Quản trị rủi ro thanh khoản tại ngân hàng thương mại cổ phần phát triển nhà đồng bằng sông Cửu Long

B GIÁO DC VÀ ÀO TO TRNG I HC KINH T TP H CHÍ MINH NG TH THÙY DUNG QUN TR RI RO THANH KHON TI NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIN NHÀ NG BNG SÔNG CU LONG LUN VN THC S KINH T TP H CHÍ MINH – NM 2012 B GIÁO DC VÀ ÀO TO TRNG I HC KINH T TP H CHÍ MINH NG TH THÙY DUNG QUN TR RI RO THANH KHON TI NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIN NHÀ NG BNG SÔNG CU LONG LUN VN THC S KINH T TP H CHÍ MINH – NM 2012 Chuyên ngành : Tài chính – Ngân hàng Mã s : 62340201 NGI HNG DN KHOA HC GS.TS.DNG TH BÌNH MINH LI CAM OAN Tôi cam đoan nhng ni dung trong lun vn này là kt qu ca quá trình hc tp, nghiên cu khoa hc đc lp và nghiêm túc ca Tôi. Các s liu trong lun vn là trung thc, chính xác và đc thu thp t nhng ngun chính thng và đáng tin cy. Tôi cam đoan rng lun vn này cha đc công b trên bt k mt công trình nghiên cu nào. TP. H Chí Minh, nm 2012 Tác gi NG TH THÙY DUNG MC LC LI CAM OAN MC LC DANH MC CÁC KÝ HIU, CH VIT TT DANH MC BNG, BIU DANH MC HÌNH V,  TH PHN M U 1.Tính cp thit ca đ tài 2.Mc tiêu nghiên cu 3.i tng và phm vi nghiên cu 4.Phng pháp nghiên cu 5.Kt cu ca lun vn CHNG 1: C S LÝ LUNV QUN TR RI RO THANH KHON 1 1.1. Thanh khon 1 1.1.1. Khái nim thanh khon 1 1.1.2. Trng thái thanh khon 1 1.1.2.1. Trng thái cân bng thanh khon (khi NLP=0) 2 1.1.2.2. Trng thái thng d thanh khon (khi NLP>0) 2 1.1.2.3. Trng thái thiu ht thanh khon (Khi NPL<0) 2 1.2. Ri ro thanh khon 3 1.2.1. Khái nim ri ro thanh khon 3 1.2.2. Phân loi ri ro thanh khon 3 1.2.2.1. Ri ro thanh khon rút tin trc hn 3 1.2.2.2. Ri ro thanh khon có k hn 3 1.2.2.3. Ri ro thanh khon tài tr 4 1.2.2.4. Ri ro thanh khon th trng 4 1.2.3. Nhng biu hin v ri ro thanh khon 4 1.2.3.1. Ri ro thanh khon gn lin vi hot đng tài tr 4 1.2.3.2. Ri ro thanh khon gn lin vi đu t 5 1.2.3.3. Ri ro thanh khon gn lin vi các yu t khác 5 1.3. Qun tr ri ro thanh khon 5 1.3.1. Khái nim qun tr ri ro thanh khon 5 1.3.2. Nguyên tc qun tr ri ro thanh khon 5 1.3.2.1. Xây dng c cu cho vic qun lý kh nng thanh khon 5 1.3.2.2. o lng và theo dõi các yêu cu cp vn ròng 6 1.3.2.3. Qun lý kh nng tip cn th trng 6 1.3.2.4. Lp k hoch d phòng 6 1.3.2.5. Qun lý kh nng thanh khon v ngoi t 7 1.3.2.6. Kim soát ni b vic qun lý ri ro kh nng thanh khon 7 1.3.2.7. Vai trò ca công khai thông tin trong vic ci thin kh nng thanh khon 7 1.3.2.8. Vai trò ca các c quan giám sát 7 1.3.3. Ni dung qun tr ri ro thanh khon 8 1.3.3.1. Chin lc qun tr ri ro thanh khon 8 1.3.3.2. Chính sách qun tr ri ro thanh khon 10 1.3.3.3. Quy trình qun tr ri ro thanh khon 13 1.3.3.4. K hoch vn d phòng 14 1.3.4. o lng và giám sát ri ro thanh khon 16 1.3.4.1. Thang thanh khon 16 1.3.4.2. T l thanh khon và hn mc 17 1.3.4.3. Qun tr ri ro thanh khon ngoi t 20 1.3.4.4. Qun lý tip cn th trng 21 1.3.4.5. Kim tra thanh khon thông qua các kch bn và gi đnh 21 1.4. S cn thit phi hoàn thin công tác qun tr ri ro thanh khon 21 1.5. Khái quát v qun tr ri ro thanh khon  mt s quc gia trên th gii và các bài hc kinh nghim cho các NHTM Vit Nam 22 1.5.1. Khái quát v qun tr ri ro thanh khon  mt s quc gia trên th gii 22 1.5.1.1. M - chng khoán hóa bt đng sn th chp nhng thiu kim soát.22 1.5.1.2. Trung Quc – Gia tng phát hành sn phm qun lý tài sn  các ngân hàng nh 23 1.5.1.3. Nht Bn – Qun tr ri ro thanh khon hiu qu do s n đnh h thng tài chính ca Ngân hàng trung ng 24 1.5.2. Bài hc kinh nghim cho ngân hàng thng mi Vit Nam 24 Kt lun chng 1 26 CHNG 2: THC TRNG QUN TR THANH KHON TI NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIN NHÀ NG BNG SÔNG CU LONG 27 2.1. Khái quát v Ngân hàng TMCP phát trin nhà đng bng sông Cu Long27 2.2. Thc trng v lut pháp và chính sách ca Ngân hàng nhà nc giai đon 2007-tháng 9/2012 29 2.2.1. nh hng chung ca các chính sách 29 2.2.2. Công c điu hành chính sách ca Ngân hàng nhà nc 30 2.2.3. Kt qu thc thi chính sách tin t ca Ngân hàng nhà nc 33 2.2.4. Hn ch ca các chính sách 35 2.3. Thc trngqun tr ri ro thanh khon ti Ngân hàng TMCP phát trin nhà đng bng sông Cu Long 35 2.3.1. Thc trng thanh khon và ri ro thanh khon 35 2.3.2. Thc trng qun tr ri ro thanh khon 39 2.3.2.1. Chin lc qun tr ri ro thanh khon ca MHB 39 2.3.2.2. Chính sách qun tr ri ro thanh khon 40 2.3.2.3. Quy trình qun tr ri ro thanh khon: 44 2.3.2.4. Thc trng v qun tr ri ro thanh khon: 45 2.4. o lng ri ro thanh khon ti Ngân hàng TMCP phát trin nhà đng bng sông Cu Long 58 2.4.1. Xác đnh nhân t nh hng đn ri ro thanh khon ca MHB trong giai đon 2007-tháng 9/2012 58 2.4.2. Mô hình phân tích 58 2.4.3. Chn mu d liu và mô hình c lng 59 2.4.3.1. Chn mu d liu 59 2.4.3.2. Mô hình c lng 59 2.4.4. Phân tích kt qu hi quy 59 2.4.4.1. Kim đnh nghim đn v: 59 2.4.4.2. Kim đnh đng liên kt 60 2.4.4.3. Kim đnh mô hình hi quy 61 2.4.5. Mô hình c lng ti u 61 2.5. ánh giá qun tr ri ro thanh khon ti Ngân hàng TMCP phát trin nhà đng bng sông Cu Long 64 2.5.1. Nhng kt qu đt đc: 64 2.5.2. Nhng hn ch 66 2.5.3. Nguyên nhân 68 Kt lun chng 2 70 CHNG 3: GII PHÁP HOÀN THIN QUN TR RI RO THANH KHON TI NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIN NHÀ NG BNG SÔNG CU LONG 71 3.1. nh hng phát trin và qun tr ri ro thanh khonca Ngân hàng TMCP phát trin nhà đng bng sông Cu Long t nay cho đn nm 202071 3.2. Các gii pháp hoàn thin qun tr ri ro thanh khon cho Ngân hàng TMCP phát trin nhà đng bng sông Cu Long 72 3.2.1. Xây dng mt mô hình qun tr ri ro thanh khon đng b và phù hp vi quy mô và hot đng ca MHB 72 3.2.1.1. Xây dng hoc xây dng li các quy đnh v chin lc, chính sách, quy trình,… qun tr ri ro thanh khon phù hp vi tình hình thc t, đc bit là chin lc qun tr ri ro thanh khon. 72 3.2.1.2. Xây dng h thng cnh báo trong qun tr thanh khon 73 3.2.1.3. T chc tt vic qun tr ri ro thanh khon 74 3.2.2. Phi tuân th nguyên tc điu hành ngun vn đ to an toàn cho thanh khon 74 3.2.3. Nâng cao cht lng kinh doanh ca ngân hàng nhm gim thiu ri ro thanh khon 76 3.2.3.1. Tng cng hot đng huy đng vn 76 3.2.3.2. Nâng cao cht lng ca các khon cho vay và đu t, tng cng kh nng thu hi n, gim thiu t l n quá hn và n xu 76 3.2.3.3. o lng hiu qu cho tng hot đng 77 3.2.4. Trin khai mô hình qun lý vn tp trung FTP vi mt b phn điu hành vn duy nht 78 3.2.5. Nâng cao ngun lc, tng cng đu t các thit b hin đi phc v công tácthu thp và x lý thông tin 78 3.3. Các kin ngh  tm v mô đi vi NHNN 79 3.3.1. Nâng cao tính chính xác trong vic giám sát h thng ngân hàng 79 3.3.2. Thc thi các hot đng tin t mt cách linh hot và đng b 80 3.3.3. Thc hin vai trò ngi cho vay cui cùng 81 3.3.4. m bo s hot đng n đnh và hiu qu ca h thng thanh toán 81 3.3.5. Xây dng k hoch hành đng trong trng hp khn cp 81 Kt lun chng 3 82 KT LUN 83 TÀI LIU THAM KHO PH LC DANH MC CÁC KÝ HIU, CH VIT TT STT CH VIT TT DIN GII 1 ALCO Asset liability committee (Hi đng tài sn có – tài sn n) 2 ALM Asset liability management (Qun lý tài sn có – tài sn n) 3 CFP Contingency Funding Plans (K hoch vn d phòng) 4 CSTT Chính sách tin t 5 CKH Có k hn 6 DTBB D tr bt buc 7 DN Doanh nghip 8 BSCL ng Bng Sông Cu Long 9 HQT Hi đng qun tr 10 HMTT Hn mc thanh toán 11 GTCG Giy t có giá 12 KBNN Kho bc nhà nc 13 KKH Không k hn 14 LDR Loan - to - deposit ratio hoc credit/deposit ratio (T l cho vay trên huy đng vn) 15 MHB Ngân hàng TMCP phát trin nhà đng bng sông Cu Long 16 NH Ngân hàng 17 NHNN Ngân hàng nhà nc 11 NHTM Ngân hàng thng mi 18 NHTMNN Ngân hàng thng mi nhà nc 19 NHTW Ngân hàng Trung ng 20 NLP Net liquidity position (Trng thái thanh khon ròng) 22 Q Quyt đnh 23 QLNV Qun lý ngun vn 21 TCKT T chc kinh t 24 TCKT-XH T chc kinh t - xã hi 25 TCTD T chc tín dng STT CH VIT TT DIN GII 26 TSC Tài sn có 27 TSN Tài sn n 28 TTS Tng tài sn 29 VH Vn huy đng 30 VND ng Vit Nam 31 USD ô la M 32 QLRR Qun lý ri ro 33 RRTK Ri ro thanh khon [...]... tr ngân hàng c a PGS.TS Tr n huy Hoàng, 2011, trang 185) 4 Hình 1.1: Các y u t kéo theo r i ro thanh kho n R i ro kinh doanh - R i ro t khách hàng giao sau - R i ro giá th h bán ng - R I RO THANH KHO N R i ro t ho ng kinh doanh - R i ro tín d ng hành - R i ro theo s ki n - “Ngu n: Qu n lý thanh kho n trong ngân hàng c a Rudolf Duttweiler, 2010 [Trang 26]” nên làm nh n k ho ch thanh toán d ki n c a ngân. .. kh n r i ro tín d và k p m b o là ngân hàng có các k ho ch 8 1.3.3 1.3.3.1 Ho ho Chi c qu n tr r i ro thanh kho n ng ch ch t c a ngân hàng là t o thanh kho ng th i, r t nhi u ng c a ngân hàng ph thu c tr c ti p ho c gián ti p vào kh o thanh kho n cho khách hàng. Vì v y, ngân hàng c n ph i chú ý t i vi c xây d ng m t chi c v kh hanh kho n th t linh ho t nh m nâng cao kh ng r i ro c a ngân hàng M t chi... th b nh ng thi u v ho n c u thanh kho n, ngân hàng s ng tr ng thái này, ngân hàng d m t t có th mang l i l i nhu n cao, th m chí có th m t khách hàng vay v n l n g i v n Vì khi ngân hàng thi u v n s gi m lòng tin c a (Ngu n (3): Qu n tr ngân hàng c a PGS.TS.Tr n Huy Hoàng, 2010 [trang 187] i 3 g i ti n, kh ng v n c a ngân hàng s M t s gi i pháp thông d ng nh t mà ngân hàng thanh kho n g m có: s d ng... ho t t ngân hàng l n hay ngân hàng nh thì vi c qu n tr RRTK c i tuân th 14 nguyên t c mà y ban ra N i dung c th c a các nguyên t c qu n lý kh n c a ngân hàng 1.3.2.1 Xây d u cho vi c qu n lý kh Nguyên t c 1: M i ngân hàng c n th ng nh t v m t chi kho n c qu n lý kh (Ngu n (4)& (5): Qu n tr ngân hàng c a PGS.TS.Tr n huy Hoàng, 2011,trang 187”) 6 n hàng ngày Chi c này c c truy t trong toàn ngân hàng am... thái cân b ng thanh kho n (khi NLP=0) Khi ngu n cung thanh kho n b ng v i ngu n c u thanh kho n, ngân hàng s c v th cân b ng thanh kho n Tuy nhiên, trong th c t tr ng thái này r t hi m khi x y ra, và n u có x y ra thì ch là tr ng thái t c th i, t c là ngân hàng ch m cân b ng này trong m t kho ng th i gian r t ng n Thông ng, thanh kho ng vào m t trong hai v th là: th thanh kho n ho c thâm h t thanh kho... n (khi NLP>0) Khi ngu n cung thanh kho n l n c u thanh kho n, ngân hàng s b a thanh kho n Vì v y, nhà qu n tr ngân hàng ph quy nh: N ? K h n nào? V i giá bao nhiêu? nh m t n d ng tri ngu n thanh kho n th m l i Th a thanh kho n là m t tr ng thái m t cân b ng c a các NHTM, x y ra khi n n kinh t ho ng kém hi u qu , ngân hàng không ti p c ho c không l a ch c nhi cho vay Trong ph m vi c a m t c không khai... trong m t th i gian ng n (vài phút ho c vài gi ), ngân hàng s s d ng kho n ngân qu d tr c tái chi t kh u t i NHNN ng 10 TSC - TSN:k t TSN TSN mà ngân hàn g chính - - NHTW NHTW RRTK - 1.3.3.2 Chính sách qu n tr r i ro thanh kho n Chính sách thanh kho n là t p h p toàn b nh ng gi i pháp v qu n tr RRTK c a m t ngân hàng, m m b o cho ngân hàng luôn duy trì ho c t o ra các ngu n ti ki n có th ch p nh thanh. .. M 1.Tính c p thi t c U tài Thanh kho n luôn là v y u t then ch u c a các ngân hàng và là m t i v i s s ng còn c a b t k NHTM ng, n u m t ngân hàng không có chi m t u ki n bình c qu n tr RRTK hi u qu thì ch c n ngu n v n ng x doanh c a ngân hàng, và nghiêm tr n các k ho ch kinh , có th n an toàn c a toàn b h th ng ngân hàng Vì v y, qu n tr RRTK là m t trong nh ng ho ngân hàng c n ph i t ng t phòng ng... tr r i ro thanh kho n t i Ngân hàng TMCP phát tri n nhà ng b ng sông C u Long 2.M c tiêu nghiên c u M c tiêu chính c a lu nh ng v nghiên c thuy t, phân tích th c tr ng qu n tr RRTK c pháp nh ng giám sát và gi m thi c trong lý c các gi i ng c a RRTK lên TSC và TSN cho MHB 3 ng và ph m vi nghiên c u Nh ng v n v thanh kho n và RRTK trong ho ng kinh doanh c a NHTM c tr ng qu n tr RRTK c a MHB trong 6... thông tin trong vi c c i thi n kh n Nguyên t c 13: M i ngân hàng c n có m v vi c công khai thông tin v mb om tm h p lý m b o uy tín c a ngân hàng trong con m t công chúng 1.3.2.8 Vai trò c n th c hi n vi Nguyên t c 14 c, chính sách c a ngân hàng có kho n m n công tác qu n lý kh cl m t h th ng hi u qu n yêu c u các ngân hàng ph i có ng, theo dõi và ki c cung c p các thông tin t các ngân hàng m th d . MHB Ngân hàng TMCP phát trin nhà đng bng sông Cu Long 16 NH Ngân hàng 17 NHNN Ngân hàng nhà nc 11 NHTM Ngân hàng thng mi 18 NHTMNN Ngân hàng thng mi nhà nc 19 NHTW Ngân hàng. RI RO THANH KHON TI NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIN NHÀ NG BNG SÔNG CU LONG 71 3.1. nh hng phát trin và qun tr ri ro thanh khonca Ngân hàng TMCP phát trin nhà đng bng sông. ri ro thanh khon ti Ngân hàng TMCP phát trin nhà đng bng sông Cu Long. - Chng III: Gii pháp hoàn thin qun tr ri ro thanh khon ti Ngân hàng TMCP phát trin nhà đng bng sông