Luận văn thạc sĩ Nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro thanh khoản tại Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Công Thương

BăGIỄOăDCăVÀăÀOăTO TRNGăIăHCăKINHăTăTP.HCM o0o NGUYNăTHăMAIăLOAN NỂNGăCAOăHIUăQUăQUNăTRă RIăROăTHANHăKHONăTIă NGỂNăHÀNGăTHNGăMIăCăPHNă SÀIăGọNăCỌNGăTHNG LUNăVNăTHCăSăKINHăT TP.HăChíăMinh,ăNmă2013 BăGIỄOăDCăVÀăÀOăTO TRNGăIăHCăKINHăTăTP.HCM o0o NGUYNăTHăMAIăLOAN NỂNGăCAOăHIUăQUăQUNăTRă RIăROăTHANHăKHONăTIă NGỂNăHÀNGăTHNGăMIăCăPHNă SÀIăGọNăCỌNGăTHNG LUNăVNăTHCăSăKINHăT Chuyên ngành: Tài chính ậ Ngân hàng Mƣăs:ă60340201 Ngi hng dn khoa hc PGS.TSăHOÀNGăC TP.HăChíăMinh,ăNmă2013 LIăCAMăOAN S liu và kt qu phân tích trong lun vn là kt qu nghiên cu đc lp ca tôi và cha đc công b trong bt k công trình khoa hc nào. Tôi xin chu hoàn toàn trách nhim v tính xác thc ca các s liu đc đ cp trong lun vn này. TP.HCM,ăNgƠyă04ăthángă10ănmă2013 Ký tên NGUYNăTHăMAIăLOAN MCăLC Trangăphăbìa Liăcamăđoan Mcălc Danhămcăcácătăvitătt Danhămcăcácăbng,ăbiuăđăvƠăhìnhă Li măđu 1 CHNGăI: TNGăQUANăVăHIUăQUăQUNăTRăRIăROăTHANHă KHONăTIăNGỂNăHÀNGăTHNGăMI 4 1.1 Khái quát v thaỉh ỆhỊỉ 4 1.1.1 Khái nim thanh khon 4 1.1.1.1 Tính thanh khon ca tài sn 4 1.1.1.2 Tính thanh khon ca ngun vn 5 1.1.2 Cung cu thanh khon 5 1.1.3 ánh giá trng thái thanh khon 6 1.1.4 Vai trò ca thanh khon 8 1.1.5 Các ch s đánh giá thanh khon 8 1.2 Khái quát v ri rỊ thaỉh ỆhỊỉ 12 1.2.1 Khái nim ri ro thanh khon 12 1.2.2 Nguyên nhân làm phát sinh ri ro thanh khon 12 1.2.3 nh hng ca ri ro thanh khon 13 1.2.3.1 i vi ngân hàng thng mi 13 1.2.3.2 i vi h thng tài chính quc gia 13 1.2.3.3 i vi xư hi 13 1.3 Quỉ tr ri rỊ thaỉh ỆhỊỉ ca NảTM 14 1.3.1 Khái nim qun tr ri ro thanh khon 14 1.3.2 Quy trình qun tr ri ro thanh khon 14 1.3.3 Các nhân t nh hng đn qun tr ri ro thanh khon 15 1.3.4 Chin lc qun tr thanh khon 16 1.3.4.1 ng li chung v qun tr thanh khon 16 1.3.4.2 Chin lc qun tr thanh khon 17 1.3.5 Các phng pháp qun tr ri ro thanh khon thông dng 21 1.4 Nâỉg caỊ hiu qu quỉ tr ri rỊ thaỉh ỆhỊỉ 28 1.4.1 Khái nim 28 1.4.2 Ch tiêu xác đnh nâng cao hiu qu qun tr ri ro thanh khon 29 1.4.3 ụ ngha ca vic nâng cao hiu qu qun tr ri ro thanh khon 30 1.4.3.1 i vi NHTM 30 1.4.3.2 i vi khách hàng 31 1.4.3.3 i vi nn kinh t 31 1.5  ồut mô hìỉh đáỉh giá ri rỊ thaỉh ỆhỊỉ 31 1.5.1 Cách tip cn theo thi đim 32 1.5.2 Cách tip cn theo thi k 33 1.6 Kiỉh ỉghim quỉ tr ri rỊ thaỉh ỆhỊỉ ca mt s ỉc trêỉ th gii 34 1.6.1 Ri ro thanh khon  Anh – Thm ha Northern Rock Bank 34 1.6.2 Ri ro thanh khon  các NHTM Nga nm 2004 35 1.6.3 Mt s bài hc kinh nghim nâng cao hiu qu qun tr ri ro thanh khon 36 KtălunăchngăI 37 CHNGăII: THCăTRNGăNỂNGăCAOăHIUăQUăQUNăTRă RIăROăTHANHăKHONăTIăNHăTMCPăSÀIăGọNăCỌNGăTHNG 38 2.1 Tỉg quaỉ v Nả TMCP Sài Ảòỉ Côỉg Thỉg 38 2.1.1 Quá trình ra đi và phát trin 38 2.1.2 C cu t chc hot đng 40 2.1.3 Kt qu hot đng kinh doanh t nm 2009-2012 41 2.2 Thc trỉg v thaỉh ỆhỊỉ và côỉg tác ỉâỉg caỊ hiu qu quỉ tr ri rỊ thaỉh ỆhỊỉ ti Nả TMCP Sài Ảòỉ Côỉg Thỉg 45 2.2.1 T chc qun lỦ thanh khon 45 2.2.2 Quy trình qun lỦ ri ro thanh khon 45 2.2.3 Chin lc qun tr ri ro thanh khon 46 2.2.4 Thc trng thanh khon ca NH TMCP Sài Gòn Công Thng 48 2.3 Thc hiỉ Stress testiỉg đ đáỉh giá ri rỊ thaỉh ỆhỊỉ 56 2.4 Nhỉ đỉh tỉg quát v côỉg tác quỉ tr ri rỊ thaỉh ỆhỊỉ ti Nả TMCP Sài Ảòỉ Côỉg Thỉg 67 2.4.1 Nhng kt qu đt đc 67 2.4.2 Nhng hn ch và nguyên nhân 68 KtălunăchngăII 69 CHNGăIII: GIIăPHỄPăNỂNGăCAOăHIUăQUăQUNăTRăRIăROă THANHăKHONăTIăNHăTMCPăSÀIăGọNăCỌNGăTHNG 70 3.1 ỉh hỉg ịhát triỉ ca Nả TMCP Sài Ảòỉ Côỉg Thỉg đỉ ỉm 2015 tm ỉhìỉ đỉ ỉm 2020 70 3.1.1 nh hng phát trin chung 70 3.1.2 nh hng v nâng cao hiu qu qun tr ri ro thanh khon 72 3.2 Ảii ịháị ỉâỉg caỊ hiu qu quỉ tr ri rỊ ti Nả TMCP Sài Ảòỉ Côỉg Thỉg 73 3.2.1 Nhóm gii pháp do bn thân NH TMCP Sài Gòn Công Thng t chc thc hin 73 3.2.1.1 Cân đi c cu và t trng tài sn N, tài sn Có cho phù hp vi nng lc 73 3.2.1.2 Thc hin vic qun lỦ tt cht lng tín dng, k hn tín dng, ri ro lưi sut và khe h lưi sut 74 3.2.1.3 Xây dng chin lc qun lỦ thanh khon phù hp 74 3.2.1.4 Hoàn thin mô hình qun lỦ thanh khon 76 3.2.1.5 Nâng cao cht lng ngun nhân lc qun lỦ thanh khon 77 3.2.1.6 Phát trin nn tng công ngh và làm ch h thng thông tin 78 3.2.1.7 Tng cng qun lỦ ri ro và kim soát ni b 78 3.2.1.8 Phát trin thng hiu, uy tín nhm nâng cao v th ca NH 79 3.2.2 Nhóm gii pháp h tr 79 3.2.2.1 T Ngân hàng Nhà Nc 79 3.2.2.2 T Chính ph 86 Ktălun 89 TƠiăliuăthamăkho Phălc DANHăMCăCỄCăTăVITăTT Ch vit tt Tiỉg Vit NHNN Ngân hàng Nhà nc NHTW Ngân hàng Trung ng NHTM Ngân hàng thng mi NH TMCP Ngân hàng thng mi c phn TCTD T chc tín dng QLRR Qun lỦ ri ro PCRT Phòng chng ra tin LNTT Li nhun trc thu DTBB D tr bt buc SGB NH TMCP Sài Gòn Công Thng DAB NH TMCP ông Á VIB NH TMCP Quc T MB NH TMCP Quân i VPB NH TMCP Vit Nam Thnh Vng DANHăMCăCỄCăBNG, BIUăăVÀăHỊNH BNG Bng 2.1 Mt s ch tiêu phn ánh kt qu hot đng kinh doanh ca NH TMCP Sài Gòn Công Thng t nm 2009 đn nm 2012 Bng 2.2 Vn điu l ca SGB, VPB, DAB, MB, VIB (2009 – 2012) Bng 2.3 H s CAR ca SGB, VPB, DAB, MB, VIB (2009 – 2012) Bng 2.4 H s H 1 ca SGB, VPB, DAB, MB, VIB (2009 – 2012) Bng 2.5 H s H 2 ca SGB, VPB, DAB, MB, VIB (2009 – 2012) Bng 2.6 H s H 3 ca SGB, VPB, DAB, MB, VIB (2009 – 2012) Bng 2.7 H s H 4 ca SGB, VPB, DAB, MB, VIB (2009 – 2012) Bng 2.8 H s H 5 ca SGB, VPB, DAB, MB, VIB (2009 – 2012) Bng 2.9 H s H 6 ca SGB, VPB, DAB, MB, VIB (2009 – 2012) Bng 2.10 H s H 7 ca SGB, VPB, DAB, MB, VIB (2009 – 2012) Bng 2.11 H s H 8 ca SGB, VPB, DAB, MB, VIB (2009 – 2012) Bng 2.12 Ngun d liu đ thc hin Stress testing Bng 2.13 Các kch bn gi đnh Bng 2.14 Gi đnh và kt qu thc hin Stress testing theo kch bn 1 Bng 2.15 Gi đnh và kt qu thc hin Stress testing theo kch bn 2 Bng 2.16 Gi đnh và kt qu thc hin Stress testing theo kch bn 3 Bng 2.17 Gi đnh thay đi c cu tài sn Có Bng 2.18 Gi đnh mi và kt qu thc hin Stress testing BIUă Biu đ 2.1 Tình hình hot đng kinh doanh ca NH TMCP Sài Gòn Công Thng t nm 2009 - 2012 HÌNH Hình 2.1 S đ t chc hot đng ca NH TMCP Sài Gòn Công Thng 1 LI M U 1. TínhăcpăthităcaăđătƠi Hot đng ca mt ngân hàng nói riêng và ca c h thng ngân hàng nói chung mang rt nhiu ri ro, trong đó có ri ro thanh khon. Thanh khon đóng vai trò quan trng đm bo cho s hot đng bình thng ca ngân hàng thng mi. Và ri ro thanh khon là mt trong các ri ro rt quan trng trong hot đng ngân hàng. Khác vi ri ro tín dng thng din ra theo mt tin trình thì ri ro thanh khon thng mang tính cht bt ng, không nht thit phi là nhng khó khn trong bng tng kt tài sn, và đc bit nguy him bi kh nng lây lan có tính h thng trong mt khong thi gian rt ngn. Mt khi ri ro thanh khon xy ra, tùy vào mc đ và s lan truyn, có th làm ngng tr hot đng ca mt hay nhiu ngân hàng, kéo theo c b máy tài chính ti mt hay nhiu nc. Chính vì nh hng ln, va mang tính cc b, va mang tính toàn cu ca loi ri ro này mà qun tr ri ro thanh khon tr thành mt vn đ thng trc mang tính sng còn cho ngành ngân hàng cng nh c nn kinh t. Liên h vi thc tin  M, Châu Âu và Vit Nam trong thi gian qua cho thy vn đ thanh khon din bin rt phc tp và khó lng. Theo nhn đnh ca y ban Giám sát Tài chính Quc gia thì “Thanh khon h thng luôn bp bênh, cng thng, th trng liên ngân hàng ách tc, mt s TCTD ri vào tình trng mt thanh khon liên tcầ”. Do đó, công tác qun tr ri ro, đc bit là ri ro thanh khon trong hot đng ngân hàng tr nên rt đáng lu tâm, có Ủ ngha cp bách c v lỦ lun và thc tin. iu này đng ngha vi vic đ giúp h thng Ngân hàng Vit Nam phát trin bn vng và hiu qu, điu kin cn là phi nhìn nhn s thit yu ca vic qun tr ri ro thanh khon ca mi Ngân hàng, và NH TMCP Sài Gòn Công Thng cng không là ngoi l. Chính vì lỦ do đó, vic chn đ tài “Nâỉg caỊ hiu qu quỉ tr ri rỊ thaỉh ỆhỊỉ ti Nả TMCP Sài Ảòỉ Côỉg Thỉg” là ht sc [...]... có tính thanh kho n ph bi n bao g m: trái phi u kho b c, các kho n vay ngân hàng trung ng, trái phi th , ti n g i t i các ngân hàng khác, ch ng khoán c a các c quan chính ph , ch p phi u c a ngân hàng khác Nh v y, trong chi n l c qu n tr thanh kho n d a trên tài s t ngân hàng c coi là qu n tr thanh kho n t t n u ngân hàng này có th ti p c n ngu n cung thanh kho n v i chi phí h p lý, s l tr thanh kho... n cho ngân hàng n u các tài s th tr ng, ho c b ng em bán b gi m giá trên i mua ép giá do ph i g p rút bán ng nhu c u thanh kho n Ngân hàng ph u t nhi u vào các tài s n có tính thanh kho n cao, l i là các tài s n có kh n ng sinh l i th p nên t t y u nh h n hi u qu s d ng v n c a ngân hàng y là chi n l c qu n tr thanh kho n ph bi c các ngân hàng l n s d ng vào nh ng n m 60 và 70 c a th k tr c Trong chi... kho n: thanh kho n, các ngân hàng có th ti p c n theo ba h ng y: - T o ra ngu n cung c p thanh kho n t bên trong (d a vào tài s - n t bên ngoài (d a vào tài s ng nhu c u thanh kho n - Ph i h p cân b ng - Chi c ng trên c ti p c n thanh toán th c s còn g i là h c thuy m i: Khi th c hi n chi n l c này, ngân hàng ch cho vay ng n h n Trong tr ng h p nhu c u thanh kho n phát sinh, ngân hàng có th thu h i các... thanh kho n H n ch c a chi n l c này là ngân hàng s m t d n th ph n cho vay trung, dài h n - Chi c ti p c n th ng ti n t còn g i là chi ng v n ng n h n: Chi l c ti p c n th i ngân hàng ph i d tr thanh kho i hình th c n m gi nh ng tài s n có tính thanh kho n cao, ch y u là ti n m t và các ch ng khoán ng n h n Khi xu t hi n nhu c u thanh kho n, ngân hàng s bán l Chi t các tài s n d tr n khi nhu c u thanh. .. Sài Gòn Công 3 5 4 1.1 : - 5 - - - - 6 - - Chi phí phát sinh - Liquidity Position = thanh - thanh ròng (NLPt) = (S1+S2+S3+S4+S5) (D1+D2+D3+D4+D5) 7 Thanh - - lý: - - 8 - - - - v - Duy trì tính 9 13/2010/TT-NHNN ngày 20/05/2 - HNN theo 10 1 và H2: 1 2 1 và H2 1 theo 2 2 cho 3 3 3 t 11 4 4 5 6 6 7 7 7 H7 H7 8 8 hàng 8 12 1.2 hàng - là - nh - 13 1.2.3.1 hàng th - - 1.2.3.2 gia 1.2.3.3 - 14 1.3 ngân hàng. .. quy v thanh kho n ph nh liên quan c phân tích trên c s liên t c, tránh n kéo dài quá lâu m t trong hai tình tr ng th ng d hay thâm h t thanh kho n Th ng d thanh kho n nên ut lúc khi nó x y ra nh m tránh m t s gi m sút trong thu nh p c a ngân hàng; thâm h t thanh kho n nên th ng trong vi c vay m sau gi m b t s c ng n hay bán tài s n 1.3.4.2 Các chi x lý v n c x lý k p th c qu n tr thanh kho n: thanh. .. nhu c u thanh kho n Nh i m c a chi n l ti n t khi c này là ngân hàng b ph thu c vào th tr p ng nhu c u thanh kho n (nh ng cao nh t) do s bi ng th i c ng v kh n ng cho vay và lãi su t trên th tr H n n a, m t ngân hàng vay m n quá nhi u th ng b ng em l i l i nhu n ng ti n t giá là có khó kh n v tài chính, khi thông tin này lan r ng ra, nh ng khách hàng g i ti n s rút v n hàng lo t ho c ngân hàng ph... nhu c u thanh kho n: M t nhu c u thanh kho n kéo dài vài ngày, vài tu n ho c vài tháng có th trên th - m ho c tái chi t kh u t i ngân hàng c tài tr b ng ngu n bán tài s ng ti n t Kh p th l n m i có th tham gia th ng tài s ng tài s ph i gi i h n ph m vi l a ch n các th tham gia ng ch có các ngân hàng n tr ngân hàng ng tài s n 21 - Chi phí và r i ro: Lãi su t các ngu n v n trên th , các ngân hàng ph... k t h p c hai chi n l c trên , ph n l n các ngân t o ra chi n l c qu n tr c này là: các nhu c u thanh kho n th ng xuyên, thanh kho n cân b ng nh h ng c a chi n l hàng ngày s ng b ng tài s n d tr nh ti n m t, ch ng khoán kh m i, ti n g i t i các ngân hàng khác ; các nhu c u thanh kho n không th nh ng có th d h oán tr ng s ngân hàng ng xuyên c nh nhu c u thanh kho n theo th i v , chu k , xu ng b ng... n trong n nhà qu n tr thanh kho n, ng nhu c u này Hai là, nhà qu n tr thanh kho n c n ph i bi t ti n, xin vay d ng c a u, khi nào khách hàng g i nh rút v n ho c b sung ti n g i hay tr n vay, nh t là các khách hàng l n Th c hi n t t nguyên t c này s giúp nhà qu n tr thanh kho n d ki n tr c ph n th ng d hay thâm h t thanh kho n và x lý có hi u qu t ng tr ng h p Ba là, nhu c u thanh kho n c a ngân hàng . cho công tác qun tr ri ro thanh khon ti NH TMCP Sài Gòn Công Thng nói riêng và h thng Ngân hàng Vit Nam nói chung đ nâng cao hiu qu qun tr ri ro thanh khon ca các ngân hàng, . hot đng thanh khon nói riêng ca NH TMCP Sài Gòn Công Thng vì: - Ngân hàng s gim bt đc nguy c đi mt vi ri ro cao. ó là ri ro thanh khon khi ngân hàng mt kh nng thanh toán. hiu qu qun tr ri ro thanh khon ca NH TMCP Sài Gòn Công Thng. - Kin ngh nhng gii pháp nhm nâng cao hiu qu qun tr ri ro thanh khon ti NH TMCP Sài Gòn Công Thng. 3. iătngăvƠăphmăviănghiênăcu:ă