hin lun vn ắQun tr ri ro thanh khon ti Ngân hàng Thngămi C phn Á Châu”.ăQua lun vn hc viên đánh giá tình hình thanh khon ti Ngân hàng TMCP Á Châu và kin ngh mt s gii pháp nhm qun tr tt thanh khon ti các NHTM nói chung và ACB nói riêng 2. Mcăđích nghiênăcu: Lun vn làm rõ các vn đ lỦ lun liên quan đn công tác qun tr ri ro thanh khon, phân tích và đánh giá thc trng tình hình qun tr ri ro thanh khon ti ACB và t đó đa ra các gii pháp nâng cao hot đng qun tr ri ro thanh khon ti ngân hàng . 3. iătng và phm vi nghiên cu: [...]... Ngân hàng là thanh toán, phú, và là lo i r i ro phát sinh trong quá trình c p tín d ng c a ngân hàng, bi u hi n trên th c t qua vi c khách hàng không tr n không h n cho ngân hàng là lo i r i ro xu t hi n trong tr thi u kh c n ho c tr ng chi tr do không chuy không th vay m ng h p ngân hàng i k p các lo i tài s n ra ti n m t ho c áp ng yêu c u c a các h ng thanh toán là lo i r i ro phát sinh trong quá trình... óng vai trò quan ngân hàng và ngân hàng ro trong và ngoài ngân hàng : NHNN Ngân hàng các :H 12 g báo cáo theo dõi các dòng 26 1.2.1.2 Lehman Brothers (2008) t nhanh à này là nguyên nhân gây ra khoán ó ro nói chung và và Lehman 27 1 Tóm hn ) 1.2.2 Nam NHTM NHNN Nam thu ph Nam NHTM 28 - NHNN NHNN Nam k NHTM không Các NHTM hàng Ngu NHTM ngân hàng TMCP Ngân hàng TMCP (Habubank) vào Ngân hàng TMCP Sài Gòn... tác qu n tr r i ro thanh kho n t i Ngân hàng TMCP Á Châu Ph m vi nghiên c u: Công tác qu n tr r i ro thanh kho n t i Ngân hàng n 2007-2011 4 pháp nghiên c u: - - phân tích 5 N i dung k t c u c a Lu Ngoài ph n m u, k t lu n, : m c, tài li u tham kh o, Lu g m3 CÁC NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU 4 T NG QUAN V QU N TR R I RO THANH KHO N T 1.1 I n tr r i ro thanh kho n t i NHTM 1.1.1 NHTM Ngân. .. , các kho n thu thu h , ti n m t trong quá trình thu (ti n) Nhóm y u t làm gi m qu ti n t : Các kho n ph i tr trong nghi p v thanh toán ti n m t, thu ph i thanh toán cho ngân sách, khách hàng rút ti n g i c h n 1.1.5.5 Ch s n ng l c cho vay H4 H4 = (1.5) ngân ngân hàng càng cao R i ro d th y nh t là r i ro lãi su t Khi NHNN th c thi chính sách ti n t th t ch t, m b o kh n ng thanh kho n các ngân hàng. .. th ng nh m nh n d ng, ki m soát, phòng ng a và gi m thi u nh ng t n th t, m t mát, nh ng ng b t l i c a r i ro Cùng v i các s n ph m d ch v phong phú và s phát tri ng kinh t t b c c a th c và th gi i các NHTM ngày càng ph v i nhi u r i ro trong ho ng kinh doanh c im t R i ro tín d ng, r i ro lãi su t, r i ro t giá, r i ro thanh kho n.Trong các lo i r i ro trên có l r i ro thanh kho n là nguy hi sâu r... l kh = : Tài s n "Có" có th thanh toán ngay (1.14) Tài s n "N " ph i thanh toán ngay m b o t l v kh i v i t ng lo ng ti T l t i thi u 25% gi a giá tr các tài s các tài s thanh toán ngay và n h n thanh toán trong th i gian 1 tháng ti p theo 20 T l t i thi u b ng 1 gi a t ng tài s thanh toán ngay trong kho ng th i gian 7 ngày làm vi c ti p theo và t ng tài s i thanh toán trong kho ng th i gian 7 ngày... x y ra v i ngân hàng Các bi n pháp ki m soát r : Bi n pháp né tránh r a t n th t, gi m thi u t n th t, chuy n giao r i ng r i ro, qu n tr thông tin c 5: Tài tr r i ro Khi r i ro x y ra c nh nh ng t n th có bi n pháp tài tr r i ro thích h p: T kh c ph c hay chuy n giao r i ro 1.2 1.2.1 1.2.1.1 Ngân hàng Deustche Bank T , Deutsche Bank nk Deutsche Bank t (ALCO) và : C ngân hàng 25 ngân hàng T óng... ngân hàng có th ki Nhóm y u t c: ti n t : Bán ch ng khoán, nh n lãi ch ng khoán, ng ch ti n g i hay nh n ti n g i khách hàng, nh ng kho n tín d n h n thu h i Nhóm y u t làm gi m qu ti n t : Mua ch ng khoán, tr lãi ti n g i, khách hàng rút ti nh k , tr n n h n, , thanh toán phí d ch v cho ngân hàng khác Các y u t mà ngân hàng không th ki Nhóm y u t c: ti n t : Nh ng kho n ti n nh ct nghi p v thanh toán... n ng kinh doanh c a các NHTM s phá s n c a r t nhi u các NHTM trong l ch s ng nguyên nhân chính d t c các NHTM u xây 23 d ng cho mình quy trình qu n lý r i ro nói chung và quy trình qu n tr r i ro thanh kho n nói riêng t ng h p l i, các quy trình qu n tr r i ro c a các NHTM ro ro o Hình v 1.1: Quy trình qu n tr r i ro thanh kho n c a các NHTM c 1: Nh n d ng r i ro qu n tr c r i ro, nhà qu n tr ph i... nguyên nhân ph c 3: ng r i ro ng r i ro c n thu th p s li c l p ma tr thu ng r i ro i ta có th s d ng c 2 tiêu chí : T n su t xu t hi n c a r i ro và biên c ar iá m quan tr ng c a r i v i ngân hàng c 4: Ki m soát Phòng ng a r i ro Ki m soát r i ro là công vi c chính c a công tác qu n tr r i ro Ki m soát r i ro là vi c s d ng các bi n pháp k thu t, công c , chi 24 ho a, tránh né ho c gi m thi u nh ng . t các cá nhân và các đnh ch tài chính khác .  tránh nhng ri ro này, ngân hàng d tr thanh khon di dng tin mt ti các chi nhánh, tài khon vãng lai  các ngân hàng khác, các khon. ri ro thanh khon ti Ngân hàng Thngămi C phn Á Châu .ăQua lun vn hc viên đánh giá tình hình thanh khon ti Ngân hàng TMCP Á Châu và kin ngh mt s gii pháp nhm qun tr tt thanh. Chngă1:ăTNGăQUANăVăQUNăTRăăRI RO THANH KHONăTIă CÁC NGỂNăHĨNGăTHNGăMI Chngă2:ăTHCăTRNGăQUNăTRăRI RO THANH KHONăTIă NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU. Chngă3:ăGIIăPHÁPăQUNăTRăRI RO THANH KHONăTIăNGÂN HÀNG