Quản trị rủi ro thanh khoản tại ngân hàng TMCP xuất nhập khẩu Việt Nam

TP.H Chí Minh - Nmă2013 B GIÁO DCăVẨăẨOăTO TRNGăI HC KINH T TP.HCM   LÊ NGUYN QUC TRUNG QUN TR RI RO THANH KHON TI NGÂN HÀNG TMCP XUT NHP KHU VIT NAM LUNăVNăTHC SăKINHăT TP.H Chí Minh - Nmă2013 B GIÁO DCăVẨăẨOăTO TRNGăI HC KINH T TP.HCM   LÊ NGUYN QUC TRUNG QUN TR RI RO THANH KHON TI NGÂN HÀNG TMCP XUT NHP KHU VIT NAM Chuyên ngành: Tài chính ậ Ngân hàng Mã s : 60340201 LUNăVNăTHCăSăKINHăT NGI HNG DN KHOA HC PGS.TS. PHMăVNăNNG TP.H Chí Minh - Nm 2013 LIăCAMăOAN Tôi xin cam đoan lun vn thc s kinh t này do chính tôi nghiên cu và thc hin, vi s hng dn ca PGS.TS Phm Vn Nng. Ni dung lun vn có tham kho và s dng các thông tin, tài liu ca các Ngân hàng thng mi, t ngun Ngân hàng Nhà nc và các tp chí chuyên ngành, website theo danh mc tài liu ca lun vn. Tácăgiă LêăNguynăQucăTrung MCăLC McăLc Liăcamăđoan Danhămcăcácăchăvitătt Danhămcăbngăbiu Danhămcăđăth,ăhìnhăv Liămăđu CHNGă1: TNGăQUANăVăQUNăTRăRIăROăTHANHăKHONăTIăCỄCă NGỂNăHẨNGăTHNGăMI 3 1.1. Lý thuyt v thanh khon ti các NHTM 3 1.1.1. Khái nim thanh khon 3 1.1.2. Các trng thái thanh khon 3 1.1.3. Vai trò và nh hng ca thanh khon trong ngân hàng 5 1.1.4. Các nhân t nh hng đn thanh khon 6 1.2. Lý thuyt v qun tr ri ro thanh khon ti các NHTM 8 1.2.1. Bn cht ri ro thanh khon 8 1.2.2. Nguyên nhân gây ra ri ro thanh khon 8 1.2.3. o lng ri ro thanh khon 10 1.2.4. Ni dung qun tr ri ro thanh khon 11 1.2.5. Mc tiêu ca qun tr ri ro thanh khon trong Ngân hàng 12 1.2.6. Chin lc qun tr thanh khon 13 1.2.7. Quy trình qun tr ri ro thanh khon 15 1.3. CácămôăhìnhăvƠăphngăphápăqun tr ri ro thanh khon 17 1.3.1. Các mô hình qun tr thanh khon 17 1.3.2. Các phng pháp qun tr ri ro thanh khon 20 1.4. Các tiêu chun an toàn vn ti thiu và thanh khon theo hipăc Basel III 21 1.4.1. Quy đnh ca Basel III v LCR 23 1.4.2. Quy đnh ca Basel III v NSFR 24 1.5. Bài hc kinh nghim v qun tr thanh khon trên th gii và bài hc kinh nghim cho Vit Nam 25 1.5.1. Bài hc kinh nghim trên th gii 25 1.5.2. Bài hc kinh nghim cho Vit Nam 28 Kt lunăchngă1 31 CHNGă2: THCăTRNGăQUNăTRăRIăROăTHANHăKHONăTIăNGÂN HÀNG TMCPăXUTăNHPăKHUăVITăNAM 32 2.1. Tng quan tình hình thanh khon ca h thng ngân hàng hin nay 32 2.2. Thc trng ri ro thanh khon ti ngân hàng TMCP Xut Nhp Khu Vit Nam 38 2.3. ánhă giáă tình hình qun tr ri ro thanh khon ti ngân hàng TMCP Xut Nhp Khu Vit Nam 41 2.3.1. Qun tr ri ro thanh khon ti Eximbank giai đon 2008 – 2012 s dng phng pháp thang đáo hn 41 2.3.2. Qun tr ri ro thanh khon ti ngân hàng TMCP Xut Nhp Khu Vit Nam giai đon 2008 – 2012 s dng phng pháp tip cn các ch s thanh khon 43 2.3.3. So sánh mt s ch tiêu thanh khon ca Eximbank, Sacombank, ACB, MBB 55 2.3.4. Qun tr ri ro thanh khon ti hi s da trên c ch qun lý vn tp trung 65 2.3.5. Thành qu và hn ch trong hot đng qun tr thanh khon ti Eximbank 66 2.4. ánhăgiáăkh nngăđápăngăcácăquyăđnh v vn và thanh khon ca Basel III ti Eximbank 69 Kt lunăchngă2 72 CHNGă3: GII PHÁP HOÀN THIN QUN TR RI RO THANH KHON TI NGÂN HÀNG TMCP XUT NHP KHU VIT NAM 73 3.1. nhă hng phát trin ca Ngân hàng TMCP Xut Nhp Khu Vit Nam trong thi gian ti 73 3.2. Mt s gii pháp hoàn thin qun tr ri ro thanh khon ti Ngân hàng TMCP Xut Nhp Khu Vit Nam 75 3.2.1. Tip tc xây dng và hoàn thin chính sách qun tr ri ro thanh khon 75 3.2.2. Xây dng mô hình t chc ni b v qun tr ri ro thanh khon 79 3.2.3. Tip tc tng cng kim soát ni b trong công tác qun tr ri ro thanh khon 79 3.2.4. Phát trin công ngh ngân hàng hin đi 80 3.2.5. Tip tc chú trng đào to ngun nhân lc 81 3.2.6. Mt s góp ý cho Eximbank trong điu kin ngun vn di dào hin nay 81 3.3. Kin ngh đi vi Chính ph và NHNN 83 Kt lunăchngă3 87 KT LUN 88 Tài liu tham kho Ph lc DANH MC CÁC CH VIT TT ACB Ngân hàng TMCP Á Châu ALCO y ban Qun lý Tài sn N - Tài sn Có ASF Available Stable Funding RSF Required Stable Funding BCTC Báo cáo tài chính CNTT Công ngh thông tin DTBB D tr bt buc EXIMBANK Ngân hàng TMCP Xut Nhp Khu Vit Nam MBB Ngân hàng TMCP Quân i NHTM Ngân hàng thng mi NHNN Ngân hàng Nhà nc NH TMCP Ngân hàng thng mi c phn NLP Trng thái thanh khon ròng NSFR Net Stable Funding Ratio LA Stocks of high quality liquid assets LCR Liquidity Coverage Ratio TNCOF Total net cash outflow for the next 30 calendar QTRRTK Qun tr ri ro thanh khon SACOMBANK Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thng Tín SMBC Sumitomo Mitsui Banking Corporation TCTD T chc tín dng UBGSTCQG y ban giám sát tài chính quc gia DANH MC BNG BIU Bng 1.1: L trình thc thi các quy đnh ca hip c Basel III. Bng 2.1: Tình hình d tr s cp, d tr th cp ca Eximbank thi đim 31/12/2012. Bng 2.2: Ch tiêu thanh khon và an toàn hot đng Eximbank t 2008 – 2012. Bng 2.3: Trng thái thanh khon ca Eximbank nm 2008 – 2012 Bng 2.4: Ch s H1 và H2 ca Eximbank t 2008 – 2012 Bng 2.5: Ch s H3 ca Eximbank t 2008 – 2012 Bng 2.6: Ch s H4 và H5 ca Eximbank t 2008 – 2012 Bng 2.7: Ch s H6 ca Eximbank t 2008 – 2012 Bng 2.8: Ch s H7 ca Eximbank t 2008 – 2012 Bng 2.9: Ch s H8 ca Eximbank t 2008 – 2012 Bng 2.10: Ch s H1 các ngân hàng qua các nm. Bng 2.11: Ch s H2 các ngân hàng qua các nm. Bng 2.12: Ch s H3 các ngân hàng qua các nm. Bng 2.13: Ch s H4 các ngân hàng qua các nm. Bng 2.14: Ch s H5 các ngân hàng qua các nm. Bng 2.15: Ch s H6 các ngân hàng qua các nm. Bng 2.16: Ch s H7 các ngân hàng qua các nm. Bng 2.17: Ch s H8 các ngân hàng qua các nm. Bng 2.18: Tài sn và trng s ca tài sn theo Basel III ca Eximbank. Bng 2.19: N và trng s ca N theo Basel III ca Eximbank. DANH MCă TH, HÌNH V Biu đ 2.1: Tng trng tín dng giai đon 2006 – 2012. Biu đ 2.2: T l n xu giai đon 2008 – 2012. Biu đ 2.3: Din bin lãi sut liên ngân hàng. Biu đ 2.4: Tng trng vn huy đng cá nhân và TCKT qua 5 nm. Biu đ 2.5: Ch s H1 và H2 ca Eximbank t 2008 – 2012. Biu đ 2.6: Ch s H3 ca Eximbank t 2008 – 2012 Biu đ 2.7: Ch s H4 và H5 ca Eximbank t 2008 – 2012 Biu đ 2.8: Ch s H6 ca Eximbank t 2008 – 2012 Biu đ 2.9: Ch s H7 ca Eximbank t 2008 – 2012 Biu đ 2.10: Ch s H8 ca Eximbank t 2008 – 2012 Biu đ 2.11: C ch qun lý vn tp trung. 1 M U Lý do chnăđ tài Nhng nm gn đây, ngành Ngân hàng gp nhiu khó khn, thách thc do nhng tác đng bt li ca kinh t v mô trong và ngoài nc. H thng các TCTD bc vào nm 2012 trong điu kin thanh khon cng thng, ri ro tim n ln, mt b phn các TCTD có nguy c mt kh nng chi tr, mt bng lãi sut  mc cao, cnh tranh huy đng vn trên th trng gay gt do nhu cu thanh khon ln dn đn tình trng vi phm trn lãi sut khá ph bin, n xu có chiu hng gia tng. Do vy qun tr ri ro là mt yêu cu cp thit tt yu phi thc hin đi vi các NHTM. c bit trong tình hình nn kinh t có nhiu bin đng trong thi gian gn đây thì càng đt áp lc nng n v vn đ qun tr thanh khon trong các NHTM. Trong xu th cnh tranh hi nhp hin nay, vic xây dng h thng qun tr ngân hàng theo tiêu chun quc t đc coi là mc tiêu quan trng ca h thng NHTM Vit Nam nói chung và ca Eximbank nói riêng nhm đm bo cho s an toàn hot đng ca h thng ngân hàng. Vn đ xác đnh ri ro thanh khon và qun tr ri ro thanh khon đóng vai trò quan trng trong hot đng kinh doanh ngân hàng. ây là thách thc ln đi vi Ngân hàng trong giai đon hin nay, nht là sau cuc khng hong toàn cu.  tài đa ra nhng ch tiêu v yêu cu thanh khon và các chun mc quc t đ ngân hàng TMCP Xut Nhp Khu Vit Nam xem xét, ng phó tt hn vi khng hong mà cn nguyên xut phát t vic yu kém trong công tác qun tr ri ro. Mc tiêu caăđ tài Làm rõ ni dung QTRRTK trong hot đng ca các NHTM nói chung và ca Eximbank nói riêng. Bên cnh đó, phân tích thc trng ri ro thanh khon và QTRRTK thông qua các ch s thanh khon, đa ra nhng nguyên nhân gây ra ri ro thanh khon, cách thc qun tr thanh khon cng nh mt s ch tiêu đánh giá RRTK ti ngân hàng theo tiêu chun Basel III. Qua đó đánh giá nhng thành tu và hn ch ca ngân hàng cng nh đa ra nhng gii pháp hoàn thin QTRRTK ti Eximbank. iătng nghiên cu [...]... a ngân hàng: Uy tín cao c a ngân hàng có kh g i ti t ki m v nh, chi phí r c bi ng kinh t , l hàng g i ti u ki n kh ng ho ng, bi ngân hàng s gi c l i, khi m t uy tín, khách hàng s ngân hàng n a, h s rút v n N u vi c rút v n x y ra tr ng, có th d n trên th n ti n ng c các khách ng g i ti n t s gây r i ro nghiêm n phá s n ngân hàng Uy tín còn giúp ngân hàng có th vay ng liên ngân hàng trong ng n h ng thanh. .. cao cho th y tính thanh kho n c a ngân hàng càng t t N u H7 > 1, ngân hàng ch Ch s ng trong thanh kho i nhi c quy n c l i H8: (Ti n m t + Ti n g i thanh toán NHNN + Ti n g i KKH t i TCTD)/Ti n g i c a khách hàng Ch s H8 càng cao thì kh c a ngân hàng càng t t 1.2.4 N i dung qu n tr r i ro thanh kho n thanh kho n 12 Qu n tr r i ro thanh kho n là m t quá trình qu n tr nh m h n ch r i ro thanh kho n ho c... nhân khác gây ra r i ro thanh kho n t i ngân hàng, tùy thu c vào t m c a t ng th i k và m i qu c gia, m i ngân hàng khác nhau 1.2.3 ng r i ro thanh kho n ng r i ro thanh kho n, ta có th ti p c n qua các ch s thanh kho n sau Ch s H1: V n t có/T ng ngu n v ih nm ng v n quá nhi th m t kh ng Ch s ng v n c a ngân hàng tránh tình tr ng khi ngân hàng t quá m c b o v c a v n t có làm cho ngân hàng có Ch s này... dài c nh ng yêu c u thanh kho n này, s giúp ngân hàng ho ng c u thanh kho n dài h thanh kho n ng n h n 1.1.2 Các tr ng thái thanh kho n ng h nh iv ic u 4 thái th + + + + + + + + + + + à chi phí lãi + + + + 5 1.1.3 Vai trò và V i tính ch kho ng c a thanh kho n trong Ngân hàng c thù và hi u ng dây chuy n trong h th ng ngân hàng thì thanh ò c c k quan tr m b o ho m t ngân hàng b m t thanh kho n s gây ra... n th t mà r i ro thanh kho n gây ra v i ho doanh c a ngân hàng, t hàng, gi u ki n cho vi c s d ng t ng kinh n v n c a ngân n m c th p nh t các thi t h i v tài s i nhu n cho ngân hàng B n ch t c a ho ng qu n tr r i ro thanh kho n trong ngân hàng có th t hai n i dung sau: M t là, ngân hàng ph th i m t v i tình tr ng thâm h t hay n, do hi m khi nào thanh kho n tr ng thái cân b ng Hai là, thanh kho n và... r i ro thanh kho n và nâng cao kh d ng các chu n m c qu c t trong QTRRTK t i Eximbank ng 3 T NG QUAN V QU N TR R I RO THANH KHO N T I CÁC I 1.1 Lý thuy t v thanh kho n t i các NHTM 1.1.1 Khái ni m thanh kho n Trong thanh kho n là thu t ng ch kh ngân hàng c toán c a ng các nhu c m i Thanh kho n c a Ngân hàng t n, thanh toán, vay c các yêu c u này m t cách d dàng M t ngu n v th c coi là có tính thanh. .. dây liên k nh thanh kho n c a ngân c bi t gi a các ngân hàng giúp cho s nh c a toàn h th ng vì m t khi có m t ngân hàng b m t thanh kho n thì có th kéo theo hàng lo t các ngân hàng khác b Ngoài ra, thanh kho n t ng c nhu c u vay v n c a n n kinh t nh m ph c v t t nhu c u phát tri n kinh t - xã h i Ngoài ra khi ngân hàng b m t thanh kho n d n phá s n thì nh ng kho n ti n g i vào ngân hàng s b m t, gây... vào, ngân hàng khó th ki nh c S ph n ng c ng c a nhóm nguyên nhân này R i ro v pháp lu t và chính sách qu n lý c a NHNN: R i ro này xu t phát t các chính sách v qu n lý ngân hàng c kinh t nh v pháp lu i u ki n m i k ho ch công vi ng lên di n r ng, ngân hàng i chính sách qu n lý th i gian n khai Nh ng n toàn b h th ng 10 R i ro t khách hàng: K n là các r i ro t các khách hàng c a ngân hàng, bao g hách hàng. .. ngân hàng, và nó ch ng t i thanh kho n c a chính ngân hàng Chi n chi qu n lý thanh kho n c a ngân hàng: Các ngân hàng khác nhau s có c qu n lý thanh kho n khác nhau Tùy thu m, quy mô ho t ng, m c tiêu kinh doanh và m c tiêu l i nhu n mà các ngân hàng s theo các chi Chi i c qu n lý thanh kho n khác nhau c kinh doanh c a các NHTM: Chi tr ng c kinh doanh là nhân t quan ng t i ngu n cung và ngu n c u thanh. .. b t n trong kinh t th gi i, thì vi c chú tr ng công tác qu n tr thanh kho m b o v ngân hàng kh ng tiêu c c không mong mu n 1.2.5 M c tiêu c a qu n tr r i ro thanh kho n trong ngân hàng Qu n tr r i ro thanh kho n bao g m hai m bên c t m c tiêu th n: thanh kho n và l i nhu n, c tiêu v xã h i M c tiêu thanh kho n: V i m c tiêu này c a QTRRTK là nhà qu n tr ph an toàn, nh trong u này s là kim ch nam cho . EXIMBANK Ngân hàng TMCP Xut Nhp Khu Vit Nam MBB Ngân hàng TMCP Quân i NHTM Ngân hàng thng mi NHNN Ngân hàng Nhà nc NH TMCP Ngân hàng thng mi c phn NLP Trng thái thanh khon. THCăTRNGăQUNăTRăRI RO THANH KHONăTIăNGÂN HÀNG TMCP XUTăNHPăKHUăVIT NAM 32 2.1. Tng quan tình hình thanh khon ca h thng ngân hàng hin nay 32 2.2. Thc trng ri ro thanh khon ti ngân hàng TMCP. b h thng ngân hàng. 10  Ri ro t khách hàng: K đn là các ri ro t các khách hàng ca ngân hàng, bao gm khách hàng đi vay và khách hàng là các ngân hàng. Loi ri ro này xut hin