Quản trị rủi ro thanh khoản tại ngân hàng thương mại cổ phần phát triển nhà đồng bằng sông cửu long

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH ĐẶNG THỊ THÙY DUNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN NHÀ ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2012 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH ĐẶNG THỊ THÙY DUNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN NHÀ ĐỒNG BẰNG SƠNG CỬU LONG Chun ngành : Tài – Ngân hàng Mã số : 62340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC GS.TS.DƯƠNG THỊ BÌNH MINH TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2012 LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan nội dung luận văn kết trình học tập, nghiên cứu khoa học độc lập nghiêm túc Tôi Các số liệu luận văn trung thực, xác thu thập từ nguồn thống đáng tin cậy Tôi cam đoan luận văn chưa công bố cơng trình nghiên cứu TP Hồ Chí Minh, năm 2012 Tác giả ĐẶNG THỊ THÙY DUNG MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG, BIỂU DANH MỤC HÌNH VẼ, ĐỒ THỊ PHẦN MỞ ĐẦU 1.Tính cấp thiết đề tài 2.Mục tiêu nghiên cứu 3.Đối tượng phạm vi nghiên cứu 4.Phương pháp nghiên cứu 5.Kết cấu luận văn CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬNVỀ QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN 1.1 Thanh khoản 1.1.1 Khái niệm khoản 1.1.2 Trạng thái khoản .1 1.1.2.1 Trạng thái cân khoản (khi NLP=0) 1.1.2.2 Trạng thái thặng dư khoản (khi NLP>0) 1.1.2.3 Trạng thái thiếu hụt khoản (Khi NPL3 - tháng, 50% cịn lại khơng đưa vào báo cáo cung cầu khoản, - Các khoản góp vốn liên doanh cổ phần tài sản cố định dự phịng rủi ro khơng đưa vào báo cáo cung cầu khoản, - Huy động vốn mới: dự đoán doanh số huy động vốn tương ứng với dải kỳ hạn, - Các khoản mục ngoại bảng: giữ nguyên số dư gốc, b) Cầu khoản - Tiền gửi không kỳ hạn tổ chức cá nhân kho bạc nhà nước TCTD khác: vào phân tích số liệu lịch sử thơng tin cập nhật từ phía khách hàng phận hỗ trợ ALCO xác định lượng tiền ổn định lượng tiền không ổn định tiền gửi không kỳ hạn, Lượng tiền ổn định coi không bị rút khỏi ngân hàng nên không đưa vào báo cáo cung cầu khoản, Lượng tiền gửi không ổn định phân bổ 20% vào dải kỳ hạn ngày hôm sau 40% vào dải kỳ hạn - ngày 40% vào dải kỳ hạn ngày -1 tháng, - Tiền gửi có kỳ hạn tổ chức cá nhân giấy tờ có giá đến hạn: số liệu lịch sử để xác định khả tỷ lệ tiền gửi rút trước hạn phân bổ vào dải kỳ hạn ngày hơm sau, số dư tiền gửi cịn lại giữ nguyên liệu gốc, - Tiền gửi kỳ hạn vay TCTD khác vay NHNN Bộ Tài chính: giữ nguyên liệu gốc, - Dự chi lãi khoản phải trả khác: phân bổ 50% giá trị vào dải kỳ hạn tháng, 50% giá trị khoản mục không đưa vào báo cáo cung cầu khoản, - Vốn chủ sở hữu không đưa vào báo cáo cung cầu khoản, - Cho vay khách hàng: thu thập liệu lịch giải ngân dự án dự kiến khoản cho vay phát sinh tương lai, - Các khoản mục ngoại bảng: giữ nguyên số dư gốc, “Nguồn: Quyết định số 07A/QĐ-NHN ngày 14/02/2008 “về việc ban hành Quy định quản lý khoản” Phụ lục 6: Điều hành tỷ lệ dự trữ bắt buộc NHNN Từ 2007-09/2012 S T T Loại TCTD Quyết định 1141/QĐ-NHNN ngày 28/5/2007 Quyết định 187/QĐ-NHNN ngày 16/01/2008 Áp dụng từ ngày 01/02/2008 Quyết định 2560/QĐ-NHNN Ngày 3/11/2008 Áp dụng từ ngày 05/11/2008 Quyết định 2811/QĐ-NHNN ngày 20/11/2008 Áp dụng từ ngày 12/01/2008 Quyết định 2951/QĐ -NHNN ngày 03/12/2008 Áp dụng từ ngày 05/12/2008 Quyết định 379/QĐ-NHNN ngày 24/02/2009 Áp dụng từ ngày 01/03/2009 Quyết định 74/QĐ-NHNN ngày 18/01/2010 Áp dụng từ ngày 01/02/2010 Quyết định 750/QĐ-NHNN ngày 9/4/2011 Áp dụng từ ngày 01/05/2011 Quyết định 1209/QĐ-NHNN ngày 1/6/2011 Áp dụng từ ngày 01/06/2011 Quyết định 1925/QD-NHNN ngày 26/8/2011 10 Áp dụng từ ngày 01/09/2011 Nguồn: Website NHNN CÁC KẾT QUẢ KIỂM ĐỊNH EVIEW Phụ lục 7: SỐ LIỆU NGUỒN ĐỂ CHẠY MƠ HÌNH ĐVT: % Tháng/Năm Tháng 1/2010 Tháng 2/2010 Tháng 3/2010 Tháng 4/2010 Tháng 5/2010 Tháng 6/2010 Tháng 7/2010 Tháng 8/2010 Tháng 9/2010 Tháng 10/2010 Tháng 11/2010 Tháng 12/2010 Tháng 1/2011 Tháng 2/2011 Tháng 3/2011 Tháng 4/2011 Tháng 5/2011 Tháng 6/2011 Tháng 7/2011 Tháng 8/2011 Tháng 9/2011 Tháng 10/2011 Tháng 11/2011 Tháng 12/2011 Tháng 1/2012 Tháng 2/2012 Tháng 3/2012 Tháng 4/2012 Tháng 5/2012 Tháng 6/2012 Tháng 7/2012 Tháng 8/2012 Tháng 9/2012 “Nguồn: Tổng hợp từ nguồn báo cáo Ban QLNV MHB” KIỂM ĐỊNH NGHIỆM ĐƠN VỊ DỮ LIỆU GỐC Phụ lục 8: Kết kiểm định nghiệm đơn vị biến LQR Null Hypothesis: LQR has a unit root Exogenous: Constant Lag Length: (Automatic based on SIC MAXLAG=8) Augmented Dickey-Fuller test statistic Test critical values: *MacKinnon (1996) one-sided p-values, Augmented Dickey-Fuller Test Equation Dependent Variable: D(LQR) Method: Least Squares Date: 12/13/12 Time: 01:43 Sample (adjusted): 2010M02 2012M09 Included observations: 32 after adjustments Variable LQR(-1) C R-squared Adjusted R-squared S,E, of regression Sum squared resid Log likelihood F-statistic Prob(F-statistic) Phụ lục 9: Kết kiểm định nghiệm đơn vị biến CAR Null Hypothesis: CAR has a unit root Exogenous: Constant Lag Length: (Automatic based on SIC MAXLAG=8) Augmented Dickey-Fuller test statistic Test critical values: *MacKinnon (1996) one-sided p-values, Augmented Dickey-Fuller Test Equation Dependent Variable: D(CAR) Method: Least Squares Date: 12/11/12 Time: 16:13 Sample (adjusted): 2010M06 2012M09 Included observations: 28 after adjustments Variable CAR(-1) D(CAR(-1)) D(CAR(-2)) D(CAR(-3)) D(CAR(-4)) C R-squared Adjusted R-squared S,E, of regression Sum squared resid Log likelihood F-statistic Prob(F-statistic) Phụ lục 10: kiểm định nghiệm đơn vị biến IR Null Hypothesis: IR has a unit root Exogenous: Constant Lag Length: (Automatic based on SIC MAXLAG=8) Augmented Dickey-Fuller test statistic Test critical values: *MacKinnon (1996) one-sided p-values, Augmented Dickey-Fuller Test Equation Dependent Variable: D(IR) Method: Least Squares Date: 01/01/13 Time: 14:48 Sample (adjusted): 2010M02 2012M09 Included observations: 32 after adjustments Varia IR(C R-squared Adjusted R-squared S,E, of regression Sum squared resid Log likelihood F-statistic Prob(F-statistic) Phụ lục 11:Kết kiểm định nghiệm đơn vị biến LDR Null Hypothesis: LDR has a unit root Exogenous: Constant Lag Length: (Automatic based on SIC MAXLAG=8) Augmented Dickey-Fuller test statistic Test critical values: *MacKinnon (1996) one-sided p-values, Augmented Dickey-Fuller Test Equation Dependent Variable: D(LDR) Method: Least Squares Date: 12/11/12 Time: 16:14 Sample (adjusted): 2010M02 2012M09 Included observations: 32 after adjustments R-squared Adjusted R-squared S,E, of regression Sum squared resid Log likelihood F-statistic Prob(F-statistic) Phụ lục 12: Kết kiểm định nghiệm đơn vị biến MMR Null Hypothesis: MMR has a unit root Exogenous: Constant Lag Length: (Automatic based on SIC MAXLAG=8) Augmented Dickey-Fuller test statistic Test critical values: *MacKinnon (1996) one-sided p-values, Augmented Dickey-Fuller Test Equation Dependent Variable: D(MMR) Method: Least Squares Date: 12/11/12 Time: 16:15 Sample (adjusted): 2010M02 2012M09 Included observations: 32 after adjustments Variable MMR(-1) C R-squared Adjusted R-squared S,E, of regression Sum squared resid Log likelihood F-statistic Prob(F-statistic) Phụ lục 13: Kết kiểm định nghiệm đơn vị biến BDR Null Hypothesis: BDR has a unit root Exogenous: Constant Lag Length: (Automatic based on SIC MAXLAG=8) t-Statistic Prob,* Augmented Dickey-Fuller test statistic Test critical values: *MacKinnon (1996) one-sided p-values, Augmented Dickey-Fuller Test Equation Dependent Variable: D(BDR) Method: Least Squares Date: 12/11/12 Time: 16:17 Sample (adjusted): 2010M02 2012M09 Included observations: 32 after adjustments R-squared Adjusted R-squared S,E, of regression Sum squared resid Log likelihood F-statistic Prob(F-statistic) Phụ lục 14: Kết kiểm định nghiệm đơn vị biến SFR Null Hypothesis: SFR has a unit root Exogenous: Constant Lag Length: (Automatic based on SIC MAXLAG=8) Augmented Dickey-Fuller test statistic Test critical values: *MacKinnon (1996) one-sided p-values, Augmented Dickey-Fuller Test Equation Dependent Variable: D(SFR) Method: Least Squares Date: 12/11/12 Time: 16:18 Sample (adjusted): 2010M02 2012M09 Included observations: 32 after adjustments Variable SFR(-1) C R-squared Adjusted R-squared S,E, of regression Sum squared resid Log likelihood F-statistic Prob(F-statistic) Phụ lục 15: Kết kiểm định nghiệm đơn vị biến ROE Null Hypothesis: ROE has a unit root Exogenous: Constant Lag Length: (Automatic based on SIC MAXLAG=8) Augmented Dickey-Fuller test statistic Test critical values: *MacKinnon (1996) one-sided p-values, Augmented Dickey-Fuller Test Equation Dependent Variable: D(ROE) Method: Least Squares Date: 12/11/12 Time: 16:21 Sample (adjusted): 2010M02 2012M09 Included observations: 32 after adjustments Variable ROE(-1) C R-squared Adjusted R-squared S,E, of regression Sum squared resid Log likelihood F-statistic Prob(F-statistic) KIỂM ĐỊNH NGHIỆM ĐƠN VỊ SAI PHÂN BẬC CỦA DỮ LIỆU Phụ lục 16: Kết kiểm định nghiệm đơn vị sai phân bậc biến LQR Null Hypothesis: D(LQR) has a unit root Exogenous: Constant Lag Length: (Automatic based on SIC MAXLAG=8) Augmented Dickey-Fuller test statistic Test critical values: *MacKinnon (1996) one-sided p-values, Augmented Dickey-Fuller Test Equation Dependent Variable: D(LQR.2) Method: Least Squares Date: 12/13/12 Time: 02:06 Sample (adjusted): 2010M03 2012M09 Included observations: 31 after adjustments Variable D(LQR(-1)) C R-squared Adjusted R-squared S,E, of regression Sum squared resid Log likelihood F-statistic Prob(F-statistic) Phụ lục 17: Kết kiểm định nghiệm đơn vị sai phân bậc biến IR Null Hypothesis: D(IR) has a unit root Exogenous: Constant Lag Length: (Automatic based on SIC MAXLAG=8) Augmented Dickey-Fuller test statistic Test critical values: *MacKinnon (1996) one-sided p-values, Augmented Dickey-Fuller Test Equation Dependent Variable: D(IR.2) Method: Least Squares Date: 01/01/13 Time: 15:01 Sample (adjusted): 2010M03 2012M09 Included observations: 31 after adjustments Variable D(IR(-1)) C R-squared Adjusted R-squared S,E, of regression Sum squared resid Log likelihood F-statistic Prob(F-statistic) Phụ lục 18: Kết kiểm định nghiệm đơn vị sai phân bậc biến LDR Null Hypothesis: D(LDR) has a unit root Exogenous: Constant Lag Length: (Automatic based on SIC MAXLAG=8) Augmented Dickey-Fuller test statistic Test critical values: *MacKinnon (1996) one-sided p-values, Augmented Dickey-Fuller Test Equation Dependent Variable: D(LDR.2) Method: Least Squares Date: 12/13/12 Time: 02:08 Sample (adjusted): 2010M06 2012M09 Included observations: 28 after adjustments R-squared Adjusted R-squared S,E, of regression Sum squared resid Log likelihood F-statistic Prob(F-statistic) Phụ lục 19: Kết kiểm định nghiệm đơn vị sai phân bậc biến SFR Null Hypothesis: D(SFR) has a unit root Exogenous: Constant Lag Length: (Automatic based on SIC MAXLAG=8) Augmented Dickey-Fuller test statistic Test critical values: *MacKinnon (1996) one-sided p-values, Augmented Dickey-Fuller Test Equation Dependent Variable: D(SFR.2) Method: Least Squares Date: 12/11/12 Time: 16:24 Sample (adjusted): 2010M03 2012M09 Included observations: 31 after adjustments Variable D(SFR(-1)) C R-squared Adjusted R-squared S,E, of regression Sum squared resid Log likelihood F-statistic Prob(F-statistic) Phụ lục 20: Kết kiểm định nghiệm đơn vị sai phân bậc biến BDR Null Hypothesis: D(BDR) has a unit root Exogenous: Constant Lag Length: (Automatic based on SIC MAXLAG=8) t-Statistic Augmented Dickey-Fuller test statistic Test critical values: Prob,* *MacKinnon (1996) one-sided p-values, Augmented Dickey-Fuller Test Equation Dependent Variable: D(BDR.2) Method: Least Squares Date: 12/11/12 Time: 16:25 Sample (adjusted): 2010M03 2012M09 Included observations: 31 after adjustments R-squared Adjusted R-squared S,E, of regression Sum squared resid Log likelihood F-statistic Prob(F-statistic) Phụ lục 21: KẾT QUẢ ƯỚC LƯỢNG MƠ HÌNH HỒI QUY Dependent Variable: LQR Method: Least Squares Date: 01/25/13 Time: 08:01 Sample: 2010M01 2012M09 Included observations: 33 Variab C BDR CAR IR LDR MMR ROE SFR R-squared Adjusted R-squared S,E, of regression Sum squared resid Log likelihood F-statistic Prob(F-statistic) Phụ lục 22: KẾT QUẢ KIỂM ĐỊNH ĐỒNG LIÊN KẾT Null Hypothesis: D(UT.2) has a unit root Exogenous: Constant Lag Length: (Automatic based on SIC MAXLAG=8) t-Statistic Augmented Dickey-Fuller test statistic Test critical values: *MacKinnon (1996) one-sided p-values, Prob,* Augmented Dickey-Fuller Test Equation Dependent Variable: D(UT.3) Method: Least Squares Date: 01/01/13 Time: 16:15 Sample (adjusted): 2010M06 2012M09 Included observations: 28 after adjustments Variab D(UT(D(UT(D(UT(C R-squared Adjusted R-squared S,E, of regression Sum squared resid Log likelihood F-statistic Prob(F-statistic) Phụ lục 23: MA TRẬN HỆ SỐ TƯƠNG QUAN BDR CAR IR LDR LQR MMR Phụ lục 23: KẾT QUẢ KIỂM ĐỊNH PHƯƠNG SAI THAY ĐỔI Heteroskedasticity Test: Breusch-Pagan-Godfrey F-statistic Obs*R-squared Scaled explained SS Test Equation: Dependent Variable: RESID^2 Method: Least Squares Date: 01/01/13 Sample: 2010M01 2012M09 Included observations: 33 R-squared Adjusted R-squared S,E, of regression Sum squared resid Log likelihood F-statistic Prob(F-statistic) ... TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN NHÀ ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG 71 3.1 Định hướng phát triển quản trị rủi ro khoảncủa Ngân hàng TMCP phát triển nhà đồng sông Cửu Long. .. TRỊ THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN NHÀ ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG 2.1 Khái quát Ngân hàng TMCP phát triển nhà đồng sông Cửu Long Ngân hàng Phát triển nhà đồng sông Cửu Long (MHB) thành lập... TRẠNG QUẢN TRỊ THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN NHÀ ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG 27 2.1 Khái quát Ngân hàng TMCP phát triển nhà đồng sông Cửu Long2 7 2.2 Thực trạng luật pháp sách Ngân hàng nhà