Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng và rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần phát triển nhà đồng bằng sông cửu long chi nhánh an giang

 TRƢỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN NHÀ ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG CHI NHÁNH AN GIANG Chuyên ngành : TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG TRẦN TRỌNG KHANG Long Xuyên, tháng 07 năm 2013  TRƢỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN NHÀ ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG CHI NHÁNH AN GIANG Chuyên ngành : TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Giáo Viên Hƣớng Dẫn: Ths Nguyễn Đăng Khoa Sinh viên thực hiện: Trần Trọng Khang Lớp: DT5NH1 MSSV: DNH093677 Long Xuyên, tháng 07 năm 2013  LỜI CẢM ƠN  Đầu tiên, tơi kính gửi lời cám ơn chân thành sâu sắc đến gia đình tơi, nơi chấp cánh cho tơi hồn thành ước mơ đường học vấn Và cha mẹ tạo điều kiện tốt cho hoàn thành tốt chuyên đề tốt nghiệp Những năm tháng ngồi ghế nhà trường năm tháng vô quý báu quan trọng Kỳ thực tập bước cuối đường học vấn Để có bước em chân thành biết ơn quí Ban lãnh đạo tất thầy cô Trường Đại Học An Giang, đặc biệt thầy cô Khoa Kinh tế - QTKD, tạo điều kiện hội cho tơi phát huy tốt việc học truyền đạt cho kiến thức chuyên môn kỹ sống, hành trang vơ quý giá cho bước vào môi trường mới, đầy tương lai thách thức Thầy cô tận tình giảng dạy, trang bị hành trang kiến thức để tơi có đủ tự tin bước vào đời Lời cám ơn chân thành xin gửi đến thầy Th.s Nguyễn Đăng Khoa, nhiệt tình hướng dẫn, định hướng giúp đỡ tơi hồn thành chun đề tốt nghiệp Và xin gửi lời cám ơn chân thành đến Ban Giám Đốc tập thể nhân viên Ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCL – Chi nhánh An Giang đặc biệt anh chị Khối Quan Hệ Khách Hàng, tạo cho môi trường thực tập thân thiện giúp đỡ suốt thời gian thực tập Cuối cùng, cám ơn tập thể lớp DT5NH1 GVCN thầy Trần Minh Hiếu, giúp đỡ tơi tơi gặp khó khăn học tập sống suốt thời gian học tập trường Chúc tất người nhiều sức khoẻ hồn thành tốt cơng việc đơn vị cơng tác Em chân thành cám ơn! Long xuyên , tháng 07 năm 2013 Sinh viên thực TRẦN TRỌNG KHANG Lớp DT5NH1 NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƢỚNG DẪN  Long Xun, tháng 07 năm 2013 TĨM TẮT Với vai trị trung gian tài chính, ngân hàng thương mại phân phối nguồn vốn cách hợp lý việc huy động tiền nhàn rổi cung ứng vốn cho xã hội Với vai trị đó, hệ thống ngân hàng thương mại không ngừng phát triển số lượng chất lượng Song, hoạt động đem lại thu nhập cho ngân hàng thương mại hoạt động tín dụng, hoạt động chứa nhiều rủi ro gây thiệt hại không nhỏ thân ngân hàng cho kinh tế Chính thế, đề tài tập trung phân tích tình hình tín dụng ngân hàng TMCP Phát triển Nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long – Chi nhánh An Giang thông qua số liệu ngân hàng cung cấp để phân tích tiêu đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh như: doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ cho vay, nợ hạn Từ có sở tính tốn số tài nhằm phân tích đánh giá rủi ro tín dụng Ngân hàng để đưa giải pháp thích hợp hạn chế rủi ro tín dụng MỤC LỤC KÍ HIỆU VÀ VIẾT TẮT iv DANH SÁCH CÁC BẢNG, ĐỒ THỊ, SƠ ĐỒ v CHƢƠNG : LỜI MỞ ĐẦU 1 Lý chọn đề tài: Mục tiêu nghiên cứu: Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu CHƢƠNG 2: NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 2.1 Những vấn đề chung tín dụng Ngân hàng : 2.1.1 Khái niệm tín dụng : 2.1.2 Chức năng, vai trị tín dụng : 2.1.3 Phân loại tín dụng : 2.2 Những lý luận chung rủi ro tín dụng : 2.2.1 Khái niệm : 2.2.2 Nguyên nhân : 2.2.3 Tác động rủi ro tín dụng: 2.2.4 Các biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng: 10 2.2.5Các tiêu đánh giá rủi ro tín dụng: 11 CHƢƠNG : GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN NHÀ ĐBSCL 14 3.1.Sơ lƣợc Ngân hàng TMCP Phát triển nhà ĐBSCL 14 3.1.1.Lịch sử hình thành phát triển: 14 SVTH: TRẦN TRỌNG KHANG Trang i 3.1.2 Hình thức hoạt động : 14 3.1.3 Tầm nhìn 15 3.1.4 Tôn hoạt động: 15 3.1.5 Những hội, lợi thách thức MHB 15 3.2.Giới thiệu Ngân Hàng TMCP Phát triển nhà ĐBSCL Chi Nhánh An Giang: 16 3.2.1.Quá trình hình thành: 16 3.2.2.Cơ cấu tổ chức : 16 3.2.3.Những sản phẩm tín dụng Ngân hàng: 20 3.2.4.Quy trình tín dụng : 21 3.2.5.Kết hoạt động kinh doanh MHB An Giang 2010 - 2012: 24 3.2.6.Những thuận lợi khó khăn Chi Nhánh: 25 CHƢƠNG 4: PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN NHÀ ĐBSCL – CHI NHÁNH AN GIANG 27 4.1 Phân tích hoạt động tín dụng Ngân hàng MHB – Chi Nhánh An Giang 27 4.1.1.Doanh số cho vay : 27 4.1.2.Doanh số thu nợ: 31 4.1.3.Dư nợ cho vay : 35 4.1.4.Nợ hạn : 39 4.2.Phân tích rủi ro tín dụng Ngân hàng MHB - Chi Nhánh An Giang :43 4.2.1.Nhận diện loại rủi ro tín dụng : 43 4.2.2.Các tiêu đánh giá rủi ro tín dụng : 45 4.3.Đánh giá chung rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP phát triển nhà SVTH: TRẦN TRỌNG KHANG Trang ii ĐSCL – Chi nhánh An Giang: 48 4.4.Những tồn nguyên nhân hoạt động tín dụng RRTD 49 4.4.1.Những tồn HĐTD : 49 4.4.2.Nguyên nhân : 50 CHƢƠNG 5: MỘT SỐ BIỆN PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RRTD TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN NHÀ ĐBSCL –CHI NHÁNH AN GIANG 52 5.1 Một số biện pháp nhằm hạn chế RRTD Ngân hàng MHB - Chi Nhánh An Giang : 52 5.1.1.Nâng cao kiến thức cho CBTD ngân hàng: 52 5.1.2.Tìm hiểu khách hàng : 52 5.1.3.Đề phòng xử lý nợ hạn : 53 CHƢƠNG 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 55 6.1.Kết luận: 55 6.2.Một số kiến nghị: 56 6.2.1Đối với Ngân hàng TMCP Phát triển Nhà ĐBSCL – CN An Giang 56 6.2.2.Kiến nghị Ngân hàng TMCP Phát triển nhà ĐBSCL 57 TÀI LIỆU THAM KHẢO 59 SVTH: TRẦN TRỌNG KHANG Trang iii DANH SÁCH CÁC BẢNG, ĐỒ THỊ, SƠ ĐỒ Sơ đồ 3.1: Cơ cấu tổ chức MHB Chi Nhánh An Giang: 17 Sơ đồ 3.2: Quy trình nghiệp vụ cho vay MHB 21 Bảng 3.3: Kết hoạt động kinh doanh năm 2010 - 2012 MHB: 24 Bảng 4.1: Tình hình doanh số cho vay ngành kinh tế MHB An Giang 2010 – 2012 27 Bảng 4.2: Tình hình doanh số cho vay theo kỳ hạn MHB An Giang 2010 – 2012 30 Bảng 4.3: Tình hình thu nợ theo ngành kinh tế MHB An Giang 2010-2012 32 Bảng 4.4: Tình hình thu nợ theo kỳ hạn MHB An Giang 2010 – 2012 34 Bảng 4.5: Tình hình dư nợ theo ngành kinh tế MHB An Giang 2010 – 2012 36 Bảng 4.6: Tình hình dư nợ theo kỳ hạn MHB An Giang 2010 – 2012 38 Bảng 4.7: Tình hình nợ hạn theo ngành kinh tế MHB An Giang 2010 – 2012 40 Bảng 4.8: Tình hình nợ hạn theo kỳ hạn MHB An Giang 2010 -2012 42 Bảng 4.9: Các tiêu đánh giá rủi ro tín dụng MHB – Chi nhánh An Giang: 45 Biểu đồ 4.1: Tình hình doanh số cho vay theo ngành kinh tế MHB An Giang 2010 – 2012 28 Biểu đồ 4.2: Tình hình doanh số cho vay theo kỳ hạn MHB An Giang 2010 – 2012 31 Biểu đồ 4.3: Tình hình thu nợ theo ngành kinh tế MHB An Giang 2010 – 2012 33 SVTH: TRẦN TRỌNG KHANG Trang v Biểu đồ 4.4: Tình hình thu nợ theo kỳ hạn MHB An Giang 2010 – 2012 35 Biểu đồ 4.5: Tình hình dư nợ theo ngành kinh tế MHB An Giang 2010 -2012 37 Biểu đồ 4.6: Tình hình dư nợ theo kỳ hạn MHB An Giang 2010 – 2012 38 Biểu đồ 4.7: Tình hình nợ hạn theo ngành kinh tế MHB An Giang 2010 – 2012 42 Biểu đồ 4.8: Tình hình nợ hạn theo kỳ hạn MHB An Giang 43 Biểu đồ 4.9: Dư nợ / Tổng vốn huy động 46 Biểu đồ 4.10: Hệ số thu nợ MHB An Giang 2010 -2012 46 Biểu đồ 4.11: Tỷ lệ nợ hạn MHB An Giang 2010 - 2012 47 Biểu đồ 4.12: Tỷ lệ nợ xấu MHB AnGiang 2010 – 2012 48 SVTH: TRẦN TRỌNG KHANG Trang vi Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng MHB An Giang 4.2.2 Các tiêu đánh giá rủi ro tín dụng Bảng 4.9 Các tiêu đánh giá rủi ro tín dụng MHB An Giang Stt Đơn vị Các tiêu 2010 2011 2012 Dƣ nợ cho vay Triệu đồng 908.422 675.801 651.201 Vốn huy động Triệu đồng 495.787 429.284 228.495 Doanh số cho vay Triệu đồng 1.078.970 982.005 828.615 Doanh số thu nợ Triệu đồng 1.255.213 1.214.626 853.215 Nợ hạn Triệu đồng 50.945 40.392 45.310 Nợ xấu Triệu đồng 26.515 33.838 33.499 Dƣ nợ/ Vốn huy động % 183,2 157,5 285,0 Hệ số thu nợ % 116,3 123,7 103,0 Tỷ lệ nợ hạn % 5,61 5,98 6,96 10 Tỷ lệ nợ xấu % 2,9 5,0 5,1 (Nguồn: Tổng hợp từ bảng 4.1, 4.3,4.7)  Dƣ nợ/ Vốn huy động Qua bảng 4.9 biểu đồ 4.9 ta thấy số giảm năm 2011và tăng vào năm 2012 Năm 2010 số 183,2% , đến năm 2011 giảm 157,5% tốc độ giảm dư nợ nhanh tốc độ giảm vốn huy động, đến năm 2012 tốc độ giảm vốn huy động nhanh tốc độ giảm dư nợ nên làm số tăng lên thành 285% Số liệu cho thấy cho vay lĩnh vực đầu tư chủ yếu chi nhánh Tuy nhiên, với tỷ lệ dư nợ vốn huy động cao 100% cho thấy vốn chi nhánh huy động vào không đủ để phục vụ cho nhu cầu vay vốn khách hàng Do đó, chi nhánh phải sử dụng nhiều đến nguồn vốn điều chuyển để tài trợ hoạt động cho vay Điều cho thấy khả huy động vốn từ dân cư cịn thấp bên cạnh đầu tư vào hoạt động tín dụng chi nhánh cần trọng đa dạng hóa GVHD: Th.s Nguyễn Đăng Khoa SVTH: Trần Trọng Khang Trang 45 Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng MHB An Giang hình thức huy động vốn nhằm đem lại lợi nhuận cao cho chi nhánh Mặt khác, tín dụng nghiệp vụ có độ rủi ro cao, tương lai chi nhánh cần mở rộng nhiều loại hình dịch vụ để phân tán rủi ro tín dụng góp phần cao khả sinh lời chi nhánh Biểu đồ 4.9: Dƣ nợ / Tổng vốn huy động % 285 300 250 183,2 200 157,5 150 100 50 Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Dƣ nợ/ Vốn huy động  Hệ số thu nợ Biểu đồ 4.10: Hệ số thu nợ MHB An Giang 2010 -2012 % 140 120 116,3 123,7 103 100 80 60 40 20 Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Hệ số thu nợ GVHD: Th.s Nguyễn Đăng Khoa SVTH: Trần Trọng Khang Trang 46 Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng MHB An Giang Từ bảng 4.9 ta thấy, hệ số thu hồi nợ qua năm 100%, điều thể khả thu hồi nợ chi nhánh tốt Năm 2010 số 116,1%, năm 2011 123,7% năm 2012 103% Điều giúp ta nhận định công tác thu hồi nợ chi nhánh tốt, cho thấy nguồn vốn bảo đảm, hoạt động chi nhánh có sở bền vững để tiếp tục tồn phát triển Tuy nhiên năm 2012 hệ số thu nợ giảm cơng tác thu hồi gặp nhiều khó khăn kinh tế biến động ảnh hưởng đến khả trả nợ khách hàng Vì chi nhánh cần cố gắng giữ vững có sách thích hợp để tăng tỷ lệ lên lớn tốt  Tỷ lệ nợ hạn Biểu đồ 4.11 Tỷ lệ nợ hạn MHB An Giang 2010 - 2012 %8 6,96 5,61 Năm 2010 5,98 Năm 2011 Năm 2012 Tỷ lệ nợ hạn Từ bảng 4.9 ta thấy tỷ lệ nợ hạn có xu hướng tăng từ năm 2010 đến năm 2012 Năm 2010 tỷ lệ nợ hạn 5,61%, đến năm 2011 tỷ lệ nợ hạn tăng lên 5,98% vượt mức an toàn NHNN 5% Điều thể tổng dư nợ cho vay năm 2011 có 5,98% tốn khơng hạn cịn lại tốn nợ hạn cho ngân hàng, tỷ lệ tương đối cao so với tổng dư nợ Năm 2012 tỷ lệ nợ hạn lại tiếp tục tăng lên 6,96% cho thấy khách hàng trả nợ không hạn tron tổng dư nợ ngày nhiều Các số tăng làm giảm hiệu suất sử dụng vốn, hạn chế khả sinh lời làm giảm nguồn thu tín dụng Chi tiêu tăng liên tục năm thể khả hạn chế GVHD: Th.s Nguyễn Đăng Khoa SVTH: Trần Trọng Khang Trang 47 Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng MHB An Giang kiểm sốt nợ q hạn ngân hàng nói chưa tốt, bên cạnh đó, số không giảm thời gian dài, nên yếu tố tác động nhân tố chủ quan, nội từ phía khách hàng ngân hàng, rủi ro tín dụng có xu hướng tăng Cần hạn chế gia tăng để đảm bảo cho phát triển bền vững tương lai  Tỷ lệ nợ xấu Biểu đồ 4.12 Tỷ lệ nợ xấu MHB AnGiang 2010 – 2012 % 5,1 Năm 2011 Tỷ lệ nợ xấu Năm 2012 2,9 Năm 2010 Từ năm 2011 đến 2012 tỷ lệ nợ xấu tăng liên tục tăng nhanh vào năm 2011 sau có xu hướng ổn định Năm 2010 tỷ số đạt 2,9% đến năm 2011 tỷ số tăng lên 5% Đến 2012 tỷ số lại tăng lên 5,1% cho thấy rủi ro tín dụng ngày tăng lên Chiếm phần không nhỏ lợi nhuận năm 2012 phải bù đắp thiệt hại rủi ro tín dụng, cịn biểu chất lượng tín dụng ngày xuống khơng ngăn chặn kịp thời kiểm sốt, vượt qua ngưỡng 5% ảnh hưởng đến khả khoản ngân hàng, đặc biệt rủi ro tín dụng ảnh hưởng lớn đến hoạt động kinh doanh ngân hàng 4.3 Đánh giá chung rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP phát triển nhà ĐSCL – Chi nhánh An Giang Ngân hàng TMCP phát triển nhà ĐBSCL – Chi nhánh An Giang xây dựng mục tiêu, định hướng kế hoạch đề ra, thực quy định pháp luật, GVHD: Th.s Nguyễn Đăng Khoa SVTH: Trần Trọng Khang Trang 48 Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng MHB An Giang NHNN,Việt Nam, MHB hội sở cho vay, phân loại nợ trích lập dự phịng rủi roo tín dụng, thực sách sàn lọc phân loại khách hàng từ có sách ưu đãi tín dụng để giữ chân thu hút khách hàng Đồng thời, chi nhánh xây dựng đội ngũ cán tín dụng có trình độ chun mơn cao, có tránh nhiệm công việc Môi trường làm việc thân thiện, áp dụng nghiêm túc quy định Nhà nước Mối quan hệ Ban lãnh đạo nhân viên phát triển phương diện hợp tác cởi mở, từ góp phần nâng cao hiệu suất công việc chi nhánh Chú trọng công tác kiểm sốt chặc chẽ chất lượng tín dụng, tăng cường xử lý nợ, xếp phân công cán cách hợp lý để kiểm tra chặc chẻ hoạt động tín dụng thực tốt cấu lại khách hàng, lựa chọn khách hàng hoạt động kinh doanh có hiệu để phát triển, quản lý rủi ro tham mưu cho ban lãnh đạo biện pháp kiểm soát, quản lý rủi ro, dự báo rủi ro để mang lại hiệu kinh doanh Tập trung cải tiến công tác quản lý cơng tác phịng quản lý rủi ro thẩm định Hoạt động đảm bảo tiền vay chi nhánh dược xem có hiệu việc phịng ngừa tổn thất xảy có rủi ro tín dụng Hầu hết dư nợ cho vay chi nhánh có tài sản đảm bảo nguồn thu thứ hai Ln trọng vào chất lượng tín dụng, khơng chạy theo tiêu tăng trưởng tín dụng, thực đầy đủ quy trình, cơng tác kiểm tra trước sau cho vay Tăng cường kiểm sốt chặc chẽ hồ sơ tín dụng nhằm hạn chế sai sót khâu thiết lập hồ sơ chi nhánh phòng giao dịch 4.4 Những tồn nguyên nhân hoạt động tín dụng RRTD 4.4.1 Những tồn hoạt động tín dụng Nguồn VHĐ từ địa phương chưa đáp ứng đủ nhu cầu vay vốn KH chưa ổn định vững Việc triển khai huy động tiền gửi ngoại tệ chưa tốt dẫn đến hạn chế nguồn  Công tác thẩm định xét duyệt CV nhiều hạn chế như: việc tính tốn nhu cầu vốn, vịng quay vốn để xác định mức CV theo phương án GVHD: Th.s Nguyễn Đăng Khoa SVTH: Trần Trọng Khang Trang 49 Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng MHB An Giang SXKD chưa hợp lý dẫn tới thừa vốn Doanh nghiệp sử dụng vào mục đích khác ảnh hưởng tới việc trả nợ cho NH  Công tác kiểm tra trước, sau CV chưa trọng mức Sự kết hợp CBTD cán kế toán NH việc theo dõi, đôn đốc để thu nợ chưa chặt chẽ  Về công nghệ NH trọng đầu tư chưa đồng bộ, chưa chuẩn hóa hết nghiệp vụ, chưa đưa việc quản lý hồ sơ TD vào hệ thống máy tính, lực trình độ cán cịn hạn chế 4.4.2 Ngun nhân  Về phía khách hàng Một số hộ cá thể cá nhân kiến thức kinh doanh thị trường nhiều hạn chế, khả chống đỡ với yếu tố biến động có tính chất bất lợi khó khăn Mặt khác nhiều cá nhân cịn chưa nhận thức đắn việc sử dụng nguồn vốn TD NH, có khơng cá nhân sử dụng sai mục đích, hiệu sử dụng vốn thấp Lợi dụng điểm yếu NHTM, nhiều KH tìm cách lừa đảo để vay vốn Họ lập phương án SXKD giả, giấy tờ chấp cầm cố giả mạo, vay nhiều NH với hồ sơ Sử dụng vốn sai mục đích so với hợp đồng TD khiến cho nguồn trả nợ trở nên bấp bênh Vì vậy, KH sử dụng vốn sai mục đích việc tốn gốc lãi hạn khó xảy ra, RRTD xuất  Về phía Ngân hàng Ngân hàng đưa sách TD khơng phù hợp với kinh tế thể lệ CV sơ hở để KH lợi dụng chiếm đoạt vốn NH Do CBNH chưa chấp hành quy định cho vay khơng đánh giá đầy đủ xác KH trước CV, CV khống, thiếu TSBĐ, cho vay vượt tỷ lệ an tồn, định CV thiếu thơng tin xác thực Đồng thời CBNH không kiểm tra, giám sát chặt chẽ tình hình sử dụng vốn vay NH Do trình độ nghiệp vụ CBTD cịn yếu nên việc đánh giá dự án, GVHD: Th.s Nguyễn Đăng Khoa SVTH: Trần Trọng Khang Trang 50 Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng MHB An Giang hồ sơ xin vay cịn chưa tốt, cịn xảy tình trạng dự án thiếu tính khả thi mà CV Ngân hàng đơi trọng lợi nhuận, đặt khoản vay có lợi nhuận cao khoản vay lành mạnh Do áp lực cạnh tranh với NH khác  Nguyên nhân khác Do môi trường pháp lý thiếu đồng bộ, sơ hở dẫn tới khơng kiểm sốt tượng lừa đảo việc sử dụng vốn KH Do biến động trị - xã hội ngồi nước gây khó khăn cho doanh nghiệp dẫn tới RR cho NH Ngân hàng không kip theo đà phát triển xã hội, bất cập trình độ chun mơn cơng nghệ NH Các nguyên nhân bất khả kháng như: thiên tai, bão lụt, hạn hán, dịch bệnh… GVHD: Th.s Nguyễn Đăng Khoa SVTH: Trần Trọng Khang Trang 51 Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng MHB An Giang CHƢƠNG 5: MỘT SỐ BIỆN PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RRTD TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN NHÀ ĐBSCL –CHI NHÁNH AN GIANG 5.1 Một số biện pháp nhằm hạn chế RRTD Ngân hàng MHB - Chi Nhánh An Giang 5.1.1 Nâng cao kiến thức cho CBTD ngân hàng Thực tế cho thấy doanh nghiệp thuộc nhiều ngành nghề khác nên khác mặt quy mơ SXKD, mặt hàng kinh doanh, trình độ quản lý, địa điểm kinh doanh hoạt động Những vấn đề gây khó khăn khơng nhỏ cho CBTD, để nâng cao hiệu đầu tư TD đảm bảo an tồn vốn việc nâng cao lực trách nhiệm CBTD phải tiến hành số biện pháp sau đây:  Một là: NH tuyển chọn người có trình độ đại học, có trình độ chun mơn, ngoại ngữ, có kiến thức tin học sử dụng tốt máy vi tính Đặc biệt ưu tiên người có kinh nghiệm nghiệp vụ TD làm công tác TD  Hai là: tiếp tục nâng cao trình độ CBTD cách cung cấp kiến thức, kinh nghiệm hoạt động NH nước tư phát triển, cung cấp tài liệu khoa học cần thiết có liên quan tới hoạt động NH kinh tế thị trường  Ba là: Khen thưởng vật chất xứng đáng cho CBTD cho vay nhiều với tổng số tiền vay lớn hiệu có tính tỷ lệ phần trăm số thu nhập khoản cho vay để thưởng cho CBTD, tăng tiền thưởng cho CBTD không để nợ hạn Đồng thời NH nên có chế độ xử phạt với CBTD khơng có tinh thần trách nhiệm để phát sinh nhiều nợ hạn không thu hồi  Bốn là: Khuyến khích CBTD thường xuyên tự nâng cao trình độ chun mơn ngoại ngữ cách cung cấp kinh phí tạo điều kiện thời gian cho họ học 5.1.2 Tìm hiểu khách hàng Tăng cường tìm hiểu, thơng tin KH từ NH có quan hệ tốn, tiền gửi, TD với KH, từ hồ sơ vay vốn sổ sách kế toán, BCTC, từ tổ chức GVHD: Th.s Nguyễn Đăng Khoa SVTH: Trần Trọng Khang Trang 52 Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng MHB An Giang liên quan thông tin từ thị trường Cùng với điều tra thực tế nơi hoạt động SXKD người vay, tìm hiểu khả quản lý KH, uy tín, tính cách lực tài họ Để từ có thơng tin xác, đầy đủ KH nhằm hạn chế RR đến mức thấp 5.1.3 Đề phòng xử lý nợ hạn Khi có dấu hiệu khoản vay dẫn đến nợ hạn, NH cần tìm hiểu nguyên nhân, dấu hiệu dẫn đến nợ hạn để tìm biện pháp ngăn ngừa kịp thời hữu nhằm bảo vệ lợi ích NH áp dụng biện pháp sau đây:  Tư vấn, cố vấn đưa lời khuyên phù hợp hợp hữu ích cho  Cho KH vay thêm vốn kinh doanh với điều kiện NH ấn định KH khả người vay phục hồi tài  Gia hạn nợ, điều chỉnh kỳ hạn nợ giảm nợ  Tìm biện pháp giúp doanh nghiệp tốn hàng tồn kho giảm bớt dự trữ thu hồi khoản phải thu  Đề nghị KH giảm bớt kế hoạch phát triển dài hạn để tăng cường vốn cho kinh doanh v.v… Các biện pháp gây tốn kém, làm tăng chi phí cho NH so với thiệt hại khoản CV khơng địi nợ gây nên chi phí giám sát, địi nợ, vốn chi phí nhỏ Nếu biện pháp ngăn ngừa khơng có hiệu quả, khoản nợ khó địi nợ q hạn từ lâu phát sinh, NH phải thực việc “cứu vãn” vốn hai biện pháp sau tùy thuộc vào yếu tố như: thái độ, cơng việc kinh doanh người vay, chi phí thu hồi nợ, thái độ chủ nợ khác… Thứ nhất: Tổ chức thu hồi dần khoản nợ khó địi Biện pháp áp dụng bên vay cịn có khả trì SXKD, có trách nhiệm, không chây ỳ Đây biện pháp phù hợp đạo lý nhất, không đẩy nợ tới bờ vực phá sản mà NH thu hồi nợ Để áp dụng biện pháp NH phải xác định thực trạng khả phát triển tương lai nguyên nhân dẫn đến nợ khó GVHD: Th.s Nguyễn Đăng Khoa SVTH: Trần Trọng Khang Trang 53 Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng MHB An Giang địi bên vay để có phương pháp thích hợp Thứ hai: Thanh lý TS Đây biện pháp cuối mà việc sử dụng biện pháp trước khơng có hiệu Biện pháp sử dụng hoạt động SXKD KH khơng cịn tiếp tục nữa, người vay có ý đồ muốn chiếm đoạt vốn NH, hay phải kịp thời thu nợ trước chủ nợ khác biết… Cần phối hợp chặt chẽ với NH bạn để có thơng tin xác KH GVHD: Th.s Nguyễn Đăng Khoa SVTH: Trần Trọng Khang Trang 54 Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng MHB An Giang CHƢƠNG 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 6.1 Kết luận Qua việc phân tích đề tài “Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng Ngân hàng Phát triển Nhà ĐBSCL – Chi nhánh An Giang”, trình bày nội dung sau:  Thứ nhất, trình bày vấn đề lý luận chung tín dụng rủi ro tín dụng ngân hàng  Thứ hai, khái quát MHB – Chi nhánh An Giang, đặc biệt tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng năm từ 2010 đến 2012 có xu hướng giảm biến động tình hình kinh tế  Thứ ba, phân tích thực trạng hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng MHB – Chi nhánh An Giang:  Doanh số cho vay doanh số thu nợ Doanh số cho vay doanh số thu nợ giảm liên tục qua năm từ 2010 – 2012 hệ số thu nợ cao 100% Điều cho thấy ngân hàng có biện pháp khả thi việc lựa chọn khách hàng cho ngân hàng Kết cho thấy Ngân hàng hướng tới khoản tín dụng có chất lượng khơng chạy theo tiêu tăng trưởng mà ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh ngân hàng  Nợ hạn, nợ xấu Tỷ lệ nợ hạn tổng dư nợ tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ vượt mức cho phép NHNN Điều cho thấy rủi ro tín dụng chi nhánh tăng lên  Thứ tư, sở lý luận thực tế ngân hàng nêu, đề xuất biện pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng sau: nâng cao kiến thức cho CBTD ngân hàng, tìm hiểu khách hàng, quản lý tài sản chấp, đề phòng xử lý nợ hạn, đa dạng hóa phân tán rủi ro, cho vay đồng tài trợ, bảo hiểm tín dụng, chun mơn hóa hoạt động ngân hàng GVHD: Th.s Nguyễn Đăng Khoa SVTH: Trần Trọng Khang Trang 55 Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng MHB An Giang Tóm lại, rủi ro tín dụng phát sinh nhiều ngun nhân chủ quan khách quan Các biện pháp phòng chống rủi ro nằm tầm tay ngân hàng vượt ngồi khả Trong phạm vi tầm tay gân hàng rủi ro tín dụng phụ thuộc vào lực phục vụ phận tín dụng việc phát hạn chế rủi ro từ lúc xem xét định cho vay suốt thời gian vay Năng lực cấp tín dụng phụ thuộc vào chun mơn cán tín dụng nguồn lực Ngân hàng nhân sở vật chất biện pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng sâu sắc biện pháp liên quan đến việc đào tạo, bố trí cán chế kiểm tra, giám sát hành vi cán q trình xử lý cơng việc Thực tốt biện pháp cho đường hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng coi 6.2 Một số kiến nghị 6.2.1 Đối với Ngân hàng TMCP Phát triển Nhà ĐBSCL – CN An Giang  Đa dạng hóa – phân tán rủi ro Việc kinh doanh, đặc biệt hoạt động tiền tệ tránh khỏi RR Vấn đề làm để tối thiểu hóa RR đó? Việc san sẻ RR, theo nguyên tắc kinh điển “ không bỏ tất trứng vào rổ” điều mà NH quan tâm Phải phân tán, chia sẻ RR nào? Ta bàn tới khía cạnh sau: Tránh dồn vốn: cách phân phối TD tốt NH muốn tránh RR là: phân phối tiền vào nhiều khoản đầu tư, cho nhiều KH khác Để thực biện pháp cần giải hai vấn đề:  Cho vay nhiều đối tượng thuộc loại hình SXKD khác Không CV nhiều doanh nghiệp SXKD loạt hàng mang tính thiết yếu  Không đầu tư số tiền lớn cho KH mà phải sang nhiều KH ngành SXKD  Cho vay đồng tài trợ Trong KD có doanh nghiệp có nhu cầu vay vốn lớn mà GVHD: Th.s Nguyễn Đăng Khoa SVTH: Trần Trọng Khang Trang 56 Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng MHB An Giang NH khơng thể đáp ứng khó xác định khả mức độ RR có thề có NH cần liên kết đầu tư, theo cách NH có phân tán RR với NH khác Liên kết đầu tư NH cần xem xét đánh giá KH dự án xin vay vốn KH để tiến hành đầu tư Sau NH cần ký kết với hợp đồng đồng tài trợ, thỏa thuận mức độ quyền hạn bên, kể phân chia lợi nhuận RR Như giảm bớt hậu RR thành viên  Bảo hiểm tín dụng Một biện pháp phân tán RR, hạn chế hậu HĐTD, điều lạ đời sống xã hội nước ta Nhưng phổ biến nước phát triển giới Có hình thức bảo hiểm TD:  Một là: KH vay vốn TD NH tham gia bảo hiểm cho ngành nghề mà họ KD khoản TD đầu tư trường hợp coi tham gia bảo hiểm Đây phương pháp RRTD tốt mà NH lại không phát sinh thêm thao tác nghiệp vụ  Hai là: NH lập quỹ dự phòng RR để bù đắp thiệt hại gặp RRTD, vừa hạn chế hậu xấu xảy mà vấn đề đảm bảo ổn định tài NH Nếu khơng xảy RR số tiền quỹ coi khoản lợi nhuận NH  Ba là: NH trực tiếp mua bảo hiểm từ tổ chức bảo hiểm chuyên nghiệp bồi thường thiệt hại gặp RR vốn TD  Chun mơn hóa hoạt động Ngân hàng Chun mơn hóa giúp cho NH dễ dàng sàng lọc, đánh giá KH hạn chế không cân thông tin thị trường, giảm chi phí tập hợp thơng tin thị trường Ngoài NH nên yêu cầu bắt buộc tất khoản cho vay, phải thơng qua phịng thơng tin phịng ngừa RR NH toàn hệ thống 6.2.2 Kiến nghị Ngân hàng TMCP Phát triển nhà ĐBSCL Ngân hàng cần nghiên cứu thị trường cách hồn thiện để đưa chiến lượt sách phát triển phù hợp hơn; nâng cao lực cạnh tranh hiệu hoạt động kinh doanh Ngoài ra, Ngân hàng cần đơn giản hóa GVHD: Th.s Nguyễn Đăng Khoa SVTH: Trần Trọng Khang Trang 57 Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng MHB An Giang qui trình thủ tục để tiết kiệm thời gian chi phí khơng cần thiết Cần điều chỉnh lãi suất cho vay phù hợp với thị trường theo qui định NHNN cần thông báo cho chi nhánh để hoạt động cho vay mang lại hiệu cao Đa dạng hóa hình thức huy động vốn nghiệp vụ cấp tín dụng, phát triển dịch vụ điện tử để bước chuyển đổi cấu nguồn thu nhập giảm rủi ro cho ngân hàng GVHD: Th.s Nguyễn Đăng Khoa SVTH: Trần Trọng Khang Trang 58 Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng MHB An Giang TÀI LIỆU THAM KHẢO  Từ sách Nguyễn Đăng Dờn (chủ biên) 2009 Tiền Tệ Ngân hàng Tp Hồ Chí Minh: NXB Đại Học Quốc Gia TP Hồ Chí Minh Nguyễn Đăng Dờn 2010 Quản Trị ngân hàng thương mại đại TP Hồ Chí Minh: NXB Phương Đơng Nguyễn Minh Kiều 2007 Nghiệp vụ Ngân hàng đại TP HCM NXB Thống Kê Trang 184 PSG.TS Phan Thị Thu Hà 2009 Quản Trị Ngân Hàng Thương Mại TP HCM NXB Tài Chính: NXB Giao Thơng Vận Tải PGS TS Trần Huy Hoàng 2007 Quản trị Ngân hàng Thương mại Tp Hồ Chí MInh: NXB: Lao động – Xã Hội  Từ internet http://www.angiang.gov.vn/wps/portal/socongthuong http:/www.khoahocphothong.com.vn/news/detail/4187/lam-phat-va-tang-truongkinh-te.html website MHB: http://www.mhb.com.vn website NHNN Việt Nam: http://www.sbv.gov.vn  Từ luật, nghị định, Quyết định: Ngân hàng TMCP Nhà nước Việt Nam 2001 Quyết định số 1627/2001/QĐ – NHNN ngày 31/12/2001 Hà Nội Ngân hàng TMCP Nhà Nước Việt Nam 2005 Quyết định 493/2005/QĐ – NHNN ngày 22/4/2005 Hà Nội  Từ MHB MHB An Giang: Ngân hàng TMCP Phát triển Nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long chi nhánh An Giang.2010 Báo cáo tổng kết năm 2010.TP Long Xuyên Ngân hàng TMCP Phát triển Nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long chi nhánh An Giang.2011 Báo cáo tổng kết năm 2011.TP Long Xuyên Ngân hàng TMCP Phát triển Nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long chi nhánh An Giang.2012 Báo cáo tổng kết năm 2012.TP Long Xuyên Ngân hàng TMCP Phát triển Nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long 2005 Quyết định số 43/2005/QĐ-NHN-HĐQT ngày 17/05/2005 việc ban hành quy định chung cho vay khách hàng Sổ tay Quản lý rủi ro Ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCL năm 2009 GVHD: Th.s Nguyễn Đăng Khoa SVTH: Trần Trọng Khang Trang 59 ... TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN NHÀ ĐBSCL – CHI NHÁNH AN GIANG 4.1 Phân tích hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP MHB – Chi Nhánh An Giang 4.1.2... RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN NHÀ ĐBSCL – CHI NHÁNH AN GIANG 27 4.1 Phân tích hoạt động tín dụng Ngân hàng MHB – Chi Nhánh An Giang 27 4.1.1.Doanh... HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN NHÀ ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU