QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU.PDF

B GIÁO DC VÀ ÀO TO TRNG I HC KINH T THÀNH PH H CHÍ MINH PHM TH TRÚC LY QUN TR RI RO TÍN DNG TI NGÂN HÀNG THNG MI C PHN Á CHÂU LUN VN THC S KINH T TP. H Chí Minh – Nm 2012 B GIÁO DC VÀ ÀO TO TRNG I HC KINH T THÀNH PH H CHÍ MINH ‡‡‡ PHM TH TRÚC LY QUN TR RI RO TÍN DNG TI NGÂN HÀNG THNG MI C PHN Á CHÂU Chuyên ngành: Tài chính – Ngân hàng Mã s : 60 340 201 LUN VN THC S KINH T NGI HNG DN KHOA HC: PGS.TS. TRN HOÀNG NGÂN TP. H Chí Minh – Nm 2012 LI CAM OAN  Tôi xin cam đoan lun vn này do chính tôi nghiên cu và thc hin. Các thông s và s liu s dng trong lun vn đc thu thp t ngun thc t, đc đng ti trên các tp chí, báo chí, website hp pháp và đc trích dn đy đ ngun tài liu. Nhng thông tin ni dung đc nêu ra trong lun vn đc da trên nghiên cu thc t và hoàn toàn đúng vi ngun trích dn. Tác gi lun vn: Phm Th Trúc Ly MC LC DANH MC KÝ HIU VIT TT DANH MC CÁC BNG BIU DANH MC CÁC BIU  DANH MC PHNG TRÌNH LI M U 1 1. Ý và tính cp thit ca đ tài ngha 1 2. Mc tiêu nghiên cu 2 3. i tng và phm vi nghiên cu 2 4. Phng pháp nghiên cu 2 5. im mi ca lun vn 3 6. Cu trúc ni dung nghiên cu 3 CHNG 1: TNG QUAN TÍN DNG VÀ QUN TR RI RO TÍN DNG 4 1.1. Tín dng 4 1.1.1. Khái nim 4 1.1.2. Phân loi 5 1.1.2.1. Cn c vào ch th tham gia trong quan h tín dng 5 1.1.2.2. Cn c vào thi hn tín dng 5 1.1.2.3. Cn c vào mc đ tín nhim ca khách hàng 6 1.1.2.4. Cn c vào phng thc cho vay 6 1.1.2.5. Cn c vào phng thc hoàn tr n vay 6 1.2. Qun tr ri ro tín dng 7 1.2.1. Khái nim v ri ro và ri ro tín dng 7 1.2.2. Khái nim v qun tr ri ro tín dng 8 1.2.3. Nguyên nhân gây ra ri ro tín dng 9 1.2.3.1. Nguyên nhân ch quan 9 1.2.3.2. Nguyên nhân khách quan 10 1.2.4. Hu qu ca ri ro tín dng 10 1.2.4.1. i vi Ngân hàng 10 1.2.4.2. i vi nn kinh t 11 1.2.5. Phng pháp phòng nga ri ro tín dng 11 1.2.5.1. Xây dng h thng các công c đo lng và đnh dng ri ro tín dng 12 1.2.5.2. ánh giá ri ro tín dng 19 KT LUN CHNG 1 23 CHNG 2 : THC TRNG V HOT NG TÍN DNG VÀ QUN TR RI RO TÍN DNG TI NGÂN HÀNG THNG MI C PHN Á CHÂU 24 2.1. Gii thiu v ACB 24 2.1.1. Lch s hình thành và phát trin ca ACB 24 2.1.2. Khái quát tình hình hot đng kinh doanh ca ACB t nm 2009 – 2011 và 6 tháng đu nm 2012 28 2.1.2.1. Tình hình huy đng vn 31 2.1.2.2.Tình hình cho vay 35 2.2. Thc trng qun tr RRTD ti ACB 44 2.2.1. Phng pháp qun tr ri ro tín dng ti ACB 44 2.2.1.1. nh hng chính sách tín dng 45 2.2.1.2. Xây dng quy đnh xét cp tín dng 46 2.2.1.3. Xây dng h thng chm đim tín dng khách hàng phc v xét duyt tín dng 47 2.2.1.4. Xây dng các chính sách kim soát ri ro tín dng 53 2.2.1.5. Lp d phòng ri ro tín dng 53 2.2.1.6. Xây dng hoàn chnh h thng vn bn trong hot đng tín dng 54 2.2.2. Kt qu đt đc t chính sách qun tr ri ro tín dng ti ACB 55 2.2.2.1. Tng trng tín dng đc duy trì n đnh qua tng nm 55 2.2.2.2. C cu tín dng đc phân b theo hng phân tán ri ro trong cho vay 55 2.2.2.3. T l n xu đc duy trì  mc hp lý 56 2.3. Nguyên nhân gây ra RRTD ti ACB 59 2.3.1. Nguyên nhân khách quan 59 2.3.1.1. Do môi trng pháp lý cha đc bo đm thc thi 59 2.3.1.2. Do h thng qun lý thông tin tín dng còn nhiu bt cp 60 2.3.1.3. Do nh hng ca thiên tai 60 2.3.1.4. Môi trng kinh t còn nhiu bt n 61 2.3.2. Nguyên nhân t phía khách hàng vay vn 61 2.3.2.1. Khách hàng vay vn có hot đng kinh doanh kém hiu qu 61 2.3.2.2. Khách hàng s dng vn vay sai mc đích 62 2.3.2.3. Khách hàng cung cp thông tin không trung thc 62 2.3.3. Nguyên nhân t nng lc qun tr ca Ngân hàng 62 2.3.3.1. Chính sách tín dng còn nhiu đim cha phù hp vi tình hình thc t 62 2.3.3.2. Cán b ngân hàng thiu đo đc ngh nghip 63 2.3.3.3. Nghip v cho vay cha đc thc hin đúng quy trình 63 2.3.3.4. Cho vay còn tp trung nhiu vào mt loi khách hàng 64 2.4. Kho sát thc t 64 2.4.1. Mc tiêu kho sát 64 2.4.2. Phng pháp kho sát 64 2.4.3. Thc hin kho sát 64 2.4.4. Kt qu kho sát 65 KT LUN CHNG 2 65 CHNG 3 : GII PHÁP NHM TNG CNG QUN TR RI RO TÍN DNG TI NGÂN HÀNG THNG MI C PHN Á CHÂU 67 3.1. Chin lc phát trin kinh doanh trong giai đon t nm 2011 – 2015 ca ACB 67 3.1.1. i vi khách hàng cá nhân 68 3.1.2. i vi khách hàng doanh nghip 69 3.2. Các gii pháp nhm tng cng qun tr ri ro tín dng ti ACB 70 3.2.1. T chc thc hin nghiêm túc quy trình, quy đnh cho vay theo đúng pháp lut 70 3.2.1.1. Nâng cao cht lng kim tra thông tin ca khách hàng . 70 3.2.1.2. m bo hiu qu ca thm đnh tín dng 71 3.2.1.3. Kim soát cht ch giai đon trong và sau khi cho vay 71 3.2.2. Nâng cao cht lng đi ng cán b tín dng 72 3.2.3. Kim soát cht ch d n ca nhóm khách hàng liên quan 73 3.2.4. M rng đi tng khách hàng 73 3.3. Mt s kin ngh đi vi c quan nhà nc 74 3.3.1. Kin ngh đi vi Ngân hàng nhà nc 74 3.3.1.1. Xây dng và dn hoàn thin các t chc xp hng đc lp 74 3.3.1.2.Ngân hàng nhà nc cn h tr các TCTD hin đi hóa công ngh ngân hàng 74 3.3.1.3. y nhanh hn na quá trình tái c cu li h thng NHTM 75 3.3.2. Kin ngh đi vi chính ph, ban ngành có liên quan 76 3.3.2.1. Ci thin môi trng cnh tranh lành mnh 76 3.3.2.2. Có hng x lý n tn đng tht hiu qu 77 3.3.2.3. Sa đi, b sung các quy đnh ca pháp lut nhm to s ch đng cho các TCTD trong quá trình x lý tài sn đ thu hi n 77 KT LUN CHNG 3 78 KT LUN CHUNG 79 DANH MC TÀI LIU THAM KHO 80 PH LC 81 DANH MC KÝ HIU VIT TT ACB : Ngân hàng thng mi c phn Á Châu CA : Nhân viên phân tích tín dng cá nhân CLMS : Phn mm chng trình qun lý tín dng cá nhân COG : Các chc danh trong th tc qun lý thu n, nhc n, thúc n GN : Gii ngân HSTD : H s tín dng KH : Khách hàng KQPD : Kt qu phê duyt NH : Ngân hàng NHNN : Ngân hàng nhà nc NVTD : Nhân viên tín dng NVT : Nhân viên thm đnh (RA/PFC/CA) NHTM : Ngân hàng thng mi OS : Các chc danh vn hành PFC : Nhân viên t vn tài chính cá nhân QTRRTD : Qu n tr ri ro tín dng RA : Nhân viên quan h khách hàng doanh nghip RRTD : Ri ro tín dng TCBS : Phn mm thông tin qun tr ngân hàng (The Complete Banking Solution) TCTD : T chc tín dng TSB : Tài sn đm bo TTT : T trình thm đnh XHTD : Xp hng tín dng DANH MC CÁC BNG BIU Bng 1.1- Xp hng ca Fitch, Moody's và Standard & Poor’s Bng 1.2 - Các hng mc và đim s xác đnh cht lng tín dng Bng 2.1 - Các ch tiêu s lc tình hình tài chính ca ACB giai đon 2009 -2011 Bng 2.2 - Các ch tiêu c bn tình hình tài chính ca ACB theo Quý 1/2012 và Quý 2/2012 Bng 2.3- Tình hình huy đng vn ca ACB giai đon 2009 -2011 Bng 2.4- Tình hình huy đng vn ca ACB giai đon Quý 1/2012 và Quý 2/2012 Bng 2.5 – Bng d n cho vay theo k hn n giai đon 2009 -2011 Bng 2.6 – Bng d n cho vay theo k hn n theo Quý 1/2012 và Quý 2/2012 Bng 2.7 – Bng d n cho vay theo loi hình cho vay giai đon 2009 -2011 Bng 2.8 – Bng d n cho vay theo loi hình cho vay theo Quý 1/2012 và Quý 2/2012 Bng 2.9 – Bng d n cho vay theo thành phn kinh t Bng 2.10 – Bng d n cho vay theo khu vc đa lý Bng 2.11 – Bng d n cho vay theo loi tin t cho vay Bng 2.12 – Bng d n cho vay theo ngành ngh Bng 2.13 – Tình hình n xu ti ACB giai đon 2009 -2011 Bng 2.14 – Tình hình n xu ti ACB ACB theo Quý 1/2012 và Quý 2/2012 Bng 2.15 – Bng d n cho vay theo phân loi nhóm n giai đon 2009 -2011 Bng 2.16 – Bng d n cho vay theo phân loi nhóm n theo Quý 1/2012 và Quý 2/2012 DANH MC CÁC BIU  Biu đ 2.1- Tình hình tng trng s lng chi nhánh, phòng giao dch nm 2007 - 2011 Biu đ 2.2 - Tình hình phân b theo vùng min các chi nhánh, phòng giao dch ca ACB ti Vit Nam nm 2011 Biu 2.3 – D n vay theo k hn n Biu 2.4 – D n cho vay theo loi hình cho vay Biu 2.5 – D n cho vay theo thành phn kinh t Biu 2.6 – D n cho vay theo khu vc đa lý Biu 2.7 – D n cho vay theo loi ti n t Biu 2.8 – Tình hình tng trng tín dng ACB t nm 2009 - 2011 DANH MC PHNG TRÌNH Phng trình 1.1 – T l n quá hn Phng trình 1.2 – T l n xu Phng trình 1.3 – H s ri ro tín dng Phng trình 1.4 – H s thu n [...]... qua ó bên bán bán ch u hàng hóa cho bên mua ho c bên mua ng tr c ti n cho bên bán Vi c mua bán ch u hay ng tr này c ng c g i là quan h tín d ng vì nó ch a ng y c ti n hàng n i dung c a khái ni m tín d ng Tín d ng ngân hàng: là quan h tín d ng phát sinh gi a ngân hàng và khách hàng Do ó ây là quan h cho vay c a ngân hàng i v i khách hàng ho c quan h g i ti n c a khách hàng vào ngân hàng Tín d ng Nhà... mát, nh ng b t l i c a r i ro Qu n tr r i ro bao g m các b ro, phân tích r i ro, o l c: nh n d ng r i ng r i ro, ki m soát, phòng ng a r i ro và tài tr r i ro Nh v y, qu n tr r i ro tín d ng là quá trình Ngân hàng tác ng tín d ng thông qua b máy và công c qu n lý phân tích r i ro, o l d ng Thông qua ho t ng n ho t nh n d ng r i ro tín d ng, ng r i ro, ki m soát, phòng ng a r i ro và tài tr r i ro tín. .. ng tác ng m i nói ng c a r i ro tín d ng nh v y òi h i các nhà qu n tr trong ngành ngân hàng ph i có nh ng nh h ng mang tính chi n l phòng ng a r i ro tín d ng nh m làm h n ch tác c lâu dài ng c a r i ro tín d ng m c th p nh t 1.2.5 Ph ng pháp phòng ng a r i ro tín d ng Các t ch c tín d ng mu n qu n tr r i ro tín d ng thì ph i nh n d ng r i ro tín d ng Vi c nh n d ng r i ro tín d ng là quá trình xác... ng thì r i ro tín d ng c ng ngân hàng c a t ch c tín nh ngh a nh sau: “R i ro tín d ng trong ho t ng ngân hàng c a t ch c tín d ng” (sau ây g i t t là “r i ro ) là kh n ng x y ra t n th t trong ho t ng ngân hàng c a t ch c tín d ng do khách hàng không th c hi n ho c không có kh n ng th c hi n ngh a v c a mình theo cam k t” R i ro tín d ng có th xu t hi n trong các m i quan h mà trong ó Ngân hàng là ch... nh các ch ó các nhà qu n tr các Ngân hàng ng trình hành ng, ra các bi n pháp c ng pháp qu n tr r i ro tín d ng Hai là, k t qu nghiên c u này giúp cho các nhà lãnh c hi u qu h n o Ngân hàng nh n di n c nh ng nguyên nhân gây ra r i ro tín d ng trong quá trình ho t ng kinh doanh c a ngân hàng Qua ó các Ngân hàng s có k ho ch phòng ng a r i ro, i tr cm tb c v chi n l c kinh doanh so v i các v c tài chính... Cán b tín d ng ph i làm rõ m c ích vay c a khách hàng M c ích vay ó ph i phù h p v i chính sách tín d ng c a ngân hàng t ng th i k , phù h p v i ho t ng s n xu t kinh doanh c a khách hàng Thông tin l ch s tr n c a khách hàng c c ng c n ph i chú tr ng i v i khách hàng m i, cán b tín d ng c n thu th p thông tin t nhi u ngu n nh : Trung tâm thông tin tín d ng c a Ngân hàng nhà n c, t các Ngân hàng khác,... qua xây d ng h th ng các công c ol ng 12 và nh d ng r i ro tín d ng nh n bi t khách hàng, xây d ng chính sách qu n lý tín d ng phù h p th c ti n, chú tr ng ào t o nhân l c,… 1.2.5.1 Xây d ng h th ng các công c ol ng và nh d ng r i ro tín d ng X p h ng tín d ng khách hàng cá nhân và doanh nghi p + i v i khách hàng cá nhân: X p h ng tín d ng i v i khách hàng cá nhân c d a vào các tiêu chí sau: Ngh nghi... i ch m Cho vay theo h n m c tín d ng: là lo i tín d ng ngân hàng theo ó ngân hàng xem xét, quy t nh Trong tr nh c p cho khách hàng m t h n m c tín d ng nh t ng h p này, khách hàng l p h s vay v n vào uk k ho ch còn trong k , m i khi phát sinh nhu c u vay trong ph m vi h n m c tín d ng v n vay c c p, khách hàng ch c n l p các ch ng t ch ng minh nhu c u ngân hàng xem xét phát ti n vay theo h n m c 1.1.2.5... ng thu h i n t khách hàng vay v n Vi c ánh giá r i ro tín d ng ph i ch s kinh doanh này c a Ngân hàng c theo dõi ch t ch , có t các kho n cho vay có d u hi u th t thoát v n ó có h nh k thông qua các ng gi i quy t k p th i iv i 23 K T LU N CH Trong ch ng 1, tác gi NG 1 ã khái quát lý lu n c b n v tín d ng và qu n tr r i ro tín d ng, nguyên nhân gây ra r i ro tín d ng, h u qu c a r i ro tín d ng gây nên... ng các ho t c u môi tr c nh liên t c và có h ng kinh doanh c a Ngân hàng, bao g m: theo dõi, xem xét, nghiên ng ho t ng c a t ch c và toàn b ho t ng c a Ngân hàng nh m có th a ra các k t qu thông qua th ng kê các lo i r i ro, d báo các r i ro x y ra trong t ng lai có th nh h ng n hi u qu kinh doanh T thi t l p các bi n pháp h u hi u nh m ki m soát r i ro Ph r i ro tín d ng ó, Ngân hàng s ng pháp phòng . hot đng tín dng và qun tr ri ro tín dng ti Ngân hàng thng mi c phn Á Châu Chng 3 : Gii pháp nhm tng cng qun tr ri ro tín dng ti Ngân hàng thng mi c phn Á Châu . h tín dng vì nó cha đng đy đ ni dung ca khái nim tín dng.  Tín dng ngân hàng: là quan h tín dng phát sinh gia ngân hàng và khách hàng. Do đó đây là quan h cho vay ca ngân hàng. phòng đ x lý ri ro tín dng trong hot đng ngân hàng ca t chc tín dng thì ri ro tín dng đc đnh ngha nh sau: “R i ro tín dng trong hot đng ngân hàng ca t chc tín dng” (sau