nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần á châu – chi nhánh an giang

TRƯỜNG ĐAI HOC CẦN THƠ • MỤC LỤC KHOA KINH TÉ - QUẢN TRỊ KINH DOANH é* BO PHẦN MỞ ĐẦU I LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI II MỤC TIÊÙ NGHIÊN cứu ❖ Mục Tiêu Chung ❖ Mục Tiêu Cụ Thể III NỘI DUNG NGHIÊN cứu .2 IV ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN cứu V PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN cứu LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP PHẦN NỘI DUNG CHƯƠNG l:_cơ SỞ LÝ LUẬN VÈ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 R ỦI Rỏ TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NHTM: 1.1.1 NÂNG Khái niệm HIỆU rủi ro rủi ro tín dụng CAO QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN 1.1.2 P DỤNG TAI HANG THƯƠNG MẠI CỔ PHẰN hân loại rủi ro tín NGÂN dụng .5 1.1.3 Đ Ẩ CHÂU - CHI NHÁNH AN GIANG ặc điểm rủi ro tín dụng .6 1.1.4 N hững chủ yếu để xác định mức độ rủi ro tín dụng 1.1.4.1 Nợ hạn .7 A^Q 1.1.4.2 Phân loại nợ .7 1.1.5 Hậu rủi ro rín dụng .9 0*0rủi ro tín dụng 10 1.1.6 Nguyên nhân dẫn đến AflA comneciAỉ HANH 1.2 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG: 12 HÀNG 1.2.1 Sụ cần thiết củaNGÂN công tác quảnÁtrị rủi ro tín dụng: 12 CHÂU 1.2.2 N hiệm vụ công tác quản trị rủi ro tín dụng: 12 1.2.3 Đo luờng rủi ro tín dụng: .13 1.2.3.1dẫn Mô: hình định tính rủi ro tín dụng - Mô hình 6C 13 Giáo viên hướng Các mô hình lượng hóa rủi ro tín dụng: 13 NGUYỄN 1.2.3.2 VĂN DUYỆT CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG QUẢN TRI RỦI RO TÍN DỤNG TẠI MSSV: 4061578 NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU - CN AN GIANG 16 LỚP : Quản trị kinh doanh 2.1 GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ TH2 PHẦN Á CHÂÚ - CN AN GIANG .' 16 MSL: KT0622A2 2.1.1 Giới Thiệu Sơ Luợc Ngân Hàng Á Châu 16 2.1.2 Giới Thiệu Khái Quát Ngân hàng TMCP Á Châu - CN An Giang 17 2.1.3 Kết Quả Hoạt Động EL Kinh Doanh _E Của ACB - CN An Giang 22 THƠ 2.2THỰC TRẠNG HỎẠTCẦN ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI NÃM2010 RO TÍN DỤNG TẠI NGAN HANG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU - CN AN GIANG .' 26 2.2.1 Hoạt Động Tín Dụng Tại Ngân Hàng Thuơng Mại Cổ Phần Á 2.2.3.1 Bộ máy tổ chức cấp tín dụng 44 22.3.2 Thẩm quyền phán quyết: 44 2.2.3.3 Quy trình tín dụng 45 2.2.3.4 Một số mô hình lượng hóa rủi ro tín dụng mà ACB - CN An Giang áp dụng 48 22.3.5 Bảo đảm tiền vay 53 22.3.6 Phòng ngừa, phát hạn chế rủi ro tín dụng 53 22.3.7 Công tác xử lý nợ xấu 55 CHƯƠNG IH MỌT SỐ BIẸN PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI ACB - CN AN GIANG.’ 57 3.1 Hoàn thiện quy trình cấj) tín dụng .57 3.1.1 Hoàn thiện tờ trình thẩm định khách hàng 57 3.1.2 Thu thập đầy đủ thông tin khách hàng .58 3.1.3 Cần tổ chức phân tích tín dụng theo hướng chuyên môn hoá 58 3.1.4 Kiểm tra việc sử dụng vốn vay khách hàng .59 3.1.5 Có biện pháp ứng xử thích họp, linh hoạt với đối tượng khách hàng thu nợ 60 3.1.6 Tăng cường biện pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro 60 3.2 Nâng cao khả cho vay tín chấp 61 3.3 Nâng cao trình độ cán tín dụng .62 3.4 Hiện đại hóa công nghệ thông tin 63 3.5 Phân tán rủi ro 64 3.6 Hướng xử lý nợ hạn có hiệu quả: 66 3.6.1 Dãn nợ: 66 3.6.2 Thúc ép nợ: 67 3.6.3 Gán nợ: 67 3.6.4 Khởi kiện: 67 PHẦN KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ ❖ PHẬN KẾT LUẬN .’ 68 ❖ PHẦN KIẾN NGHỊ 69 • ĐỐI VỚI ACB - CN AN GIANG 69 • KIẾN NGHỊ VỚI CÁC QUAN NHÀ NƯỚC 70 PHẦN PHỤ LỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO « DANH MỤC BIỂU BẢNG Các tiêu tài hình tài toán: ổn đinh, có hạn chế - Các tiêu Từ 79 đến 93 điểm Loại trung bình khá: Doanh nghiệp Khả toán ngắn hạn hoạt Khả toán nhanh động tốt nhung dê bị Tổng điểm kết hợp nhóm tiêu giúp xếp loại rủi ảnh - Các tiêu hoạtcủa động: ro theo bảng hường bới biến động lớn Vòng quay hàng tồncác kho Từ 64 đến 78 Loại kinh trung bình: Doanh nghiệp hoạt điểm Kỳ thu tiền bình quân động Hiệuthấp, sử tài sản rủidụng ro tương đối cao Từ 49 đến- 63 điểm Các Loại tiêu cân nợ:bình yếu: Doanh nghiệp trung Nợ phải trà tổng tài sàn hoạt cónguồn hiệu vốn quà chủ thấp,sờ Nợ phảiđộng trà hữu lực quàn lý điểm Nợ không đủ tiêu chuẩn tổng dư nợ ngân hàng Từ 34 đến 48 Loại yếu: Doanh nghiệp hoạt động - Các tiêu lọi tức: cc hiệu Tổng lợi tức sau thuế doanh thu quảcân , khả tràACB nợ kém, (Nguồn: bảng đối kế toán - CN tự Anchủ Giang năm 2007,2008,2009) Dưới 33 điểm Loại yếu kém: Doanh nghiệp hoạt 10 Tổng lợi tức sau thuế tổng tài sản có SVTH: GVHD: iii SVTH: Trần Trần Quốc Quốc Cường Cường GVHD: Nguyễn Nguyễn Văn Văn Duyệt Duyệt vi V iv c động yếu kém, không tự chủ tài Tỷ trọng STT Các nhóm tiêu tiêu Thông tin cá nhân kinh doanh 10% chủ tin khác liên quan đến Thông 55% sở kinh doanhán kinh doanh/ đầu tư Phương 35% Tổng cộng 100% xếp Điểm Phân loại rủi ro loại 90 - 100 AAA Nợ đủ tiêu chuẩn 80-90 AA Nợ đủ tiêu chuẩn 75-80 A Nợ đủ tiêu chuẩn 70-75 BBB Nợ cần ý 65-70 Luận Nợ cần ý Văn TốtBB Nghiệp 60-65 Luận Văn Tốt Nghiệp _ B Nợ tiêu chuấn ccc 56-60 Nợđổi tiêu chuấn ❖ Chấm điểm với cá nhân Bảng cân đổitínkếdụng toán báo cáo kết tiêu dùng hoạt động sản cc 53-56 Nợ tiêu chuấn kinh c 45-53 xuất Nợ nghi ngờ ĐVT: triệu đồng 20-45 D Nợ có khả vốn Tỷ trọng tống Nhóm tiêu điểm Các chi tiêu nhân thân 40% 60% Các chi tiêu khả trả nợ: ■ Khả tài xếp loại rủi ro xếp loại rủi ro cá nhân dựa nhóm tiêu với trọng số sau: người vay liên quan đến khoản vay ■ Mối quan hệ xếp Điểm Phân loại rủi ro loại 91 -100 AAA Nợ đủ tiêu chuẩn 80-90 AA Nợ đủ tiêu chuẩn 75-80 A Nợ đủ tiêu chuẩn 70-75 BBB Nợ cần ý 65-70 BB Nợ cần ý 60-65 B Nợ tiêu chuẩn 56-60 Nợ tiêu chuấn ccc 53-56 Nợ tiêu chuẩn cc c 45-43 Nợ nghi ngờ họp củaNợ nhóm tiêumất trênvốn giúp xếp loại rủi 20-45 Tổng điểm kết D có khảchỉ ro theo2009 bảng Năm 2008 Năm I TÀIdưới SẢN 4.587 12.396 A B II A TÀI SẢN NGẮN HẠN 3.229 Tiền khoản tuơng 250 đương tiền Các khoản đầu tư tài ngắn Cáchạn khoản phải thu ngắn hạn 1.152 Hàng tồn kho 1.731 Tài sản ngắn hạn khác 96 TÀI SẢN DÀI HẠN 1.358 Các khoản phải thu dài hạn TSCD hữu hình 574 - Nguyên giá 1.178 GVHD: Nguyễn Văn Duyệt - Khấu hao -604 TSCD vô hình Chi phí xây dựng dở 784 dang Các khoản đầu tư tài dài hạn Tài sàn dài hạn khác NGUỒN VỐN 4.587 NỢ PHẢI TRÀ 3.414 Nợ ngắn hạn 3.075 Vay ngắn hạn 1.900 Phải trả cho người bán 1.156 Người mua trà tiền trước 6.093 279 2.575 3.239 6.303 6.303 6.977 viii vii -674 0 0 12396 5.075 5.075 3.529 1.546 SVTH: Trần Quốc Cường Thuế khoản phải nộp 19 NN Nợ dài hạn 339 B VỐN CHỦ SỞ HỮU 1.173 0 7321 GYHD: Nguyễn Văn Duyệt ix SVTH: Trần Quốc Cường [...]... Duyệt Trang 15 SVTH: Trần Quốc Cường Luận Văn Tốt Nghiệp CHƯƠNG II: THựC TRẠNG QUẢN TRI RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU - CN AN GIANG 2.1 GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VÈ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU - CN AN GIANG 2.1.1 Giới Thiệu Sơ Lược về Ngân Hàng Á Châu Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phàn Á Châu (gọi tắt là ngân hàng Á Châu ACB) đã được thành lập theo Giấy phép số 0032/NH-GP do Ngân hàng Nhà... dựng từ các chi nhánh hoạt động một cách hiệu quả Ngân hàng Thương Mại cổ Phàn Á Châu - Chi Nhánh An Giang một trong những chi nhánh của ngân hàng Thương Mại cổ Phần Á Châu từ những ngày đầu hoạt động đã chứng tỏa được vị thế của mình trong hệ thống cũng như trên địa phương Ngành ngân hàng là ngành kinh doanh tiền tệ và các dịch vụ liên quan tới tiền tệ, một ngành khá đặc biệt và nhạy cảm trong nền... động của Ngân hàng Á Châu - Chi nhánh An Giang được ghi rõ trong giấy phép thành lập số 533/GP-UB ngày 13/05/1993 của UBND TP HCM Cơ cấu tổ chức Ngân hàng Á Châu - Chi nhánh An Giang Cơ cấu tổ chức của ngân hàng TMCP Á Châu - chi nhánh An Giang GVHD: Nguyễn Văn Duyệt Trang 18 SVTH: Trần Quốc Cường Luận Văn Tốt Nghiệp _ ử Nhiệm vụ và chức năng của các phòng ban > Ban Giám đốc:... CN AN GIANG - Thực hiện các nghiệp vụ liên 4 Dịch vụ chuyển tiền trong và ngoài 5 Thanh toán quốc tế quan đến quá trình thanh toán thu chi theo yêu cầu của khách hàng, khoản cho khách hàng, hạch toán nước 6 Bao thanhtiến toánhành trongmở và tài ngoài 5 Nhận tiền gửi thanh toánchuyển theo cáckhoản kỳ giữa nướcngân hàng với khách hàng Hằng ngày phòng còn thực hiện kết toán các khoản thu lãnh chi để xácvàđịnh... phục khách hàng tốt nhất Năm 2009, lần đầu tiên tại Việt Nam, chỉ có Ngân hàng Á Châu nhận được danh hiệu Ngân hàng tốt nhất Việt Nam của sáu tạp chí tài chính ngân hàng uy tín trên thế giới: Asiamoney, FinanceAsia, Euromoney, Global Finance, The Asset và The Banker Thành quả trên đã một lẫn nữa khẳng định ACB xứng đáng là một trong những ngân hàng thương mại hàng đầu của Việt Nam hiện nay Một ngân hàng. .. định .hàng qua điện thoại miễn phí, đượcvụ tư của vấn Ngân và giải đápÁthắc mắc của nhánh khách An hàng, vay qua mạng Các sản phẩm/dịch hàng Châu - Chi Giang là một dịch vụ mới - hiện đại - nhanh chóng và tiết kiệm Các hình thức này Với tư cách là một tổ chức tài chính trung gian, ACB - An Giang thực gần xem như một ngân hàng thu nhỏ hiện các nghiệp vụ kinh doanh về tiền tệ theo pháp lệnh của Ngân hàng. .. ro trong cho vay 1.1.6 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng Kinh doanh ngân hàng là kinh doanh rủi ro hay nói cách khác Hoạt động ngân hàng luôn phải đối diện với rủi ro Vì vậy, nhận diện những nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng giúp ngân hàng có các biện pháp phòng ngừa hiệu quả giảm thiệt hại, có 3 nhóm nguyên nhân cơ bản sau đây: GVHD: Nguyễn Văn Duyệt Trang 10 SVTH: Trần Quốc Cường Luận Văn Tốt Nghiệp... có quản trị để đảm bảo tính thống nhất Phòng chống rủi ro được thực hiện bởi các nhân viên, cán bộ lãnh đạo ngân hàng Trong ngân hàng, các nhân viên có quyền lợi, nghĩa vụ cíing như trách nhiệm khác nhau nên có suy nghĩ và hành động khác nhau, có thể trái ngược hoặc cản trở nhau Vì vậy, cần phải có quản trị để mọi người hành động một cách thống nhất Quản trị đề ra những mục tiêu cụ thể giúp ngân hàng. .. để phục vụ khách hàng trên cơ sở tối ưu hóa nguồn lực của mình ACB đã xuất sắc đặt tiêu chuẩn ISO:9001:2000, đạt giả thường chất lượng Việt Nam năm 2002 và nhận các bằng khen của Thủ Tướng Chính Phủ về thành tích hoạt động trong nhiều năm 2.1.2 Giới Thiệu Khái Quát về Ngân hàng TMCP Á Châu - CN An Giang > ACB An Giang là chi nhánh thứ ba được thành lập chỉ sau chi nhánh Hà Nội và chi nhánh TP Hồ Chí... khách quan và những nguyên nhân do chủ thể tham gia quan hệ túi dụng Những nguyên nhân chủ quan do các chủ thể có ảnh hưởng rất lớn đến chất lượng tín dụng và ngân hàng có thể kiểm soát được nếu có những biện pháp thích hợp GVHD: Nguyễn Văn Duyệt Trang 11 SVTH: Trần Quốc Cường Luận Văn Tốt Nghiệp _ 1.2 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG: 1.2.1 Sự cần thiết của công tác quản trị rủi ro ... động quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phẩn Á Châu - chi nhánh An Giang, từ đưa mặt tích cực mặt hạn chế công tác quản trị Qua đề xuất số giải pháp quản trị rủi ro tín dụng áp dụng. .. Các chi nhánh (Quan hệ khách hàng, Quản lý rủi ro tín dụng, Quản lý nợ) Phòng Giao dịch 2.2.3 Ban Giám đốc Chi nhánh phân công cán phụ trách quản lý rủi ro tín dụng Phó Giám đốc Phụ trách quan... đáng ngân hàng thương mại hàng đầu Việt Nam Một ngân hàng đầu não lớn mạnh phải xây dựng từ chi nhánh hoạt động cách hiệu Ngân hàng Thương Mại cổ Phàn Á Châu - Chi Nhánh An Giang chi nhánh ngân