Luận văn thạc sĩ Nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro lãi suất tại Ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển Việt Nam

VÀ ÀO TO TRNG I HC KINH T TP H CHÍ MINH o0o NGÔ TH NGC BÍCH NÂNG CAO HIU QU QUN LÝ RI RO LÃI SUT TI NGÂN HÀNG THNG MI C PHN U T VÀ PHÁT TRIN VIT NAM LUN VN THC S KINH T THÀNH PH H CHÍ MINH – NM 2013 B GIÁO DC VÀ ÀO TO TRNG I HC KINH T TP H CHÍ MINH o0o NGÔ TH NGC BÍCH NÂNG CAO HIU QU QUN LÝ RI RO LÃI SUT TI NGÂN HÀNG THNG MI C PHN U T VÀ PHÁT TRIN VIT NAM Chuyên ngành : Tài Chính – Ngân hàng Mã s : 60340201 LUN VN THC S KINH T NGI HNG DN KHOA HC : PGS.TS HOÀNG C THÀNH PH H CHÍ MINH – NM 2013 LI CAM OAN Toàn b ni dung lun vn này là do bn thân t nghiên cu t nhng tài liu tham kho và làm vic thc t ti BIDV và làm theo hung dn ca ngi hung dn khoa hc theo qui đnh. Tôi xin cam đoan đ tài “ Nâng cao hiu qu qun lý ri ro lãi sut ti Ngân hàng TMCP u T và Phát trin Vit Nam” là không sao chép t lun vn, lun án ca ai. Tôi hoàn toàn chu trách nhim v li cam đoan ca mình truc nhà trung và nhng qui đnh pháp lut. Tác gi lun vn MC LC CHNG 1: TNG QUAN V QUN LÝ RI RO LÃI SUT TRONG HOT NG NGÂN HÀNG. 1 1.1. LÃI SUT TRONG NN KINH T. 1 1.1.1. Khái nim. 1 1.1.2. Bn cht. 1 1.1.3. Phân loi lãi sut. 2 1.1.4. Vai trò ca lãi sut. 3 1.2. RI RO LÃI SUT. 5 1.2.1. Khái nim. 5 1.2.2. c đim. 5 1.2.3. Tác đng ca ri ro lãi sut. 7 1.3. QUN LÝ RI RO LÃI SUT VÀ NÂNG CAO HIU QU QUN LÝ RI RO LÃI SUT CA NGÂN HÀNG THNG MI 7 1.3.1. Khái nim v qun lý ri ro lãi sut. 7 1.3.2. Khái nim v nâng cao hiu qu qun lý ri ro lãi sut. 8 1.3.3. Các bc qun lý ri ro lãi sut. 9 1.3.4. Ý ngha vic nâng cao qun lý ri ro lãi sut. 9 1.3.4.1.i vi hot đng kinh doanh ca NHTM. 9 1.3.4.2. i vi khách hàng. 11 1.3.4.3. i vi nn kinh t. 11 1.4. CÁC PHNG PHÁP VÀ MÔ HÌNH NH LNG RI RO LÃI SUT. 12 1.4.1. Phng pháp qun lý ri ro lãi sut. 12 1.4.1.1. Phng pháp đnh lng khe h nhy cm lãi sut. 12 1.4.1.2. Phng pháp đnh lng khe h thi lng. 13 1.4.1.3. Phng pháp giá tr có th tn tht. 15 1.4.2. Mô hình đnh lng ri ro lãi sut. 16 1.4.2.1. Mô hình k hn đn hn. 16 1.4.2.2. Mô hình thi lng. 18 1.4.2.3. Mô hình đnh giá li. 20 1.5. CÔNG C PHÒNG NGA RI RO LÃI SUT. 23 1.6. CHUN MC BASEL II V QUN LÝ RI RO LÃI SUT. 25 1.7. KINH NGHIM QUN LÝ RI RO LÃI SUT CA MT S NGÂN HÀNG THNG MI. 26 CHNG 2. THC TRNG NÂNG CAO HIU QU QUN LÝ RI RO LÃI SUT TI NGÂN HÀNG TMCP U T VÀ PHÁT TRIN VIT NAM 31 2.1. GII THIU V NGÂN HÀNG TMCP U T VÀ PHÁT TRIN VIT NAM 31 2.1.1. Quá trình ra đi và phát trin. 31 2.1.2. C cu t chc hot đng kinh doanh. 34 2.1.3. Kt qu hot đng kinh doanh (2008-2013). 35 2.2. THC TRNG NÂNG CAO HIU QU QUN LÝ RI RO LÃI SUT TI NGÂN HÀNG TMCP U T VÀ PHÁT TRIN VIT NAM. 37 2.2.1. T chc qun lý ri ro lãi sut. 37 2.2.2. Kho sát các phng hng và mô hình qun lý ri ro lãi sut ca Ngân hàng TMCP u t và Phát trin Vit Nam. 41 2.2.3. BIDV thc hin các bin pháp qun lý ri ro lãi sut. 51 2.2.4. Nhn xét v thc trng nâng cao hiu qu qun lý ri ro lãi sut ca Ngân hàng TMCP u t và Phát trin Vit Nam. 53 2.2.4.1. Nhng kt qu đt đc. 53 2.2.4.2. Nhng hn ch và nguyên nhân. 55 KT LUN CHNG 2 57 3.1. NH HNG PHÁT TRIN CA NGÂN HÀNG TMCP U T VÀ PHÁT TRIN VIT NAM N 2015-2020. 58 3.1.1. nh hng phát trin chung. 58 3.1.2. nh hng nâng cao hiu qu qun lý ri ro lãi sut ti Ngân hàng TMCP u t và Phát trin Vit Nam. 62 3.1.2.1. C cu t chc qun lý: 62 3.1.2.2. Phng pháp qun lý: 62 3.1.2.3. Xây dng các tiêu chí đánh giá: 63 3.1.2.4. Quy trình qun lý ri ro lãi sut: 64 3.2. NÂNG CAO HIU QU QUN LÝ RI RO LÃI SUT TI NGÂN HÀNG TMCP U T VÀ PHÁT TRIN VIT NAM. 65 3.2.1. Nhóm gii pháp do Ngân hàng TMCP u t và phát trin Vit Nam t chc thc hin. 65 3.2.1.1. iu chnh k hn ca ngun và tài sn, thc hin điu hành, cân đi vn có hiu qu. 65 3.2.1.3. M rng s lng các giao dch phái sinh. 68 3.2.1.4.Kim soát, giám sát ri ro lãi sut : 69 3.2.1.5.Nâng cao trình đ nhn thc nhà qun lý, cán b ngân hàng v ri ro lãi sut: 69 3.2.1.6.Hin đi hoá công ngh ngân hàng: 70 3.2.2. Nhóm gii pháp h tr. 70 3.2.2.1. i vi Ngân hàng nhà nc Vit Nam: 70 3.2.2.2. i vi chính ph: 74 KT LUN CHNG 3 76 KT LUN 77 TÀI LIU THAM KHO 78 DANH MC CÁC KÝ HIU, CH VIT TT   BIDV : Ngân hàng TMCP u T và Phát Trin Vit Nam CNTT : Công ngh thông tin. FTP :Giá chuyn vn ni b. HSC : Hi s chính. IS GAP : Khe h nhy cm lãi sut. ISA : Giá tr tài sn Có nhy cm lãi sut. ISL : Giá tr tài sn N nhy cm lãi sut. LIBOR : Lãi sut liên ngân hàng Luân ôn. LS : Lãi sut. LSBQ : Lãi sut bình quân NHNN : Ngân hàng Nhà nc. NHNN : Ngân hàng Nhà nc. NHTM : Ngân hàng thng mi. NHTMCP : Ngân hàng thng mi c phn. NHTW : Ngân hàng Trung ng. NIM : Thu nhp lãi cn biên. NIR : Lãi sut danh ngha. RIR : Lãi sut thc. RRLS : Ri ro lãi sut. TSC : Tài sn Có. TSN :Tài sn N. DAH MC CÁC BNG   Bng Tên bng Trang 1.1 Bng 1.1. Quan h gia khe h nhy cm lãi sut và thu nhp. 19 1.2 Bng 1.2. Phng pháp qun tr ch đng ri ro lãi sut. 20 1.3 Bng 1.3. So sánh u đim và nhc đim các công c phái sinh. 21-22 2.1 Mt s ch tiêu phn ánh kt qu hot đng kinh doanh. 32 2.2 Lãi sut bình quân huy đng vn-FTP mua vn ca BIDV (t nm 2009-2013). 37 2.3 Lãi sut bình quân huy đng vn-FTP mua vn ca BIDV (t nm 2009-2013). 38 2.4 Phân tích khe h nhy cm lãi sut 2012. 41-43 2.5 Chênh lch TSC nhy cm lãi sut vi TSN nhy cm ca BIDV qua các nm. 45 2.6 Kt qu giao dch hoán đi lãi sut ca BIDV nm 2013 49 DANH MC CÁC BIU    Biu Tên biu đ Trang 2.1 Mô hình điu hành lãi sut ca HSC. 34 2.2 Mô hình th trng din bin bình thng. 34 2.3 Mô hình lãi sut th trng đi ngang. 35 2.4 Mô hình lãi sut th trng đi ngc. 35 2.5 C ch FTP giúp mang tính linh hot trong qun lý và điu hành. 36 2.6 iu chnh lãi sut mua bán vn FTP chin lc. 36 2.7 Lãi sut bình quân huy đng vn-FTP mua vn ca BIDV nm 2013. 38 2.8 Lãi sut bình quân cho vay-FTP bán vn ca BIDV nm 2013. 39 2.9 Quy trình FTP ca BIDV VIt Nam. 39 M U 1. Lý do chn đ tài. T do hoá lãi sut là mt trong nhng ni dung quan trng ca t do hoá tài chính. C ch lãi sut tho thun đã m ra cho các ngân hàng nhiu c hi nhng cng không ít nhng thách thc. ng trc nhng c hi cng nh nhng thách thc đó, h thng ngân hàng Vit Nam phi đi mt vi rt nhiu loi ri ro, nh ri ro tín dng, ri ro lãi sut, ri ro thanh khon, ri ro t giá, ri ro đo đc…Vi chc nng trung gian tài chính, đi vay đ cho vay, vic lãi sut th trng bin đng đã gây ra ri ro lãi sut, và không ít trng hp đã gây thua l nh hng kt qu kinh doanh và uy tín ca các ngân hàng. Ri ro lãi sut là mt trong nhng ri ro đc thù ca các Ngân hàng thng mi. Ri ro lãi sut có nh hng rt ln đn thu nhp cng nh giá tr vn ch s hu ca Ngân hàng vì thu nhp t lãi và chi phí t lãi là nhng ngun thu và các khon chi ch yu ca các NHTM. Vì vy vic đi sâu nghiên cu v qun lý ri ro lãi sut ti ngân hàng TMCP u t và phát trin Vit Nam là mt yêu cu cp thit và rt quan trng giúp cho các nhà qun tr ngân hàng nói chung mà c th là các nhà qun tr Ngân Hàng TMCP u T và Phát Trin Vit Nam có nhng bin pháp phòng nga và ng phó kp thi vi nhng bin đng bt thng ca lãi sut. 2. Tng quan các đ tài nghiên cu có liên quan. Do hu ht các NHTMCP Vit Nam cha có s quan tâm đúng mc đn vic qun lý tài sn N, tài sn Có đ tránh ri ro lãi sut nên các mô hình qun lý hoc không đc xây dng hoc ch đc xây dng mt cách khái quát nên không th nêu chi tit mô hình tham kho, đánh giá chi tit nhng mô hình đã đc áp dng. Trên th gii đã có nhiu công trình, sách giáo khoa, tài liu nghiên cu đ cp đn vn đ qun lý ri ro lãi sut  các góc đ khác nhau, ví d nh nghiên cu ca Mahshid Raiszadeh- Managing Interest Rate Risk nghiên cu v qun tr ri ro lãi sut ti 4 ngân hàng Thu in. [...]... NHTM H N h 9 c N lý ngân hàng lý huy tác lý 10 lý lý lý n lý NHTM nói chung 1.3.4.2 i v i khách hàng Khi n chi ngân hàng 1.3.4.3 khách hàng i v i n n kinh t u i 11 , 1.4 1.4.1.1 ng khe h nh y c m lãi su t lý ngân hàng s lãicho ngân hàng 12 Có – N lý lý lý 1.4.1.2 ng khe h th ng lý – K trung bình trung bình K trung binh 13 X - lý Tính k N Có ì c : i sinh, trê 14 Có và tài N : 1.4.1.3...các tr 3 TMCP 4 BIDV và các -2013 5 3) 6 7 ngân hàng àng TMCP : : 1.1 1.1.1 Lã 1.1.2 1 mì 1.1.3 : te – – RIR = NIR Theo 2 V :K g tín d VD: Q ngân hàng cho vay) Lãi trên thc : y chính sách lãi - 3 quân K u khách hàng 4 NHTM V kích thích cá N 1.2 1.2.1 Timothi lãi ròng và giá 1.2.2 hàng 5 : Khi N u 6 1.2.3 Xét tr 1.3 1.3.1 lý 7 1.3.2 : lý àng Ngân : p 8 cho 1.3.3 các ngu... lý Tính k N Có ì c : i sinh, trê 14 Có và tài N : 1.4.1.3 cho tin : - : quan sát, hàng ngà sau: 15 - - - - - hay giá kia r: Var thái xây - : và là : Var r r 1.4.2 1.4.2.1 Mô hình k h n h n 16 MA= MAixWAi ML=MLixWLi MA ML MAi MLi WAi WLi 17 1.4.2.2 Mô hình th ng 18 = (1 + 1 ) : D I :K Ci :G P :G YTM : T ng lý 19 C N 1.4.2.3 nh giá l i C i C N N – 20 ng i LN= - LS LS y LS Tình hình IS . hot đng ngân hàng. 1.3. QUN LÝ RI RO LÃI SUT VÀ NÂNG CAO HIU QU QUN LÝ RI RO LÃI SUT CA NGÂN HÀNG THNG MI. 1.3.1. Khái nim v qun lý ri ro lãi sut. Qun lý ri ro lãi sut. ro lãi sut, đa ra nhng bin pháp khc phc nhng tn ti trong công tác qun lý ri ro lãi sut và nâng cao nng lc qun lý ri ro lãi sut ca Ngân Hàng TMCP u T và Phát Trin VN trong. hàng ti. Chng 2: Thc trng hiu qu qun lý ri ro lãi sut ti Ngân hàng TMCP u T và Phát Trin Vit Nam. Chng 3: Gii pháp nâng cao hiu qu qun lý ri ro lãi sut ti Ngân hàng