hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương việt nam

B GIÁO DCăÀOăTO TRNGăI HCăTHNGăLONG o0o KHÓA LUN TT NGHIP  TÀI: HOÀN THIN CÔNG TÁC QUN TR RI RO TÍN DNG TIăNGỂNăHÀNGăTHNGăMI C PHN NGOIăTHNG VIT NAM SINH VIÊN THC HIN :  VÂN HÀ MÃ SINH VIÊN : A15165 CHUYÊN NGÀNH : TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG HÀ NI - 2013 B GIÁO DCăÀOăTO TRNGăI HCăTHNGăLONG o0o KHÓA LUN TT NGHIP  TÀI: HOÀN THIN CÔNG TÁC QUN TR RI RO TÍN DNG TIăNGỂNăHÀNGăTHNGăMI C PHN NGOIăTHNGăVIT NAM Giáoăviênăhng dn : ThS. Lê Th Hà Thu Sinh viên thc hin :  Vân Hà Mã sinh viên : A15165 Chuyên ngành : Tài chính - Ngân hàng HÀ NI - 2013 Thang Long University Library LI CMăN Trc tiên em xin gi li cám n chân thành nht ti cô giáo – Th.s Lê Th Hà Thu, ngi đư trc tip hng dn em trong sut quá trình nghiên cu đ tài lun vn. Nh có s ch bo và hng dn tn tình ca cô, em đư tìm ra đc nhng đim thiu sót ca mình trong quá trình vit lun vn đ có th kp thi sa cha nhm hoàn thin lun vn mt cách tt nht. Em cng xin gi li cm n ti Ban lưnh đo trng i hc Thng Long, các thy cô giáo trong khoa Kinh t - Qun lý, trng i hc Thng Long đư to điu kin cho em đc làm lun vn và giúp đ em hoàn thành đ tài nghiên cu ca mình. Ngoài ra em cng xin cám n các cán b công tác ti Ngân hàng TMCP Ngoi thng Vit Nam đư tn tình giúp đ em trong vic cung cp tài liu thc t đ em có th hoàn thành bài lun vn mt cách tt nht. Sinh viên  Vân Hà MC LC LI M U CHNGă1 NHNG VNă CHUNG V QUN TR RI RO TÍN DNG TRONGăNGỂNăHÀNGăTHNG MI 1 1.1 Tín dng và vai trò ca tín dng trong NHTM 1 1.1.1 Khái nim 1 1.1.2 Vai trò ca tín dng 2 1.1.2.1 i vi nn kinh t 2 1.1.2.2 i vi khách hàng 3 1.1.2.3 i vi ngân hàng 3 1.2 Ri ro tín dng ti ngânăhƠngăthngămi 4 1.2.1 Khái nim ri ro tín dng trong hot đng ca ngân hàng 4 1.2.2 Các loi ri ro tín dng 5 1.2.2.1 Ri ro giao dch 5 1.2.2.2 Ri ro danh mc cho vay 6 1.2.3 Nguyên nhân gây ra ri ro tín dng 7 1.2.3.1 Nhóm nguyên nhân khách quan t môi trng bên ngoài 7 1.2.3.2 Nhóm nguyên nhân t phía khách hàng 7 1.2.3.3 Nhóm nguyên nhân t phía ngân hàng 7 1.2.3.4 Nhóm nguyên nhân t tài sn đm bo 8 1.3 Qun tr ri ro tín dng caăngơnăhƠngăthngămi 8 1.3.1 Khái nim qun tr ri ro tín dng 8 1.3.2 S cn thit phi thc hin tt công tác qun tr ri ro tín dng 9 1.3.2.1 Kinh doanh trong lnh vc Ngân hàng là loi hình kinh doanh đc bit, tim n nhiu ri ro 9 1.3.2.2 Hiu qu kinh doanh ca NHTM ph thuc vào mc đ ri ro 9 1.3.2.3 Qun tr ri ro tt là điu kin quan trng đ nâng cao cht lng hot đng kinh doanh ca NHTM 10 1.3.3 Ni dung qun tr ri ro tín dng 10 1.3.3.1 Mc tiêu ca qun tr ri ro tín dng 10 1.3.3.2 Xây dng chin lc qun tr ri ro tín dng 11 1.3.3.3 Xây dng chính sách qun tr ri ro tín dng 12 Thang Long University Library 1.3.4 Quy trình qun tr ri ro tín dng 13 1.3.4.1 Nhn din ri ro tín dng 13 1.3.4.2 o lng ri ro tín dng 15 1.3.4.3 Kim soát ri ro tín dng 25 1.3.4.4 Tài tr ri ro 28 CHNGă2 THC TRNG QUN TR RI RO TÍN DNG TI NGÂN HÀNG TMCP NGOIăTHNGăVIT NAM 31 2.1 Khái quát v Ngân hàng TMCP NgoiăThngăVit Nam 31 2.1.1 Quá trình hình thành và phát trin ca Ngân hàng TMCP Ngoi Thng Vit Nam 31 2.1.2 C cu t chc 33 2.1.3 Chc nng, nhim v ca các phòng ban 33 2.1.3.1 i hi đng c đông 33 2.1.3.2 Hi đng qun tr 33 2.1.3.3 Ban kim soát 34 2.1.3.4 Tng giám đc 34 2.1.3.5 Phó tng giám đc 34 2.1.3.6 K toán trng 34 2.1.3.7 H thng kim tra kim soát ni b 34 2.1.3.8 Các phòng ban, chuyên môn nghip v 35 2.1.4 Các sn phm, dch v ca Ngân hàng TMCP Ngoi thng 35 2.2 Tình hình hotăđng và kinh doanh chính ca Ngân hàng TMCP Ngoi thngăVit Nam trong nhngănmăgnăđơy 36 2.2.1 Hot đng huy đng vn 36 2.2.2 Hot đng s dng vn 40 2.2.3 Mt s hot đng kinh doanh khác 49 2.2.3.1 Thanh toán xut nhp khu 49 2.2.3.2 Kinh doanh ngoi t 49 2.2.3.3 Kinh doanh th 50 2.2.4 Tình hình thu nhp – chi phí – li nhun 51 2.2.5 Mt s ch tiêu đánh giá mc đ hiu qu trong hot đng ca Ngân hàng TMCP Ngoi thng Vit Nam 55 2.3 Quyăđnh chung v hotăđng cp tín dng ti Ngân hàng TMCP Ngoi thngăVit Nam 56 2.3.1 Mt s quy đnh cp tín dng ca Ngân hàng TMCP Ngoi thng Vit Nam 56 2.3.1.1 Nguyên tc vay vn 56 2.3.1.2 Chính sách cho vay đi vi khách hàng 57 2.3.2 Quy trình tín dng ca Ngân hàng TMCP Ngoi thng Vit Nam 59 2.3.2.1 Xét duyt cho vay 60 2.3.2.2 Quy trình phát tin vay 62 2.3.2.3 Quy trình s dng vn vay 63 2.3.2.4 Quy trình thu hi n vay 63 2.4 ánhăgiáăcôngătácăqun tr ri ro tín dng ti Ngân hàng TMCP Ngoi thngăVit Nam 64 2.4.1 Chin lc qun tr ri ro tín dng 64 2.4.1.1 Ti Hi s chính 65 2.4.1.2 Ti Chi nhánh đu mi (có Phòng qun lý ri ro) 65 2.4.1.3 Ti Chi nhánh c s (không có Phòng qun lý ri ro) 66 2.4.2 Chính sách qun tr ri ro tín dng 67 2.4.3 Quy trình thc hin qun tr ri ro tín dng đi vi khách hàng doanh nghip ca Ngân hàng TMCP Ngoi thng Vit Nam 68 2.4.3.1 ánh giá ri ro tín dng 68 2.4.3.2 Kim soát ri ro tín dng 72 2.4.3.3 Tài tr ri ro tín dng 73 2.4.4 Các ch tiêu đánh giá công tác qun tr ri ro tín dng ti Ngân hàng TMCP Ngoi thng Vit Nam 74 2.4.4.1 Tình hình n xu và n quá hn 74 2.4.4.2 T l d n trên tng vn huy đng 79 2.4.4.3 H s thu n 80 2.4.4.4 Vòng quay vn tín dng 81 2.4.4.5 Hiu sut s dng vn tín dng 82 2.4.4.6 T l sinh li t cho vay 83 2.4.4.7 Kh nng bù đp ri ro 84 2.5 Hiu qu công tác qun tr ri ro tín dng ti Ngân hàng TMCP Ngoi thngăVit Nam 85 Thang Long University Library 2.5.1 Kt qu đt đc 85 2.5.2 Nhng mt còn hn ch 87 CHNGă3 GII PHÁP HOÀN THIN CÔNG TÁC QUN TR RI RO TI NGÂN HÀNG TMCP NGOIăTHNGăVIT NAM 90 3.1 nhăhng phát trin hotăđng kinh doanh ti Ngân hàng TMCP Ngoi thngăVit Nam 90 3.1.1 nh hng hot đng kinh doanh chung ti Ngân hàng TMCP Ngoi thng Vit Nam 90 3.1.2 nh hng cho hot đng qun tr ri ro tín dng ca Ngân hàng TMCP Ngoi thng Vit Nam 91 3.2 Các gii pháp nhm hoàn thin công tác qun tr ri ro tín dng ti Ngân hƠngăthngămi c phn NgoiăthngăVit Nam 92 3.2.1 Nâng cao công tác nhn din ri ro tín dng 92 3.2.2 Hoàn chnh công tác thm đnh và phân tích tín dng 93 3.2.3 Tng cng công tác kim tra và giám sát tín dng 94 3.2.4 Thc hin các bin pháp phân tán ri ro 95 3.2.4.1 a dng hóa các đi tng đu t 95 3.2.4.2 Bo him tín dng 97 3.2.4.3 S dng nghip v hoán đi tín dng đ phòng nga ri ro tín dng 97 3.2.5 Tài tr ri ro 98 3.2.6 X lý n xu, n quá hn dt đim 98 3.2.7 X lý n tn đng 99 3.2.8 Hoàn thin h thng thông tin qun tr ri ro tín dng 100 3.2.8.1 V cht lng thông tin 100 3.2.8.2 Tc đ chuyn thông tin gia các cp qun lý 100 3.2.9 Nâng cao cht lng cán b tín dng 101 3.3 Mt s kin ngh nhm hoàn thin công tác qun tr ri ro tín dng ti Ngân hàng TMCP NgoiăthngăVit Nam. 102 3.3.1 Kin ngh vi Chính ph và các b ngành có liên quan 102 3.3.1.1 Hoàn thin và n đnh các chính sách phát trin kinh t xã hi 102 3.3.1.2 To môi trng kinh doanh n đnh, bình đng cho các hot đng ngân hàng 103 3.3.1.3 Hoàn thin h thng pháp lut 103 3.3.1.4 Hng hot đng ca các t chc bo him cho bo him tín dng 103 3.3.2 Kin ngh đi vi Ngân hàng Nhà nc 104 3.3.2.1 a ra h thng vn bn pháp lut hoàn thin, phù hp vi thông l quc t 104 3.3.2.2 Tng cng hiu qu hot đng ca Trung tâm thông tín tín dng (CIC) 104 3.3.2.3 Xây dng h thng tính đim và xp hng khách hàng thng nht trong toàn ngành ngân hàng 105 3.3.2.4 Tng cng kh nng d báo và hoch đnh chính sách 105 3.3.2.5 Tng cng hot đng thanh tra giám sát 105 LI KT Thang Long University Library DANH MC VIT TT Ký hiu vit tt Tênăđyăđ Agribank Ngân hàng Nông nghip và Phát trin Nông thôn Vit Nam ALCO Hi đng qun lý tài sn n - tài sn có ATM Automated Teller Machine (Máy rút tin t đng) CBTD Cán b tín dng ESAF Qu cho vay dành riêng cho các hi viên nghèo FDI Vn đu t trc tip HQT Hi đng qun tr NHNN Ngân hàng Nhà nc NHTM Ngân hàng thng mi ODA H tr phát trin chính thc POS Máy chp nhn thanh toán th RRTD Ri ro tín dng SXKD Sn xut kinh doanh TCTD T chc tín dng TMCP Thng mi c phn TSB Tài sn đm bo USD ô la M VCSH Vn ch s hu VH Vn huy đng Vietcombank Ngân hàng TMCP Ngoi thng Vit Nam VN Vit Nam đng XNK Xut nhp khu DANH MC CÁC BNG BIU, Să Bng 1.1 Bng xp hng tín nhim ca các NHTM 22 Bng 2.1 C cu huy đng vn ti Vietcombank giai đon 2010-2012 37 Bng 2.2 Tình hình hot đng cho vay giai đon 2010 - 2012 41 Bng 2.3 Tình hình d n cho vay phân theo nhóm n ca Vietcombank giai đon 2010 - 2012 46 Bng 2.4 Kt qu hot đng kinh doanh ca Vietcombank giai đon 2010-2012 52 Bng 2.5 Ch tiêu đánh giá mc đ hiu qu ca Vietcombank t nm 2010-2012 55 Bng 2.6 Bng phân loi khách hàng 69 Bng 2.7 Bng xp loi mc đ ri ro và bin pháp qun lý ca Vietcombank t nm 2010-2012 70 Bng 2.8 Tình hình n quá hn ti Vietcombank t nm 2010 – 2012 74 Bng 2.9 Tình hình n xu ca Vietcombank t nm 2010 – 2012 75 Bng 2.10 Mc đ ri ro ni bng ca d n cho vay khách hàng trong nm 2011, 2012 ca Vietcombank 77 Bng 2.11 T l n xu trên n quá hn ca Vietcombank giai đon 2010 - 2012 78 Bng 2.12 Tình hình tng d n trên tng VH ca Vietcombank nm 2010-2012 79 Bng 2.13 Ch tiêu h s thu n ca Vietcombank giai đon 2010-2012 80 Bng 2.14 Vòng quay vn tín dng ca Vietcombank giai đon 2010-2012 81 Bng 2.15 Hiu sut s dng vn tín dng ca Vietcombank giai đon 2010-2012 82 Bng 2.16 T l sinh li t cho vay khách hàng ca Vietcombank nm 2010 - 2012 83 Bng 2.17 Kh nng bù đp ri ro ca ngân hàng Vietcombank nm 2010 - 2012 84 Biu đ 2.1 D n cho vay theo thi gian đáo hn ca Vietcombank giai đon 2011-2012 . 42 Biu đ 2.2 C cu d n cho vay theo thành phn kinh t nm 2010-2012 44 Biu đ 2.3 D n phân theo nhóm n ca Vietcombank giai đon 2010-2012 48 Biu đ 2.4 Tình hình n xu ca Vietcombank giai đon 2010-2012 78 Biu đ 2.5 Trích lp d phòng ri ro tín dng cho vay khách hàng 84 S đ 1.1 C cu ri ro tín dng 5 S đ 1.2 Quy trình qun tr ri ro tín dng 13 S đ 2.1 C cu t chc ca Vietcombank 33 S đ 2.2 Quy trình tín dng ti Vietcombank 60 S đ 2.3 Mô hình t chc qun lý ri ro ti Vietcombank 66 Thang Long University Library [...]... khách hàng, m r ng ph m vi c bi t là nâng cao ch ng tín d ng c a ngân hàng 1.2 R i ro tín d ng t i 1.2.1 Khái ni m r i ro tín d ng trong ho ng c a ngân hàng NHTM là m t t ch c tài chính, ti n t - m c nh y c m cao, nên r i ro trong kinh doanh ngân hàng r ng Tín d ng là nghi p v quan tr n c a ngân hàng, chi m ph n l n trong các ho ng kinh doanh c a ngân hàng c v doanh thu và l i nhu n Vì th , r i ro trong... riêng l ng th i, các c r i ro tín d ng trong m i các lo i r i ro khác - c r i ro tín d ng Công tác qu n tr r i ro tín d i tr n là nh n bi quy trình qu n tr r i ro tín d càng tr nên quan tr n tr các lo i r i ro khác là ng, ki m soát và tài tr r i ro Trong ng r i ro là m c quan tr ng và ngày n tr r i ro hi nh n bi ng r i ro giúp nhà qu n tr mà ngân hàng g p ph i trong ho ng c p tín d ng t s cho vi c thi... n g m có 3 ph n: Nh ng v chung v qu n tr r i ro tín d ng trong NHTM c tr ng qu n tr r i ro tín d ng t i h i s Ngân hàng TMCP Ngo i t Vi t Nam i pháp nh m hoàn thi n công tác qu n tr r i ro tín d ng t i h i s Ngân hàng TMCP Ngo i t Vi t Nam Thang Long University Library NH NG V CHUNG V QU N TR R I RO TÍN D NG NG M I 1.1 Tín d ng và vai trò c a tín d ng trong NHTM 1.1.1 Khái ni m i m i và h i nh p, v... TMCP Ngo i t Vi t Nam - t xu t các gi i pháp, ki n ngh nh m hoàn thi n công tác qu n tr r i ro tín d ng c a Ngân hàng TMCP Ngo i t t Nam 3 PH Ngo i t NG NGHIÊN C U ng nghiên c u: công tác qu n tr r i ro tín d ng t i Ngân hàng TMCP Vi t Nam - Ph m vi nghiên c u: th c tr ng qu n tr r i ro tín d ng c a Ngân hàng TMCP Ngo i t nt U u c th c áp d ng trong khóa lu n này bao g m: háp thu th p d li u, so sánh,... s y g ng t nh tranh c a ngân hàng trên th ng ti n g i c l p giao d ch v i các doanh nghi p, ngân hàng khác Các ngân hàng ho ng trong n n kinh t th m t ni m tin c a khách hàng thì vi c khôi ph c l i t uh ts c uy tín t 1.3.3.2 Xây d ng chi Chi m y qu n tr r i ro tín d ng t t s giúp ngân hàng i v i khách hàng c a mình c qu n tr r i ro tín d ng c qu n tr r i ro tín d ng c a ngân hàng là h th ng các m, các... c a mình thì kh hàng s g t ts và i gi a hai dòng ti n Các kho n ti n g i, ti n ti t ki m c a khách hàng v n ph mb - ng n N ho c bán c a ngân hàng s b suy y u và h n ch , ngân y, công tác qu n tr r i ro tín d ng ng ti n m t trong thanh toán m b o uy tín N u tình tr ng m t kh tái di n nhi u l n hay nh ng thông tin v r i ro tín d ng c a ngân hàng b ti t l ra công chúng, uy tín c a ngân hàng trên th ng... tín d i này không có kh n Trong nh nâng cao hi u qu quy trình th n n kinh t ro tín d ng cho ngân hàng u vay v n c a khách ng th i d báo các kh x iv i có nh u ch nh phù h p nh m h n ch r i 1.3 Qu n tr r i ro tín d ng c i 1.3.1 Khái ni m qu n tr r i ro tín d ng Trong ngân hàng, nghi p v tín d ng là nghi p v chi m t tr ng l n nh t và d p v có nhi u r i ro nh n tr r i ro tín d ng là m ng ph c t p t trong... ng t i Ngân hàng T t Nam c vào th c t , sau Hoàn thi n công i C ph n Ngo t tài nghiên c u cho khóa lu n t t nghi p c a mình 2 M UC - H th ng hoá và phân tích lý lu - TÀI n v qu n tr r i ro tín d ng t i NHTM nghiên c u th c tr ng r i ro tín d ng và công tác qu n tr r i ro tín d ng t i Ngân hàng TMCP Ngo tài ch ra nh ng k t qu c, h n ch và nguyên nhân gây ra h n ch c a Ngân hàng TMCP Ngo i t Vi t Nam -... i ro tín d ng là vi c xây d ng mô hình thích h l ng hóa r i ro, r i ro c a khách hàng, t nh ph n bù r i ro và gi i h n an toàn cho vay t iv phòng r i ro (Nguy n Tú Quyên, 2011) Ngân hàng ph i có trách nhi c v cho công tác trích l p d i v i xã h i, v i ti n g i c a khách hàng Vì v y, các ngân hàng c n ph i cân b ng gi a r i ro và l i nhu m b o an toàn cho h th ng ngân hàng và quy n l i c a khách hàng. .. i ro t ng th c a ngân hàng 1.1 u r i ro tín d ng (Ngu n: Qu n tr danh m c cho vay Bùi Di u Anh, 2010) C u c a r i ro tín d ng c chia làm hai ph n là r i ro giao d ch và r i ro danh m c R i ro giao d n s hoàn tr c a t ng giao d ch cho vay cá bi t, còn r i ro danh m c là r i ro g n li n v i m t danh m n h uc i 1.2.2.1 R i ro giao d ch R i ro giao d n s hoàn tr c a t ng giao d ch cho vay cá bi t R i ro . Hot đng tín dng bao gm các ch th: tín dng nhà nc, tín dng thng mi và tín dng ngân hàng. Trong đó, tín dng ngân hàng là quan h tín dng gia các ngân hàng, các t chc tín dng. ri ro tín dng trong NHTM Chngă2:ăThc trng qun tr ri ro tín dng ti hi s Ngân hàng TMCP Ngoi thngăVit Nam. Chngă3:ăGii pháp nhm hoàn thin công tác qun tr ri ro tín dng. tr ri ro tín dng ca Ngân hàng TMCP Ngoi thng Vit Nam 91 3.2 Các gii pháp nhm hoàn thin công tác qun tr ri ro tín dng ti Ngân hƠngăthngămi c phn NgoiăthngăVit Nam 92