Quản trị rủi ro thanh khoản tại ngân hàng thương mại cổ phần sài gòn hà nội

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM TRẦN THỊ THÚY HẢI QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN HÀ NỘI LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP Hồ Chí Minh – Năm 2014 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM TRẦN THỊ THÚY HẢI QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN HÀ NỘI Chuyên ngành: Tài ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS TRẦM THỊ XUÂN HƯƠNG TP Hồ Chí Minh – Năm 2014 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn: “QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GỊN HÀ NỘI” cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa công bố cơng trình khác TÁC GIẢ LUẬN VĂN TRẦN THỊ THÚY HẢI MỤC LỤC TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT LỜI NÓI ĐẦU MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU ĐỐI TƯỢNG NGHIÊN CỨU PHẠM VI NGHIÊN CỨU PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU KẾT CẤU CỦA ĐỀ TÀI 1.1 Tổng quan rủi ro khoản 1.1.1 Khái niệm khoản rủi ro khoản 1.1.1.1 Thanh khoản 1.1.1.2 Rủi ro khoản 1.1.2 Cung cầu khoản 1.1.3 Các nguyên nhân dẫn đến rủi ro khoản 1.1.3.1 Nguyên nhân khách quan 1.1.3.2 Nguyên nhân chủ quan 1.1.4 Tác động rủi ro khoản đến hoạt động NHTM 1.1.4.1 Tác động rủi ro khoản đến NHTM riêng lẻ .8 1.1.4.2 Tác động rủi ro khoản đến hệ thống ngân hàng kinh tế 1.2 Quản trị rủi ro khoản Ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro khoản 1.2.2 Vai trò quản trị rủi ro khoản 1.2.3 Quy trình quản trị rủi ro khoản 1.2.3.1 Nhận dạng phân tích nguyên nhân rủi ro khoản .10 1.2.3.2 Đo lường rủi ro khoản 10 1.2.3.3 Kiểm soát rủi ro khoản 17 1.2.3.4 Tài trợ rủi ro khoản 20 1.2.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro khoản 20 1.2.4.1 Nhân tố chủ quan 20 1.2.4.2 Nhân tố khách quan 21 1.3 Bài học kinh nghiệm quản trị rủi ro khoản số ngân hàng 21 1.3.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro khoản NHTM giới nước 21 1.3.1.1 Ngân hàng Ấn Độ 21 1.3.1.2 Ngân hàng Thương mại cổ phần Á Châu (ACB) 23 1.3.2 Bài học kinh nghiệm quản trị rủi ro khoản cho ngân hàng thương mại Việt Nam 25 KẾT LUẬN CHƯƠNG 26 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN – HÀ NỘI 27 2.1 Khái quát chung Ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội 27 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 27 2.1.2 Cơ cấu tổ chức – Mạng lưới hoạt động 28 2.1.2.1 Mạng lưới hoạt động 28 2.1.2.2 Cơ cấu tổ chức 29 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh 31 2.1.3.1 Cơ cấu vốn điều lệ SHB 31 2.1.3.2 Hoạt động huy động vốn, tín dụng 32 2.1.4 Kết hoạt động kinh doanh 35 2.2 Thực trạng quản trị rủi ro khoản Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội 36 2.2.1 Cơ sở pháp lý hoạt động quản trị rủi ro khoản Việt Nam 36 2.2.1.1 Quy định Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 36 2.2.1.2 Quy định Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội 36 2.2.2 Cơ cấu máy tổ chức quản trị rủi ro khoản 37 2.2.2.1 Ủy ban quản lý rủi ro 37 2.2.2.2 Ủy ban ALCO: 37 2.2.2.3 Ban Tổng Giám đốc 38 2.2.2.4 Khối Nguồn vốn 38 2.2.2.5 Phịng Quản lý tài sản Nợ - Có 39 2.2.2.6 Phòng Quản lý rủi ro 40 2.2.2.7 Trung tâm Công nghệ thông tin 40 2.2.3 Quy trình quản trị rủi ro khoản 41 2.2.3.1 Nhận dạng phân tích nguyên nhân rủi ro khoản .41 2.2.3.2 Đo lường rủi ro khoản 41 Hệ số CAR 43 Chỉ số giới hạn huy động vốn (H1) 44 Chỉ số vốn tự có tổng tài sản Có (H2) 45 Chỉ số trạng thái tiền mặt (H3) 46 Chỉ số lực cho vay (H4) 48 Chỉ số dư nợ/tiền gửi khách hàng (H5) 49 Chỉ số chứng khoán khoản (H6) 50 Chỉ số trạng thái ròng TCTD (H7) 51 Chỉ số cấu trúc tiền gửi (H8) 52 2.2.3.3 Kiểm soát rủi ro khoản 53 2.2.3.4 Tài trợ rủi ro khoản 55 2.2.4 Các tiêu khác phản ánh tình hình khoản SHB 56 2.2.4.1 Khả toán: 56 2.2.4.2 Chất lượng nợ cho vay: 57 2.2.4.3 Phân tích tài sản có tài sản nợ theo kỳ đáo hạn thực tế .57 2.3 Đánh giá chung quản trị rủi ro khoản SHB 60 2.3.1 Những mặt đạt 60 2.3.2 Những hạn chế 61 2.3.3 Các nguyên nhân 62 2.3.3.1 Nguyên nhân khách quan 62 2.3.3.2 Nguyên nhân từ phía SHB 62 KẾT LUẬN CHƯƠNG 63 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN HÀ NỘI 64 3.1 Định hướng phát triển 64 3.1.1 Định hướng phát triển Ngân hàng Nhà nước Việt Nam đến năm 2020 64 3.1.2 Định hướng phát triển tổ chức tín dụng 64 3.1.3 Định hướng phát triển Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội đến năm 2020 66 3.2 Giải pháp Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội 67 3.2.1 Hoàn thiện cấu tổ chức máy quản trị rủi ro khoản .67 3.2.1.1 Xây dựng cấu quản trị rủi ro chặt chẽ 67 3.2.1.1 Xây dựng đội ngũ nhân viên có trình độ, lực đạo đức nghề nghiệp 67 3.2.2 Hồn thiện quy trình quản trị rủi ro khoản 68 3.2.2.1 Tăng cường công tác dự báo khoản 68 3.2.2.2 Bổ sung phương pháp đo lường rủi ro khoản 69 3.2.3 Tăng trưởng lợi nhuận ngân hàng bền vững 69 3.2.3.1 Chấp hành nghiêm túc quy định tỷ lệ vốn ngắn hạn dùng vay trung dài hạn NHNN 69 3.2.3.2 Nâng cao chất lượng khoản cho vay đầu tư, giảm thiểu tỷ lệ nợ hạn nợ xấu 70 3.2.3.3 Tăng cường hoạt động huy động vốn 71 3.2.4 Nâng cao lực ngân hàng thị trường 72 3.2.4.1 Xây dựng hình ảnh Ngân hàng 72 3.2.4.2 Tăng cường cơng tác chăm sóc khách hàng 72 3.2.4.3 Áp dụng công nghệ công tác quản lý ngân hàng 73 3.3 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 74 3.3.1 Ổn định môi trường kinh tế vĩ mô 74 3.3.2 Điều hành sách tiền tệ linh hoạt 74 3.3.3 Xây dựng sách quy trình kiểm sốt, đo lường rủi ro .75 3.3.4 Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát hoạt động NHTM 76 3.3.5 Minh bạch thông tin: 77 KẾT LUẬN CHƯƠNG 77 KẾT LUẬN 78 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC PHỤ LỤC PHỤ LỤC DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU Số thứ tự TT bảng Bảng 2.1 Bảng 2.2 Bảng 2.3 Bảng 2.4 Bảng 2.5 Bảng 2.6 Bảng 2.7 Bảng 2.8 Bảng 2.9 10 Bảng 2.10 11 Bảng 2.11 12 Bảng 2.12 13 Bảng 2.13 14 Bảng 2.14 15 Bảng 2.15 16 Bảng 2.16 DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ Số t TT hìn Hìn Hìn Hìn Hìn Hìn Hìn Hìn Hìn Hìn 10 Hìn 11 Hìn 12 Hìn 13 Hìn Phân tích hồi quy Model a Predictors: (Constant), LNNH, NLQL, CLTS, CSQL, NVHD b Dependent Variable: Y Model Regression Residual Total a Predictors: (Constant), LNNH, NLQL, CLTS, CSQL, NVHD b Dependent Variable: Y Model (Constant) CLTS CSQL NVHD NLQL LNNH a Dependent Variable: Y Phương trình hồi quy xác định thơng qua kết qua phân tích sau: Y = 0.678 + 0.217CLTS + 0.183CSQL + 0.369NLQL + 0.246LNNH PHỤ LỤC Bảng tính số khoản SHB từ năm 2010 đến năm 2013 Đơn vị tính: Tỷ đồng STT Chỉ tiêu SHB Vốn tự có Tổng tài sản có Tổng nguồn vốn huy động Tiền mặt Tiền gửi KKH TCTD Tiền gửi định chế tài Tiền gửi khách hàng Tiền gửi cho vay TCTD Tiền gửi vay TCTD 10 Chứng khoán kinh doanh 11 Chứng khoán sẵn sàng để bán 12 Dư nợ Tính tốn số Chỉ số giới hạn huy động vốn H1 Chỉ số vốn tự có tổng tài sản H2 Chỉ số trạng thái tiền mặt H3 Chỉ số lực cho vay H4 Chỉ số dư nợ/tiền gửi khách hàng H5 Chỉ số chứng khoán khoản H6 Chỉ số trạng thái ròng TCTD H7 Chỉ số cấu trúc tiền gửi H8 PHỤ LỤC Bảng cân đối khoản SHB theo kỳ hạn Số liệu năm 2010 Chỉ tiêu Tài sản Tiền mặt, vàng bạc, đá quý Tiền gửi NHNN Tiền gửi cho vay TCTD khác (*) Chứng khoán kinh doanh (*) Cho vay khách hàng (*) Chứng khốn đầu tư Góp vốn, đầu tư dài hạn (*) Tài sản cố định bất động sản đầu tư Tài sản có khác (*) Tổng tài sản Chỉ tiêu Nợ phải trả Tiền gửi vay từ NHNN TCTD khác Tiền gửi khách hàng Các cơng cụ tài phái sinh cơng nợ tài khác Vốn tài trợ, ủy thác đầu tư, cho vay chịu rủi ro Phát hành giấy tờ có giá Các khoản nợ khác Tổng nợ phải trả Mức chênh lệch khoản rịng (*) Khơng bao gồm dự phòng rủi ro Số liệu năm 2011 Chỉ tiêu Tài sản Tiền mặt, vàng bạc, đá quý Tiền gửi NHNN Tiền gửi cho vay TCTD khác (*) Chứng khốn kinh doanh (*) Các cơng cụ tài phái sinh tài sản tài khác Cho vay khách hàng (*) Chứng khốn đầu tư Góp vốn, đầu tư dài hạn (*) Tài sản cố định bất động sản đầu tư Tài sản có khác (*) Tổng tài sản Chỉ tiêu Nợ phải trả Tiền gửi vay từ NHNN TCTD khác Tiền gửi khách hàng Vốn tài trợ, ủy thác đầu tư, cho vay chịu rủi ro Phát hành giấy tờ có giá Các khoản nợ khác Tổng nợ phải trả Mức chênh lệch khoản rịng (*) Khơng bao gồm dự phòng rủi ro Số liệu năm 2012 Chỉ tiêu Tài sản Tiền mặt, vàng bạc, đá quý Tiền gửi NHNN Tiền gửi cho vay TCTD khác (*) Chứng khốn kinh doanh (*) Các cơng cụ tài phái sinh tài sản tài khác Cho vay khách hàng (*) Chứng khốn đầu tư Góp vốn, đầu tư dài hạn (*) Tài sản cố định bất động sản đầu tư Tài sản có khác (*) Chỉ tiêu Tổng tài sản Nợ phải trả Tiền gửi vay từ NHNN TCTD khác Tiền gửi khách hàng Vốn tài trợ, ủy thác đầu tư, cho vay chịu rủi ro Phát hành giấy tờ có giá Các khoản nợ khác Tổng nợ phải trả Mức chênh lệch khoản rịng (*) Khơng bao gồm dự phòng rủi ro Số liệu năm 2013 Chỉ tiêu Tài sản Tiền mặt, vàng bạc, đá quý Tiền gửi NHNN Tiền gửi cho vay TCTD khác (*) Chứng khoán kinh doanh (*) Cho vay khách hàng (*) Chứng khốn đầu tư Góp vốn, đầu tư dài hạn (*) Tài sản cố định bất động sản đầu tư Tài sản có khác (*) Tổng tài sản Chỉ tiêu Nợ phải trả Tiền gửi vay từ NHNN TCTD khác Tiền gửi khách hàng Các cơng cụ tài phái sinh cơng nợ tài khác Vốn tài trợ, ủy thác đầu tư, cho vay chịu rủi ro Phát hành giấy tờ có giá Các khoản nợ khác Tổng nợ phải trả Mức chênh lệch khoản rịng (*) Khơng bao gồm dự phòng rủi ro ... trị rủi ro khoản Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro khoản Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội Chương 3: Giải pháp quản trị rủi ro khoản Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội 4 CHƯƠNG... tính khoản, rủi ro khoản, quản trị rủi ro khoản, kinh nghiệm quản trị khoản Ngân hàng Việt Nam quốc tế Nghiên cứu thực trạng quản trị rủi ro khoản Ngân hàng để đưa giải pháp nhằm hạn chế rủi ro khoản. .. 1.1.4.2 Tác động rủi ro khoản đến hệ thống ngân hàng kinh tế 1.2 Quản trị rủi ro khoản Ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro khoản 1.2.2 Vai trò quản trị rủi ro khoản