Quản trị rủi ro thanh khoản của ngân hàng TMCP đầu tư và phát triển việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH NGUYỄN THỊ THÙY TRANG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN CỦA NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Tp Hồ Chí Minh – Năm 2018 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH NGUYỄN THỊ THÙY TRANG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN CỦA NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh (Hướng ứng dụng) Mã số: 8340101 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS.TRƯƠNG QUANG DŨNG Tp Hồ Chí Minh – Năm 2018 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn “Quản trị rủi ro khoản Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam” cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu đề tài thu thập sử dụng cách trung thực Kết nghiên cứu trình bày luận văn không chép luận văn khác chưa trình bày hay cơng bố cơng trình nghiên cứu khác trước Tác giả chân thành cảm ơn tận tình hướng dẫn TS Trương Quang Dũng Tác giả chân thành cảm ơn nhà nghiên cứu, nhà quản trị Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam nhà quản trị ngân hàng thương mại tổ chức nước có nêu tên đề tài nghiên cứu giúp đỡ tác giả việc tiếp cận tài liệu nghiên cứu TP Hồ Chí Minh, ngày tháng năm 2018 Tác giả Nguyễn Thị Thùy Trang MỤC LỤC TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG DANH MỤC HÌNH VẼ, ĐỒ THỊ TÓM TẮT ABSTRACT PHẦN MỞ ĐẦU 1 Lý chọn đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Ý nghĩa thực tiễn đề tài Kết cấu đề tài CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rủi ro khoản ngân hàng thương mại 1.1.1 Thanh khoản ngân hàng thương mại 1.1.1.1 Khái niệm khoản 1.1.1.2 Cung khoản cầu khoản 1.1.1.3 Trạng thái khoản 1.1.2 Rủi ro khoản ngân hàng thương mại 1.1.2.1 Khái niệm rủi ro khoản (RRTK) 1.1.2.2 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro khoản 1.2 Quản trị rủi ro khoản ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro khoản 1.2.2 Sự cần thiết việc quản trị rủi ro khoản 1.2.3 Cơ sở pháp lý quản trị rủi ro khoản 10 1.2.4 Nội dung quản trị rủi ro khoản 11 1.2.4.1 Chính sách quản trị rủi ro khoản 12 1.2.4.2 Tổ chức thực quản trị rủi ro khoản 13 1.2.4.3 Kiểm soát hoạt động quản trị rủi ro khoản 26 Kết luận chương 26 2.1 Giới thiệu Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV) 27 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 27 2.1.2 Cơ cấu tổ chức máy quản lý ngân hàng BIDV 28 2.1.2.1 Cơ cấu tổ chức 28 2.1.2.2 Cơ cấu máy quản lý 29 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh ngân hàng BIDV năm gần 31 2.1.3.1 Kết hoạt động kinh doanh giai đoạn từ 2014 - 2017 31 2.1.3.2 Một số hoạt động cụ thể 34 2.2 Thực trạng quản trị rủi ro khoản ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 36 2.2.1 Chính sách quản trị rủi ro khoản 37 2.2.2 Tổ chức thực quản trị RRTK 40 2.2.2.1 Mơ hình tổ chức quản trị rủi ro khoản BIDV 40 2.2.2.2 Quy trình quản trị rủi ro khoản 43 2.2.3 Kiểm soát hoạt động quản trị rủi ro khoản 58 2.2.4 Quy trình hoạt động quản lý khoản BIDV……………… 59 2.3 Đánh giá thực trạng quản trị RRTK BIDV 59 2.3.1 Đánh giá thực trạng quản trị RRTK 59 2.3.1.1 Những kết đạt 59 2.3.1.2 Hạn chế 60 2.3.2 Nguyên nhân 61 2.3.2.1 Nguyên nhân khách quan 61 2.3.2.2 Nguyên nhân chủ quan 62 Kết luận chương 63 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RRTK TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 64 3.1 Định hướng phát triển ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam 64 3.1.1Định hướng phát triển ngân hàng BIDV thời gian tới 64 3.1.1.1 Sứ mệnh tầm nhìn 64 3.1.1.2 Định hướng phát triển BIDV thời gian tới 65 3.1.1.3 Kế hoạch kinh doanh, lợi nhuận cổ tức giai đoạn 2018-2020 …………………………………………………………………………… …67 3.1.2 Định hướng phát triển sách quản trị RRTK 67 3.2 Giải pháp hoàn thiện quản trị RRTK ngân hàng TMCP đầu tư phát triển Việt Nam 68 3.2.1 Hoàn thiện cấu tổ chức quản trị RRTK 69 3.2.1.1 Thành lập phòng quản trị rủi ro khoản 69 3.2.1.2 Công tác quản trị RRTK cần phải gắn kết chặt chẽ với công tác quản trị rủi ro khác quản trị rủi ro tín dụng, rủi ro thị trường, rủi ro hoạt động 70 3.2.2 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực quản lý khoản 71 3.2.3 Tăng cường dự báo điều kiện kinh tế vĩ mô 72 3.2.4 Hồn chỉnh cơng cụ quản lý phục vụ việc nhận dạng, đo lường theo dõi rủi ro khoản 73 3.2.5 Nâng cấp, làm chủ hệ thống công nghệ thông tin 74 3.2.6 Tăng vốn tự có nhằm tăng lực tài 75 3.2.7 Cơ cấu quản trị danh mục tài sản nợ tài sản có 76 3.2.8 Thắt chặt hoạt động kiểm tra, giám sát 77 3.2.9 Các biện pháp khác 78 3.2.9.1 Nâng cao chất lượng tín dụng 78 3.2.9.2 Đẩy mạnh huy động vốn 79 3.2.9.3 Tăng cường công tác chăm sóc khách hàng 80 3.2.9.4 Phát triển thương hiệu, mạng lưới 80 3.3 Một số kiến nghị 81 3.3.1 Về phía phủ 81 3.3.1.1 Ổn định môi trường kinh tế vĩ mô 81 3.3.1.2 Hồn thiện mơi trường pháp lý 82 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 82 3.3.2.1 NHNN cần quan tâm đạo, hỗ trợ công tác quản trị RRTK NHTM 82 3.3.2.2 Xây dựng sách quy trình kiểm sốt, đo lường rủi ro 83 Kết luận Chương 83 KẾT LUẬN 84 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT ACB : Ngân hàng TMCP Á Châu Agribank : Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn ALCO : Hội đồng quản trị Tài sản Nợ - Có ANZ : Australia and New Zealand Banking Group Ltd ATM : Automated Teller Machine (Máy rút tiền tự động) BCBS : Uỷ ban Basel giám sát Ngân hàng BIDV : Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư phát triển Việt Nam BIS : Ngân hàng tốn quốc tế CAR : Hệ số an tồn vốn CNTT : Công nghệ thông tin ERM : Risk Management HĐQT : Hội đồng quản trị HSBC : The Hongkong and Shanghai Banking Corporation Limited MB : Ngân hàng TMCP Quân đội MHB : Ngân hàng TMCP Phát triển nhà Đồng sông Cửu Long NH : Ngân hàng NHNN : Ngân hàng nhà nước NHTM : Ngân hàng thương mại NPL : Trạng thái khoản ròng POS : Point of sale QLRR : Quản lý rủi ro RRTK : Rủi ro khoản SHB : Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội TCTD TMCP : Tổ chức tín dụng VAMC : Thương mại cổ phần Vietbank : Công ty quản lý tài sản Vietcombank : Ngân hàng TMCP Việt Nam Thương Tín Vietinbank : Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam VN : Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam : Việt Nam D Bảng Kết hoạt động kinh doanh số tiêu tài chủ yếu giai đoạn 2014 – 2017 Bảng 2 Tình hình huy động vốn ngân hàng BIDV 2016- 2017 Bảng Phân loại nợ giai đo Bảng Lãi suất huy động n Bảng Bảng phân loại thời BIDV giai đoạn 2014 - 2017 Bảng Thang đáo hạn tài s Bảng 2.7 Các số khoản BIDV giai đoạn 2014 - 2017 …………………………………………………………………………………… 49 Bảng Tài sản dự trữ khoản nguồn vốn huy động giai đoạn 2014 - 2017 55 Phụ lục 04 Nội dung thảo luận tay đôi Phần 1: Giới thiệu - Tác giả giới thiệu mục đích, ý nghĩa thảo luận Tác giả giới thiệu hoạt động quản trị rủi ro khoản BIDV theo nghiên cứu tác giả Phần 2: Câu hỏi thảo luận Quý chuyên gia có nhận xét hoạt động quản trị rủi ro khoản BIDV? Theo Quý chuyên gia, hoạt động quản trị rủi ro khoản BIDV thời gian qua, đạt cịn tồn vấn đề gì? Tại sao? Phần 3: Ý kiến chuyên gia: - Hỏi: Các chuyên gia cho ý kiến tính hiệu phù hợp sách quản trị rủi ro khoản? Kết quả: Các chuyên gia cho sách quản trị rủi ro khoản BIDV đáp ứng đầy đủ, rõ ràng theo thông lệ quốc tế Tuy nhiên, cần có số kiến nghị với NHNN việc ban hành sách, quy định, hướng dẫn việc kiểm soát, đo lường quản trị rủi ro khoản, biện pháp hỗ trợ NHTM trước xảy rủi ro khoản… - Hỏi: Các chuyên gia cho ý kiến cấu phòng/ban chất lượng nhân quản trị rủi ro khoản BIDV ? Kết quả: - Về cấu phòng/ban quản trị rủi ro khoản: + BIDV ban hành mơ hình tổ chức HĐQT ban hành chiến lược sách QT RRTK, quản trị tập trung hội sở BIDV có cấu quản trị thống nhất, hoạt động từ cấp chi nhánh xuyên suốt đến HĐQT nhằm quản trị rủi ro khoản cách chặt chẽ, theo thông lệ quốc tế + Tuy nhiên, phối hợp phòng/ban QLRR chưa rõ ràng, phịng QLRR tín dụng, QLRR thị trường chưa kết hợp nhuần nhuyễn + Thiếu hụt nhân phòng/ban QLRR dẫn đến cán phải đảm nhiệm nhiều vai trò, trách nhiệm - Về chất lượng nguồn nhân lực quản trị rủi ro khoản: cán chưa đào tạo chuyên sâu, chủ yếu dựa vào kinh nghiệm quản trị rủi ro - Hỏi: Các chuyên gia đánh giá hoạt động nhận dạng phân tích nguyên nhân rủi ro khoản BIDV? Kết quả: Các chuyên gia cho rằng, BIDV có bước tiến việc nhận dạng rủi ro khoản thông qua dấu hiệu, nhiên BIDV yếu công tác dự báo điều kiện kinh tế vĩ mô BIDV cần tăng cường dự báo điều kiện kinh tế vĩ mơ nhằm nhận diện tồn diện rủi ro khoản xảy Hỏi: Các chuyên gia đánh giá đo lường quản trị rủi ro khoản? Kết - Các công cụ đo lường dựa phương thức tĩnh, sử dụng số liệu báo cáo khứ thời điểm chưa phản ánh thực trạng rủi ro khoàn cách rõ ràng Do đó, BIDV cần xây dựng tình huống, kịch biện pháp ứng phó với loại kịch - Ngồi ra, hệ thống công nghệ thông tin chưa đáp ứng nhu cầu sử dụng thông tin, chưa đưa số liệu cách nhanh chóng, kịp thời - Hỏi: Các chun gia đánh giá cơng tác kiểm sốt phòng ngừa rủi ro khoản? Kết quả: Chiến lược kiểm soát rủi ro khoản BIDV hiệu với hoạt động kinh doanh ngân hàng lại chưa đảm bảo an toàn rủi ro khoản cho ngân hàng BIDV thực chiến lược quản trị tài sản nợ, dự trữ tài sản mang tính khoản cao BIDV cần trọng đến công tác quản trị lượng tiền mặt giấy tờ có giá Do BIDV giữ không nhiều lượng tiền mặt Điều giúp BIDV đầu tư vào lĩnh vực khác song khách hàng có yêu cầu khoản với số lượng lớn BIDV khó đáp ứng dẫn đến lịng tin khách hàng Thêm vào đó, việc giữ giấy tờ có giá hạn chế BIDV việc tham gia thị trường mở Do đó, BIDV cần ý nâng cao lượng giấy tờ có đảm bảo lượng tiền mặt hợp lý tránh xảy RRTK -Hỏi: Các chuyên gia đánh giá cơng tác cơng tác ứng phó với rủi ro khoản? Kết quả: Các chuyên gia quản trị RRTK BIDV thống cơng tác ứng phó với rủi ro khoản chuẩn bị tốt hoạt động hiệu - Hỏi: Các chuyên gia đánh giá thực trạng hoạt động kiểm soát hoạt động quản trị rủi ro khoản BIDV? Kết cho thấy BIDV có hệ thống kiếm soát nội độc lập phù hợp với quy trình quản trị rủi ro khoản việc kiểm soát độc lập so với thực rủi ro khoản, nhiên tồn động số vấn đề sau: Thực trạng việc giám sát báo cáo chưa thực lại chưa nghiêm ngặt - Bộ phận kiểm tốn nội chưa trọng vào cơng tác quản trị RRTK, tập trung vào quản trị rủi ro tín dụng - Chưa có biện pháp chế tài, nên việc kiểm sốt cịn lỏng lẽo - Các báo cáo gửi lên NHNN sơ sài, trễ tiến độ Phụ lục 05 Tỷ lệ khả chi trả ngày hôm sau BIDV ĐVT: tỷ đồng Mục Chỉ tiêu TSC ĐỂ THANH TOÁN NGAY Số dư tiền mặt, giá trị sổ sách vàng quỹ Số dư tiền gửi, giá trị sổ sách vàng gửi NHNN (trừ I tiền gửi dự trữ bắt buộc) Số dư tiền gửi không kỳ hạn, giá trị sổ sách vàng gửi KKH TCTD khác, trừ Nh Chính sách xã hội Số dư tiền gửi có kỳ hạn, giá trị sổ sách vàng gửicó kỳ hạn đến hạn tốn gửi TCTD khác, trừ Nh Chính sách xã hội Giá trị sổ sách loại trái phiếu, cơng trái phủ ngân hàng trung ương nước thuộc OECD phát hành bảo lãnh phát hành Giá trị sổ sách Tín phiếu Kho Bạc, tín phiếu NHNN phát hành II III Giá trị sổ sách Cty đầu tư tài địa phương, NH Phát triển VN phát hành Giá trị sổ sách chứng khoán niêm yết sở giao dịch chứng khoán VN, tối đa không vượt 5% tổng Nợ phải trả Giá trị sổ sách loại chứng khoán, giấy tờ có giá khác NHNN chấp thuận cho tái chiết khấu lưu ký, giao dịch thực thị trường tiền tệ TSN PHẢI THANH TOÁN TỶ LỆ KHẢ NĂNG CHI TRẢ = (1)/(2) Phụ lục 06 Tỷ lệ khả chi trả ngày dự kiến BIDV ĐVT: tỷ đồng Mục I Chỉ tiêu TSC ĐẾN HẠN THANH TỐN TRONG VỊNG NGÀY KẾ TIẾP Số dư tiền mặt quỹ cuối ngày hôm trước Giá trị sổ sách vàng cuối ngày hôm trước, kể vàng gửi NHNN, TCTD khác Số dư tiền gửi NHNN (trừ tiền gửi dự trữ bắt buộc), tiền gửi KKH TCTD khác cuối ngày hôm trước Số dư tiền gửi CKH TCTD khác đến hạn toán ngày Số dư cho vay TCTD khác đến hạn ngày Giá trị loại chứng khốn phủ thuộc OECD phát hành bảo lãnh tốn nắm giữ đến cuối ngày hơm trước Giá trị loại chứng khoán TCTD hoạt động VN phát hành bảo lãnh toán, ngân hàng nước thuôc OECD phát hành bảo lãnh toán nắm giữ đến cuối ngày hơm trước Giá trị chứng khốn niêm yết nắm giữ đến cuối ngày hôm trước Số dư khoản cho vay có bảo đảm, cho thuê tài chính, trừ nợ 10 II xấu, đến hạn toán ngày Số dư khoản cho vay khơng có bảo đảm, cho th tài chính, trừ nợ xấu, đến hạn tốn ngày TSN ĐẾN HẠN THANH TOÁN TRONG VÒNG NGÀY KẾ TIẾP Số dư tiền gửi KKH TCTD khác cuối ngày hôm trước Số dư tiền gửi CKH TCTD khác, tổ chức, cá nhân đến hạn toán ngày -Tiền gửi tổ chức kinh tế dân cư (đáo hạn ngày) Số dư bình quân tiền gửi KKH tổ chức (trừ tiền gửi TCTD khác), cá nhân thời gian 30 ngày liền kề truớc kể từ ngày hôm trước Số dư tiền vay từ TCTD khác đến hạn toán ngày Số dư giấy tờ có giá TCTD phát hành đến hạn toán ngày Giá trị cam kết bảo lãnh toán, trừ phần giá trị đảm bảo tiền đến hạn toán ngày Các khoản tiền lãi, phí đến hạn phải trả ngày ngày TỶ LỆ KHẢ III NĂNG CHI TRẢ = (1)/(2) Phụ lục 07 Quy trình Quản lý khoản I QUY TRÌNH QUẢN LÝ THANH KHOẢN HÀNG NGÀY Buớc̛ 1: Thu thạp̂ thông tin khoản: Hàng ngày, bộphạn̂ liên quan cung cấp thông tin cho Bộphạn̂ hỗ trợ ALCO theo nọîdung sau: - Truớc̛ 8:15 sáng ngày làm viẹc,̂ Ban KDV&TT cung cấp thông tin sau: + Các thơng tin thị truờng:̛ Thịtruờng̛ tiềnệt(tình hình khoản, cung cầu thị trường, lãi suất, kỳ hạn giao dịch chủ yếu phân theo nhóm cácợng̛đối trêntu thị truờng̛ ); giao dịch với NHNN nhưOMO, tái cấp vốn (khối̛ợng,lu kỳ hạn, lãi suất, sốluợng̛ tổ chức tín dụng tham gia, ẹtỷ̂trúngl thầu ); thị truờng̛ trái phiếu sơ cấp, thứ cấp (khốiợng,̛lu lãi suất tham chiếu, kết giao dịch BIDV ); thị truờng̛ ngoại hối phái sinh + Cung cấp dòng tiền theodòng đến hạn Sổ Kinh doanh, Sơ̂̉oThung̛mại + Dự kiến khả nğna vay OMO, vay tái cấp vốn khả nğna vay/đầu tưtrên thị truờng,̛ nhu cầu vay vốn/ đầưcủatu sổ Kinh doanh ngày giao dịch - Can̆ thông báo số dưtài khoản Nostro ọB̂phạn̂ hỗ trợ giao dịch, Ban KDV&TT thông báo tổng số dưtại Nostro Trụ sở Ban KDV&TT quản lý - Trên cơsở thơng báo tốn Ban/Trung tâm Trụ sở Chi nhánh, Ban KDV&TT thơng báo luợng̛ tiền đi, củaệthống ngày làm viẹĉ (nếu có) Buớc̛ 2: Xác định nhu cầu khoản ngày định: - Ban ALCO can̆ thông tin đầu vào thu ạthp̂ Buớc̛ quy trình này, dịng tiền vào– Bảng khe hở khoản hàng ngày, dự kiến huyọnĝđmới, cho vay để dự kiến tình hình khoản BIDV, xác định ọmứĉdưthừađ hoạc̆ thiếu hụt khoản ngày sổ ngân hàng nhằm đảm bảo ẹcáĉkhảtỷ l nanğ an toàn khoản tuân thủ theo quy định Từ đớađura biẹn̂ pháp phịng ngừa Truớc̛ 9:00 sáng hàng ngày, cơsở dự kiến tình hình khoản BIDV ngày, Ban ALCO thông báo đến Ban KDV&TT mức dự kiến̛thừa/thiếudu hụt nguồn vốn ngày sổ ngân hàng, khối̛ợngluvà kỳ hạn đầưliêntu ngân hàng, vay liên ngân hàng, vay NHNN qua thị truờng̛ mở, tái cấp vốnạc̆hocác nghiẹp̂ vụ phát sinh khác có để Ban KDV&TT chủọnĝđ thực hiẹn̂ giao dịch thị trường Đồng thời gửi yêu cầu đến Ban liên quan có - Ban KDV&TT can̆ vào khối ợng̛lu kỳ hạn, trạng thái sổ kinh doanh sổ thưong̛ mại, xác định nhu cầu giao dịch với sổ ngân hàng - Buớc̛ 3: Thực ẹhin̂ giao dịch quản lý khoản Ban KDV&TT chủ đọnĝ thực hiẹn̂ giao dịch thị truờng̛ liên ngân hàng, thị truờng̛ trái phiếu, thị ờng̛tru phái sinh (nếu có) tất sổ theo thông báo hàng ngày Ban ALCO, đảm bảo tuân thủ quy trình giao dịch BIDV Trong trình thực hiẹn̂ giao dịch, Ban ALCO thường xuyên theo dõi số dư tiền gửi NHNN đểxác định dòng tiền ng/giảm̆ta phát sinh ngày đề nghị Ban KDV&TT điều chỉnhng/giảm̆ta khối ợng̛lu đầu /đi̛tu vay kịp thời Can̆ thơng báo nhu cầu tốn củaẹ ̂hthống, Ban KDV&TT ạlp̂ lẹnĥ chuyển vốn đề nghịTTDVKH thực hiẹn̂ chuyển nguồn Tài khoản Nostro nuớc,̛ Tài khoản Nostro ̛ớcnu với Tài khoản Nostro ớc̛nu ngoài, Tài khoản Nostro nuớc̛ với tài khoản đầưlãitusuất cao (HPMMA- high performance money market account) đảm bảo khả nğna toán hệthống Truờng̛ hợp phát sinh nhữngọt̂đbiến nằm dự kiến của Ban KDV&TT Ban ALCO như: (i) Nhu cầu chi trả, khoản ngàynğta đọt̂biến (khách hàng lớnútr tiền, giải ngân ); (ii) Khả nanğ vay thị truờng̛ mở, thị ờng̛tru Liên ngân hàng không đáp ứng nhu cầu dự kiến Ban KDV&TT chủ đọnĝ thực hiẹn̂ giao dịch thị truờng̛ để bù đắp đồng thời thông báo cho Ban ALCO đểcó biẹn̂ pháp đối phó kịp thời Buớc̛ 4: Công tác báo cáo: - Hàng ngày, Ban KDV&TT đầu mối báo cáo Tổng Giám đốc-kiêm Chủ tịch ọHî đồng ALCO, Phó Tổng Giám đốc phụ trách Ban KDV&TT, Phó Tổng Giám đốc thuờng̛ trực ALCO gửiộBphạn̂ Hỗ trợ ALCO thông tin thịờng̛tru MM, FX, OMO, tình hình vốn khả dụng ngày làmẹviĉtruớc̛ dự kiến tình hình thời gian khoản tiền lớn dự kiến ngày - Báo cáo kết giao dịchêntr thị trường ngày cho Bộphạn̂ hỗ trợ ALCO chậm truớc̛ 18:00 chiều ngày làmẹviĉ - Ban QLRRTT&TN báo cáo Tổng Giám đốc, Phó Tổng Giám đốc phụ trách, Phó Tổng Giám đốc thuờng̛ trực ALCO gửiộBphạn̂ hỗ trợ ALCOvề tình hình tuân thủ tiêu khoản Ban ALCO chịu tráchẹnhîmquản lý Buớc̛ 5:Kiểm tra, đối chiếu, điều chuyển vốn tài khoản- NostroBộ phạn̂ giao dịch quản lý Vốn thuờng̛ xuyên kiểm tra số ̛dutài khoản Nostro đồng tiền, đảm bảơsốnày ducối ngày không âm - Bộphạn̂ hỗ trợ giao dịch kiểm tra sơ̂́củadu Tài khoản Nostro đồng tiền, thực ẹhin̂ nghiẹp̂ vụ điều chuyển vốn Tài khoản Nostro,bảođảmđáp ứng nhu cầu toán củaẹ ̂thống Tài khoản Nostrŏn cứa thông báo toán hệthống ẹlnĥ toán nhỏ (không thuọĉ diẹn̂ phải báo nguồn) giới hạn Tài khoản Nostro mà Ban KDV&TT để lại - Khi nhạn̂ đuợc̛ bảng kê số ̛duTài khoản Nostro ngân hàng đại lý gửi, Ban Kế toán thực ẹhin̂ đối chiếu Tài khoản Nostro thông báo sơ̂́đầudu ngày, cuối ngày Tài khoản Nostro choọb̂phạn̂ thực hiẹn̂ Quản lý khoản Buớc̛ 6: Thực ẹhin̂ theo dõi, giám sát khoản hàng ngày - Ban ALCO: thuờng̛ xuyên theo dõi viẹĉ thực hiẹn̂ giao dịch thị trường Ban KDV&TT đề xuất ẹbin̂ pháp thực hiẹn̂ kịp thời trường hợp có diến biến bất thuờng̛ dịng tiền vào-ra nằm ngồi dự kiến gây ảnhởng̛hu đến tiêu an toàn khoản - Ban QLRRTT&TN kiểm tra, giám sát viẹĉ thực hiẹn̂ đảm bảo tiêu khoản nằm giới hạn doọîHđồng ALCO quyđịnh; đồng thời a̛đura cảnh báo truờng̛ hợp tiêu bị vi phạmạm̂chnhất sau 24 tiếng đến Ban liên quan II QUY TRÌNH QUẢN LÝ THANH KHOẢN THEO ĐỊNH KYHàng tháng (hoạc̆ truờng̛ hợpọđt̂xuất khác) bộphạn̂ thực hiẹn̂ theo quy trình quản lý khoản tháng nhưsau: Buớc̛ 1: Thu thạp̂ thơng tin tình hình khoản - Ban ALCO đầu mối phối hợp với Ban: QLRRTT&TN, KHPT, KDV&TT, ĐCTC lạp̂ báo cáo đánh giá tình hình thị truờng̛ tiềnẹ ,̂tthị truờng̛ vốn, sách tiền ẹt̂của NHNN dự đốn phân tích yếu tố vĩ mô, lạm phát,nğ trutaởng̛ kinh tế, cán cân thưong̛ mại, lãi suất - Các Ban: QHKHDN, PTNHBL, ĐCTC, KHPT, QLTD cung cấp thông tin kế hoạch huy đọnĝ vốn giải ngân tín dụng theo loại tiền (VND, USD, EUR,) kỳ hạn tháng, dự kiến tháng, quý gửi ọvề̂phạBn̂ hỗ trợ ALCO truớc̛ ngày làm viẹĉ cuối hàng tháng Buớc̛ 2: Phân tích mơ phỏng khoản, kịch khoản đề xuất giải pháp đảm bảo an toàn khoản - Định kỳ hàng tháng, quý, Ban ALCO thựcẹhin̂ phân tích mơ khoản mục khoản, xây dựng kịch khoản - Trong cuọĉ họpHọîđồng ALCO hàng tháng hoạc̆ họp đọt̂xuất tình hình khoản biếnọđng,̂ can̆ sách điều hành củaọHîđồng ALCO, Bộphạn̂ hỗ trợ ALCO đầu mối phối hợp với Ban liên quan xây dựng kịchọĉbảnlạp̂ đvới kịchbản kiểm nghiệm khủng hoảng Ban QLRRTT&TN trongơtung̛ lai để dự báo tình dẫn tới khủng hoảng khoản - Theo kịch bản,ộBphạn̂ hỗ trợ ALCO xây dựng báo cáo cung cầu khoản Xác định trạngthái khoản để dự đoán khoản thời gian tới dưthừa hay thiếu hụt điềuẹn̂kibình thuờng̛ hoạc̆ bị lâm vào tình trạng khủng hoảng khoản - Đua̛ cảnh báo đề xuất, khuyến nghị để đảm bảotoàn khoản thời gian tới Cung cấp báo cáo cho Ban Lãnh đạo,ọîHđồng ALCO Ban có liên quan Buớc̛ 3: Ra định Trong cuọĉ họp định kỳ ạhoc̆bất thường, Họîđồng ALCO định tiêu khoản, giới hạn khoản, kịch khoản cácẹn̂ phápbi khoản được thực ẹhin̂ theo kịch đuợc̛ phê duyẹt̂ Buớc̛ 4: Thực ẹhin̂ định khoản định ky - Ban ALCO thông báo thực hiẹn̂ biẹn̂ pháp khoản đuợc̛ phê duyẹt,̂ đề xuất điều chỉnh lãi suất FTP cácẹn̂bipháp điều chỉnh bảng cân đối tài sản nhằm đảm bảo tiêu khoản Ban ALCO chịu tráchệmnhiquản lý - Ban KDV&TT: thực hiẹn̂ giao dịch thị truờng,̛ đảm bảo đủ khảnğnachi trả hàng ngày BIDV - Tùy thuọĉ vào tình hình cân đối vốn tồn ngành, theo giới hạnợc̛đu phê duyẹt̂của Họîđồng ALCO, Ban ALCO đua̛ đề nghị Ban KDV&TT vềẹĉ vi thực hiẹn̂ đầu tư/nhạn̂ vốn loại hình giao dịch (Liên ngân hàng, ngoại hối, tín dụng phái sinh, trái phiếu, chiết khấu OMO) phục vụ cho sổ ngân hàng Buớc̛ 5: Thực ẹhin̂ theo dõi, giám sát khoản - Ban ALCO: xác định tiêu thankhoản hàng ngày, khả nğa dưthừa, thiếu hụt nguồn vốn đảm bảo tiêu khoản Ban ALCO chịu tráchẹm̂ nhi nằm quy định củaọHîđồng ALCO thời kỳ - Ban QLRRTT&TN: giám sát tình hình khoản theo số ọHîđồng ALCO quy định Đua̛ cảnh báo Ban KDV&TT, Ban AlCO tiêu bị vi phạm ... ĐỘNG QUẢN TRỊ RRTK TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 64 3.1 Định hướng phát triển ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam 64 3.1.1Định hướng phát. .. khoản Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Chương 3: Một số giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động quản trị rủi ro khoản Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 4 CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN... trạng quản trị rủi ro khoản Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam  Đề xuất số giải pháp khuyến nghị nhằm hoàn thiện quản trị rủi ro khoản Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát